BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp HCM TRƯƠNG QUỐC DOANH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM , THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh -Năm 2007 Hn ttrr tir »án uifft Ịyận uãn than ã luân án tién cĩ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp HCM Phone : 0972162 399 - Mail : luanvanaz@gmaíLcom TRƯƠNG QUỐC DOANH RUI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM , THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh Mã số : 60.34.05 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : PGS.TS LÊ THANH HÀ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp HCM TP Hồ Chí Minh -Năm 2007 Hn tm tir »án uifft Ịyận uãn than ã luân án tién cĩ Phone : 0972162 399 - Mail : luanvanaz@gmaíLcom LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực Học viên thực luận văn Trương Quốc Doanh Hã tiợ tư ván viỂt luận vãn thạc siH luặn án tiỂn sĩ Phone : 0972.162.399 - Mail : luanvanaz@gmaíLcom MỤC LỤC Trang Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Mở đầu CHƯƠNG : NHỮNG VÂN ĐÊ CHUNG VÊ RÚI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐÈ CHUNG VÈ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh doanh 1.1.2.2 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ người vay 1.1.2.3 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ ngân hàng cho vay 1.2 Cơ SỞ LÝ LUẬN VÈ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.3 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.3.1 Các khuyến nghị ủy Ban Basel quản trị rủi ro tín dụng 1.3.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng nước 6 -Kinh nghiệm từ Thái Lan -Kinh nghiệm từ nước khác KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG : THựC TRẠNG VÈ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI 16 17 RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK) 2.1 GIỚI THIỆU Sơ LƯỢC VÈ TECHCOMBANK 17 2.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA 19 TECHCOMBANK 2003 -2006 2.2.1 2.2.1.1.2 2.2.2 nhanh không dự đoán thị trường giới 2.2.1.1.3 Rủi ro thay đổi môi trường tự nhiên thiên tai, dịch 28 bệnh, bão lụt gây tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh 2.2.1.1.4 Rủi ro tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu 28 NHNN 2.2.1.1 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng 29 đối tác khách hàng 2.2.1.2.1 Rủi ro tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh 29 bạch, che dấu khoản lỗ 2.2.1.2.2 Rủi ro khách hàng sử dụng vốn sai mục đích so với phương án 30 kinh doanh đề nghị vay vốn 2.2.1.2.3 Rủi ro khách hàng có lực quản lý kinh doanh kém, đầu 31 tư nhiều lĩnh vực vượt khả quản lý 2.2.1.2.4 Rủi ro khách hàng kinh doanh thua lỗ, hàng hóa sản xuất 31 không bán 2.2.1.2.5 2.2.1.3.1 2.2.1.2.6.cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề không hiệu nên không 2.2.1.2.7 thể can thiệp kịp thời 2.2.1.3.2 Rủi ro áp lực phải hoàn thành tiêu kế hoạch hàng năm 38 giao, chưa thật quan tâm đến chất lượng tín dụng 2.2.1.3.3 Rủi ro hệ thống kiểm soát cho vay không chặt chẽ 39 hiệu 2.2.1.3.4 ro lõng lẻo công tác kiểm soát nội ngân hàng 2.2.1.3.5 ro ý muốn chủ quan người xét duyệt cấp có thẩm Rủi 40 Rủi 41 quyền 2.2.1.3.6 Rủi ro bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chuyên môn 42 nghiệp vụ 2.2.1.3.7 ro việc chuyển dịch cấu khách hàng theo ngành nghề , Rủi 43 2.2.1.2.8 lĩnh vực chậm 2.2.1.2.9 Những ưu điểm tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 44 Techcombank 2.2.1.2.10 2.2.1.2.11 2.2.1.2.12 2.2.2.1 việc thiết lập môi trường quản trị rủi ro tín dụng tốt 2.2.1.2.13 2.2.2.2 việc nhận dạng, phân tích, đo lường, theo dõi, cảnh báo kiểm 2.2.1.2.14 2.2.1.2.15 soát rủi ro tín dụng 2.2.1.2.16 2.2.2.3 chất lượng hiệu Bộ phận Giám sát tín dụng 44 46 49 2.2.1.2.17 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2.2.1.2.18 2.2.1.2.19 CHƯƠNG : NHỮNG GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG 2.2.1.2.20 TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 2.2.1.2.21 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN KINH DOANH TRONG HOẠT 2.2.1.2.22 ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK GIAI ĐOẠN 2007 - 2010 2.2.1.2.23 3.1.1 Sản phẩm tại, thị trường 2.2.1.2.24 2.2.1.2.25 3.1.2 Sản phẩm tại, thị trường 50 2.2.1.2.26 3.1.3 Hoàn thiện mở rộng tuyến sản phẩm 2.2.1.2.27 3.1.4 Tăng cường đào tạo 2.2.1.2.28 2.2.1.2.29 3.2 MỤC TIÊU TECHCOMBANK ĐẾN NĂM 2010 52 2.2.1.2.30 3.3 MỤC TIÊU TECHCOMBANK TRONG NĂM 2007 2.2.1.2.31 2.2.1.2.32 3.4 NHỮNG GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI 2.2.1.2.33 TECHCOMBANK 2.2.1.2.34 3.4.1 NHÓM GIẢI PHÁP VÈ XÂY DựNG VÀ HOÀN THIỆN MÔI 2.2.1.2.35 2.2.1.2.36 TRƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 2.2.1.2.37 3.4.1.1 Định kỳ xem xét lại chiến lược sách rủi ro tín dụng 2.2.1.2.38 quan trọng ngân hàng , nâng cao lực Hội đồng Quản trị , Ban 2.2.1.2.39 2.2.1.2.40 Tổng Giám đốc Cơ cấu tổ chức ngân hàng 2.2.1.2.41 3.4.1.2 Nâng cao việc nhận dạng quản trị rủi ro sản phẩm 2.2.1.2.42 hoạt động ngân hàng 2.2.1.2.43 3.4.1.3 Nâng cao văn hóa kiểm soát rủi ro 2.2.1.2.44 3.4.1.4 Hoàn thiện sách tín dụng Techcombank 2.2.1.2.45 2.2.1.2.46 3.4.1.5 Nâng cao chất lượng chuyên nghiệp cán tín dụng, đào tạo 2.2.1.2.47 cán chuyên môn, nghiệp vụ mức độ am hiểu ngành nghề 2.2.1.2.48 2.2.1.2.49 2.2.1.2.50 2.2.1.2.51 54 51 51 51 52 53 53 54 55 55 57 58 59 59 2.2.1.2.52 2.2.1.2.53 kinh doanh; phát triển sách đãi ngộ nhân thích họp 3.4.2 NHÓM GIẢI PHÁP VÈ ĐIỀU HÀNH QUI TRÌNH CẤP TÍN 62 DỤNG ĐÚNG VÀ CHUẨN XÁC 3.4.2.1 Tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống đánh giá tín dụng, thiết 62 lập tiêu chí cấp tín dụng đắn 3.4.2.2 Thiết lập quản lý hạn mức tín dụng , mở rộng hình thức 63 đồng tài trợ nhằm giảm thiểu rủi ro 3.4.2.3 Phân cấp xét duyệt tín dụng hạn mức phán tín dụng cho 65 cấp cách hợp lý, kiểm tra việc xét duyệt với hạn mức phán quy định 3.4.2.4 Thiết lập qui trình cấp tín dụng rõ ràng, hạn chế ngăn ngừa rủi 66 ro yếu tố người 3.4.2.5 Kiểm soát tăng trưởng tín dụng đôi với nâng cao chất lượng tín 68 dụng 3.4.2.6 Hạn chế rủi ro việc nhận bảo đảm tiền vay tài sản hình 68 thành từ vốn vay 3.4.3 NHÓM GIẢI PHÁP VÈ DUY TRÌ QUY TRÌNH ĐO LƯỜNG 72 VÀ GIÁM SÁT TÍN DỤNG HIỆU QUẢ 3.4.3.1 Tăng cường kiểm soát việc theo dõi sau cho vay 3.4.3.2 72 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề sau 73 cho vay 3.4.3.3 Nâng cao chất lượng hệ thống báo cáo tín dụng hiệu phân 74 tích hoạt động tín dụng 3.4.3.4 Phát triển công cụ giám sát khoản cho vay - Hệ thống thông tin 75 điều hành EIS (Executive Information System) 3.4.3.5 Quản lý có hiệu việc xử lý khoản nợ xấu trích lập dự 77 phòng đầy đủ 3.4.3.6 Tăng 3.1696 4.2 Quản lý khoản vay có vấn đề 3.1698 Mô tả 3.1697 3.1702 Mục đích việc quản lý khoản vay có vấn đề 3.1706.3.1707 Sớm nhận diện xu hướng phát triển bất 3.1699 3.1700 Tố T.Bình 3.1701 Kém 3.1703 3.1704.3.1705 3.1708 3.1709.3.1710 lợi chất lượng tín dụng yêu cầu dự phòng tương 3.1711.lai 3.1712 Tạo điều kiện đảm bảo hồ sơ hợp đồng phù hợp với yêu cầu pháp lý ✓ 3.1713 3.1714 3.1715 ✓ 3.1716 3.1717 3.1718 3.1719 3.1720 3.1721 3.1722 3.1723 3.1725 3.1724 3.1726 Thực 3.1730 3.1731 Nhân viên tín dụng quản lý khoản vay/ khách 3.1727 3.1728.3.1729 Cho phép sớm thực biện pháp xử lý tài sản đảm bảo nhằm giúp hạn chế tối đa thiệt hại ✓ Giảm khả khách hàng không trả nợ vay thông qua biện pháp xử lý đàm phán sửa đổi lịch trả nợ điều khoản khác, tăng tài sản đảm bảo ✓ 3.1732 3.1734 3.1733 hàng phải yêu cầu hạ thấp loại/ điểm đánh giá khoản tín dụng có yếu tố ảnh hưởng rõ rệt tới chất lượng tín dụng khách hàng giải thích rõ ràng nguyên nhân 3.1735.3.1736 Khi khoản tín dụng xuống loại, chuyên viên khách hàng phải đề xuất ngắn gọn phương hướng xử lý/ phương án khắc phục biện pháp xử lý ✓ 3.1737 3.1739 3.1738 ✓ 3.1740 3.1741 3.1742 3.1744 3.1743 Phương hướng xử lý/ phương án khắc phục phải tính đến khác biệt vấn đề khác nhau, đặc thù vấn đề khách hàng cụ thể, không áp dụng lộ trình chung cho tất khách hàng ✓ 3.1745 3.1746 3.1747 Các khoản tín dụng có vấn đề phải rà soát báo cáo thường xuyên cập nhật thông tin tối thiểu lần/năm Ban điều hành phải thông tin trường hợp trường hợp khoản tín dụng lớn, Ban điều hành phải trực tiếp tham gia vào trình đưa định, đặc biệt khoản nợ xấu (nợ 3- 5) 3.1750 Đối với khoản nợ xấu ( - 5) 3.1754 3.1755 Các khoản nợ xấu phân loại theo tiêu chuẩn NHNN Techcombank Đối với quản lý danh mục tín dụng, việc đánh giá dự phòng cho danh mục phải xác định rõ giai đoạn mà khoản tín dụng xử lý nợ xấu 3.1759.3.1762 10 Việc chuyển thành nợ xấu kéo dài thêm 12 tháng điều kiện sau : &ỉế1 ịuặrl vta lhầìĩ sỉ, luận 3.1760 3.1763 3.1764 ¿Giá Ãcrèiậ ciỉa^ sảịdỉgi bả^^! hìnl^y^ H 3.1769.3.1770 Ê ! U3/ c 1 ỮUh J J J " JY1 aU l lUanVuỉlaZ(ữf 3.1772 3.680 3.1749 3.1748 ✓ 3.1751 3.1752.3.1753 3.1757.3.1758 3.1756 s 3.1765 s 3.1767 3.1766 n sĩ n tiẽ3.1771 3.1768 3.1774 3.1773 3.1778 3.1779 toán tiền lãi gốc đến hạn Các khoản tín dụng có gốc lãi hạn lý kỹ thuật, không liên quan tới khả hoàn trả khách hàng thời điểm chuyển thành nợ xấu kéo dài 3.1783 3.1784 Việc xử lý nợ xấu áp dụng cho khách hàng nhóm khách hàng trường hợp khách hàng có nhiều khoản tín dụng số khoản tín dụng cho nhóm khách hàng, với việc khoản vay/ khách hàng bị xếp loại nợ xấu, khoản tín dụng lại khách hàng lại bị xếp vào nợ loại xấu 1 3.1788 3.1789 Tất khoản nợ xấu phải báo cáo cho phận quản lý rủi ro để báo cáo lên cấp có thẩm quyền 3.1775 3.1776.3.1777 3.1780 3.1782 3.1781 ✓ 3.1785 3.1787 3.1786 ✓ 3.1790 3.1791.3.1792 ✓ 3.1793 3.681 3.1794 CÁC QUI TRÌNH GIÁM SÁT VÀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG 5.1 Điều hành qui trình cấp tín dụng (Basel) 5.1.1 Các tiêu chí cấp tín dụng 3.1797 3.1798 3.1796 Các tiêu chí cấp tín dụng ( Nguyên tắc -Basel) 3.1795 Tố T.Bình t 3.1800 3.1802 Ngân hàng có thiết lập tiêu chí cấp tín dụng 3.1801 3.1803 xác định rõ để phê duyệt tín dụng cách an toàn (tiêu chí : cấp phê duyệt, phê duyệt bao nhiêu, chấp nhận loại tín dụng nào, điều kiện ràng buộc ) 3.1805 Ngân hàng có nhận đầy đủ thông tin để đánh 3.1806 3.1809 giá 3.1807 đắn rủi ro thật từ người vay đối tác Các 3.1808 thông tin phục vụ cho phê duyệt tín dụng tối thiểu phải bao gồm : ■ Mục đích vay vốn nguồn trả nợ vay ■ Tính trực/ uy tín danh tiếng người vay đối tác ■ Tiểu sử sơ lược rủi ro (bao gồm tính chất tất khả rủi ro) người vay đối tác, độ nhạy kinh tế thị