BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI - LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã ngành: 60340102 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH NINH GIANG HẢI DƯƠNG HỌC VIÊN THỰC HIỆN: LÂM HỒNG QUÂN Hà Nội, 4/2015 LỜI CẢM ƠN Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn đến Ban Giám hiệu Nhà trường, thầy cô giáo tham gia giảng dậy chương trình Cao học, cán Phòng Quản lý Đào tạo Sau đại học, Viện học Mở Hà Nội tạo điều kiện giúp đỡ tác giả trình học tập thực luận văn Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến GS-TS Nguyễn Kim Truy người thầy tận tình hướng dẫn tác giả hoàn thành luận văn Tác giả xin chân thành cám ơn Ban lãnh đạo, cán Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn, Chi nhánh Ninh Giang, Hải Dương, tạo điều kiện giúp đỡ tác giả trình cung cấp tài liệu thực luận văn Tác giả xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp động viên, khích lệ giúp đỡ tác giả suốt trình học tập hoàn thành luận văn Hà Nội, ngày tháng năm 2015 Tác giả luận văn Lâm Hồng Quân i LỜI CAM ĐOAN Tác giảxincam đoanđâylà đề tàinghiêncứucủariêng tác giả.Cácsốliệuđượcsử dụngtrongluậnvănlà trungthực, có nguồngốcrõràng Cáckếtquảnghiêncứutrongluận văn tập hợp Chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Ninh Giang, Hải Dương chưa nghiên cứu công bố công trình khoa học Hà Nội, ngày tháng năm 2015 Tác giả luận văn Lâm Hồng Quân ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CNTT Công nghệ thông tin KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QTRR Quản trị rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TMCP Thương mại cổ phần iii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i LỜI CAM ĐOAN ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT iii MỤC LỤC iv DANH MỤC BẢNG BIỂU vii DANH MỤC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ viii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.2.1.Chức trung gian tín dụng 1.2.2 Chức trung gian toán 1.2.3 Chức tạo tiền 1.3 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm phân loại tín dụng ngân hàng thương mại 1.3.2 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 1.3.3 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.3.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 10 1.3.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế 13 1.4 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.4.1 Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng 13 1.4.2 Các tiêu đánh giá kết quản trị rủi ro tín dụng 22 1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 24 iv 1.5.1 Các nhân tố bên ngân hàng 24 1.5.2 Nhân tố bên ngân hàng 25 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN NINH GIANG HẢI DƯƠNG 29 2.1 Giới thiệu Agribank chi nhánh huyện Ninh Giang Hải Dương 29 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 29 2.1.2 Chức nhiệm vụ ngân hàng Agribank chi nhánh Ninh Giang Hải Dương 29 2.1.3 Hệ thống tổ chức quản lý Agribank chi nhánh Ninh Giang Hải Dương 32 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank từ năm 2010 đến năm 2014 33 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank chi nhánh Ninh Giang Hải Dương 39 2.2.1 Phân tích định tính rủi ro tín dụng 40 2.2.2 Phân tích định lượng rủi ro tín dụng 43 2.2.3 Đánh giá rủi ro 46 2.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 46 2.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank chi nhánh Ninh Giang Hải Dương 47 2.3.1 Chính sách tín dụng 47 2.3.2 Quy trình tín dụng 50 2.3.3 Nhận diện rủi ro tín dụng 52 2.3.4 Đo lường rủi ro tín dụng 54 2.3.5 Kiểm soát rủi ro tín dụng 59 2.3.6 Tài trợ rủi ro tín dụng 61 2.3.7 Đánh giá kết quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Ninh Giang 61 2.2.3 Đánh giá ảnh hưởng nhân tố đến rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank chi nhánh Ninh Giang 65 v 2.4 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Ninh Giang 73 2.4.1 Những kết đạt công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Ninh Giang 74 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Ninh