Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2012 - Công ty Cổ phần Gò Đàng tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án,...
CƠNG TY CỔ PHẦN GỊ ĐÀNG Báo cáo tài trước kiểm tốn Q năm 2012 CƠNG TY CỔ PHẦN GỊ ĐÀNG MỤC LỤC Trang BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 1-2 4-5 - 20 CÔNG TY CỔ PHẦN GÒ ĐÀNG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Ngày 30 tháng 06 năm 2012 Đơn vò tính: VNĐ TÀI SẢN A Tài sản ngắn hạn I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội Phải thu theo tiến độ hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Các khoản thuế phải thu Tài sản ngắn hạn khác B Tài sản dài hạn I Các khoản phải thu dài hạn II Tài sản cố đònh TSCĐ hữu hình - Nguyên giá - Giá trò hao mòn lũy kế TSCĐ thuê tài - Nguyên giá - Giá trò hao mòn lũy kế TSCĐ vô hình - Nguyên giá - Giá trò hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Mã Thuyết số minh 100 110 111 V.01 30/06/2012 522.407.058.506 9.322.308.793 9.322.308.793 01/01/2012 501.728.560.778 4.903.096.347 4.903.096.347 112 120 V.02 121 200.010.977.377 94.685.247.665 70.355.015.770 36.646.706.411 (1.675.992.469) 303.505.826.996 303.505.826.996 9.567.945.340 1.646.523.986 6.323.653.051 1.597.768.303 195.940.695.455 68.689.189.591 22.818.267.311 52.069.104.453 (29.250.837.142) 36.589.981.927 39.398.178.180 (2.808.196.253) 9.280.940.353 124.252.150.767 124.252.150.767 24.850.000.000 24.850.000.000 204.154.565.033 80.506.523.807 56.831.864.669 68.492.169.026 (1.675.992.469) 259.347.350.920 259.347.350.920 8.473.548.478 2.438.153.270 4.589.159.454 1.446.235.754 178.690.835.851 57.050.975.221 23.288.239.602 50.166.863.139 (26.878.623.537) 28.210.410.597 30.183.703.180 (1.973.292.583) 5.552.325.022 118.540.681.556 118.540.681.556 2.999.355.097 2.999.355.097 718.347.753.961 3.099.179.074 3.099.179.074 680.419.396.629 129 130 V.03 131 132 133 134 138 139 140 V.04 141 149 150 151 V.05 152 152 158 V.06 200 210 220 221 V.07 222 223 224 225 226 227 V.08 228 229 230 V.09 240 250 251 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư dài hạn229 260 V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn 261 269 VI Lợi thương mại 270 TỔNG CỘNG TÀI SẢN V.10 V.11 Trang CÔNG TY CỔ PHẦN GÒ ĐÀNG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Ngày 30 tháng 06 năm 2012 Đơn vò tính: VNĐ NGUỒN VỐN A Nợ phải trả I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả cho người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp nhà nước Phải trả công nhân viên Chi phí phải trả Các khoản phải trả, phải nộp khác Quỹ dự khen thưởng, phúc lợi II Nợ dài hạn B Vốn chủ sở hữu I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu ngân quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận chưa phân phối II Nguồn kinh phí quỹ khác TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN Mã Thuyết số minh 300 310 311 312 V.12 V.13 313 314 V.14 315 316 319 323 V.15 V.16 V.17 320 400 410 411 412 413 V.18 30/06/2012 433.554.987.252 433.554.987.252 335.363.451.973 80.867.101.840 1.377.580.801 3.714.503.057 3.413.145.237 2.551.293.103 4.385.328.655 1.882.582.586 284.792.766.709 