trường) 3.1810 ■ Lịch sử trả nợ người vay khả trả nợ nay, ✓ dựa xu hướng tài khứ dòng tiền ■ Một phân tích dự đoán khả trả nợ dựa bối cảnh/ tình khác ■ Tư cách pháp lý người vay đối tác để nhận khoản nợ vay ■ Đối với tín dụng thương mại, thông thạo lĩnh vực kinh doanh người vay, tình trạng lĩnh vực kinh doanh đó, định vị lĩnh vực kinh doanh phân đoạn thị trường ■ Các điều kiện , điều khoản ràng buộc cấp tín dụng bao gồm thỏa ước, hợp đồng thiết lập để hạn chế 3.1814 3.1812 Ngân hàng có thủ tuc để nhân dang đươc môt khách 3.1816 3.1817 hàng vay / h y 3.1799 Kém 3.1804 ✓ 3.1813 3.1819 3.1815 Ì4 «ăểt tìÉí í n tié n sĩ 3.1811 3.1818 3.682 3.1821 3.1820 3.1825 3.1826 chủ sở hữu Đối với dự án đồng tài trợ, ngân hàng có phân tích rủi ro tín dụng cách độc lập theo tiêu chí xem xét đối chiếu lại với điều khoản cam kết đồng tài trợ , nên phân tích rủi ro lợi nhuận thu khoản tín dụng thông thường 3.1830 3.1831 Ngân hàng có giữ cân rủi ro lợi nhuận, đưa lãi suất cao khách, đưa lãi suất thấp phải chịu lỗ, phải xây dựng cho mức rủi ro mà ngân hàng chấp nhận hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.1835 3.1836 Đối với khoản tín dụng tiềm năng, ngân hàng có thiết lập biện pháp dự phòng cho tổn thất dự báo trích lập đủ nguồn vốn để bù đắp rủi ro tổn thất không mong đợi, đưa dự phòng vào định cấp tín dụng toàn qui trình giám sát danh mục tín dụng 3.1840 Ngân hàng có tận dụng tài sản đảm bảo, bảo lãnh 3.1841 để giúp tối thiểu hóa rủi ro khoản tín dụng không dựa vào tài sản đảm bảo điểm mạnh người vay, tài sản đảm bảo thay cho việc đánh giá sâu sắc người vay không bù đắp cho không đầy đủ thông tin người vay 3.1845 3.1846 Ngân hàng có lưu ý giá trị tài sản đảm bảo suy giảm dẫn đến việc không đủ đảm bảo cho khoản tín dụng, ngân hàng phải có sách việc nhận hình thức tài sản đảm bảo khác nhau, thủ tục đánh giá thay đổi tài sản đảm bảo này, có qui trình đảm bảo tài sản đảm bảo đem thi hành bán Liên quan đến vấn đề bảo lãnh , ngân hàng cần đánh giá mức độ bảo lãnh so với chất lượng tín dụng khả pháp lý người bảo lãnh 3.1850 3.1851 Các hợp đồng liên kết phương cách quan trọng để giảm thiểu rủi ro tín dụng, đặc biệt giao dịch liên ngân hàng, hợp đồng cần phải rõ ràng khả thi mặt pháp luật 3.1855 3.1856 Khi có xung đột tiềm tàng xảy bên ngân hàng lợi ích, ngân hàng cần thiết lập dàn xếp cẩn mật nội để đảm bảo trở ngại việc thu thập tất thông tin người vay vốn 3.1860 3.683 3.1822 3.1823.3.1824 3.1827 3.1829 3.1828 ✓ 3.1832 3.1834 3.1833 ✓ 3.1837 3.1838.3.1839 3.1843.3.1844 3.1842 ✓ 3.1848.3.1849 3.1847 ✓ 3.1852 3.1853.3.1854 ✓ 3.1857 3.1859 3.1858 ✓ 3.1864 3.1865 3.1887 5.1.2 Thiết lập quản lý lập hạnnhững mức tín 3.1862 Việc thiết hạndụng mức tín dụng dựa 3.1863 ✓ 3.1890 3.1889 Thiết lý hạn mức ( Nguyên 3.1888 tỷ suấtlập rủivàroquản nội phântín bổdụng cho người vay hay 3.1891 3.1892 Kém tắc - Basel) đối tác, nhóm đối tác Các hạn mức thành lập theo Tố ngành T.Bìn t h nghiệp, cácphải phân khúc vùng địatổng lý, 3.1893 3.1895 côngNgân hàng thiết lậpthị hạntrường, mức tín dụng thể sản phẩm 3.1900 cho người khác Những hạn mức cần thiết vay- đối tác vay riêng lẻ nhóm đối tác liên tất 3.1898 hoạt động hàng liênkhác quannhau, đến rủi ro tínbảo dụng.3.1897 Những kết tạo nên loạingân dư nợ tín mà dụng để đảm hạn mức nhằm đảm bảo hoạt động cấp phát tín dụng việc quản lý tín dụng hiệu quả, theo chiến lược ngân hàng không phảingân theo hàng đủ tính đa dạng, đa danh mục n tiỀ s Ngân hàng đo lường dư nợ tiềm trong3.1899. luân thac sLcác luân tín dụng 3.1868 ✓ tương lai cách hiệuVàn để thiết lập nên hạn mức 3.1866 3.1867 3.1894 3.1901.3 3.1896 có ý nghĩa đặt phạm vi qui định cho toàn hoạt động ngân hàng 3.1871 Ngân hàng có xem xét đến kết việc kiểm 3.1872 tra tính chịu đựng cực điểm cho toàn hạn mức tín dụng thiết lập toàn qui trình giám sát Việc kiểm tra tính chịu đựng cực điểm thực với yếu tố chu kỳ kinh tế, lãi suất, dịch chuyển xu hướng thị trường điều kiện khoản 3.1876 3.1877 Các hạn mức tín dụng có phản ánh rủi ro tính khoản đối tác vay, dư nợ tiềm ẩn thay đổi so với mức độ tính toán trước Do dư nợ tương lai cần tính toán lại nhiều lần Cần quản lý dư nợ không an toàn hạn mức xét khía cạnh khoản 3.1881 3.1882 Ngân hàng giám sát dư nợ thực tế so với hạn mức tín dụng thiết lập, có thủ tục tăng cường giám sát có hành động thích hợp tương ứng để hiệu chỉnh 3.1869 3.1870 3.1873 3.1875 3.1874 ✓ 3.1878 3.1880 3.1879 ✓ 3.1883 3.1885 3.1884 ✓ 3.1886 3.684 3.1902 5.1.3 Thiết lập qui trình cấp tín dụng 3.1904 Thiết lập qui trình cấp tín dụng ( Nguyên 3.1903 tắc - Basel) 3.1908 3.1909 Ngân hàng phải thiết lập quy trình rõ ràng việc cấp khoản tín dụng mở rộng tín dụng Do có nhiều nhân ngân hàng từ nhiều phận khác tham gia vào qui trình cấp tín dụng phận tiếp nhận nhu cầu vay vốn khách hàng, phận phân tích tín dụng, phận phê duyệt tín dụng Ngoài ra, đối tác vay vốn tiếp cận đến nhiều phận khác ngân hàng với hình thức vay vốn khác , ngân hàng phải phân công trách nhiệm khác qui trình cấp tín dụng tốt nỗ lực đóng góp từ nhiều nhân khác để đảm bảo định cấp tín dụng 3.1913 3.1914 Để đảm bảo có danh mục tín dụng đắn, ngân hàng phải thiết lập qui trình thức cho việc đánh giá phê duyệt cấp tín dụng Việc phê duyệt phải làm theo quy định văn hóa cấp quản lý theo qui định phê duyệt 3.1918 3.1919 3.1905.3.1906 Tố t T.Bìn h 3.1910 3.1907 Ké m 3.1912 3.1911 ✓ 3.1915 3.1917 3.1916 ✓ 3.1922 3.1924 Ngân hàng thường xuyên thành lập nhóm chuyên viên tín dụng để phân tích duyệt lại khoản tín dụng ✓ liên quan đến chuỗi sản phẩm, loại hình tín dụng, ngành công nghiệp vị trí địa 3.1921.3.1923.