BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV ĐÔNG HÀ NỘI NGUYỄN HOÀI NAM CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: 60340102 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: GS.TS ĐỖ HOÀNG TOÀN HÀ NỘI – 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN NGUYỄN HOÀI NAM MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU Chương 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Tổng quan rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 1.2.2 Một số biện pháp cần thiết công tác quản lý rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng 10 1.2.4 Một số công cụ cần thiết quản lý rủi ro tín dụng 14 1.2.5 Nguyên tắc BASEL quản lý rủi ro tín dụng 17 1.2.6 Các tiêu đánh giá hiệu công tác quản lý rủi ro tín dụng 21 1.2.7 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quản lý rủi ro tín dụng 31 Kết luận chương 34 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI 35 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ BIDV - CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI 35 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý chi nhánh 36 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh BIDV - Chi nhánh Đông Hà Nội giai đoạn 2011 - 2013 37 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI 41 2.2.1 Rủi ro tín dụng BIDV- Chi nhánh Đông Hà Nội 41 2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV - chi nhánh Đông Hà Nội 49 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV– CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI 60 2.3.1 Kết đạt 60 2.3.2 Hạn chế 61 2.3.3 Nguyên nhân 62 Kết luận chương 67 Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI 68 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI 68 3.1.1 Định hướng phát triển chung 68 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng thời gian tới chi nhánh 69 3.1.3 Định hướng công tác quản lý RRTD thời gian tới BIDV – chi nhánh Đông Hà Nội 70 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV– CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI 71 3.2.1 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 71 3.2.2.Tăng cường quản lý, giám sát kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay 75 3.2.3 Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phòng 77 3.2.4 Các giải pháp nhân 78 3.2.5 Mở rộng cho vay có đảm bảo tài sản đồng thời nâng cao tính pháp lý tài sản đảm bảo 80 3.2.6 Tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 82 3.2.7 Tăng cường xử lý hiệu nợ xấu, nợ có vấn đề 83 3.2.8 Hoàn thiện hệ thống thông tin 84 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 85 3.3.1 Đối với Chính Phủ 85 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 86 3.3.3 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 88 Kết luận chương 90 KẾT LUẬN 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TT Chữ viết tắt Giải nghĩa BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam BIDV Đông Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Hà Nội BIS Ngân hàng toán quốc tế CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thông tin tín dụng DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DPRR Dự phòng rủi ro 10 GTTSBĐ Giá trị tài sản bảo đảm 11 HĐQT Hội đồng quản trị 12 HĐTD Hợp đồng tín dụng 13 HĐV Huy động vốn 14 KHDN Khách hàng doanh nghiệp 15 KHCN Khách hàng cá nhân 16 NH Ngắn hạn 17 NHBL Ngân hàng bán lẻ 18 NHNN Ngân hàng Nhà nước 19 NHTM Ngân hàng thương mại 20 NPL Non performing loan (Nợ hạn) 21 QLTD Quản lý tín dụng 22 RRTD Rủi ro tín dụng 23 TCKT Tổ chức kinh tế 24 TDH Trung dài hạn 25 TCTD Tổ chức tín dụng 26 TMCP Thương mại cổ phần 27 TSBĐ Tài sản bảo đảm DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn từ năm 2011-2013 38 Bảng 2.2: Hoạt động sử dụng vốn giai đoạn 2011-2013 39 Bảng 2.3: Kết kinh doanh BIDV Đông Hà Nội giai đoạn 2011-2013 40 Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ BIDV Đông Hà Nội giai đoạn 2011-2013 41 Bảng 2.5: Nợ hạn BIDV Đông Hà Nội giai đoạn 2011-2013 42 Bảng 2.6: Tình hình nợ xấu BIDV Đông Hà Nội giai đoạn 2011-2013 44 Bảng 2.7: Cơ cấu nợ xấu phân theo kỳ hạn giai đoạn 2011-2013 45 Bảng 2.8: Cơ cấu