1 MỤC LỤC Bảng 1.2: Quyết định tín dụng dựa điểm số 29 Bảng 1.3: Mơ hình xếp hạng tín dụng Moody’s Standard & Poor’s 31 2.1 Khái quát chung Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội 44 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – CNHà Nội 44 S 44 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức HDBank – Chi nhánh Hà Nội 44 2.1.3 Tình trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh- Chi nhánh Hà Nội 46 Như NHTM Việt Nam khác, hoạt động huy động vốn hoạt động truyền thống HDBank HDBank – Chi nhánh Hà Nội từ ngày đầu thành lập 46 Bảng 2.1: Tổng nguồn vốn huy động HDBank – Chi nhánh Hà Nội 46 Biểu đồ 2.1: Huy động vốn HDBank – Chi nhánh Hà Nôi theo kỳ hạn 47 Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ vay theo thời hạn cho vay 49 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ vay theo thành phần kinh tế 49 Bảng 2.4 Tăng trưởng dư nợ HDBank – Chi nhánh Hà Nội so với toàn hệ thống 55 Biểu đồ 2.3: Tăng trưởng tín dụng HDBank – Chi nhánh Hà Nội .56 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu HDBank – Chi nhánh Hà Nội 57 Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ xấu HDBank – Chi nhánh Hà Nội với toàn hệ thống NHTM 58 Sơ đồ 2.5: Sơ đồ máy quản trị RRCV HDBank – Chi nhánh Hà Nội .70 Chính sách quản trị RRCV 72 Bảng 2.11: Trích lập dự phịng RRCV HDBank – Chi nhánh Hà Nội 79 3.2.1 Hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro cho vay 91 3.2.2 Nâng cao hiệu cơng tác thẩm định tín dụng .93 3.2.6 Đổi nâng cao hiệu hệ thống công nghệ thông tin 100 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 101 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ ban ngành liên quan .103 LỜI MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU Đối với NHTM Việt Nam nay, hoạt động cho vay hoạt động chủ chốt đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng, chiếm từ 60-80% tổng thu nhập.Tuy nhiên hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro cho vay coi rủi ro lớn NHTM tổn thất từ rủi ro hoạt động cho vay không ảnh hưởng đến an tồn, hiệu quả, uy tín Ngân hàng mà cịn ảnh hưởng đến ổn định tồn hệ thống ngân hàng kinh tế Bởi vây, cơng tác Quản trị rủi ro cho vay đóng vai trò sống hoạt động Ngân hàng Công tác Quản trị rủi ro cho vay chưa tốt dẫn đến nợ xấu, nợ hạn tăng cao, ảnh hưởng đến hoạt động cho vay Ngân hàng, làm giảm lợi nhuận Ngân hàng Tuy nhiên công tác Quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng thực tốt góp phần gia tăng quy mơ cho vay, từ giúp Ngân hàng gia tăng lợi nhuận rủi ro trì giới hạn cho phép Đặc biệt điều kiện kinh tế khó khăn nay, tình trạng nợ hạn hệ thống ngân hàng Việt Nam ngày tăng cao cơng tác Quản trị rủi ro cho vay ngày trọng Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội có tỷ lệ thu nhập từ hoạt động cho vay chiếm 70% tổng thu nhập tồn chi nhánh, cơng tác Quản trị rủi ro cho vay yếu tố quan định tới tồn phát triển chi nhánh Trước thực tiễn này, lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU - Làm sáng tỏ số vấn đề lý luận rủi ro cho vay quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại; - Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro cho vay lực quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội; - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi roc ho vay Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội ĐỐI TƯỢNG, PHẠM VI NGHIÊN CỨU - Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro cho vay Quản trị rủi roc ho vay Ngân hàng thương mại; - Phạm vi nghiên cứu: Quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội giai đoạn từ năm 2010- 2013 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Luận văn chủ yếu áp dụng phương pháp nghiên cứu chuyên ngành thống kê, so sánh, phân tích – tổng hợp… Ngoài từ vấn đề lý luận kết hợp với thực tiễn quản trị theo chuẩn mực quốc tế để đề giải pháp cho công tác quản trị rủi ro cho vay KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN CHƯƠNG I MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO CHO VAY VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Rủi ro khả xảy tổn thất dự kiến Đối với Ngân hàng, tổn thất bao gồm tổn thất trực tiếp tổn thất gián tiếp Tổn thất trực tiếp tổn thất lợi nhuận vốn Tổn thất gián tiếp áp lực hạn chế khả thực mục tiêu kinh doanh ngân hàng Hoạt động kinh doanh ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, bao gồm loại rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất, rủi ro thu nhập rủi ro phá sản Đối với hầu hết NHTM, tín dụng chiếm nửa giá trị tổng tài sản đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, RRTD rủi ro lớn quan trọng Trong Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 rủi ro tín dụng định nghĩa là: “khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Theo Luật số 47/2010/QH12 Quốc Hội ngày 16/6/2010, cho vay định nghĩa “hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi” Như nói RRCV xuất mối quan hệ kinh tế, ngân hàng bên cho vay khách hàng người vay không thực cam kết trả nợ thỏa thuận hợp đồng tín dụng 1.1.2 Biểu Rủi ro cho vay Mặc dù ngân hàng định cho vay sau nhắc, phân tích đầy đủ yếu tố liên quan đến thiện chí trả nợ khả hoàn trả nợ khách hàng không tránh khỏi khoản nợ hạn, khoản vay thu hồi, gây tổn thất lớn cho Ngân hàng Chính vậy, sau cấp tín dụng, NHTM cần phải theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng nhằm phát dấu hiệu khoản vay có vấn đề, từ nhanh chóng đưa biện pháp ngăn ngừa xử lý kịp thời, giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng Tuy nhiên có dấu hiệu biểu mờ nhạt, có dấu hiệu biểu rõ ràng, đòi hỏi Ngân hàng phải biết cách nhận biết cách có hệ thống Các biểu RRCV thường gặp là: - Việc chậm trễ trì hỗn nộp báo cáo tài chính: Báo cáo tài tài liệu quan trọng giúp Ngân hàng phân tích lực tài người vay Vì vậy, việc khơng trì hỗn nộp báo cáo tài thể khách hàng khơng muốn ngân hàng biết khó khăn hay cân đối tình hình tài họ - Mối quan hệ người vay ngân hàng có chiều hướng giảm sút thể hiệu số dấu hiệu thay đổi bất ngờ, không dự kiến không lý số dư tiền gửi khách hàng NH; khách hàng né tránh gặp gỡ, tiếp xúc với ngân hàng, thể thiếu tin khơng có tinh thần hợp tác; thường xuyên chậm trễ việc thực nghĩa vụ trả nợ gốc lại cho ngân hàng; yêu cầu gia hạn nợ, hoãn nợ… - Đối với khoản vay khách hàng doanh nghiệp: Rủi ro tín dụng biểu thay đổi bất thường phương pháp quản lý, cấu tổ chức; thay đổi bất lợi cấu nguồn vốn (chỉ tiêu vốn cổ phần/ nợ vay),thanh khoản (chỉ tiêu khoản hành) hay mức độ hoạt động (chỉ tiêu doanh thu/hàng tồn kho), chất lượng sản phẩm dịch vụ khách hàng bị giảm… 1.1.3 Nguyên nhân Rủi ro cho vay Để đề biện pháp hạn chế giảm thiểu rủi ro hiệu trước hết phải xác định nguyên nhân cụ thể cách thức gây rủi ro Có nhiều nguyên nhân gây RRCV song chia thành hai nhóm nguyên nhân chủ yếu gồm nguyên nhân khách quan nguyên nhân chủ quan Nguyên nhân khách quan rủi ro xuất phát từ mơi trường kinh doanh cịn ngun nhân chủ quan lại xuất phát từ phía ngân hàng người vay 1.1.3.1 Rủi ro cho vay nguyên nhân khách quan Môi trường kinh tế xã hội Môi trường kinh tế xã hội tổng hòa mối quan hệ kinh tế xã hội, tác động trực tiếp đến hoạt động doanh nghiệp, cá nhân kinh tế Những biến động môi trường kinh tế xã hội thúc đẩy, khuyến khích hay kìm hãm phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh chủ thể kinh tế Mơi trường kinh doanh khơng ổn định, sách kinh tế vĩ mô Nhà nước chưa hiệu quả, lạm phát khơng kiểm sốt, tình trạng thất nghiệp gia tăng hay bất ổn vấn đề tỷ giá làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng gặp nhiều khó khăn, trở ngại gây ảnh hưởng lớn đến khả thực nghĩa vụ trả nợ khách hàng Ngân hàng cho vay, dẫn đến RRCV cho Ngân hàng Hiện nay, biến động nhanh không dự đốn thị trường giới q trình tự hóa tài chính, hội nhập quốc tế dẫn đến sản xuất đình trệ, hoạt động kinh doanh doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, khơng đủ khả trả nợ ngân hàng đến hạn toán, gia tăng RRCV Ngân hàng Môi trường pháp lý Môi trường pháp lý thuận lợi, minh bạch môi trường lý tưởng để khuyến khích đầu tư phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh chủ thể kinh tế Một hệ thống văn pháp luật ban hành theo tiêu chí bền vững, thống nhất, công bằng, dễ áp dụng, phù hợp với thông lệ quốc tế; hệ thống hành pháp hoạt động nhằm hỗ trợ, thúc đẩy phục vụ kinh doanh hệ thống tư pháp đáng tin cậy, đảm bảo pháp luật thực thi hiệu tạo thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động, phát triển lành mạnh Ngược lại, hành lang pháp lý không đồng bộ, pháp luật mâu thuẫn, chồng chéo, thường xuyên thay đổi, thực thi pháp luật thiếu minh bạch, công khai, việc áp dụng pháp luật thiếu công bằng, khách quan gây trở lại cho việc tuân thủ pháp luật, chí tạo điều cho hành vi phạm pháp, dẫn tới suy giảm khả trả nợ ngân hàng khách hàng vay vốn Môi trường tự nhiên Điều kiện tự nhiên yếu tố khó dự báo, thường xảy bất ngờ gây thiệt hại nằm ngồi tầm kiểm sốt người Đặc biệt, kinh tế Việt Nam phụ thuộc nhiều vào sản xuất nông nghiệp, công nghiệp phục vụ nông nghiệp thủ cơng nghiệp Do bất lợi thời tiết, khí hậu ảnh hưởng lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh, gây thiệt hại cho khách hàng vay vốn, ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả trả nợ khách hàng Môi trường thông tin Hoạt động tín dụng ngân hàng bị ảnh hưởng nhiều thông tin liên quan đến khách hàng, định tín dụng đắn dựa thu thập thơng tin đầy đủ xác khách hàng vay Do kênh thơng tin tín dụng cung cấp thơng tin đa chiều xác khác hàng ảnh hưởng nhiều đến rủi ro hoạt động NHTM Hiện trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng nhà nước CIC hoạt động thập niên đạt kết bước đầu đáng khích lệ việc cung cấp thơng tin tín dụng Tuy nhiên việc tổ chức tín dụng cịn chưa tn thủ việc nhập thông tin vào hệ thống nên thông tin CIC đơn điệu, thiếu cập nhật chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu cần tra cứu tổ chức tín dụng Khách hàng vay vốn - Khả quản lý tài khách hàng vay yếu kém, thiếu minh bạch: Do cạnh tranh doanh nghiệp ngành, doanh nghiệp khả thích ứng kịp thời dẫn đến kinh doanh thua lỗ, từ khả toán, nợ hạn ngân hàng Nhưng doanh nghiệp lực tài yếu kém, vốn tự có ít, nguồn vốn vay chủ yếu phải chịu lãi suất cao, ảnh hưởng đến kinh doanh doanh nghiệp dẫn đến việc khả toán đến kỳ trả nợ - Khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích: Đa số khách hàng vay vốn ngân hàng có phương án kinh doanh cụ thể, khả thi Tuy nhiên, có trường hợp khách hàng sử dụng vốn khác với mục đích đưa hợp đồng tín dụng, dẫn tới nguồn trả nợ khơng đảm bảo, có khả dẫn đến tổn thất gây rui ro cho ngân hàng cho vay - Khách hàng khơng có thiện chí trả nợ vay: Có trường hợp khách hàng ngày từ đâu có chủ định lừa đảo ngân hàng để chiếm dụng vốn ngân hàng chây ì khơng tốn cho ngân hàng nguồn tiền để trả nợ mà sử dụng vốn đế quay vịng vào mục đích khác Để đạt mục đích mình, họ sẵn sang tìm thủ đoạn để đối phó với ngân hàng cung cấp thơng tin sai, mua chuộc cán ngân hàng…Điều nguyên nhân phát sinh RRCV 1.1.3.2 Rủi ro nguyên nhân chủ quan: Cơ chế quản lý NHTM bất cập - Sự quản lý yếu ngân hàng khâu q trình cấp tín dụng NHTM, giai đoạn trước cho vay (không chấp hành nghiêm túc điều kiện cho vay; xem xét, đánh giá khách hàng, khoản vay không kỹ, không tốt), giai đoạn giải ngân giai đoạn quản lý sau vay khách hàng (không kiểm sốt mục đích sử dụng vốn vay khách hàng, việc kiểm soát, theo dõi danh mục 10 khoản vay khơng thực thi cách có hiệu quả) dẫn đến khả xảy rủi ro tương lai - Cơng tác quản lý yếu cịn thể tập trung mức vào khu vực khách hàng, ngành lĩnh vực, thiếu điều chỉnh danh mục tín dụng trước diến biến kinh tế bất lợi, thiếu chuẩn mực đánh giá khách hàng rủi ro đạo đức tiềm Hậu đẩy ngân hàng rơi vào tình trạng RRCV cao - Công tác kiểm tra nội ngân hàng lỏng lẻo, chưa phát huy tác dụng Nhiệm vụ cơng tác kiểm tra, kiểm sốt phát sớm sai phạm hoạt