Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính quý 2 năm 2012 - Công ty Cổ phần Thủy sản Mekong tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ...
Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2012 Bảng cân đối kế toán (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 06 năm 2012 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN MÃ SỐ A.TÀI SẢN NGẮN HẠN: (100=110+120+130+140+150) 100 236.208.708.155 249.859.019.258 I Tiền khoản tương đương tiền: 110 78.073.449.574 49.648.277.426 1.Tiền 111 8.573.449.574 27.148.277.426 2.Các khoản tương đương tiền 112 69.500.000.000 22.500.000.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn: 120 306.000 2.274.203.072 1.Đầu tư ngắn hạn 121 306.000 2.873.153.398 2.Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 - III.Các khoản phải thu 130 65.645.015.081 96.874.864.845 1.Phải thu khách hàng 131 48.636.936.658 76.316.874.136 2.Trả trước cho người bán 132 1.949.906.323 946.701.626 3.Phải thu nội ngắn hạn 133 - - 4.Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5.Các khoản phải thu khác 135 15.058.172.100 19.613.289.083 6.Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 - IV.Hàng tồn kho 140 82.616.434.869 87.173.377.515 1.Hàng tồn kho 141 82.616.434.869 87.173.377.515 2.Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 - - 150 9.873.502.631 13.888.296.400 1.Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - - 2.Thuế GTGT khấu trừ 152 V.5 1.607.064.556 2.237.248.325 3.Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 41.305.332 41.305.332 4.Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 157 - - 5.Tài sản ngắn hạn khác 158 8.225.132.743 11.609.742.743 V.Tài sản ngắn hạn khác Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài THUYẾT MINH V.1 V.2 V.3 V.4 V.3 SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM (598.950.326) (2.000.000) Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2012 Bảng cân đối kế toán TÀI SẢN B.TÀI SẢN DÀI HẠN: (200=210+220+240+250+260) (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) MÃ THUYẾT SỐ MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 200 68.593.052.228 80.117.656.044 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1.Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - 2.Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - 3.Phải thu dài hạn nội 213 V.6 - - 4.Phải thu dài hạn khác 218 V.7 - - 4.Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - II.Tài sản cố định 220 61.229.197.906 73.113.801.722 1.TSCĐ hữu hình 221 31.554.536.749 37.283.335.176 - Nguyên giá 222 73.210.588.493 75.581.352.310 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (41.656.051.744) (38.298.017.134) 2.TSCĐ thuê tài 224 - Nguyên giá V.8 V.9 - - 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 - - 3.TSCĐ vô hình 227 17.898.576.895 27.782.407.877 - Nguyên giá 228 19.758.224.300 29.416.777.800 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 (1.859.647.405) (1.634.369.923) 4.Chi phí xây dựng dỡ dang 230 V.11 11.776.084.262 8.048.058.669 III.Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - V.10 - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 - - IV.Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 4.294.920.000 4.294.920.000 1.Đầu tư vào công ty 251 - - 2.Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3.Đầu tư dài hạn khác 258 6.634.920.000 6.634.920.000 4.Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn (*) 259 (2.340.000.000) (2.340.000.000) V.Tài sản dài hạn khác 260 3.068.934.322 2.708.934.322 1.Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 2.200.000.000 1.840.000.000 2.Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21 868.934.322 868.934.322 3.Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 304.801.760.383 329.976.675.302 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài V.13 Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2012 Bảng cân đối kế toán NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ ( 300 = 310 + 320) I Nợ ngắn hạn 1.Vay nợ ngắn hạn (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) MÃ SỐ 300 310 311 THUYẾT MINH V.15 SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 29.955.816.679 42.823.729.517 26.465.272.888 35.871.184.042 - 1.540.000.000 2.Phải trả người bán 312 3.944.384.142 6.024.096.581 3.Người mua trả tiền trước 313 727.497.867 3.087.036.765 9.503.689.059 3.000.585.389 2.192.705.882 6.857.672.315 456.031.417 3.307.967.950 - - 4.Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 5.Phải trả người lao động 315 6.Chi phí phải trả 316 7.Phải trả nội 317 8.Phải trả theo tiến độ kế hoạch h.đồng xây dựng 318 9.Các khoản phải trả, phải nộp khác 319 10.Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11.Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 V.16 V.17 - - V.18 854.862.065 1.153.581.665 - - V.22 8.786.102.456 10.900.243.377 12.Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 327 - - II.Nợ dài hạn 1.Phải trả dài hạn người bán 330 331 3.490.543.791 6.952.545.475 - - 2.Phải trả dài hạn nội 332 V.19 - - 3.Phải trả dài hạn khác 333 V.20 3.035.000.000 3.035.000.000 4.Vay nợ dài hạn 334 V.20 - 3.080.000.000 5.Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 V.21 6.Dự phòng trợ cấp việc làm 336 455.543.791 837.545.475 7.Dự phòng phải trả dài ...[...]... 22 .400.000 - 22 .400.000 - Giảm vốn trong kỳ - - - - - - - - - - - Lỗ trong kỳ - - - - - - - - - - - Giảm khác - - - - 12. 049 .28 8.677 - - 20 8.859 .24 1 - 12. 258.147.918 0 28 3.6 32. 046.160 Số dư cuối kỳ 113.398.640.000 1 52. 960.690.000 1 .28 7.760.139 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính (49.107.793.399) 38.995.916 .21 7 trang 18 5.837.847.3 02 11.4 72. 883.445 8.786.1 02. 456... được ghi nhận từ các năm trước - Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính Số đầu năm 868.934. 322 868.934. 322 868.934. 322 868.934. 322 - - - - - - - - - - - - - - trang 17 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ II NĂM 20 12 22 Vốn chủ sở hữu: a Bảng... vốn cổ Vốn khác của phần CSH 1 52. 960.690.000 1 .28 7.760.139 LN chưa phân phối Cổ phiếu quỹ (49.107.793.399) 47 .29 5.388 .20 4 Quỹ đầu tư phát triển 5.837.847.3 02 Quỹ dự phòng tài chính 11.4 72. 883.445 Quỹ khen Nguồn vốn đầu thưởng, P.lợi tư XDCB 8.9 72. 561.697 0 CỘNG 29 2.117.977.388 - Tăng vốn trong kỳ - - - - - - - - - - - Lãi trong kỳ - - - - 3.749.816.690 - - - - 3.749.816.690 - Tăng khác - - - - - - 22 .400.000... 12. 920 .000 124 .793.860 98.9 72. 210 605.6 82. 167 2. 904. 021 .27 4 2. 755.049. 524 96.838.681 53.113.000 136.049.956 1.197.604.6 52 2 .25 7. 428 .115 44.7 42. 524 1.861.900.000 8.4 02. 726 .4 52 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính trang 21 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ II NĂM 20 12 Quý. .. 8 .22 5.1 32. 743 23 .28 3.304.843 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính Số đầu năm 19.613 .28 9.083 11.609.7 42. 743 31 .22 3.031. 826 trang 11 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ II NĂM 20 12 4 Hàng tồng kho: Số cuối kỳ - Hàng mua đang đi trên đường : - Nguyên liệu, vật liệu : - Công. .. 8.786.1 02. 456 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ II NĂM 20 12 b- Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu: Số cuối kỳ Số đầu năm - Vốn góp của Nhà nước - Vốn góp của cổ đông 113.398.640.000 113.398.640.000 - Thặng dư vốn cổ phần 1 52. 960.690.000 1 52. 960.690.000 1 .28 7.760.139 1 .28 7.760.139 (46.930.186.946) (24 .7 02. 485.808) 22 0.716.903.193... tài chính: - Doanh thu hoạt tài chính khác: Cộng : Quý 2 Năm nay Quý 2 Năm trước 133.386.137.139 1 92. 024 .456.4 12 133.3 12. 339. 321 73.797.818 - 191.950.745.976 73.710.436 - 644.300.043 144.154.560 644.300.043 1 32. 741.837.096 1 32. 668.039 .27 8 73.797.818 144.154.560 191.880.301.8 52 0 191.806.591.416 73.710.436 119.095.569.9 92 - 161 .27 1.990. 328 - 119.095.569.9 92 161 .27 1.990. 328 2. 0 52. 556.937 9.096.100 12. 920 .000... 22 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ II NĂM 20 12 VII THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ: 34 Các giao dịch không bằng tiền ảnh hưởng đến báo cáo lưu chuyển tiền tệ và các khoản tiền do doanh nghiệp nắm giữ nhưng không được sử dụng: Quý 2 Năm nay Quý 2 Năm trước a- Mua tài. .. Từ 01 năm trở xuống: - Trên 01 năm đến 05 năm: - Trên 05 năm: Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính trang 20 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ II NĂM 20 12 VI THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 25 Tổng doanh thu bán... cùng với Báo cáo tài chính trang 14 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc – Bình Thủy – TP.Cần Thơ Bản thuyết minh Báo cáo tài chính QUÝ II NĂM 20 12 11 Chi phí xây dựng cơ bản dỡ dang: Số cuối kỳ 11.776.084 .26 2 - Tổng số chi phí XDCB dỡ dang: Trong đó: (những công trình lớn): + Công trình ………………… : + Công trình ………………… : Số đầu năm 8.048.058.669 12 Tăng, giảm bất động sản đầu tư: