CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực ffiffiHiiiii:ilfiiil:i:i:i:i: c6r,lc rv c6Pni,n oAu ru'cnAu a :i: :: :' CQNG HOA XA rHAt siNtl DUoNG NgI CNU NGHiA VIET NAM DQc I$P - Tg do- H4nh Phtic -**l- '/c61e 7v r4 ffi-,"f,N *l 0HAUA CO PHAN oAg CHAU A fltitBiflil oljoilG 1* investment nAo cAo rAl cHiNH HgP NrrAr eu{'w HA NoI NAM 2014 trANc ozlzots c6\G r\' cO PH-AN BAO CAO'IAI CHINH Qul lt ndn 2011 APECr Dia chr: TAng Tda nhn APEC l4 l-€ Dai Hinh Hai BA l rlrng lcl:043.i77.1983 Hi Ndi Fax:043.577.1985 MAu sO B 0l - DN/HN Ki roAN Ho-P NH,{T Tai ngiry 3l thdng l2 ndm 2014 sANc cAN Eor Eon vi tinh : vND 1'AI SAN A TAI SAN NGAN HAN L Tiin vi I tlen I\TA SO TFITIYET N{INH 236,937,507 ,689 100 c6c kho:in tuong duong tidn L Ciic khodn tuo-ng drro-ng tien Il Cdc khrran diu tu tiichinh ngin h4n L Diir tu ngin han Du phdng giarr gid diLr tr"L ngdn han lll Cic khodn phrii thu ngin h3n I Phai thu cua klrdch hang L lrii trLroc cho nguoi bdn j Cic khoan phai thrr khi, I)Ll phong phrii thLr'ngtrn han kho ddi 3vl2l20t4 0t lOt 12011 61,02.1,977,5-15 l0 13,566,310,576 6,90,1.551,830 l |2 4.566.330.576 9.000.000.000 5.401-5,ii.8i0 120 22,.116,3 r 2,s89 s2.200.{52.100 l?l 24.90?.2-1r 55.571 129 (2.455.9:9.iiO0 t3t) 1.17,836,70-t,J87 I l3l 1.500.000.000 89 ) ( l l6.l0tr 3.i ?0.?6-1.000 65,268,210,591 D.J7?.094 ti t?7.095 132 61.59i.6i8.129 2i.02 I 504.204 - 138 86.24 r.066 r 59 40.246.136.381 li9 (2 r i.477.095 IV H ing tdn kho 140 t2,233,555,025 10,181,6 r 9,?07 L V L l i J t4l 12.233.555.025 10.181.619.207 Tiris:in ngin han khdc 150 ,10,[J54,605,I 12 26,470,lL1,611 Chi phi tld tnLo'c ngin han 15t t.222.221 1.222.221 trtt r52 t5 4.691.962.646 1.2 11.388"4i6 cdc khoiin lihdc phai thu Nhd nr.roc I5i v.8 24.167.004 lldng t6n kho 'l hLr€ l (l-l(l l hLrd vd duoc khdr.r Iei san ngan han khdc B TiI SAN DAI HAN ll Tiisdn c6 atinh 'l SCf) htiLr hin h i - \.gi/r iii gll (iici rri huo ut)n lui 'l'S(lt) v6 hinh - i ki (iiti -1 (')rr tri hut nitn ki phi xay durrg co ban dang lV Cic khorin diu tu tdi chinh ddi han I .) :1 iJilU ILt vao (,ong I\ 21.255.500.960 200 J85,.12t|,036,,199 14,t,33,1,630,092 22!:J 278,003,ti3 r,784 234,2,10,283,73s 221 193.177 156 222 1.941.9It0.650 221 (r.r48.501.r94) 2t0 8.000 101,515,939,686 r05,r85,r 65,2 r 62.842.715.1 41 64.850.765.2 l8 40.134.40i.778 40.3 34.400.000 252 ll triltl LLI 258 259 (I 210.354.328 270 5,900,26s,029 l i 211 1.572.409.029 168 4.327.856.000 TONC CON(; I'AI SA\ 233.225.633.s41 661.209.{i33) Vl Triisdn dii han khfc san cldi han khiic 2,888, A00 (52,888.0t)0 ) 250 tu viio COng ty li0n ket, lien doanh 'l ,960.650 t927.330,162) 2'71 DdLr ('hi phi lfa trudc ddi han t4.650" I 88 2il \2 phong giiirn Lrid diu tLr tAi chinh ddi han 2.8 (52,888.000) 251 DLL 1.0 I ,911 t0 Oal nan KnaC (2 ri,177.095) 36 I i6.9.ti.2.11 229 lutl ) i59 228 \gttvin gicl - ) 622,157,51.t,t8ti 1,909,181,139 581.i25 ti9 4.327.ft56.000 505,359,607,6t7 : coNc 1-\ co PHi\ APECI cio BAo