động cho vay để ngăn ngừa rủi ro Do đó, cơng tác tổ chức, kiểm tra, kiểm soát NHTM yếu lỏng lẻo, dẫn đến việc phát xử lý không kịp thời trường hợp vi phạm, lợi dụng hoạt động cho vay, dẫn đến RRCV cho ngân hàng Quy trình tín dụng, sách tín dụng chưa hợp lý - Quy trình nghiệp vụ ngân hàng thiếu chặt chẽ, thiếu đồng dẫn đến việc khách hàng lợi dụng, lừa đảo chiếm đoạt vốn ngân hàng Đặc biệt môi trường cạnh tranh ngày gay gắt, nhiều NHTM bỏ qua số bước quy trình tín dụng, chế cho vay đơn giản hóa, tự ý hạ thấp tiêu chuẩn đánh giá khách hàng, dẫn đến trường hợp cấp tính dụng sai đối tượng, tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng - Chính sách cho vay khơng hợp lý không phù hợp với điều kiện thực tế dẫn đến hậu RRCV gia tăng Chính sách tín dụng khơng trọng đến cơng tác phịng ngừa rủi ro, cơng tác thẩm định khơng coi trọng mức, mang tính chất hình thức nguyên nhân dẫn đến rủi ro - Cơ chế trích lập quỹ DPRR khơng hợp lý: Nguồn DPRR trích lập hàng năm ngân hàng xác định nguồn quan trọng để bù đắp mát không thu hồi nợ Quỹ dùng để xử lý khoản nợ theo danh mục 95 chủ thể quan hệ tín dụng Do vậy, để tăng cường quản trị RRCV, HDBank – Chi nhánh Hà Nội cần thực giải pháp để nâng cao chất lương, hiệu sử dụng nguồn nhân lực công tác quản trị RRCV sau: * Đối với đội ngũ lãnh đạo Đội ngũ lãnh đạo người vừa có khả nghiệp vụ vừa có khả quản lý, họ thường cán giỏi đào tạo kỹ nghiệp vụ có nhiều kinh nghiệm Vì vậy, cần phải xây dựng tiêu chuẩn cụ thể với lãnh đạo HDBank – Chi nhánh Hà Nội có lực điều hành tổ chức, nắm quy trình thẩm định dự án, định xác đầu tư hay không đầu tư dự án, nắm chủ trương, sách Đảng Nhà nước liên quan đến dự án Cán lãnh đạo phải đề cách thức điều hành tối ưu cho chủ trương, sách Nhà nước, định ngân hàng, ý kiến đạo lãnh đạo ngân hàng nhanh chóng quán triệt tới phòng ban, đồng thời thu thập, xử lý giải đáp thông tin phản hồi từ phòng ban, khách hàng đạt hiệu cao Chính vậy, thời gian tới HDBank – Chi nhánh Hà Nội cần liên hệ với viện, trường, tổ chức nước… để mời chuyên gia giảng dạy, bồi dưỡng kiến thức nghiệp vụ đồng thời đưa cán có lực tập huấn nước * Đối với cán làm công tác chuyên môn Hiện nay, HDBank – Chi nhánh Hà Nội khơng có cán chuyên trách quản trị RRCV Công tác quản trị RRCV chuyên viên QHKH chuyên viên QL&HTTD phụ trách theo khâu quy trình quản trị RRCV Do vậy, để thực công tác quản trị RRCV cách tốt nhất, HDBank – Chi nhánh Hà Nội cần tích cực bồi dưỡng nghiệp vụ Chuyên viên QHKH Chuyên viên QL&HTTD thời gian tới nên đào tạo phân công cán chuyên trách cơng tác quản trị RRCV Về trình độ chuyên môn, cán cần đào tạo cách quy, có kiến thức kinh tế thị trường, hệ thống tài – ngân hàng, nắm vững phân tích tài doanh nghiệp, thẩm định đầu tư dự án, quản trị rủi ro Để có đội 96 ngũ cán có trình độ chun mơn, HDBank – Chi nhánh Hà Nội cần thực công việc sau: - Xây dựng quy chuẩn trình độ cán chuyên môn làm sở cho kế hoạch đào tạo - Thực sách khuyến khích tự đào tạo nâng cao trình độ - Thường xuyên tổ chức tập huấn, hội thảo, trao đổi nghiệp vụ, đặc biệt nghiệp vụ quản trị RRCV Song song đó, tổ chức lớp bồi dưỡng tư tưởng trị, văn hóa nhằm nâng cao nhận thức, tư tưởng, đạo đức nhân viên thời đại Định kỳ, hàng năm chi nhánh tổ chức thi nghiệp vụ chuyên môn để đánh giá chất lượng nhân viên để có điều chuyển hợp lý Có chế tài xử phạt cán vi phạm đạo đức nghề nghiệp ví dụ lần bị cảnh cáo phịng, lần cảnh cáo tồn chi nhánh, lần cho nghỉ việc Bên cạnh đó, HDBank – Chi nhánh Hà Nội cần xây dựng môi trường làm việc nội lành mạnh với hệ thống khuyến khích hiệu Cải thiện mơi trường làm việc tốt cách tạo điều kiện cho nhân viên phát triển khả cá nhân, có hội thăng tiến, có thái độ tích cực động lực làm việc Đồng thời, ngân hàng đưa sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt thích hợp với yêu cầu trách nhiệm công việc, tổ chức lớp đào tạo Bổ nhiệm chức danh khách quan quy định, quy định, lựa chọn người có đủ lực phẩm chất Đồng thời có sách rõ ràng phân quyền cụ thể liên quan đến cho vay, thu nợ xử lý nợ để nhân viên phận hiểu rõ trách nhiệm quyền hạn 3.2.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Hiện tại, HDBank áp dụng mơ hình kiểm sốt đơn Đây mơ hình có chế kiểm sốt thơng qua quan kiểm soát nội ngân hàng quan tra, giám sát NHTW Cơ chế kiểm sốt khơng có tham gia quan kiểm tốn bên ngồi hay giám sát thị trường Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng có điểm mạnh tra 97 NHNN tính thời gian nhanh chóng, kịp thời vừa phát sinh rủi ro Nhưng thực trạng lại cho thấy, thời gian gần đây, công việc kiểm tra nội ngân hàng tồn hình thức Chính vậy, thời gian tới, HDBank nói chung HDBank – Chi nhánh Hà Nội nói riêng cần phải tăng cường hoạt động kiểm soát nội Hoạt động kiểm tra nội phải thực định kỳ đột xuất để kịp thời phát sai sót cảnh bảo dấu hiệu vi phạm, tránh để xảy hậu nghiêm trọng xử lý sau, vậy, tốn chi phí cho ngân hàng Việc giám sát rủi ro hoạt động cho vay cần phân thành: Giám sát khoản vay cụ thể giám sát tổng thể danh mục cho vay Trong đó: - Giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm phát hiệu dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động giải pháp khắc phục kịp thời Việc giám sát khoản vay thực thông qua: + Thường xuyên rà sốt phân tích báo cáo tài nhằm đánh giá hoạt động khách hàng vay vốn + Thăm thực địa khách hàng: Để có tranh rõ ràng tình hình hoạt động khách hàng việc phân tích báo cáo tài chưa đủ, mà cán tín dụng cần phải thường xuyên thực địa khách hàng, từ đó, xác định tồn tình trạng thực tế nhà xưởng, máy móc, thiết bị, TSBĐ hiệu sử dụng vốn vay khách hàng Hơn nữa, việc thăm thực địa cịn kiểm chứng lại chất lượng tính xác báo cáo tài 98 - Giám sát tổng thể danh mục cho vay: phân tích tổng thể danh mục cho vay nhằm phát cấu tập trung cho vay, đồng thời đánh giá chất lượng danh mục cho vay cách định kỳ, thường xuyên để đưa biện pháp kịp thời tránh cho ngân hàng phải gánh chịu biến động bất lợi hoạt động cho vay Ngân hàng cần phân cơng nhiệm vụ chấn chỉnh, rà sốt, chỉnh sửa nghiêm túc sai sót, vi phạm tồn phát qua tra, kiểm tra, đồng thời đưa thời hạn khắc phục cụ thể loại sai phạm có biện pháp xử phạt nghiêm khắc Song song với việc giám sát, kiểm tra khách hàng, việc giám sát hành vi cán tín dụng lãnh đạo ngân hàng biện pháp hữu hiệu để giảm thiểu rủi ro Một số vụ án kinh tế lớn thời gian vừa qua có liên quan đến cán NHTM có tiếp tay cán ngân hàng với khách hàng làm giả hồ sơ vay, hay nâng giá tài sản cầm cố chấp lên cao so với thực tế để rút tiền ngân hàng Do đó, cần phát ngăn chặn sớm hành vi cán tín dụng móc ngoặc với khách hàng Ngồi ra, vấn đề rủi ro đạo đức xảy lãnh đạo ngân hàng có quan hệ lợi ích với khách hàng Ví dụ: Một khách hàng chưa hội tụ đủ điều kiện để vay vốn lý đó, nhà quản lý cách hay cách khác, hướng dẫn khách hàng hợp thức hóa hồ sơ, chí yêu cầu cán tín dụng thực theo ý kiến đạo phán tín dụng 3.2.5 Đa dạng hóa phương thức cho vay nhằm san sẻ rủi ro Trong danh mục cho vay, sản phẩm cho vay theo phương thức truyền thống vay theo món, vay theo hạn mức tín dụng chiếm tỷ trọng lớn, việc phát triển loại hình sản phẩm tín dụng thấu chi, cho vay dựa tài sản, cho vay theo dòng tiền… cần thiết phù hợp nhằm cấu lại dư nợ cho vay, đa dạng hóa sản phẩm, góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động cho vay Vì thế, ngân hàng phải sâu nghiên cứu, xây dựng danh mục cho vay an toàn, hiệu Để đa dạng hoá phương thức cho vay, HDBank – Chi nhánh Hà Nội cần: 99 Thứ nhất, cho vay doanh nghiệp thuộc nhiều ngành kinh tế khác để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác việc giành giật thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển tránh gặp phải rủi ro sách Nhà nước với mục đích hạn chế hoạt động số ngành định kế hoạch cấu lại kinh tế Thứ hai, ưu tiên vốn cho ngành, lĩnh vực Nhà nước ưu tiên ngành, lĩnh vực then chốt kinh tế phát triển sở hạ tầng kinh tế, thúc đẩy xuất khẩu, nông nghiệp nông thôn, công nghiệp sản xuất chế