Giang 74 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK NINH GIANG TRONG GIAI ĐOẠN 2015 – 2020 77 3.1 Phương hướng mục tiêu phát triển Agribank Ninh Giang 77 3.2 Hệ thống giải pháp Agribank Ninh Giang 78 3.2.1 Nhóm giải pháp chung 78 3.2.2 Nhóm giải pháp quản lý rủi ro tín dụng 82 3.3 Khuyến nghị 93 3.3.1 Khuyến nghị lên Hội sở 93 3.4.2 Kiến nghị với NHNN 94 3.3.3 Khuyến nghị với Chính phủ 95 KẾT LUẬN 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 PHỤ LỤC 101 vi DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Hệ thống tiêu hoạt động ngân hàng Agribank CN Ninh Giang 35 Bảng 2.2: Kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Ninh Giang 38 Bảng 2.3: Kết sản xuất kinh doanh doanh nghiệp theo quý (2014) 44 Bảng 2.4: Chỉ số Z doanh nghiệp năm 2014 (Theo quý) 44 Bảng 2.5: Chỉ số Z quý I doanh nghiệp 45 Bảng 2.6 : Nội dung sách quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank chi nhánh Ninh Giang 48 Bảng 2.7: Một số dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Ninh Giang 52 Bảng 2.8: Bảng xếp hạng đo lường rủi ro tín dụng chung Agribank chi nhánh Ninh Giang 55 Bảng 2.9: Bảng đo lường rủi ro tín dụng doanh nghiệp phương pháp Z-Score Agribank chi nhánh Ninh Giang 57 Bảng 2.10: Kiểm soát rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Hải Dương 59 Bảng 2.11: Tổng dư nợ ngân hàng qua năm 61 Bảng 2.12: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro Agribank chi nhánh Ninh Giang 63 Bảng 2.13 Đánh giá nhân viên cấu tổ chức ngân hàng 66 Bảng 2.14: Chỉ tiêu đo lường sách tín dụng quy trình tín dụng ngân hàng68 Bảng 2.15 Đo lường tác động đội ngũ nhân viên ngân hàng đến công tác quản trị rủi ro Agribank chi nhánh Ninh Giang 69 Bảng 2.16: Đo lường hệ thống thông tin báo cáo ngân hàng 70 Bảng 2.17 : Đo lường công tác kiểm tra kiểm soát nội Agribank chi nhánh Ninh Giang 72 vii DANH MỤC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ Hình 1.1: Quy trình chứng khoán hóa khoản cho vayError! Bookmark not defined Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức Agribank chi nhánh Ninh Giang 33 Sơ đồ 2.3: Các bước nhận biết trình quản trị rủi ro 53 viii LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh phức tạp so với hoạt động kinh doanh khác ngân hàng thương mại, hoạt động thu nhiều lợi nhuận có không rủi ro Rủi ro tín dụng tránh khỏi đề phòng, hạn chế loại trừ Vì vậy, xảy rủi ro tín dụng có tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng,cao tác động ảnh hưởng tới toàn hoạt động hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Đặc biệt với ngân hàng thương mại Việt Nam lợi nhuận thu từ hoạt động thường chiếm khoảng 70% toàn lợi nhuận ngân hàng Theo quy chuẩn thông lệ quốc tế, chế quản trị rủi ro cho hệ thống ngân hàng Việt Nam dần hoàn thiện đánh giá chặt chẽ Tuy nhiên, giải pháp hữu hiệu nâng cao lực tự quản trị rủi ro ngân hàng thương mại, việc quản trị rủi ro tín dụng trở thành vấn đề mang tính cấp thiết mối quan tâm hàng đầu ngân hàng có Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Rủi ro tín dụng song hành với hoạt động tín dụng, loại bỏ hoàn toàn, mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm tối đa thiệt hại rủi ro xảy Chính công tác quản trị rủi ro nói chung đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng công tác quan trọng để giảm thiểu tổn thất, bảo đảm cho ngân hàng hoạt động kinh doanh hiệu Nhận thức vai trò quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Ninh Giang Hải Dương” cho luận văn Thạc sỹ Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu giải ba vấn đề (1) Làm rõ số vấn đề sở lý luận quản trị RRTD NHTM; (2) Phân tích thực trạng hoạt động quản trị RRTD Agribank Ninh Giang; kinh doanh Vì cần không ngừng bồi dưỡng nâng cao trình độ quản trị kinh doanh, hiểu biết pháp luật kiến thức quản trị rủi ro ngân hàng để máy ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu Sử dụng có hiệu đội ngũ nhân viên nghiệp vụ: bố trí công tác phù hợp với khả năng, trình độ sở trường người tránh rủi ro kinh doanh Nâng cao kiến thức quản trị nguồn nhân lực cán quản