- H-tiế Pb-54 3.1920 i^ĩữ tư ván viết l u n v ã n t h a c s ĩ l u ả n 3.1925 3.685 3.1926 3.1927 3.1928 3.1930 3.1929 3.1931 3.1932 3.1933 3.1934 3.1935 3.1936 3.1937 3.1938 Ngân hàng thường xem xét đầu tư tính đầy đủ nguồn lực giúp việc định tín dụng với chiến lược tín dụng, chịu áp lực cạnh tranh thời gian Mỗi đề xuất cấp tín dụng phải phân tích thận trọng chuyên viên phân tích tín dụng thông thạo qui mô phức tạp ngành nghề kinh doanh đối tác vay Một qui trình đánh giá hiệu thiết lập yêu cầu tối thiểu thông tin dùng cho việc phân tích Có sách thông tin tài liệu cần thiết để phê duyệt khoản tín dụng mới, tái cấp phát khoản tín dụng tại, thay đổi điều kiện tín dụng duyệt trước ✓ 3.1940 3.1939 ✓ 3.1941 3.1942 3.1943 3.1945 3.1944 3.1946 3.1947 3.1948 Ngân hàng có xây dựng đội ngũ chuyên gia nhiều kinh nghiệm, dầy dạn kiến thức kinh nghiệm thực tế để dự báo rủi ro tín dụng Qui trình phê duyệt cấp tín dụng ngân hàng có qui định người thẩm quyền phê duyệt thay đổi điều khoản tín dụng Thông thường thẩm quyền cá nhân, thẩm quyền nhóm, thẩm quyền uỷ ban, hội đồng tín dụng tùy thuộc vào qui mô tính chất khoản tín dụng Thẩm quyền phê duyệt phải tương xứng với mức độ thành thạo cá nhân liên quan ✓ 3.1950 3.1949 ✓ 3.1951 3.686 3.1952 5.1.4 Tăng trưởng tín dụng tầm kiểm soát 3.1954 Tăng trưởng tín dụng tầm kiểm soát 3.1953 (Nguyên tắc -Basel) 3.1958 3.1959 Tất việc mở rộng tín dụng phải thực sở kiểm soát Đặc biệt việc cấp tín dụng cho cá nhân tổ chức mà cần phải theo dõi giám sát cách chặt chẽ để kiểm soát tối thiểu hóa rủi ro việc cho vay Tốt T.Bình 3.1957 Ké m 3.1960 3.1962 3.1961 ✓ 3.1963 3.1964 3.1965 3.1967 3.1966 3.1968 3.1969 3.1970.3.1971 3.1972 3.1973 3.1974 3.1976.3.1977 Hội đồng Quản trị, Ban Giám đốc cổ đông có ảnh hưởng khác không can thiệp làm trệch hướng qui trình giám sát cấp phát tín dụng thiết lập Các tiêu chí cấp tín dụng ngân hàng không thay đổi chiều theo doanh nghiệp cá nhân vay vốn Các khoản tín dụng lớn , quan trọng phải phê duyệt HĐQT (trừ thành viên có mâu thuẫn lợi ích HĐQT) số tình (như cấp khoản tín dụng có giá trị lớn cho cổ đông chiến lược) phải báo cáo cho quan kiểm soát có thẩm quyền 3.1978 3.687 3.1955 3.1956 ✓ ✓ 3.1975 ✓ 3.1979 3.1980 dụng 5.2 Duy trì qui trình giám sát quản trị rủi ro tín dụng thích hợp 5.2.1 Hệ thống quản trị bám sát theo rủi ro phát sinh danh mục tín 3.1984.3.1985 3.1982 3.1981 Hệ thống quản trị bám sát theo rủi ro phát sinh danh mục tín dụng 3.1983 (Nguyên tắc -Basel) Tốt T.Bình 3.1986 Ké m 3.1988 Ngân hàng, có môt thống, quản tri bám sát theo 3.1989 3.1990 3.1987 rủi ro phát 3.1992 k 3.688 sĩ ✓ 3.1994 3.1993 3.1995.3.1996.3.1997 3.1998 3.1999 3.2000 tín dụng, phận có trách nhiệm giám sát tính đắn khoản tín dụng, thường xuyên cập nhật thông tin, thu thập báo cáo tài nhất, gửi thông báo cập nhật, chuẩn bị tài liệu khác hợp đồng vay Mở rộng phạm vi chịu trách nhiệm phận chức quản trị tín dụng phụ thuộc vào qui mô độ phức tạp ngân hàng Tại ngân hàng qui mô lớn, trách nhiệm cho thành phần khác quản trị tín dụng thường giao cho phận khác 3.2003 3.2004 Để thiết lập quản trị tín dụng, ngân hàng nên đảm bảo : ■ Tính hiệu hiệu lực hoạt động quản trị tín dụng, bao gồm theo dõi tài liệu, hợp đồng yêu cầu, thỏa ước pháp lý, điều kiện bổ sung ,, ■ Tính xác kịp thời thông tin cung cấp cho hệ thống thông tin quản lý ■ Tính đầy đủ kiểm soát thể tất thủ tục nội ■ Sự tương hợp sách quản lý , thủ tục 3.2008 nguyên tắc luật lệ áp dụng Để cho phận quản trị tín dụng hoạt động 3.2009 thích hợp, Ban Giám đốc phải hiểu rõ biều hành động họ nhận biết tầm quan trọng việc giám sát kiểm soát rủi ro tín dụng 3.2013 3.2014 Hồ sơ lưu trữ tín dụng phải bao gồm tất thông tin cần thiết tình hình , điều kiện tài người vay, đủ thông tin cho phép theo dõi việc định tín dụng lịch sử diễn biến khoản tín dụng Ví dụ hồ sơ phải bao gồm : báo cáo tình hình tài tại, phân tích tài chính, tài liệu đánh giá từ nội bộ, ghi nội bộ, thư tham khảo, đánh giá Bộ phận chức xem xét tín dụng phải xác định hồ sơ tín dụng đầy đủ có đủ tất phê duyệt khoản vay tài liệu cần thiết 3.2018 3.689 n 3.1991 3.2002 3.2001 ✓ 3.2005.3.2006 3.2007 ✓ 3.2010 3.2012 3.2011 ✓ 3.2015 3.2016 ✓ 3.2017 3.2019 5.2.2 Hệ thống giám sát tín dụng 3.2021 Hệ thống giám sát tín dụng (Nguyên tắc 3.2020 -Basel) 3.2026 3.2025 Ngân hàng phải có hệ thống giám sát khả tín dụng xảy ra, bao gồm dự phòng dự bị tổn thất 3.2030 Ngân hàng cần xây dựng thực thủ tục, 3.2031 hệ thống thông tin để giám sát điều kiện tín dụng Các thủ tục cần xác định tiêu chí cho việc nhận dạng báo cáo khoản tín dụng có vấn đề để đảm bảo chúng giám sát thường xuyên có hành động hiệu chỉnh, phân loại dự phòng thích hợp 3.2022.3.2023 3.2024 Tốt T.Bì nh Ké m 3.2027.3.2028.3.2029 ✓ 3.2032 3.2034 3.2033 ✓ 3.2035 3.2038 3.2039 Một hệ thống giám sát tín dụng hiệu bao