nợ xấu phân theo đối tượng cho vay giai đoạn 2011-2013 48 Bảng 2.9: Trích lập Dự phòng rủi ro giai đoạn 2011-2013 59 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Nợ hạn so với Tổng dư nợ BIDV Đông Hà Nội 43 Biểu đồ 2.2 Nợ xấu trung dài hạn BIDV Đông Hà Nội giai đoạn 2011-2013 46 Biểu đồ 2.3: Nợ xấu Ngắn hạn BIDV Đông Hà Nội giai đoạn 2011-2013 47 SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Sơ đồ 1.2: Công cụ quản lý rủi ro tín dụng 14 Sơ đồ 1.3 Các tiêu đánh giá hiệu công tác quản lý rủi ro tín dụng 21 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức máy quản lý chi nhánh 36 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại (NHTM) tín dụng hoạt động yếu, đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Việc hiểu rõ tổ chức tốt mô hình quản lý rủi ro tín dụng vô quan trọng hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng coi rủi ro lớn NHTM Việt Nam, tổn thất từ rủi ro hoạt động tín dụng không ảnh hưởng đến an toàn, hiệu quả, uy tín ngân hàng mà ảnh hưởng đến ổn định hệ thống ngân hàng kinh tế Việc xây dựng mô hình quản lý rủi ro tín dụng đòi hỏi tất yếu giúp ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng khả cạnh tranh Qua thời gian làm việc nghiên cứu Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Hà Nội, nhận thức tầm quan trọng vấn đề Học viên định chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Hà Nội” làm đề tài luận văn thạc sĩ Tổng quan nghiên cứu: Hoạt động tín dụng ngân hàng chấp nhận rủi ro để tìm kiếm lợi nhuận, xây dựng hệ thống quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng có vai trò sống hoạt động tổ chức toàn hệ thống ngân hàng thương mại Để nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro tín dụng NHTM có nhiều đề tài nghiên cứu có liên quan như: “Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Hà Tây” tác giả Hoàng Thị Minh Phương, Đại học Kinh tế quốc dân; “Nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế” tác giả Trần Tiến Chương”; “Một số giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Nam Việt” tác giả Nguyễn Hồng Luận ngân hàng, chi nhánh lại có hình thức hoạt động khác thời kì phát triển kinh tế phương thức quản trị rủi ro tín dụng thay đổi Vì nên học viên mạnh dạn nghiên cứu đề tài nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Đông Hà Nội, đề xuất số nhóm giải pháp nhân sự; tài sản bảo đảm; hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng; thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng; phân loại nợ xấu; mở rộng khách hàng đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, mạnh trình xây dựng ngân hàng bán lẻ; xây dựng đội ngũ CBTD có trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp, đầu tư trang thiết bị đại Mục đích nghiên cứu đề tài − Nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM − Giới thiệu, đánh giá thực trạng mô hình quản lý rủi ro tín dụng áp dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Hà Nội Từ kết hoạt động BIDV Đông Hà Nội từ năm 2011 đến năm 2013 − Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh BIDV Đông Hà Nội toàn hệ thống Ngân hàng thương mại giai đoạn 2015 – 2020 Phương pháp nghiên cứu: Sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học kết hợp với phương pháp thống kê, so sánh, phân tích, từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục tiêu nghiên cứu luận văn Đồng thời tiếp thu ý kiến phản biện nhiều chuyên gia, cán quản lý, điều hành có liên quan để hoàn thiện giải pháp Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài − Đối tượng nghiên cứu trình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Hà Nội − Phạm vi nghiên cứu chủ yếu vào trình hoạt động kinh doanh Chi nhánh BIDV Đông Hà Nội giai đoạn 2011-2013 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Đề tài đưa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng đề xuất giải pháp nhằm nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Hà Nội Trên sở phân tích đánh giá trình quản lý rủi ro tín dụng tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Hà Nội Từ nêu kết đạt được, hạn chế đề xuất hệ thống giải pháp hoàn thiện khả