lý cấp giúp ngân hàng sử dụng người, việc, theo nguyên tắc “căn công việc để bố trí lao động” hạn chế rủi ro kinh doanh góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro Ngân hàng Hạn chế rủi ro đạo đức đội ngũ người lao động: Giải pháp có tính xuyên suốt hoạt động tín dụng, tức trước, sau cho vay Để hạn chế rủi ro tín dụng cần nâng cao trách nhiệm nhân lực làm công tác tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi nhân lực làm công tác tín dụng Nên có chế độ thưởng phạt rõ ràng nhân lực đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ tiền lương đặc biệt để khuyến khích người làm công tác tín dụng tránh xảy rủi rỏ đạo đức nghề nghiệp Thường xuyên tuyên truyền, phổ biến tư tưởng cho người làm tín dụng, để người hiểu chấp hành quy trình nghiệp vụ Chuẩn hoá nguồn nhân lực làm công tác tín dụng: nguồn nhân lực làm công tác tín dụng có vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng đem đến rủi ro cho ngân hàng Do để hạn chế rủi ro tín dụng từ khâu tuyển dụng nguồn nhân lực làm tín dụng cân phải chặt chẽ có số tiêu chuẩn sau: - Phải đào tạo quy, chuyên ngành trường Đại học có uy tín - Có khả ngoại ngữ, tin học, điều kiện cho phục vụ nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính tính toán, thẩm định dự án… - Có phẩm chất đạo đức: Đây tiêu chuẩn quan trọng nguồn nhân lực làm công tác tín dụng, định vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh 89 - Hiểu biết xã hội khả giao tiếp: Yếu tố giúp cho khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với Ngân hàng Với khả giao tiếp nguồn nhân lực làm công tác tín dụng tìm hiểu thêm nhiều thông tin khách hàng phục vụ xử lý nghiệp vụ Bên cạnh việc nâng cao chất lượng cán tín dụng chi nhánh cần phải thu hút cán giỏi sử dụng cán hiệu Trong tình hình kinh tế hội nhập, Ngân hàng nước phép thành lập ngân hàng Việt Nam, ngân hàng nước thực sách mở rộng quy mô mạng lưới hoạt động, cạnh tranh thu hút người tài ngày gay gắt Do vậy, thu hút người tài sử dụng cán hiệu vấn đề ngân hàng Agribank chi nhánh Ninh Giang nói riêng ngân hàng Agrinbank hội sở đặt Một số giải pháp nên quan tâm là: Một là, cần phải đánh giá khả cán sử dụng người việc, đòi hỏi người lãnh đạo phải có nhìn toàn diện, khách quan đánh giá cán thông qua nhiều tiêu chí khác Hai là, xác định nhu cầu người cán Các nhu cầu chủ yếu phân thành: nhu cầu điều kiện làm việc, nhu cầu lương bổng quyền lợi cá nhân, nhu cầu hội thăng tiến Nó đòi hỏi ngân hàng phải nâng cao môi trường làm việc, tăng cường tính cạnh tranh lành mạnh, hoàn thiện hệ thống lương, thưởng phân bổ quyền lợi sở hiệu công việc, gắn với chức trách nhóm công việc cụ thể, giải hài hoà lợi ích cán với kết công việc; giao việc theo lực, đãi ngộ theo cống hiến Thông qua gắn bó người cán với quan, thúc đẩy người cán phải tự hoàn thiện mình, nâng cao hiệu công việc, ổn định phát triển nguồn nhân lực, xây dựng đội ngũ cán nòng cốt 3.2.2.6 Hoàn thiện công tác kiểm tra, kiểm soát nội Sự hạn chế công tác kiểm tra, kiểm soát nội Chi nhánh không nhiều, khiến cho hiệu hoạt động quản trị rủi ro bị giảm sút 90 Các định đưa từ lãnh đạo Chi nhánh giảm hiệu việc đánh giá hoạt động nhân viên thiếu tính xác Do đó, Chi nhánh cần nỗ lực cải thiện công tác kiểm tra, kiểm soát nội số công việc sau - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội giúp cho ngân hàng tránh rủi ro trình cho vay đầu tư ngân hàng gây lỗi thực chưa chuẩn xác theo quy trình, quy chế; sai sót phân tích liệu, Thông qua công tác kiểm tra, kiểm soát nội đúc kết sai sót, vướng mắc trình xử lý nghiệp vụ, thiếu hụt sách quản lý, từ có đề xuất hoàn thiện, tăng cường công tác quảnlý rủi ro cho vay đầu tư Công tác kiểm tra, kiểm soát nội phải thực thường xuyên, liên tục tất khâu cho vay đầu tư thẩm định, giải ngân, theo dõi thu hồi nợ vay, xử lý nợ, - Chi nhánh cần hoàn chỉnh văn hướng dẫn công tác kiểm tra: quy trình, nội dung kiểm tra; xác định rõ trách nhiệm cán kiểm tra Xây dựng phiếu ghi nội dung kiểm tra cụ thể bước cho vay đầu tư, qua tránh thiếu sót nội dung việc kiểm tra - Tập trung tăng cường nâng cao chất