biến, doanh nghiệp nhỏ vừa nhằm góp phần cấu lại kinh tế Thứ ba, đa dạng hoá lĩnh vực ngành nghề kinh doanh để giảm thiểu rủi ro, nhóm ngành có tỷ trọng cao/tổng dư nợ cải thiện cấu theo hướng kiên giảm dư nợ khách hàng có hoạt động kinh doanh hiệu quả, tiếp tục trì ưu tiên cho khách hàng có hướng phát triển tốt, ngành hàng sản xuất hàng hoá phục vụ xuất ; Giảm cho vay lĩnh vực rủi ro cao kinh doanh chứng khoán, bất động sản, xây lắp , Thứ tư, cần cải thiện mức độ tập trung tín dụng vào khách hàng, nhóm khách hàng nguyên tắc giảm dần dư nợ khách hàng có hoạt động yếu kém, khơng có khả phục hồi, trì cấp độ khách hàng có hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định, có hướng phát triển tốt Đồng thời mở rộng số lượng khách hàng tham gia vào hoạt động tín dụng chi nhánh nhằm giảm bớt mức độ tập trung vào khách hàng lớn Thứ năm, cho vay với nhiều loại thời hạn khác nhau, bảo đảm cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường Thứ sáu, tạo lập tỷ lệ cho vay thích hợp cho vay VND cho vay ngoại tệ, để đảm bảo đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng tránh rủi ro tín dụng thay đổi tỷ giá hối đoái 100 3.2.6 Đổi nâng cao hiệu hệ thống công nghệ thông tin Ngày nay, hoạt động ngân hàng tách rời khỏi phát triển mạnh mẽ công nghệ thông tin Công nghệ cho phép ngân hàng đổi khơng với quy trình nghiệp vụ mà đổi cách thức kiểm tra, kiểm sốt Tại trung tâm cơng nghệ thơng tin, ngân hàng cần tăng cường chất lượng máy móc thiết bị, đảm bảo tốc độ xử lý dung lượng lưu trữ hệ thống đủ mạnh lớn cho việc lưu trữ liệu giải thông tin nhanh chóng dễ dàng truy xuất cần thiết Ngoài ra, cần tăng cường đầu tư đồng bộ, toàn diện dứt điểm cho vấn đề an ninh mạng ngân hàng – vấn đề ngân hàng nói chung Cơng nghệ ngân hàng phục vụ cho công tác điều hành kinh doanh, quản lý nguồn vốn, quản lý rủi ro,… Do vậy, xảy cố an toàn gây tổn thất lớn, chí dẫn đến phá sản Để vận hành hệ thống an ninh mạng, cần đào tạo đội ngũ cán có đủ trình độ kỹ thuật chuyên sâu đồng thời cần phối hợp tất phận, liên kết chặt chẽ với toàn hệ thống để kịp thời hắc phục cố xảy Ngoài ra, Chi nhánh cần tiếp tục nghiên cứu, xây dựng đưa vào ứng dụng chương trình phần mềm tự động thực phân loại khách hàng, định dạng RRCV Ngân hàng thông qua biến động tài khoản vay tài khoản tiền gửi khách hàng nắm bắt thơng tin giao dịch, dòng tiền khách hàng từ phần đánh giá kiểm sốt tình trạng khách hàng ví dụ khách hàng doanh nghiệp có tài khoản tiền gửi chi nhánh nhiên gần năm mà khơng có phát sinh tài khoản nào, điều thể khách hàng có dấu hiệu ngừng hoạt động Việc đầu tư công nghệ công tác quản trị RRCV nên đầu tư vốn thiết kế đơn vị cung cấp chuyên nghiệp giải pháp tài Các NHTM nước đặt hàng công ty lớn giới việc thiết kế cơng trình phân tích, 101 đánh giá rủi ro khoản vay Công nghệ đem lại kết xác, khách quan, giảm thiểu thời gian, giảm thiểu thời gian cho cán việc quản lý số lượng lớn khách hàng lớn 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Nâng cao hiệu công tác tra, giám sát hoạt động NHTM Thực thường xuyên công tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng NHTM Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức Xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để thực tốt cơng việc tra, giám sát hoạt động NHTM, đồng thời đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động Ngoài ra, cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho cán tra trau dồi nghiệp vụ Hoạt động tra ngân hàng NHNN chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM, chưa có tiêu chí để thực đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM Do vậy, để tra NHNN thực vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, NHNN cần xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động ngồi tra tn thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro xây dựng hệ thống giám sát từ xa tra ngân hàng Ngoài ra, NHNN đưa chế tài xử phạt nghiêm khắc hành vi vi phạm bị phát hiện, khuyến