TAI cHiNH Quy lV ndm 20l,/ Dia chr: Ting Toa nhi APEC l4 Le Dai Hdnh, Hai Bd Trung, Hd N6i Tel:0-1i.57?.1933 Fax: 043.577.l MAU s6 B 01 - DN/HN BANG cAN o6r xf roAN Hqp NHAr T3i ngiy 31 thing l2 nEm 201.1 (titp theo) Don vi tinh : VND IIA SO \GL'ON V6N ,{ \O- PHAI TRA l No ngin h4n l Vay' vd no ngin han Phdi trd nguoi bdn Nguoi mua trd ti6n rfuoc Thu6 vd cdc khodn phdi trd nha nuoc i Phai trii nguoi lao dOng Chi phi phrii trri ( rc klruan phai rra phdi nop ngdn han khric ll Qui khen thunng- ph[tc loi l Nq dAi h?n l Phai tfli ddi han khdc I B V6N CTI U SO H U'U 29t,307,259,563 3ll Slrl 3r6 il9 tJ0 333 4ll Ihing 412 Quj dau Qut dU phong rdi chinh l0 411 418 Lgiich ciia c6 d6ng thiilu 420 sii TONC CONG NC UON ,196.875.8|? 35-7,320.0'75 79,853.091 v 2.9 l6 540 46,76'7,052,300 48,142,402,500 46,767,0s2,300 48.t42,402,500 oAr ctANc Page 73,62) ,382 284,263,232,325 277,857,950,501 284,263,232,325 277,857,950,501 264.000,000"000 264,000,000,000 48.496,600,000 48.496,600.000 1.268,814"6t4 24,751.612 t.268,874,614 24,7 5I,612 (29.526.993,901) (35.932.275"725) 622,357,544,t88 TOAN'TRUON 79,266,910 89.445,658.705 20,000,000 V6N 28t.737,705 240,194,026 181.t11.986.619 (2,446.618) 323 Vrin d6u trl cua cltu so.hill C 15 315 l clrrra phrin plr6i r79,349,254,636 15,000,000,000 9,500,000,000 94.063.670.579 -19,728,775,908 ,l 1u phdl rrien 0t /01t20t1 310 400 v6n cd phAn 3r/r2t20r1 338,07_1,311,863 227,49r,657,136 V6n chii sri h0.u lu Loi rrltrrd.5ru lltrri I\,IINH 300 L dLr THUYIiT 10,000,000 505,Js9,60?,617 l0 thdng 02 ndn 2015 Z ZA ooo,.F-aAr.-6 o o o + z - 6; trX tEE a.J.\ a.J c,o,o\t.aocoF6l v!t,)('icscc.a\o-6.ovii - q s- € 'o" 'e'c ^.^ o a ol ao 00 00 c \ J ooon_.i.-.r\o:t-.t-o [...]... Hdi - tsdc Ninh KhLr i-fulrg tinr-fl \4 Ihdi Nguy€n ( hrrng cu Vin Phir l)u an qLrar li cho l-am Da Sd du deu nrinr t3 1.9_:l n5.0li 37_761_89i.1.19 tr0ng kj Ei€u chinh ei6 m 278,579,863 396.569,060 587 ,40 0 101.90.i.612 1 ,48 2,618,3 54 C uOl 132,212.1 l7 41 8 38,158 160.209 18S.-ri6.:9i) 6.?01.1q9._r:i JO UU 788.i16.?90 5 .42 2.785,603 - '- - -: -: -: -: ).;n] lhu\ : : :' \ - ' i : :-: 41 .013,052.773 4 tr;.are-... 41 .013,052.773 4 tr;.are- Hui If :-; F 6 6 17 40 .,179. 049 .42 6 14 521,AOA 1 - \:.: Llo Hi \anl 87.552 I 02, 199 1.657.191 ,47 | 82.862.3 79 682.862.37 9 I\i-ii I.128.806.976 52 ,41 6,325 6.720. 545 2,0 00,0 00 32.297 999 l, 108,508,977 I,,i22.2 21,298 I.091 .40 8. 041 69.90 I 277,2 10,J 54, 328 1 1.091 .40 8, 041 l t I 8.q6i t08 2JJ.225.6J3.517 l-;: C,lng I 642 67 i,iu tLr I i'r erlttg tJ 4 5.695.7 80 -5 190.8 ,l 1 ,.lJ5,010,286... ahiphiliii 68. 840 . 847 72i,,5 64. 000 9,1 _ 1 6,.30,1,8,17 auj,tv,,rm r ,45 i,855,1.1o i1 t.93i 5AA 16,007,882,?,19 rotl ,t l r rl.l09 (911.8i5.0001 1.05 inh khric cOng: 5,075,27J,5J8 I - lt-1.783.881 1.270,121.196 : -. 1: rii:t quan lj - - :: :- J'::s \':n phong i 8 1i4.0 : :-: = : ii phi - - : :- :.::: r u mua ngodi I5 153.736.060 1.125.000 26.262.000 62 ,43 I,500 1. 