thi Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, phần kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu thành ba chương: Chương 1: Lý luận chung rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Hà Nội Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Hà Nội * Tiến hành đào tạo cán tín dụng cách liên tục: Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm đội ngũ cán làm công tác tín dụng chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm liên quan đến lĩnh vực kỹ thuật, xây dựng hạn chế, điều đòi hỏi cán làm công tác tín dụng không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn, thường xuyên tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Chi nhánh cần xây dựng sách đào tạo để nâng cao chất lượng cán làm công tác tín dụng cách có hiệu quả, cụ thể: + Khuyến khích cán công tác chi nhánh tiếp tục học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ kiến thức thị trường + Cử cán tham gia lớp tập huấn phòng chống rủi ro, lớp công nghệ thông tin để ứng dụng khoa học kĩ thuật vào công tác tín dụng đảm bảo cạnh tranh tránh rủi ro xảy + Mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán làm công tác tín dụng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, định cho vay an toàn Định kỳ hàng quý, hàng năm chi nhánh nên tổ chức buổi nói chuyện chuyên đề, tổng kết tập huấn nghiệp vụ để cán làm công tác quản lý tài sản trao đổi, thảo luận vướng mắc xuất phát từ thực tiễn công việc để từ rút kinh nghiệm nâng cao hiệu quản lý điều hành Ở cấp độ chi nhánh, việc đào tạo cần phải quan tâm tổ chức thực Hoạt động đào tạo chi nhánh phải trở thành diễn đàn trao đổi nghiệp vụ thường xuyên, nét văn hóa tảng cho thành công hệ thống BIDV * Khuyến khích lợi ích vật chất cán làm công tác tín dụng: Hiện nay, sách tiền lương BIDV chưa gắn chặt quyền lợi trách nhiệm, cần gắn chất lượng hiệu công việc ngành ngân hàng 79 nói chung cho cán làm công tác tín dụng nói riêng theo phương hướng gắn chặt quyền lợi trách nhiệm họ, đồng thời thưởng xứng đáng với sức lao động bỏ cần thiết Bên cạnh đó, BIDV nên công khai hình thức kỷ luật cán tín dụng, thẩm định rủi ro để phát sinh nợ xấu, thưởng phạt phân minh biện pháp hữu hiệu để cán tín dụng, thẩm định rủi ro hết lòng gắn bó với công việc ngày gắn bó với ngân hàng * Bố trí phân công công việc hợp lý cho cán tín dụng: Tránh tình trạng tải để đảm bảo chất lượng công việc, cán quan hệ khách hàng quản lý nhiều khách hàng khiến cho họ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách kỹ lưỡng dẫn đến rủi ro * Luân chuyển cán quan hệ khách hàng theo định kỳ: Thực luân chuyển cán quan hệ khách hàng quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán quan hệ khách hàng tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý công việc linh hoạt 3.2.5 Mở rộng cho vay có đảm bảo tài sản đồng thời nâng cao tính pháp lý tài sản đảm bảo Một biện pháp để đảm bảo an toàn hạn chế tổn thất rủi ro xảy tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản, nguồn thu nợ thứ hai rủi ro xảy ra, có tác dụng nâng cao trách nhiệm trả nợ người vay, hạn chế lừa đảo vay vốn Nâng cao tính pháp lý tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm Qua xử lý số tài sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu tài sản không rõ ràng, giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản khó khăn (cơ quan công chứng không chịu công chứng hợp đồng, người mua e 80 ngại ) Nguyên nhân tình trạng khách hàng ngại tốn chi phí nên không đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà xưởng, công trình đất), ngân hàng không đôn đốc khách hàng hoàn thiện thủ tục tài sản đảm bảo, việc đăng ký sở hữu tài sản đất gặp nhiều khó khăn thủ tục nên nhiều tài sản đất, đặc biệt nhà xưởng, công trình xây dựng đất chấp chi nhánh chưa có giấy tờ sở hữu tài sản Do hồ sơ bảo đảm tiền vay không đầy đủ, gây khó khăn cho trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm thiểu rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm Với định hướng tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản, thực tế tài sản khách hàng doanh nghiệp nhà nước thấp so với dư nợ ngân hàng; đồng thời, nhiều doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp quốc doanh hoạt động có hiệu quả, tài sản đủ sở pháp lý để đảm bảo tiền vay không nhiều Vì vậy, để tăng tài sản đảm bảo cho vay ngân hàng cần thực hiện: + Yêu cầu khách hàng bổ sung TSBĐ, tài sản doanh nghiệp dùng tài sản bên thứ ba cá nhân doanh nghiệp như: Chủ tịch hội đồng quản trị, Giám đốc, kế toán trưởng, thành viên hội đồng quản trị đứng bảo lãnh để doanh nghiệp vay vốn ngân hàng áp dụng biện pháp cầm cố quyền đòi nợ, bảo lãnh Tổng công ty + Yêu cầu khách hàng giảm dần dư nợ khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện TSBĐ theo quy định ngân hàng Ngân hàng cần thường xuyên xem xét tính hợp lệ, hợp pháp tính thị trường TSBĐ Việc xác định giá trị TSBĐ cần khách quan, có khả chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp lý Cần thường xuyên theo dõi TSBĐ, nắm bắt thông tin TSBĐ, có biến động lớn cần xem xét định giá lại giá trị tài sản Thường xuyên thu thập thông tin tài sản loại thị trường trung tâm bán đấu giá để có sở định giá TSBĐ 81 3.2.6 Tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội thực phát huy hiệu việc lượng hóa rủi ro tín dụng, BIDV cần hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng sau đây: − Việc xây dựng hệ thống nội xếp hạng khách hàng cần phân biệt theo nhóm khách hàng nhóm khách hàng có đặc điểm hoạt động khác nên cần có tiêu chí đánh giá khác nhau: + Nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn, bao gồm doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước xây dựng bảng điểm cần ý tiêu tài chính; Lưu chuyển tiền tệ; Quản lý: Kinh nghiệm kinh doanh kinh nghiệm ngành, tính khả thi phương án kinh doanh; Quá trình trả nợ vay BIDV ngân hàng khác, mức độ giao dịch Các yếu tố bên ngoài: Triển vọng ngành, vị cạnh tranh doanh nghiệp, hình ảnh doanh nghiệp thị trường + Nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ: Về tiêu đánh giá giống nhóm doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp có vốn đầu tư nước tỷ trọng tiêu khác nhau: Trong khách hàng doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp có vốn đầu tư nước tiêu tài quan trọng tiêu đánh giá ông chủ doanh nghiệp vừa nhỏ, khả quản lý trình quan hệ với ngân hàng lại quan trọng báo cáo tài doanh nghiệp không thực đáng tin cậy, không phản ánh thực tế hoạt động doanh nghiệp + Nhóm khách hàng cá nhân: cần đưa hệ thống xếp hạng khách hàng cá nhân vào hoạt động phù hợp với định hướng phát triển tín dụng bán lẻ BIDV − Chia nhỏ tiêu đánh giá phù hợp với quy mô doanh nghiệp, ngành kinh doanh 82 − Với tiêu phân tích hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, cần xây dựng khung chuẩn cho nhóm doanh nghiệp theo quy mô, ngành kinh doanh thời kỳ − Tham khảo hệ thống tiêu xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tổ chức uy tín Moody’s, Standard & Poor… để bổ sung tiêu đánh giá có ý nghĩa tiến dần tới chuẩn mực quốc tế − Kiểm soát chặt chẽ thông tin đầu vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội Thông tin đầu vào phải thông tin chuẩn, đáng tin cậy kết xếp hạng xác 3.2.7 Tăng cường xử lý hiệu nợ xấu, nợ có vấn đề Nợ xấu điều không mong muốn tồn ngân hàng nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề đòi hỏi khách quan Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Trên sở Ban xử lý nợ xấu BIDV thành lập Hội sở chi nhánh, cần tăng cường tham mưu cho Ban Giám đốc hướng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro từ phòng nghiệp vụ Ban xử lý nợ xấu nơi tập trung lãnh đạo Phòng có liên quan Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro tín dụng, Quản trị tín dụng, Ban xử lý nợ xấu đảm bảo phối kết hợp phận cách thích hợp, tham mưu kịp thời cho Giám đốc chi nhánh cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách hàng khác Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cần thiết, không nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể: − Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản đảm bảo, thái độ khách hàng: 83 phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý tài sản đảm bảo − Lựa chọn phương pháp xử lý: phương pháp khai thác hay phương pháp lý Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý BIDV Đông Hà Nội cần đẩy mạnh tổ chức thực biện pháp để thu hồi nợ xấu Bằng cách việc xử lý thu hồi nợ xấu nên giao cho phận độc lập Trên thực tế, xử lý nợ xấu giao cho phòng Quan hệ khách hàng hiệu tốc độ thực chậm mối quan hệ ràng buộc trước khiến cho cán chần chừ, thiếu kiên Do đó, BIDV Đông Hà Nội nên thành lập Tổ chuyên thu hồi nợ xấu Chi nhánh Tổ thành lập bao gồm lãnh đạo cán Quan hệ khách hàng để phát sinh nợ xấu nhằm tạo điều kiện cho cán chuyên tâm vào việc thu hồi nợ Việc thành lập Tổ thu hồi nợ xấu để chuyên thu nợ đem lại hiệu thiết thực Đồng thời, việc gắn trách nhiệm cho vay trách nhiệm thu hồi nợ xấu cho cán Quan hệ khách hàng khiến cán quan hệ khách hàng có trách nhiệm việc cho vay, không để phát sinh nợ xấu Đồng thời, Hội sở nên thường xuyên xây dựng diễn đàn trao đổi kinh nghiệm chia sẻ, giúp đỡ lẫn chi nhánh việc xử lý nợ xấu nhằm nâng cao trình độ, kinh nghiệm xử lý nợ xấu 3.2.8 Hoàn thiện hệ thống thông tin Thông tin phần thiếu trình hoạt động xã hội nói chung lĩnh vực ngân hàng nói riêng Mức độ làm chủ thông tin định thành công Với vai trò quan trọng hệ thống thông tin vậy, ngân hàng cần phải thu thập thông tin từ nguồn sau: + Thu thập thông tin từ hồ sơ vay vốn 84 + Từ nguồn điều tra chỗ + Từ chứng từ lưu trữ sổ sách hệ thống ngân hàng + Từ ngân hàng khác có quan hệ người xin vay, DN có liên quan đến khách hàng + Từ trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro thành lập NHNN + Từ nguồn thông tin khác: DN, đặc biệt thông tin báo chí Hoàn thiện hệ thống thông tin + Thực việc quản lý liệu tập trung, đảm bảo có sẵn thông tin cho nhà quản trị định cho vay + Triển khai việc xếp hàng tín dụng khách hàng vay, nâng cấp, đảm bảo xác kịp thời hệ thống thông tin báo cáo quản trị rủi ro Để thiết lập xử lý lượng thông tin từ nhiều nguồn góp phần vào hoàn thiện hệ thống thông tin ngân hàng cần: + Cần đẩy nhanh trình tin học hoá, thiết lập phần mềm quản lý khách hàng, thống kê, lưu trữ thông tin để bổ sung cho việc phân tích đánh giá khách hàng + Tạo phận chuyên nghiên cứu xử lý nguồn thông tin: để giúp phân loại xếp thông tin cách khoa học, có chất lượng góp phần đáp ứng nhu cầu người sử dụng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính Phủ Trong hoạch định sách, cần cân đối mục tiêu phát triển kinh tế ổn định tiền tệ mà phải quan tâm đến phát triển bền vững NHTM, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng không nhỏ đến lợi ích NHTM 85 − Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật, không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh cho DN, đồng thời bảo vệ lợi ích đáng cho NHTM, chẳng hạn như: + Cần rà soát văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, không phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành có tính pháp lý cao không đơn hướng dẫn nghiệp vụ + Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay, để ngân hàng thực đầy đủ thủ tục công chứng, đăng ký tài sản bảo đảm xử lý nợ, thu hồi nợ việc lý tài sản bảo đảm cách nhanh chóng + Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phát triển an toàn, bền vững để hội nhập quốc tế 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1.Tiếp tục nâng cao chất lượng hoạt động điều hành vĩ mô tiền tệ, tín dụng NHNN đóng vai trò quan đầu mối, quản lý vĩ mô Nhà nước lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, vậy, NHNN cần có phân tích dự báo diễn biến thị trường tín dụng thời kỳ, sở gắn kết biến cố kinh tế, tiền tệ vĩ mô thông qua mô hình định tính định lượng phù hợp Thông qua đó, cung cấp đánh giá dự báo vĩ mô diễn biến tiền tệ, tín dụng với chất lượng cao để NHTM có sở tham khảo cách tin cậy hoạch định chiến lược quản lý RRTD 3.3.2.2 Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) kênh thông tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thông tin không cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng Tuy nhiên, thông tin tín dụng mà trung tâm cung cấp 86 năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Chính vậy, CIC phải mở rộng quy mô thông tin mà phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: − Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thương