lượng công tác kiểm tra nội bộ; đưa công tác kiểm tra nội vào thực chấp có chiều sâu, thực trở thành nhiệm vụ thường xuyên, liên tục công tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Nội dung kiểm tra, kiểm soát phải chuẩn hoá theo quy định Nhà nước ngân hàng Agribank Việt Nam Kết kiểm tra phải đảm bảo tính khách quan, độc lập - Tổ chức đúc rút kinh nghiệm công tác cho vay đầu tư có từ trình kiểm tra, kiểm toán nội để phát huy mặt tích cực, khắc phục trách xử lý tiêu cực nghiệp vụ cho vay Cán tín dụng phải nghiêm túc chỉnh sửa sai lầm nghiệp vụ Đồng thời, phải thường xuyên giám sát trình khắc phục, chấn chỉnh sai sót cán tín dụng 91 - Qua kiểm tra, cần trọng phát điểm bất hợp lý quy chế, quy định nghiệp vụ ban hành, kiến nghị với quan cấp để hoàn thiện hệ thống văn - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phòng kiểm soát Và tiêu chuẩn người làm công tác kiểm toán nội cần phải có là: có phẩm chất trung thực,ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật, quản trị kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng; có khả thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp thông tin; có kiến thức, kỹ kiểm toán nội bộ; có kinh nghiệm làm việc lĩnh vực ngân hàng tối thiểu 02 năm - Trong trình kiểm tra hoạt động tín dụng, tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra -Cán kiểm tra phải chuyên môn hoá, chọn lọc từ cán tín dụng giỏi, có kinh nghiệm chuyên môn nghiệp vụ Đồng thời, phải không ngừng tập huấn, đào tạo đội ngũ cán kiểm tra để cập nhật, nghiên cứu cách chuẩn xác văn ban hành; cập nhật vấn đề phát sinh xử lý nghiệp vụ, hoạt động kinh tế xã hội có liên quan Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phòng kiểm soát Vì nay, có cán thực kiểm tra mà chưa đào tạo chưa có kinh nghiệm làm tín dụng Trong đó, phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán kiểm toán nội trình tác nghiệp phải thực vô tư, tránh tình trạng nể chưa thực góp ý thẳng - Cần quy định trách nhiệm cán kiểm soát, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm soát - Không ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 92 - Bên cạnh đó, hệ thống kiểm soát nội cần thường xuyên tự đánh giá việc có tác dụng phòng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro ngân hàng 3.3 Khuyến nghị 3.3.1 Khuyến nghị lên Hội sở 3.3.1.1 Hoàn thiện bổ sung chế sách Agribank hội sở cần phải tiếp tục hoàn chỉnh ban hành chế độ nghiệp vụ cụ thể, đảm bảo ngắn gọn, chuẩn xác, định rõ trách nhiệm cán tín dụng đến trưởng, phó phòng giám đốc cho phù hợp với tình hình thực tế chế độ NHNN quy định Có chế độkhen thưởng kỳ luật cán nhân viên thích đáng, góp phần đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng Đồng thời, Ngân hàng Agribank hội sở cần thường xuyên kiểm tra, kiểm soát mặt nghiệp vụ hoạt động kinh doanh đơn vị thành viên hệ thống Trong công tác tra kiểm soát cần phải có đội ngũ cán người am hiểu sâu rộng nghiệp vụ ngân hàng, có phẩm chất đạo đức tốt phải đào tạo thêm kiến thức bổ trợ khác nghiệp vụ tra, pháp luật, quản lý nhà nước,…để kịp thời uốn nắn sai sót, đưa hoạt động đơn vị thành viên thống theo qui trình nghiệp vụ, thể chế Agribank hệ thốngcũng Ngành ngân hàng, đảm bảo nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh toàn hệ thống 3.3.1.2 Nâng cao hiệu công tác thông tin cho chi nhánh Triển khai nhanh chóng hệ thống, đại hoá công nghệ ngân hàng kết hợp với hệ thống bảo mật hiệu tạo điều kiện cho việc thu thập thông tin khách hàng hệ thống nhanh chóng Nắm bắt thông tin tốt, đặc biệt thông tin doanh nghiệp tạo điều kiện cho ngân hàng có định cho vay đắn, hạn chế rủi ro Do 93 thời gian tới bên cạnh thông tin doanh nghiệp, Agribank hội sở cần cung cấp thêm cho chi nhánh thông tin hoạt động ngành báo cáo phân tích ngành, tiến vềcông nghệ lĩnh vực ngân hàng; chủ trương, sách quản lý vĩ mô Nhà nước; quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội, tình hình hoạt động ngân hàng khác hệ thống Ngân hàng Agribank hội sở thu nhập thông tin từ kênh sau: - Hệ thống thông tin tín dụng NHNN Đây thông tin đáng tin cậynhất