khích giám sát chéo tổ chức tài tín dụng thành phần khác kinh tế tổ chức tín dụng Hiện tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ 102 thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy RRCV tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thơng tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thông tin nước, văn quy phạm pháp luật Để thực tốt công tác quản trị RRCV, hệ thống cung cấp thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM giảm Do vậy, việc hoàn thiện hoạt động CIC cần thiết việc góp phần tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM Để đảm bảo thông tin thu xác kịp thời, NHNN cần phân loại quy định mã khách hàng với khách hàng Một khách hàng quan hệ tín dụng với nhiều NHTM có nhiều mã khách hàng khác NHTM phải có mã khách hàng thống CIC Hiện nay, NHTM chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Do vậy, NHNN cần có biện pháp tích cực để NHTM nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp khai thác thơng tin từ CIC nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng NHTM cung cấp thơng tin cho CIC kịp thời, đầy đủ, xác hưởng khoản phí từ CIC NHTM lấy thơng tin từ CIC phải trả phí cho CIC Do vậy, nên cho chế tài xử phạt việc cung cấp thơng tin thiếu xác, khơng kịp thời cho bên NHNN cần tăng cường đầu tư, đại hóa cơng nghệ cần thiết để khai thác, chiết xuất thông tin tư sở liệu NHTM, sở tổng hợp lại để cung cấp thơng tin trở lại cho NHTM cách xác, kịp thời theo định kỳ yêu cầu cần thiết 103 NHNN cần có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp Nâng cao vai trị hoạt động Hiệp hội Ngân hàng Hiệp hội Ngân hàng cầu nối NHTM với quản lý, giám sát NHNN, đặc biệt tổng kết vấn đề quan trọng quan hệ NHNN – Ngân hàng ngân hàng với NHTM, bảo đảm vai trò quản lý, giám sát NHNN tăng cường, đồng thời phát huy quyền tự chủ, chủ động, sáng tạo NHTM cách mạnh mẽ làm cho NHTM phát triển vững Do vây, Hiệp hội Ngân hàng cần phải phát huy vai trò tổ chức chun mơn để có kiến nghị đủ tầm, tầm, mang tính tổng hợp phổ biến NHNN Cần có chế cho hoạt động Hiệp hội Ngân hàng để tổ chức hoạt động chức nó, đặc biệt vấn đề cần đồng thuận ứng xử hành động ngân hàng thành viên, ví dụ vấn đề thông tin định hướng đầu tư ngành kinh tế, đặc biệt ngành tiềm ẩn nhiều rủi ro, vị trí vai trị Hiệp hội việc tổng kết chế tổ chức, quản lý, quản trị NHTM theo loại mơ hình có đặc điểm chung, riêng,…từ đúc rút phổ biến lại cho NHTM 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ ban ngành liên quan Rủi ro ngân hàng tác động tới mặt đời sống xã hội, hoạt động ngân hàng Chính phủ quan tâm Hơn nữa, hoạt động ngân hàng phải nằm khuôn khổ pháp lý chung pháp luật, nhằm tăng cường hiệu ngành ngân hàng nói chung hoạt động quản trị RRCV nói riêng Chính phủ ngành liên quan cần: 104 Hoàn thiện thống hệ thống pháp luật Sự đồng hệ thống pháp luật giúp hoạt động doanh nghiệp trơi trảy, khơng có tranh chấp, giúp hoạt động ngân hàng tiềm ẩn rủi ro Đặc biệt mâu thuẫn Luật tổ chức tín dụng, luật đất đai, luật đầu tư,… ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động ngân hàng làm tăng rủi ro pháp lý cho ngân hàng; Chính phủ cần tạo điều kiện để phát triển đồng thị trường tài Do hoạt động ngân hàng gắn liền với hoạt động thị trường chứng khoán, thị trường bất động sản,… Khi thị trường chứng khoán, bất động sản phát triển chúng hỗ trợ tương tác giúp hoạt động ngân hàng phát triển giảm thiểu rủi ro Tạo môi trường kinh doanh ổn định, bình đẳng Việc ổn định mơi trường kinh doanh giúp doanh nghiệp hoạt động tốt đồng thời thu hút vốn đầu tư nước ngoài, hoạt động sản xuất – tiêu dùng tăng trưởng, nhu cầu vay vốn tăng đồng thời doanh nghiệp hoạt động hiệu quả, giảm thiểu RRCV Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo, rút ngắn thời gian giải hồ sơ Quy trình tố tụng nhiều thời gian, chi phí tốn kém, đề nghị Chính phủ có biện pháp hỗ trợ để ngân hàng chủ động xử lý tài sản để thu hồi nợ có hiệu Để việc xử lý thu hồi nợ nhanh gọn giảm thiểu chi phí, Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý TSĐB từ khâu đấu giá đến khâu thi hành án, rút ngắn thời gian giải hồ sơ khuyến khích giao dịch thoả thuận luật nhằm giúp ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ từ tài sản đảm bảo Đối với doanh nghiệp ngừng hoạt động, phải xử lý, phát mại tài sản bán doanh nghiệp không tìm người mua kinh tế chưa phục hồi, khách hàng không dám mạo hiểm đầu tư khách hàng không hợp tác việc xử lý phát mại tài sản thu hồi nợ Đề nghị Chính phủ tiếp tục có biện pháp tích cực, hỗ trợ thị trường 105 Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật, phát triển hệ thống công nghệ thông tin Chính phủ ban ngành liên quan cần hỗ trợ toàn diện hoạt động giám sát, đặc biệt phần mềm giám sát phân tích số liệu, đánh giá hoạt động định chế tài phục vụ cho việc cảnh báo sớm quan giám sát, xây dựng kho liệu để quan giám sát khai thác chung nhằm đảm bảo thống không gây phiền hà cho quan chịu giám sát 106 KẾT LUẬN Kinh doanh luôn liền với rủi ro, đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tài – ngân hàng Có thể thấy, hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất, rủi ro thu nhập rủi ro phá sản,…Trong rủi ro tín dụng rủi ro lớn quan trọng Vì cho vay hình thức cấp tín dụng chủ yếu NHTM Việt Nam nên RRCV Ngân hàng đặc biệt quan tâm RRCV không ảnh hưởng xấu đến kết kinh doanh, uy tín ngân hàng mà cịn ảnh hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Nếu nhận thức RRCV, ngăn ngừa hạn chế rủi ro mức thấp nhất, Ngân hàng trì hoạt động cách ổn định, tăng khả cạnh tranh đạt lợi nhuận cao kinh doanh Chính vậy, trình hoạt động, Ngân hàng đặc biệt coi trọng công tác quản trị RRCV Trong phạm vi, đối tượng giới hạn, luận văn đạt kết sau: Luận văn khái quát hóa, hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro cho vay công tác quản trị rủi ro cho vay NHTM Trên sở xem xét, phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro cho vay HDBank – Chi nhánh Hà Nội, luận văn đưa mặt đạt hạn chế tồn công tác quản trị Ngân hàng Từ sở lý luận thực tiễn, luận văn đưa giải pháp cụ thể HDBank – Chi nhánh Hà Nội kiến nghị NHNN Việt Nam, Chính phủ nhằm hồn thiện hệ thống pháp luật; ổn định môi trường kinh doanh; đổi nâng cao chất lượng cán bộ; hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro cho vay; đổi nâng cao hiệu hệ thống cơng nghệ thơng tin, góp phần hồn thiện hoạt động quản lý, phòng ngừa, hạn chế RRCV HDBank – Chi nhánh Hà Nội 107 Quản trị RRCV đề tài rộng phức tạp, cần phải hoàn thiện thường xuyên lý luận thực tiễn Vì vậy, hạn chế kiến thức thời gian nên luận văn khó tránh khỏi hạn chế định, mong nhận ý kiến đóng góp xây dựng để luận văn hồn thiện ứng dụng có hiệu cơng tác quản lý, phịng ngừa hạn chế RRCV HDBank – Chi nhánh Hà Nội trình hoạt động kinh doanh trước mắt lâu dài Tôi xin chân thành cảm ơn! 108 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Các nghị định, quy định, định ban hành Ngân hàng TMCP Phát triển thành phố Hồ Chí Minh Cosin D.H Pirotte (2001), Advanced credit risk analysis GS.TS Nguyễn Thành Độ, PGD.TS Nguyễn Ngọc Huyền (2008), Giáo trình quản trị kinh doanh, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân HDBank – Chi nhánh Hà Nội, “Báo cáo kết kinh doanh năm 2010, 2011, 2012, 2013”, “Báo cáo thường niên 2010, 2011, 2012, 2013” Luật tổ chức tín dụng Việt Nam 2010 Nguyễn Minh Kiều (2007), Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê Nguyễn Văn Tiến (2007), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân 10 Peter S.Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài 11 Tài liệu Hiệp ước Basel I Basel II 12 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Quyết định 18/2007/QĐNHNN ngày 25/4/2007 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 13 Website Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam : http://www.vnba.org.vn 14 Website Ngân hàng nhà nước : http: //www.sbv.gov.vn 15 Website HDBank: http://www.hdbank.com.vn