gồm: 3.2042 3.2043 ■ Đảm bảo ngân hàng nhận biết đuợc tình trạng tài Sĩ nguời vay đối tác 3.2044 3.2040 ■ Đảm bảo tất khoản tín dung làm theo cam kết n tiến leo 3.2036 3.2041 i -trữựntyt u ániiViétinkkả nuãn gm m Hilàa©nSỊụiJ ttảnơá I i é ĩ t l » , 9 - Mail : all 3.2046 3.690 3.691 ■ Đảm bảo dòng tiền kế hoạch khoản tín dụng 3.692 đáp ứng yêu cầu trả nợ 3.693 ■ Đảm bảo việc ký quỹ cung cấp đủ mức đảm bảo cho 3.694 điều kiện người vay ■ Nhận dạng phân loại vấn đề tín dụng tiềm ẩn kịp 3.695 thời 3.696 Các nhân viên chức có trách nhiệm giám sát chất lượng tín Tốt dụng, bao gồm việc đảm bảo thông tin liên quan 3.697 Hệ thống giángười rủi rocó nộitrách Nguyên tắc 10 chuyển đếnđánh nhiệm đánh giá- Basel) rủi ro tín dụng 3.698 bên Bên cạnh đó, nhân viên có trách nhiệm giám Ngân hàng phải xây dựng, triển khai sử dụng hệ thống đánh giá 3.699 sát tài bảo lãnh giámHệ sát thống trợ rủi ro sản nội đảm đểbảo quản trị rủi ro Việc tín dụng đánh giá giúp ngân hàng thực thay đổi cần thiết hợp đồng tín phải tương xứng với tính chất, qui mô độ phức tạp hoạt 3.700 dụng có đủ dự phòng cho tổn thất tín dụng động ngân hàng 3.701 52 Khi thống giao phó nhiệm giám dụng cho để cácgiám nhânsátviên Hệ đánhtrách giá nội côngsátcụtínquan trọng 3.702 chức năng, Ban Giám đốc ngân hàng phải nhận biết mâu kiểm soát rủi ro tín dụng Để dễ dàng phát sớm vấn đề, hệ 3.703 thuẫn đánh lợi íchgiátiềm tàng, biệt làhàng có nhân viên có chức thống rủi ro nộiđặc ngân trách nhiệm ranăng 3.704 đánh giá, giám sát khoản tín dụng, danh mục tín dụng dấu hiệu xấu rủi ro tín dụng tiềm ẩn Các khoản 5.2.3 Hệdụng thốngcóđánh giá rủi giám sát chặt chẽ 3.705 tín dấu hiệu xấuro đinội Hệ thống đánh giá nội sử dụng bới cấp quản lý 3.706 phòng ban khác để theo dõi đặc điểm 3.707 danh mục tín dụng giúp xác định thay đổi cần thiết tới 3.708 chiến lược tín dụng ngân hàng Do vậy, thật quan trọng 3.709 HĐQT Ban Giám đốc định kỳ nhận báo cáo tình hình danh mục tín dụng dựa đánh giá nội 3.710 3.711 Việc đánh giá khách hàng vay đối tác vay thời điểm cấp tín dụng phải định kỳ xem xét lại Các khoản tín dụng 3.712 đánh giá lại tình hình tốt hay xấu 3.713 Để đảm bảo cho hệ thống đánh giá nội phản ánh xác 3.714 nl quán chất lượng cáciiâ^úặrrtltặỂrsT khoản tín dụng, việc định ludta mứcán 3.715 đánh giá phải thực phận kiểm tra độc lập định tiẾii C Hệ thốngQ giám 0y xétsát 3.716 kỳ^pMii xem lại.toàn diện thành phần chất lượng T.Bình Ké m ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ sĩ - Maíl: luanvanaz@gmall' com LIỊ^U Ctắc tín dung ■ chất lượng ■ danh mục tín dụng danh mục Nguyên 12 - Basel) 5.2.4 Hệ thống giámtín sátdụng toàn(diện thành phần ✓ T.Bình Kém Tốt 3.2045 s 3.717 3.718 3.719 3.720 3.721 3.722 3.723 3.724 3.725 3.726 3.727 3.728 3.729 3.730 3.731 3.732 3.2047 3.2048 Một vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng tậo trung rủi ro danh mục tín dụng Sự tập trung rủi ro thể nhiều hình thức : 3.2049 -Một đối tác vay vốn riêng lẻ -Một nhóm đối tác 3.2050 -Một ngành công nghiệp, lĩnh vực kinh tế -Một vùng địa lý 3.2051 -Một quốc gia bên hay nhóm quốc gia có kinh tế mạnh liên kết 3.2052 -Một loại hình tín dụng 3.2056 3.2057 Nhiều ngân hàng muốn tập trung vào ngành công nghiệp lĩnh vực kinh tế mà họ am tường Do ngân hàng phải xác định có đủ bù đắp trường hợp xảy tập trung rủi ro 3.2061 Ngân hàng có khả quản lý tập trung tín 3.2062 dụng vấn đề phát sinh, bao gồm chế bán khoản tín dụng, thị trường vay vốn cấp hai, chương trình bảo đảm, Khi ngân hàng định sử dụng chế , họ cần phải có sách thủ tục kiểm soát đầy đủ 3.2066 3.733 3.2053 3.2055 3.2054 ✓ 3.2058 3.2060 3.2059 ✓ 3.2063 3.2064 ✓ 3.2065 3.2067 5.2.5 Đánh giá khoản tín dụng có xét đến thay đổi tiềm ẩn tương lai tình hình kinh tế 3.2068 3.2069 Đánh giá khoản tín dụng có xét đến thay đổi tiềm ẩn tương lai tình hình kinh tế ( Nguyên tắc 13 - Basel) 3.2073 3.2074 Ngân hàng có xem xét đến thay đổi tiềm ẩn tương lai tình hình kinh tế đánh giá tín dụng riêng lẻ danh mục tín dụng đánh giá rủi ro xảy điều kiện xấu 3.2078 3.2070 3.2071 3.2072 Tốt T.Bìn h Kém 3.2075 3.2077 3.2076 ✓ 3.2081.3.2082 3.2079 Ngân hàng có tiến hành thử nghiệm cực điểm (stress testing) giúp nhận dạng khả thay đổi tương lai điều kiện kinh tế ảnh hưởng đến dư nợ tín dụng ngân hàng đánh giá khả chịu đựng ngân hàng trước thay đổi Ba khu vực mà ngân hàng kiểm tra : 3.2080 -Sự sa sút ngành công nghiệp hay lĩnh vực kinh tế -Các rủi ro thị trường -Các điều kiện khoản 3.2084 3.2085 Bất chấp phương pháp thử nghiệm cực điểm sử dụng, kết thử nghiệm phải xem xét định kỳ Ban Giám đốc phải có hành động thích hợp kết vượt biên độ cho phép 3.2089 3.2090 3.2083 ✓ 3.2086.3.2087 3.2088 ✓ 3.2091.3.2092.3.2093 Kết thử nghiệm phải phản ánh vào ✓ qui trình phân nhiệm cập nhật sách giới hạn 3.2094 3.2096 Ngân hàng có cố gắng nhận dạng tình , 3.2100 sa sút kinh tế, tổng thể kinh tế lĩnh vực kinh tế, mức độ suy giảm cao kỳ vọng, tạo vấn 3.2098 3.2099. đề n tiếĩi ^£ĩ 3.2095 3.2097 viết l u â n v ầ n t h a c s ì , lưản 3.734 3.2101 3.2102 5.3 Đảm bảo kiểm soát đầy đủ rủi ro tín dụng 5.3.1 Hệ thống kiểm soát nội 3.2103 3.2104 Hệ thống kiểm soát nội ( Nguyên tắc 14 - Basel) 3.2108 3.2109 Ngân hàng phải thiết lập hệ thống kiểm