cho NHTM - Thông tin từ quan quản lý nhà nước trung ương địa phương như: hải quan, thuế,… - Thu thập thông tin từ quan thông tin báo chí: phương pháp đơn giản hữu hiệu, thông tin đa dạng phong phú - Xây dựng mối quan hệ mua bán thông tin Agribank hội sở ngân hàng khác, với quan thông tin tư vấn nhằ m tăng thêm thông tin cần thiết cho trình xét duyệt giám sát cho vay Chi nhánh Agribank hệ thống 3.3.1.3 Thực hỗ trợ chi nhánh việc đào tạo, bồi dưỡng cán Thường xuyên tổ chức lớp đào tạo, bồi dưỡng cán chỗ; mờicác chuyên gia, người có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực tín dụng ngân hàng để tổ chức buổi nói chuyện, trao đổi học tập nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn kinh nghiệm cho cán tín dụng Agribank hội sở hỗ trợ kinh phí, cử cán học trường đại học, trung tâm nghiên cứu kinh tế, khoa học nước Cung cấp đầy đủ tư liệu, văn quy phạm pháp luật, quy chế, hướng dẫn nghiệp vụ chuyên môn quy định khác có liên quan Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Agribank hội sở để cán tín dụng tự tham khảo nghiên cứu 3.4.2 Kiến nghị với NHNN 94 - Chống cạnh tranh lành mạnh: với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy RRTD tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm soát có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn - Nghiên cứu triển khai công cụ bảo hiểm tín dụng hoán đổi tín dụng (Credit swap) Đây công cụ thị trường tài phát triển cao nhằm giúp NHTM phòng ngừa bảo hiểm RRTD, san sẻ rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng - Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN quy định phân loại nợ có số điểm chưa phù hợp cần xem xét điều chỉnh theo hướng nợ gia hạn cần vào thời gian gia hạn số lần gia hạn để phân loại nợ (hiện vào số lần gia hạn, mà không vào thời gian gia hạn nên đánh đồng xếp tất khoản nợ gia hạn vào nhóm nợ xấu) - Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước: Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi Trung tâmnày sang hình thức công ty cổ phần có góp vốn NHTM Nghiên cứu cho áp dụng mô hình công ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm Công ty xếp hạng tín dụng giới 3.3.3 Khuyến nghị với Chính phủ - Nhà nước cần đạo cấc cấp, ngành quan tâm tháo gỡ khó khăn doanh nghiệp thua lỗ, có sản phẩm ứ đọng có nợ hạn Ngân hàng khả trả nợ 95 - Các quan chức cần kiểm tra chấn chỉnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản nhằm ngăn chặn việc dùng tài sản chấp nhiều nơi để vay vốn gây thất thoát vốn Ngân hàng - Bộ tài cần tổ chức thực tốt việc kiểm tra buộc doanh nghiệp tiến hành hạch toán theo pháp lệnh Hạch toán kế toán Thống kê,đảm bảo số liệu xác, trung thực kịp thời để giúp cho Ngân hàng có thông tin tài từ khách hàng xác giúp cho việc phân tích tín dụng đạt hiệu - Luật pháp hoá quy định an toàn hoạt động Ngân hàng, thường xuyên kiểm tra, giám sát bắt buộc Ngân hàng phải thực đầy đủ qui định pháp luật hoạt động tín dụng Cần thận trọng việc xét đủ điều kiện thành lập Ngân hàng cổ phần, nâng cao tính ổn định vững Ngân hàng có bối cảnh cạnh tranh gay gắt KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng tín dụng Ngân hàng AGB Ninh Giang thời gian qua, giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hưởng không tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phòng ngù rủi rô tín dụng ngân hàng đề xuất giải pháp Nâng cao chất lượng thẩm định, hoàn thiện công cụ, kỹ thuật kiểm soát RRTD, hoàn thiện tổ chức quản lý rủi ro, đào tạo nguồn nhân lực…góp phần tăng cương quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời kiến nghị hội sở ngân hàng AGB, NHNN phủ số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững Sự nỗ lực ngân hàng với hỗ trợ có hiệu quan có thẩm quyền chức cao quan nhà nước có thẩm quyền, công tác quản trị rủi ro tín dụng đáp ứng yêu cầu tăng trường tín dụng an toàn hiệu cho nhanh bền vững kinh tế Việt Nam trình hội nhập 96 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng xảy người vay không hoàn trả đầy đủ gốc lẫn lãi cho Ngân hàng ký kết hợp đồng tín dụng Dù nguyên nhân có ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động Ngân hàng kinh tế Do rủi ro tín dụng vấn đề cần phải quan tâm nghiên cứu, đưa biện pháp xử lý phù hợp Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng Agribank nói chung Chi nhánh Ninh Giang vài năm qua cho thấy tình trạng rủi ro tín dụng mức đáng quan ngại, mà tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống Agribank lên tới gần 6% Do đó, công tác quản trị rủi ro tín dụng trở thành công việc nhận quan tâm nhiều từ phía lãnh đạo ngân hàng Trong năm gần đây, Chi nhánh Ninh Giang có bước phát triển vững chắc, đóng vai trò quan trọng việc phát triển kinh tế xã hội địa phương, đồng thời, Chi nhánh trì hoạt động cho vay, tín dụng với mức an toàn cao Có kết phần xuất phát từ sách quản trị rủi ro mà lãnh đạo Chi nhánh không ngừng thực 97 năm qua Tuy nhiên, việc phân tích cụ thể thực trạng công tác quản trị rủi ro Chi nhánh, tác giả thấy có điểm tồn cấu tổ chức, tính chuyên môn hóa nhân viên, phòng ban Chi nhánh hạn chế, biện pháp đo lường, nhận diện rủi ro thực chưa hiệu quả, biện pháp tài chưa sử dụng cách hợp lý, hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội chưa mang lại kết mong đợi Từ điểm hạn chế đây, tác giả tiến hành xây dựng số giải pháp, kể đến giải pháp đào tạo, nâng cao trình độ nhân sự, giải pháp tăng cường hiệu công tác nhận diện, đo lường rủi rỏ, giải pháp cải thiện hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát nội Chi nhánh Những giải pháp này, kèm với kiến nghị để tạo điều kiện thuận lợi cho Chi nhánh thực tốt giải pháp đưa ra, kiến nghị bao gồm kiến nghị với Hội sở, với NHNN, với Chính phủ TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Đào Lê Vân Anh (2013), “ Quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam”, luận văn thạc sĩ trường đại học Kinh tế, đại học Đà Nẵng Báo cáo thường niên Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank qua năm 20120-2014 Bộ Tài Chính (2009), Luật ngân hàng nhà nước Việt Nam, Luật tổ chức tín dụng, hướng dẫn quản lý sách tiền tệ đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu quả, nxb tài chính, TP Hồ Chí Minh Công văn số 46/NHNN-CLCP: v/v khảo sát tổng hợp nợ xấu NHTM Nhà nước, Hà Nội, ngày 03 tháng 03 năm 2004 PGS.TS Phan Thị Cúc (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, nxb Giao thông vận tải, TP Hồ Chí Minh PGS.TS Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, nxb Thống kê, TP Hồ Chí Minh 98 Phan Lê Duẩn (2012), “Nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Hà Nội”, luận văn thạc sĩ trường đại học Kinh tế, đại học Quốc gia Hà Nội Nguyễn Anh Dũng (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Bình Định, Luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng, TP Đà Nẵng TS Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, nxb Thống kê, TP Hồ Chí Minh 10 TS Hồ Diệu (2003), Ngân hàng thương mại, nxb Thống kê, TP Hồ Chí Minh 11 Ngô Hướng - Tô Kim Ngọc (2001), Giáo trình Lý thuyết Tiền tệ Ngân hàng, nxb Thống kê, Hà Nội 12 Nguyễn Mạnh Phát (2012), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, Luận văn thạc sỹ tài ngân hàng, Đại học Kinh tế, Đại học quốc gia Hà Nội, Hà Nội 13 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001,v/v ban hành qui chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội 14 Quyết định số 28/2002/QĐ-NHNN ngày 11/01/2002, v/v sửa đổi số điều qui chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001, Hà Nội 15 Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005, v/v sửa đổi số điều qui chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001, Hà Nội 16 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005,v/v ban hành qui định phân loại nợ, trích lập sữ dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội 17 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007,v/v sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sữ dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005, Hà Nội 18 Tạp chí Ngân Hàng, tạp chí Khoa Học Đào Tạo Ngân Hàng, tạp chí Chứng Khoán Việt Nam, tạp chí Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam, Tạp chí phát triển kinh tế (trường Đại học kinh tế) qua năm 99 19 PGS.TS Lê Văn Tề (2010), Tín dụng ngân hàng, nxb Giao thông vận tải, TP Hồ Chí Minh 20 Hoàng Văn Thinh (2013), “Quản trị rủi ro BIDV Chi nhánh Vĩnh Phúc”, luận văn thạc sĩ trường đại học Kinh tế quản trị kinh doanh Thái Nguyên 21 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động Tổ chức tín dụng 22 Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro, nxb Thống kê, Hà Nội Tiếng Anh 23 Anthony Saunders A., Cornett M M & Patricia A (2006),” Financial Institutions Management: A Risk Management Approach”, 3rd Edition, McGraw-Hill Ryerson 24 Benton E.Gup (2004)Commercial Banking: The Management of Risk, 3rd Edition 25 Timothy W.Koch(1995), “Bank Management, University of South Caro1ina”, The Dryden Press, page 107 26 State Security Commission of Viet Nam(2006), “Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại” thành phố Hồ Chí Minh Website 27 www.mof.gov.vn, Bộ Tài Chính 28 www.sbv.gov.vn, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 29 www.agribank.com.vn, Ngân hàng No&PTNT Việt Nam 30 Một số trang Web khác NHTM 100 PHỤ LỤC Xin chào Quý đồng nghiệp! Tôi tên , hoàn thiện luận văn nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Ninh Giang Hải Dương” Luận văn bước hoàn thành chương trình học bậc Thạc sĩ quản trị kinh doanh, trường Đại học Mở Hà Nội Vì thế, tiến hành khảo sát ý kiến Quý đồng nghiệp số thực trạng công quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Tôi hi vọng rằng, câu hỏi đây, Quý đồng nghiệp quan tâm, trả lời cách khách quan nhất, để có sở thông tin đầy đủ, thực việc đánh giá cách tốt công tác quản trị rủi ro Chi nhánh Phần I: Thông tin người trả lời Họ tên: Vị trí làm việc: Giới tính: Nam Nữ Độ tuổi: Dưới 30 Từ 30-40 101 Từ 40-50 Trên 50 Kinh nghiệm: Dưới năm Từ 2-5 năm Từ 5-10 năm Đại học Trên đại học Trên 10 năm Trình độ: Cao đẳng Phần II: Nội dung khảo sát Anh/Chị làm ơn trả lời câu hỏi việc đánh dấu tích (√ ) vào ô điểm tương ứng với lựa chọn Anh/ Chị theo thang điểm 05 mức độ sau: 1- Hoàn toàn không đồng ý 2- Không đồng ý 3- Bình thường 4- Đồng ý 5- Hoàn toàn đồng ý Nhân tố Cơ cấu tổ chức ngân hàng Đánh giá rủi ro tín dụng Đội ngũ cán ngân hàng Hệ thống thông tin, báo cáo ngân hàng Đánh giá Cơ cấu tổ chức có khoa học, chặt chẽ Sự phân cấp quyền trách nhiệm phòng ban phận rõ ràng Bộ máy tổ chức thể tính hiệu cao trình hoạt động Có phân cấp chuyên môn hóa cao nhân viên vị trí công tác Công tác đánh giá rủi ro thực hiệu Các tiêu đo lường rủi ro sử dụng hợp lý Hệ thống tiêu xếp hạng tín dụng ngân hàng cụ thể, chặt chẽ Cơ sở liệu thông tin sử dụng cho hoạt động đánh giá rủi ro đáng tin cậy đầy đủ Nhân viên ngân hàng có trình độ chuyên môn nghiệp vụ tốt Nhân viên ngân hàng thể tinh thần trách nhiệm cao công việc Công tác đào tạo nâng cao nghiệp vụ cho nhân viên ngân hàng thực tốt Nhân viên thể đạo đức nghề nghiệp tính trung thực cao công việc Khả liên kết phòng ban thông qua hệ thống thông tin nội tốt Hoạt động báo cáo công việc ngân hàng triển khai có tính chi tiết, cung cấp thông tin tốt cho cấp lãnh đạo phòng ban, chi nhánh Việc thu thập, xếp, phân loại thông tin phù hợp với phòng ban thực tốt Mỗi nhân viên cung cấp thông tin cụ thể trách nhiệm nghĩa vụ cá nhân công việc để đảm bảo hiệu quản trị rủi ro 102 Mức điểm Công tác kiểm tra, kiểm soát nội Dữ liệu thông tin nội phần mềm quản lý cách hiệu quả, dễ truy cập cập nhật thông tin Các tiêu chí đánh giá công tác kiểm tra, kiểm soát rõ ràng, cụ thể Hoạt động kiểm toán nội thực xác, tin cậy Hoạt động kiểm soát thực chi tiết tới công việc hàng ngày nhân viên Công tác kiểm tra, kiểm soát thực công bằng, xác Phần III: Ý kiến đóng góp cá nhân Anh/Chị có ý kiến, giải pháp công tác quản trị rủi ro Chi nhánh? Xin chân thành cảm ơn Anh/Chị dành thời gian hoàn thiện khảo sát này! Chúc Anh/Chị gia đình dồi sức khỏe, thành công! 103 [...]