64 | ,'727 60i.961.972 l-: TLs sheo khAc... Orqc 56 16 3t/r2t20 14 29 29 I $= chua chuydn 31112n0t4 29 29 ' : : i' - ro b.r;n dQng \6n c6 phan tr.olg ninr nhu slu: IV nnm Nirn 20ll 20 1-1 26.1.000.000.000 2 64, 000.000,000 \ -" i+ phnn cuoi nrr -' - :- -. i: ia chia r - \_ 00,000,000 r i-:: J phieu din_s ki phdt hdnir : -: .;.i phiiu di phlil ir,inh ( o pltiAu thw)ng ' : .- : i plriit danv lcrrr lrrr h ( d 1thi)u tltwing '. '- : -: .,;o phieu .:rr... vuol quA 70% lo-i nhLrAn vri khdng vuor qu6 100% vfin cd phAn cr : trich , , ,^ldp cdc qrrj tu lo-i nhuan \utrin lac sau thue Cdc qu1: gLrs C6ng ty duo-c o r o o o o 'I trich l6p ru lo-i nlrLrdrr sau rhue nhu sau: t %- Qu! klren tlruo-rrg Qu! phic lo-i QLr! ddu Qu! dU tLL l0% 1 %-5 % phrit rri6n lVo trii tdi chinh - | 5Yo 00 - _\vo Qu! du phdng vi6c ldrn 0 %-5 % Chia c6 tirc c6 dfrng 5% -7 0% 'l ang v6n... io ci) 0.000,000 26 .40 0.000 t6.1 04. 000 I6,100 ,40 0 26 r 00.000 26.100.000 26,100,000 5 ll l0 rr00 djrrJ co i;rl phiCu cua (-' 6ns ty hien na) dang duoc giao dich rr6n sirn H),lX Qui lvnim -i.'.:rh thu clro drue lai Vdn phong r i::l thu biln hdr]g hoa va cung cip drclr r I nIm 20 14 20 14 2,887, 2-5 3.365 rr"g \vr 0l /01/20 I ,l -i 0.000.000 16 100.000 26.100.000 quog \9i 3t/l:/2ull 4. 057 I t7.092 ary rv,,i... khoan tlong b6o c6o tdi chinh ndm rruoc duo-c ph6n loai l4i cho phir hop v6i su trinh bAl brio c6o tii chinh cua nim nay ll i.'\{ CO PHA\ APECI , - -: 'I-:.= 5 T a nhd Apl:C l,l L€ Dai Hdnh Hai Bd Trung .- -: l :95i BAN THUvET MrNH BAo -_ BAo cAo TAI cHiNH Q\t ll/ ndn 20 14 Hd N6i t- ax: 0,13.577 1985 lidp i* ri ;;6 thoit B 09 cAo rAt cHiNH Hop \HAr tc,t1 3t/t2/20 14 i.:.:::rciin 1oo iAA h)nq thip Dinh Ci... rrlraf Ju nl errrg rr.orrg kj \0 (lu (ui,j lii Cic lih0in \6i ilhu 1.030.000 t .47 2.000 | 5.000.000.000 8.865.500.000 26.5.5 I9.589 ,47 2.000 28.700.000,000 8.865.s00.000 2 .42 2.69 4. 300 55,571,2 16,300 r,.,,, i: ::Yl1l'?9 14 (3'3?0'7 64' 000) k) :: gu (3'370'7 64' 000) | I x iS 000 9 kh:ic dn I-ii - 4. 105.000 4, 8 I 1,800.000 thdc D'l- fr.inh Quang l'hr:dn thdc t).1 C6ng ry Ct6 phdn ApECS \Qi drrng ti.250.000... 1.IJ27.it7 .46 '1 t.827.337.16,1 348 .763 -l.69l.ool.r)lb nhi nudc 3 llrrC i0.2 7 9.7 03 6.1.96i.2 96 I 16.1" 1 109 l;1 t46.t 1i) (3.18.763,25.1) (58.309 .48 1) (2 I s.166) I 5 16 .4, 19 6.653.8 r5 i8ti.705.551 Cic loai tlrui khiic I ltUa nn.t Tirng 15 r | I |].]l{J.000 ollt c6rrg: ?lJl.-J-.-us llJ{.616.{}l-l fhu€ (;iri tri gia rnng Cirnt tr ntip lhui gia lfi gia tang tltco irl.ierr :':r:: \:: :- iiir \ lri... J6-r, ru \;t dung , T( rc S -. , :-: ir CP l)iiu lu AI)LC Ihdi Nr-ru1,€n ,.',::r t\ Cl) AI)l:C L-and l.iu€ : '- r l\Hll I l\ ( lraU i IUL) FJi \ri,lr lJ:"" 100" TrSns c6ng l-l Diu tu rdo Cdn Liio doanh Li6n k0r (; \6i d""e r , r '- rr L l'i',h, r tg rrr t ,'a,, i rr-r tr lNllH l.uong l3ing :;.:;: iluan l{' l lLlong DH Tu thfc DNA -irr'l'r Cp l)iiu ru Qudc 16 & Phdl trien doanh nglii.^1: Tfrng i{ l)r-i