soát độc lập, xem xét lại tín dụng phát sinh kết việc xem xét lại phải báo cáo trực tiếp cho Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc 3.2113 Hệ thống báo cáo kiểm tra phải cung cấp đầy đủ 3.2114 thông tin cho HĐQT Ban Giám đốc để đánh giá kết thực người ủy quyền cấp tín dụng tình trạng danh mục tín dụng 3.2105 3.2106 3.2107 Tốt T.Bìn h 3.2110 3.2112 3.2111 ✓ 3.2115.3.2116 3.2117 ✓ 3.2118 3.2119 3.2120 3.2122 3.2121 3.2123 3.2124 3.2125 3.2127 3.2126 Kiểm tra tín dụng nội thực nhân độc lập với phận cấp tín dụng để có đánh giá khách quan chất lượng khoản tín dụng danh mục tín dụng Bộ phận kiểm tra lại tín dụng giúp đánh giá lại toàn qui trình quản trị tín dụng, xác định lại tính xác đánh giá rủi ro nội cho thấy người có trách nhiệm có thực giám sát tín dụng không 3.2128 3.2129 Bộ phận kiểm tra lại tín dụng báo cáo trực tiếp cho HĐQT, Uỷ bán kiểm soát Ban Giám đốc ( người phê duyệt tín dụng) ✓ ✓ 3.2130 3.2132 3.2131 ✓ 3.2133 3.735 3.2134 5.3.2 Đảm bảo chức cấp phát tín dụng quản lý 3.2137 3.2138 3.2136 Đảm bảo chức cấp phát tín dụng 3.2135 quản lý ( Nguyên tắc 15 -Basel) 3.2140 3.2141 Ngân hàng có đảm bảo chức cấp phát tín dụng quản lý cách đắn vấn để liên quan tín dụng nằm tiêu chuẩn thận trọng an toàn , hạn mức kiểm soát 3.2145 3.2146 Ngân hàng có thiết lập củng cố việc kiểm soát bên biện pháp khác để đảm bảo ngoại lệ sách, thủ tục hạn mức phải báo cáo cách kịp thời đến cấp quản lý thích hợp 3.2150 3.2151 Kiểm toán nội qui trình rủi ro tín dụng thực định kỳ để xác định hoạt động tín dụng tuân thủ sách thủ tục tín dụng ngân hàng 3.2155 3.736 Kém Tốt T.Bình 3.2139 Ké m 3.2142 3.2144 3.2143 ✓ 3.2147 3.2149 3.2148 ✓ 3.2152 3.2154 3.2153 ✓ 3.2156 dụng 5.3.3 Hệ thống quản trị vấn đề tín dụng tình khác tín 3.2159 3.2160 3.2157 3.2158 Tốt Hệ thống quản trị vấn đề tín dụng tình khác tín dụng (Nguyên tắc 16-Basel) T.Bìn h 3.2161 Ké m 3.2164.3.2165.3.2166 3.2163 3.2162 Ngân hàng có hệ thống quản trị vấn đề tín dụng tình khác tín dụng ✓ 3.2167 3.2168 3.2171 3.2173 Việc thiết lập qui trình kiểm tra tín dụng để nhận dạng điểm yếu vấn đề tín dụng Việc giảm sút chất phải ✓ 3.2170 nhậnsoát biết 3.2172 5.4 Theo dõi đuợc kiểm n tiếr 3.2169 »sệ|gje tụt^áiỊ* uiế1lưaitiwâin thatècsiũ thl ảflắá Mô 3.2174 tả Tố T.Bình LSĨ _ Ké t m Mục đích việc theo dõi kiểm soát 3.737 3.738 Đảm bảo cách tiếp cận thống việc phê chuẩn lượng tín dụng ✓ 3.739 đánh giá rủi ro tín dụng sản phẩm 32 3.740 Chính sách rủilượng ro tín tín dụng củaổnngân rõ làmtín thếdụng Duy trì chất dụng địnhhàng cácxác gócđịnh độ khoản ✓ ngân hàng quản trị vấn đề tín dụng 3.741 ✓ danh mục tín dụng, nhận diện vấn đề rủi ro thời hạn sớm 3.742 Ngân hàng có phận xử lý nợ để giúp cải thiện vấn đề thu hồi nợ ✓ Đảm nằm hạntrọng mức cho phép ✓ bảo khoản khoản tín vaydụng có vấn đềtrong nghiêm 3.743 3.744 Đảm bảo cho ngân hàng có vị trí tối ưu trường hợp khách 3.745 hàng không trả nợ 3.746 Việc theo dõi thực sau Các khoản tín dụng phải phê duyệt đáp ứng điều kiện 3.747 trước giải ngân 3.748 3.749 Hồ sơ tín dụng tài sản đảm bảo phải hoàn chỉnh trước giải ngân (các trường hợp ngoại lệ phải báo cáo lên cấp có 3.750 thẩm quyền) 3.751 Đảm bảo thiết lập hệ thống phù hợp nhằm kiểm soát dư nợ nằm 3.752 hạn mức cho phép 3.753 Tài sản đảm bảo quản lý an toàn việc định giá 3.754 thực đầy đủ, thích đáng 3.755 Các khế ước nhận nợ điều kiện tài khác, có, 3.756 phải thể hồ sơ vay tuân thủ 3.757 Tình trạng tài khách hàng danh mục tín dụng 3.758 theo dõi thường xuyên với việc đánh giá báo cáo tài 3.759 liệu khác Tần suất theo dõi phải xác định cho phù hợp với chủng loại khách hàng, quy mô khoản vay 3.760 mức độ rủi ro liên quan đến khoản vay 3.761 Việc kiểm tra khoản tín dụng bao gồm kiểm tra mục đích sử 3.762 dụng vốn vay, kiểm tra việc thực phương án kinh doanh, 3.763 kiểm tra tình hình hoạt động khách hàng kiểm tra tình 3.764 trạng tài sản đảm bảo 3.765 Kết kiểm tra khoản tín dụng phải thể phiếu theo dõi sau cho vay/ biên kiểm tra phải 3.766 lưu đầy đủ hồ sơ tín dụng 3.767 Việc theo dõi sau cho vay phải tập trung vào việc phát 3.768 theo dõi dấu hiệu báo động khả chất lượng 3.769 P khoản h vay ocó^hể bịnxấji đie Mail : nu IILT+ IU van viel mau van mau 51' luan an uei luanvanaz@gmaíl xom ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ a ■ £L,i 51 3.770 3.771 3.772 3.773 3.774 3.775 3.776 3.777 3.778 3.779 3.2175 3.2176 Vai trò quan giám sát ( Nguyên tắc 17 - Basel) 3.2180 3.2181 Cơ quan giám sát nên yêu cầu ngân hàng có hệ thống hiệu để nhận dạng, đo lường, giám sát kiểm soát rủi ro tín dụng phần việc tiếp cận toàn diện việc quản trị rủi ro tín dụng 3.2185 3.2186 Cơ quan giám sát nên tiến hành đánh giá cách độc lập chiến lược, sách, thực hiện, thủ tục liên quan đến cấp phát tín dụng quản lý theo công việc danh mục tín dụng 3.2190 Cơ quan giám sát nên xem xét đặt hạn mức 3.2191 an toàn để ngăn chận rủi ro cho vay cá nhân tổ chức 3.2177 3.2178 Tốt T.Bình 3.2179 Ké m 3.2182 3.2184 3.2183 ✓ 3.2187 3.2189 3.2188 ✓ 3.2192.3.2193 3.2194 ✓ 3.2195 3.2196 3.2197.3.2198 3.2199 3.2200 3.2201 3.2202 3.2204 3.2203 3.2205 3.2206 3.2207.3.2208 3.2209 3.2210 3.2211 3.2212.3.2213 3.2214 Cơ quan giám sát xem xét ngân hàng có sử dụng thủ tục đánh giá có giá trị, : kiểm toán bên ngoài, Cơ quan giám sát xem xét Ban Điều hành ngân hàng có nhận dạng vấn đề tín dụng giai đoạn đầu đưa hành động thích hợp Cơ quan giám sát xem xét tổng thể danh mục tín dụng ngân hàng Xem xét kết kiểm tra tín dụng nội cấp phát tín dụng chức quản trị tín dụng 3.2216 Đánh giá xem nguồn vốn ngân hàng, sau trích 3.2215 lập dự phòng, có đủ để đảm bảo cho rủi ro tín dụng khác ngân hàng 3.2220 Đánh giá hệ thống quản trị rủi ro tín dụng không 3.2221 phận riêng lẻ mà bao gồm hệ thống 3.2225 3.2226 Sau đánh giá hệ thống quản trị rủi ro tín dụng, quan giám sát trao đổi với Ban lãnh đạo điểm yếu hệ thống, nơi tập trung tín dụng mức, phân loại vấn đề tín dụng, đánh giá dự phòng ảnh hưởng lợi nhuận ngân hàng 3.2230 Xem xét thiết lập hạn mức an toàn (ví dụ : hạn 3.2231 mức khoản tín dụng lớn) , ngăn cấm dư nợ số đối tượng vay, lưu ý quan trọng 3.2235 3.780 PHỤ LỤC : ✓ ✓ s 3.2217.V 3.2218 3.2222.V 3.2223 3.2227.V 3.2228 3.2219 3.2224 3.2229 s 3.2232.3.2233.3.2234 3.781 KẾT QUẢ KHẢO SÁT TỪ : BẢNG CÂU HỎI CÁC NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG 3.2236. PHẦN QUẢN LÝ _ 3.2237 Bảng câu hỏi số : 3.2238 Phỏng vấn viên : 3.2240 3.2243 3.2239 Ng 3.2246 3.2241 3.2242.3.2244 3.2245 2007 Thời gian bắt ày thời gian Ngày Thời gian vấn đầu kết thúc 3.2248 3.2247 3.782 3.2249 Q1 Bộ phận Anh (Chị) làm việc3.2253 3.2250 3.2251 Q2 Số năm Anh (Chị) làm việc cho Techcombank 3.2252 3.783 3.2254 3.2255 PHẦN CHÍNH I RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUYÊN NHÂN KHÁCH QUAN TỪ MÔI TRƯỜNG KINH DOANH 3.2258 3.2257 Thang trả lời lệ 3.2261 3.2263 3.2264 3.2266.3.2267 Tỷ 3.2269 Rất Câu hỏi 3.2262 Q3 Sự thay đổi môi trường tự nhiên thiên tai, dịch bệnh, 3.2271 bão lụt gây tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh.Q4 Sự biến động 3.2277 Nhiề u nhanh không dự đoán thị trường giới 3.2284 Q5 Sự công hàng nhập lậu làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp 29% 3.2256 3.2270 3.2278 Tru ng Ít Rấ t 3.2274 3.2275 3.2276 3.2272 3.2273 14 29 65,71 57% % % % 3.2283 3.2279 3.2280 3.2281.3.2282 71 % 0 65,71 % 3.2285 3.2286 3.2287 3.2288.3.2289 3.2290 14 43 74,29 43% 0 % % % 3.2291 Q6 Cạnh tranh tổ chức tín dụng chưa thực lành mạnh, 3.2292 việc chạy theo quy mô, bỏ qua tiêu chuẩn, điều kiện cho vay, thiếu quan tâm đến chất lượng khoản vay 3.2299 Q7 Rủi ro môi trường 14 pháp lý chưa thuận lợi hiệu % quan pháp luật cấp địa phương 3.2305 Q8 Sự tra, kiểm tra, 3.2306 giám sát chưa hiệu Ngân hàng Nhà nước 3.2312 Q9 Hệ thống thông tin hỗ 3.2313 trợ tín dụng bất cập 3.2319 Q10.Thay đổi lãi suất, tỷ 3.2320 giá hối đoái, lạm phát, số giá tăng, 29 nguyên vật liệu đầu vào tăng ảnh hưởng % đến kết kinh doanh khách hàng, khó3.2326 khăn tài 3.2298 3.784 3.2293.3.2294 100 % 3.2297 3.2295.3.2296 80,00 0 % 3.2302 3.2303 3.2304 3.2300 3.2301 14 14 74,29 58% % % % 3.2309 3.2310 3.2311 3.2307 3.2308 72 14 60,00 14% % % % % % 3.2316 3.2317 3.2318 3.2314 3.2315 14 14 71,43 72% % 3.2325 3.2321 3.2322 3.2323.3.2324 29 80,00 42% % 0 % 3.2327 trả nợ 3.2334 dẫn đến khả Ý kiến khác : 3.2328.3.2329.3.2330 3.2331 3.2332 3.2333 3.2335.3.2336.3.2337 3.2338 3.2339 3.2340 3.2341 3.785 3.2342 RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUYÊN NHÂN CHỦ QUAN TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG VÀ ĐỐI TÁC CỦA KHÁCH HÀNG 3.2345 3.2344 Thang trả lời lệ 3.2348 3.2350 3.2351 3.2353.3.2354 Tỷ 3.2356 Rất Câu hỏi 3.2349 Q11 Sử dụng vốn sai mục 3.2358 đích so với phương án kinh doanh giải ngân 3.2364 Q12 Năng lực quản lý kinh 3.2365 29 doanh kém, đầu tư nhiều lĩnh vực vượt % khả quản lý 3.2343 3.2357 Nhiề u Tru Ít Rấ ng t 3.2363 3.2359 3.2360 3.2361.3.2362 14 77,14 86% 0 % % 3.2370 3.2366 3.2367 3.2368.3.2369 42 77,14 29% % 0 % 3.2371 Q13 Khách hàng vay vốn nhiều tổ chức tín dụng danh nghĩa hay nhiều thực thể khác nên thiếu phân tích tổng thể, khó theo dõi dòng tiền dẫn đến việc sử dụng vốn vay chồng chéo khả toán dây chuyền 3.2378 Q14 Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch, che dấu khoản lỗ 3.2372 3.2373 3.2374 3.2375.3.2376 3.2377 14 43 74,29 43% 0 % % 3.2379 3.2380.3.2381 29 % 71% % 3.2384 3.2382.3.2383 85,71 0 % 3.2385 Q15 Chưa thực thay đổi quan điểm, xem vốn ngân hàng vốn 3.2386 3.2387 nhà nước, doanh nghiệp làm ăn không 0 hiệu ngân hàng chịu, ngân hàng thua lỗ nhà nước chịu 3.2392 3.2388 3.2389 3.2390 3.2391 57 43 51,43 % % % Q16 Khách hàng kinh 3.2393 3.2394 3.2395 3.2396.3.2397 3.2398 doanh thua lỗ, hàng hóa sản xuất không 14 29 77,14 57% 0 bán được, không trả nợ vay ngân % % % hàng 3.2405 3.2399 Q17 Rủi ro tín dụng 3.2400 3.2401 3.2402 3.2403 3.2404 72 14 62,86 14% khách hàng cố ý lừa đảo % % % 3.2406 Ý kiến khác : 3.2407.3.2408.3.2409 3.2410 3.2411 3.2412 3.2413 3.786 3.2414 RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUYÊN NHÂN CHỦ QUAN TỪ PHÍA NGÂN HÀNG CHO VAY 3.2415 3.2429 Câu hỏi Q18 Rủi ro tín dụng thiếu thông tin thẩm định định cho vay nên dẫn đến định cho vay sai lầm 3.2436 Q19 Rủi ro tín dụng hệ thống kiểm soát cho vay không chặt chẽ hiệu 3.2443 3.2417 3.2416 Thang trả lời lệ 3.2420 3.2422 3.2423 3.2425.3.2426 Tỷ 3.2428 Rất Nhiề Tru Ít Rấ % 29% % 0 3.2421 u ng t 3.2430 3.2431 3.2432 3.2433.3.2434 