284.792.766.709 119.999.300.000 7.306.910.000 - 414 415 416 417 418 419 420 430 440 13.395.418.625 144.091.138.084 718.347.753.961 CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tài sản thuê Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận ký gởi Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gởi Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ tiền mặt tiền gởi NH - USD Ngoại tệ tiền mặt tiền gởi NH - EUR Dự toán chi nghiệp, dự án NGUYỄN THỊ NGỌC HÀ Kế toán trưởng Ngày 10 tháng 07 năm 2012 30/06/2012 213,137.49 1,507.48 - 01/01/2012 428.386.232.414 428.386.232.414 328.622.484.864 83.975.249.502 1.301.320.479 1.531.326.319 2.720.279.206 2.265.659.236 7.796.232.278 173.680.530 252.033.164.215 252.033.164.215 119.999.300.000 7.306.910.000 6.855.356.319 117.871.597.896 680.419.396.629 01/01/2012 136.916,00 2.378,00 - NGUYỄN VĂN ĐẠO Tổng Giám đốc Trang CÔNG TY CỔ PHẦN GÒ ĐÀNG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Cho giai đoạn từ ngày 01/01/2012 đến ngày 30/06/2012 Đơn vò tính: VNĐ CHỈ TIÊU Mã Thuyết số minh Doanh thu bán hàng cung cấp dòch vụ 01 Các khoản giảm trừ 03 Doanh thu 10 Giá vốn hàng bán 11 VI.19 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dòch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài - Trong đó: lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 21 22 23 24 25 VI.20 VI.21 VI.22 VI.23 30 11 Thu nhập khác 31 VI.24 VI.25 12 Chi phí khác 32 13 Lợi nhuận khác/(lỗ) 40 14 Tổng lợi nhuận trước thuế/(lỗ) 50 15 Chi phí thuế doanh nghiệp hành 16 Chi phí thuế doanh nghiệp hoãn lại 51 52 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 59 18 Lợi nhuận cổ phiếu 60 NGUYỄN THỊ NGỌC HÀ Ngày 10 tháng 07 năm 2012 Lũy kế năm 2012 Q năm 2011 Lũy kế năm ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... Vũ i Linh 28 2. 727 .670 28 2. 727 .670 Các khoản phải thu khác 791.088. 723 2. 063.314.6 72 36.646.706.411 - 68.4 92. 169. 026 - Cộng Trang 11 CÔNG TY CỔ PHẦN GÒ ĐÀNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai đoạn từ ngày 01/01 /20 12 đến ngày 30/06 /20 12 Đơn vò tính: VNĐ 4 Hàng tồn kho 30/06 /20 12 Hàng mua đang đi đường 01/01 /20 12 - - Nguyên vật liệu 22 .814.481.084 Côâng cụ, dụng cụ 45.798.066.439 7.305.677 .29 9 5.309.896.601... gia công) Công ty TNHH MTV Gò Đàng Bến Tre Công ty TNHH MTV Gò Đàng Vónh Long (gia công thức ăn thủy sản) 56.8 92. 617.194 1.0 12. 083 .24 0 10.754.567.000 Các khoản công nợ với các Bên liên quan tại ngày 30/06 /20 12 như sau: Trang 19 CÔNG TY CỔ PHẦN GÒ ĐÀNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai đoạn từ ngày 01/01 /20 12 đến ngày 30/06 /20 12 Đơn vò tính: VNĐ Phải thu, trả trước tiền hàng 30/06 /20 12 Công ty TNHH... 1.568.668.904 885.599.559 20 5.380.050 103.367.196 2. 327 .154.304 - 988.966.755 - 6 tháng 6 tháng năm 20 12 năm 20 11 - Chi phí nhượng bán tài sản cố đònh 4 62. 196 .25 9 Chi phí không có hoá đơn chứng từ 1. 720 . 821 .9 02 2.160.651.810 Cộng 2. 183.018.161 - 2. 160.651.810 - 6 tháng 6 tháng năm 20 12 năm 20 11 57.058.013.566 61.937. 822 .165 (15.000.000.000) (30.0 52. 500.000) 1. 722 .578 .28 7 2. 160.651.810 26 Chi phí thuế thu... TNHH Thương mại Gò Đàng 3.160.999.414 Công ty TNHH MTV Gò Đàng Vónh Long (trả trước) 8.016.373 .25 3 Phải thu khác Công ty TNHH XNK Thủy sản An Phát 11.366.348.985 Công ty TNHH Gò Đàng Vónh Long 12. 327 .198.537 Công ty TNHH TM Gò Đàng 10.858 .25 8 .20 0 Phải trả 30/06 /20 12 Vay cổ đông - Bà Nguyễn Thò Thanh Trúc 8.487 .26 9.610 Công ty TNHH XNK Thủy sản An Phát 32. 2 62. 521 .844 Công ty TNHH 1TV Gò Đàng Bến Tre 715.566.310... đến hạn trả 30/06 /20 12 01/01 /20 12 335.363.451.973 328 . 622 .484.864 - Cộng - 335.363.451.973 328 . 622 .484.864 Chi tiết các khoản nợ vay Đơn vò tính: ngàn đồng 01/01 /20 12 Tăng Giảm 30/06 /20 12 103.733 .29 1 20 9.855.0 12 (24 5.149.957) 68.438.346 NH Ngoại Thương VN ( 12. 2) 19.665.797 14 .29 8.560 (19.655. 522 ) 14.308.835 NH HSBC ( 12. 3) 64 .25 0.068 127 . 520 .331 (88.7 92. 894) 1 02. 977.506 (939.980) 8.487 .27 0 NH TMCP Xuất... 160.407 .21 4 2. 808.196 .25 3 Tại ngày 01/01 /20 12 27.676.365.376 534.045 .22 1 28 .21 0.410.597 Tại ngày 30/06 /20 12 36.117.3 02. 831 4 72. 679.096 36.589.981. 927 Tại ngày 30/06 /20 12 Khấu hao luỹ kế Tại ngày 01/01 /20 12 Tăng Tại ngày 30/06 /20 12 Giá trò còn lại 9 Xây dựng cơ bản dở dang 30/06 /20 12 01/01 /20 12 Công trình xây dựng nhà trọ nhân viên 1.119.380.688 Công trình khu nuôi cá 6.390.979.763 3.377.1 52. 531 Mua sắm tài. .. 50.000.000.000 25 /05 /20 06 99,8% 0 ,2% 1.000.000.000 04/10 /20 05 99% 1% 599.000.000 599.000.000 40.000.000.000 28 /05 /20 08 100% 0% 30.069 .29 7.1 02 30.069 .29 7.1 02 81.000.000.000 23 /03 /20 10 100% 0% 40. 624 . 529 .608 34.913.060.397 124 .25 2.150.767 118.540.681.556 XNK TS An Phát Công ty TNHH TM TS Việt Đức Công ty TNHH MTV Gò Đàng VL Công ty TNHH MTV Gò Đàng BT Cộng 175.800.000.000 - - Trang 13 CÔNG TY CỔ PHẦN GÒ ĐÀNG THUYẾT... công chúng - Cổ phiếu phổ thông 30/06 /20 12 01/01 /20 12 8.000.000 11.999.930 8.000.000 11.999.930 8.000.000 11.999.930 - - - - - Cổ phiếu phổ thông - - - Cổ phiếu ưu đãi - - - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu được mua lại Số lượng cổ phiếu đang lưu hành - Cổ phiếu phổ thông 8.000.000 11.999.930 8.000.000 11.999.930 Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành: 10.000 đồng /cổ phiếu Trang 17 CÔNG TY CỔ PHẦN GÒ ĐÀNG THUYẾT... ngoài 3. 826 .136.588 2. 264.160.841 14.7 12. 429 .809 13.735.659.070 23 Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí nhân viên quản lý Cộng - Trang 18 CÔNG TY CỔ PHẦN GÒ ĐÀNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho giai đoạn từ ngày 01/01 /20 12 đến ngày 30/06 /20 12 Đơn vò tính: VNĐ 24 Thu nhập khác Thu nhượng bán tài sản Thu bán phế liệu Thu nhập khác Cộng 25 Chi phí khác 6 tháng 6 tháng năm 20 12 năm 20 11 553.105.350 - 1.568.668.904... 1.447. 527 125 .7 02 - 308.131 1.301. 427 29 .25 0.837 Giá trò còn lại Tại ngày 01/01 Tại ngày 30/06 5.779.9 82 4.934 .28 1 13.766. 720 12. 767. 020 2. 050.657 3.053.643 193.789 22 4.588 1.497.091 23 .28 8 .23 9 1.838.735 22 .818 .26 7 Nguyên giá TSCĐ hữu hình tăng do xây dựng cơ bản hoàn thành và mua sắm mới Nguyên giá TSCĐ hữu hình giảm do nhượng bán tài sản cho công ty con Trang 12 CÔNG TY CỔ PHẦN GÒ ĐÀNG THUYẾT MINH BÁO CÁO