... nhìn tổng quan về rủi ro tín dụng tại chi nhánh 5 Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu và kết luận, kết cấu của đề tài gồm Chương 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng của NHTM Chưong 2: Thực trạng quản trị RRTD tại Agribank Ninh Giang Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị RRTD tại Agribank Ninh Giang 6 Tổng quan nghiên cứu Đề tài nghiên cứu về công tác quản trị rủi ro tại các ngân hàng... tác quản lý rủi ro tín dụng cũng có những thay đổi nhất định Mặc dù mỗi đề tài trên đều có những ưu điểm và hạn chế trong quản lý rủi ro của ngân hàng thương mại nhưng chưa có đề tài nào tập trung vào quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank chi nhánh Ninh Giang Vì vậy, kế thừa từ các nghiên cứu đi trước, tác giả tập trung vào trình bày rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank chi nhánh Ninh Giang. .. những rủi ro tiềm ẩn trong tương lai * Đánh giá rủi ro tín dụng Hoạt động đánh giá rủi ro nhằm xác định mức độ rủi ro hiện tại, cũng như tính toán đo lường và dự kiến mức độ rủi ro của hoạt động tín dụng trong tương lai Vì thế, việc đánh giá rủi ro các chính xác sẽ mang lại hiệu quả càng cao cho công tác quản trị rủi ro Công việc này vừa giúp ngân hàng xác định các rủi ro trong hoạt động tín dụng vừa... loại theo loại hình rủi ro hoặc nguồn gốc hình thành rủi ro - Theo cơ cấu các loại hình rủi ro, rủi ro tín dụng đựơc chia thành rủi ro theo khoản vay ngắn, trung và dài hạn - Theo nguồn gốc hình thành, rủi ro tín dụng được chia thành 3 loại: + Rủi ro từ phía người cho vay: là những rủi ro do chính sách của Ngân hàng, việc nghiên cứu, dự báo, theo dõi, xử lý rủi ro tín dụng, cán bộ tín dụng, công tác kiểm... Phải ước tính những nguồn sẵn có nhằm thu hồi những khoản cho vay có vấn đề 21 Tương ứng với mức độ rủi ro của khoản tín dụng cần phải trích lập dự phòng nhằm tạo nguồn bù đắp cuối cùng cho những tổn thất do khoản cho vay có thể gây ra 1.4.2 Các chỉ tiêu đánh giá kết quả quản trị rủi ro tín dụng Kết quả quản trị rủi ro tín dụng thể hiện khả năng quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng Kết quả quản trị. .. bán Trong tất cả các dấu hiệu đó dấu hiệu rõ ràng và có ý nghĩa hơn nhất là chậm thanh toán khoản cho vay 1.4.1.2 Đo lường rủi ro tín dụng Một trong những mục tiêu quan trọng của quản lý tín dụng là làm giảm tối đa rủi ro tín dụng Muốn vậy, ngân hàng cần phải lượng hóa và đánh giá được rủi ro tín dụng để từ đó có các biệ pháp quản lý hiệu quả.[22] 15 * Lượng hóa rủi ro tín dụng Lượng hóa rủi ro tín dụng. .. 2013, trong nghiên cứu Quản trị rủi ro tại BIDV Chi nhánh Vĩnh Phúc”, đã trình bày các lý thuyết cũng như những kinh nghiệm thực tiễn quý báu trong hoạt động quản trị rủi ro tại các ngân hàng thương mại trong và ngoài nước Có thể kể đến kinh nghiệm của ngân hàng HSBC Việt Nam, ngân hàng CiTi Bank Việt Nam, ngân hàng Agribank chi nhánh Hà Thành…, những kinh nghiệm trong công tác quản trị rủi ro tín dụng. .. đặt nó trong sự phát triển và xem xét nó trong mối quan hệ với các sự vật hiện tượng khác Trong luận văn phương pháp duy vật biện chứng dùng để nghiên cứu để nghiên cứu về thực trạng rủi ro tín dụng và gắn nó với các nguyên nhân xảy ra rủi ro tín dụng thông qua việc xem xét rủi ro tín dụng trong mối quan hệ giữa các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của ngân hàng Agribank chi nhánh Ninh Giang Phương... trong việc hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng mình Qua đó, tác giả áp dụng các lý thuyết vào trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng 3 TMCP Hàng Hải Hà Nội, và chỉ ra những điểm mạnh, điểm yếu trong hoạt động quản trị rủi ro này để đưa ra các giải pháp, kiến nghị đối với ngân hàng - Tác giả Đào Lê Vân Anh năm 2013, trong nghiên cứu“ Quản trị rủi ro ở các ngân hàng thương... thương mại, phần lớn thu nhập của Ngân hàng xuất phát từ hoạt động tín dụng. [7] 1.4 Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại 1.4.1 Nội dung của công tác quản trị rủi ro tín dụng 1.4.1.1 Nhận diện rủi ro tín dụng Dấu hiệu của rủi ro tín dụng thành các nhóm sau: Nhóm 1: Nhóm các dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng: * Trong quá trình hạch toán của khách hàng, xu hướng của các tài khoản