3.2435 42 29 82,86 3.2437 3.2438 3.2439 3.2440 3.2441 3.2442 14 29 14 71,43 43% % Q20 Rủi ro tín dụng ý muốn chủ quan người xét duyệt cấp có thẩm quyền 3.2444 3.2450 3.2451 Q21 Lỏng lẻo công tác kiểm soát nội Techcombank % 0 % % % 3.2449 3.2445 3.2446 3.2447.3.2448 71 65,71 29% % 0 % 3.2454 3.2455 3.2456 3.2452 3.2453 29 14 68,57 57% % % % Q22 Bố trí cán thiếu 3.2458 đạo đức trình độ chuyên môn nghiệp vụ 3.2461 3.2462 3.2463 3.2459 3.2460 43 14 65,71 43% 3.2464 3.2470 3.2466 3.2467 3.2468.3.2469 29 74,29 3.2457 Q23 Thiếu giám sát quản lý sau cho vay, hệ thống cảnh báo 3.2465 sớm khoản vay có vấn đề không hiệu nên can thiệp kịp thời 3.2471 Q24 Do áp lực phải hoàn 3.2472 thành tiêu kế hoạch hàng năm 14 giao, chưa thật quan tâm đến chất lượng % tín dụng 3.2478 Q25 Việc chuyển dịch cấu khách hàng theo ngành nghề , lĩnh vực chậm 3.2485 3.2492 3.787 3.788 Ý kiến khác : 3.2479 % 71% % % % % 3.2477 3.2473 3.2474 3.2475.3.2476 57 71,43 29% % 0 % 3.2482 3.2483.3.2484 3.2480 3.2481 72 14 14% 60% % % 3.2486.3.2487.3.2488 3.2489 3.2490 3.2491 [...]... tiêu và phương pháp luận trình bày ở trên, nội dung của đề tài được bố cục làm 03 chương ■ Chương 1 : Những vấn đề chung về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại ■ Chương 2 : Thực trạng về hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân 3.26 hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam ■ Chương 3 : Những giải pháp phòng ngừa 3.27 TMCP Kỹ thương Việt Nam 3.28 rủi ro tín dụng tại Ngân hàng. .. dụng, quản trị rủi ro tín dụng Học tập, vận dụng kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng quốc tế ■ Nhận dạng, phân tích các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng và đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng hiện nay tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam ■ Trên cơ sở những lý luận về rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng và kết hợp với việc vận dụng kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng quốc tế... ra rủi ro tín dụng và chương ba sẽ vận dụng những lý luận, các kinh nghiệm từ Ủy ban Basel và các nước trên thế giới để đề ra những giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 3.114 CHƯƠNG 2 : THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK) 2.1 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ TECHCOMBANK 3.115 Được thành lập vào... biện pháp khắc phục, hạn chế và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 3 Phương pháp luận nghiên cứu 3.21 Để nắm được một cách đầy đủ về thực trạng, người viết tiến hành thực hiện các cuộc khảo sát sau: ■ Sử dụng Bảng câu hỏi về Các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại ngân hàng Techcombank để khảo sát thực trạng về các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng. .. Kiểm toán Việt Nam, Bộ Kế hoạch Đầu t , Bộ Công nghiệp, Trung Tâm Thông tin Thương mại Vinanet : về rủi ro hoạt động ngân hàng, trong đó bao gồm rủi ro tín dụng ; về quản trị rủi ro ngân hàng thương mại trong đó bao gồm quản trị rủi ro tín dụng ; về định hướng phát triển của ngành ngân hàng đến năm 201 0, 2020 ■ Tổng hợp, hệ thống lại các Nghị định, Thông t , Chỉ th , Quy chế của Chính ph , Ngân hàng Nhà... định và thực thi các chiến lược rủi ro tín dụng, các chính sách rủi ro tín dụng quan trọng của ngân hàng ■ Nhận dạng và quản trị rủi ro tín dụng trong các sản phẩm và hoạt động ngân hàng 2 Điều hành một qui trình cấp phát tín dụng đúng và chuẩn xác ■ Thiết lập các tiêu chí cấp tín dụng đúng đắn ■ Thiết lập và quản lý các hạn mức tín dụng ■ Thiết lập qui trình cấp tín dụng đúng ■ Tăng trưởng tín dụng trong... rủi ro ■ Phạm vi nghiên cứu : nghiên cứu giữa lý luận và thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Từ đ , đề xuất các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 5 Ý nghĩa của việc nghiên cứu 3.24 Nhằm quản tr , giảm thiểu các rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế tỷ lệ nợ xấu, giảm trích lập dự phòng Từ đó nâng cao hiệu quả hoạt... trưởng tín dụng 3.18 Xuất phát từ thực tiễn nêu trên, yêu cầu đặt ra là phải kiểm soát tăng trưởng tín dụng đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng trong thời gian tới Để đạt được mục tiêu này, Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam cần phải phân tích, nhận dạng, đo lường được các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng Từ đó đề ra các giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng. .. cứu Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam -Thực trạng và giải pháp phòng ngừa nhằm đóng góp vào sự phát triển chung của tổ chức cũng như có ý nghĩa thiết thực trong hoạt động tín dụng hàng ngày tại Phòng tín dụng Doanh nghiệp Techcombank - Chi nhánh Hồ Chí Minh 2 Mục tiêu của đề tài 3.19 ■ Mục tiêu của đề tài nhằm đạt được những vấn đề sau : Làm rõ cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng, quản... dụng tại Ngân hàng CHƯƠNG 1 : NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 1.1 1.1.1 3.29 THƯƠNG MẠI NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG Khái niệm tín dụng và rủi ro tín dụng 3.30 Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh Hã tiợ tư ván viỂt luận vãn thạc siH luặn