mại, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thông tin để cần cung cấp cho ngân hàng thương mại cách nhanh chóng xác − Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng không thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin − Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nước nhằm khai thác thông tin đối tác nước có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn − Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất công đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh 87 3.3.2.3 Tăng cường công tác tra hoạt động tín dụng NHTM Hiện nay, tra NHNN dừng lại việc xem xét ngân hàng có làm quy chế, quy định NHNN hay không, đánh giá hoạt động tín dụng dựa tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn mà không dựa mức độ rủi ro dự báo giao dịch mà ngân hàng tham gia Do vậy, thời gian tới, NHNN cần hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động NHTM, chủ động điều chỉnh hoạt động tra theo khuyến nghị Ủy ban Basel giám sát hiệu hoạt động ngân hàng, đánh giá hiệu hoạt động an toàn ngân hàng theo tiêu chí mà giới áp dụng (mô hình quốc tế CAMEL) Công tác tra hoạt động tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro trong phân tích tín dụng…để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để 3.3.3 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam − Tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội BIDV để đánh giá rủi ro nhóm khách hàng doanh nghiệp cách xác nhằm hỗ trợ trình định cho vay Song song với BIDV cần đưa hệ thống xếp hạng khách hàng cá nhân vào hoạt động tạo điều kiện đánh giá phát triển tín dụng bán lẻ BIDV phù hợp với định hướng phát triển BIDV thời gian tới − Xây dựng áp dụng rộng rãi hệ thống thông tin, đo lường, giám sát loại rủi ro tín dụng, đảm bảo phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng nhằm nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động ngân hàng Vấn đề thông tin có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế rủi ro tín dụng, BIDV cần phải xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng Để xây dựng hệ thống thông tin 88 phòng ngừa rủi ro tín dụng, BIDV cần phải không ngừng đổi đại hoá hệ thống thu thập, xử lý thông tin khách hàng, thông tin quản trị đảm bảo cho Ban lãnh đạo tiếp cận nguồn thông tin tin cậy, có hệ thống cách nhanh chóng thuận lợi Tuy chưa bị ảnh hưởng nhiều sụp đổ số ngân hàng lớn giới thời gian gần để lại học lớn công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM − Chú trọng đào tạo phát triển nguồn nhân lực, nâng cao lực quản trị điều hành ngân hàng, bổ sung làm máy quản trị điều hành đảm bảo đủ khả lãnh đạo dẫn dắt ngân hàng tiếp tục phát triển giai đoạn mới, bên cạnh việc không ngừng nâng cao đào tạo lực quản lý, trình độ điều hành, kỹ làm việc, khả phân tích, đạo đức nghề nghiệp cán nhân viên ngân hàng, trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng, song hành kèm với sách đãi ngộ thưởng phạt phù hợp với hiệu công việc Cần có quy chế tôn vinh người có công, thu hút người tài, bố trí, sử dụng người có lực, có chuyên môn, tinh thần trách nhiệm cao, khuyến khích người động, sáng tạo, có sáng kiến, có ý tưởng công tác − Hoạch định chiến lược kinh doanh, chiến lược thị trường, khách hàng cách rõ ràng cụ thể, bổ sung hoàn thiện qui chế, quy trình máy cho vay cho phù hợp với yêu cầu thực tiễn, điều kiện kinh tế, xã hội, đối tượng vay vốn đảm bảo an toàn cho vay Theo hình thành chế lãi suất toàn hệ thống linh hoạt, phù hợp − Cần có qui chế xử lý trách nhiệm cán nói chung CBTD nói riêng, nhằm tăng cường khả quản trị, phòng ngừa hạn chế rủi ro tác nghiệp hoạt động ngân hàng góp phần nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Đồng thời tăng cường trách nhiệm cá nhân, tập thể, nâng cao ý thức tuân thủ qui định hoạt động chi nhánh, góp phần thực chuẩn mực văn hoá quản lý rủi ro tác nghiệp chi nhánh 89 − Thực hoạt động trao đổi thông tin tổ chức tín dụng khác địa bàn, điều cung cấp cho ngân hàng thông tin cần thiết thiết lập quan hệ với khách hàng như: khách hàng có dư nợ tổ chức tín dụng khác hay không? Tình hình dư nợ từ trước tới nào? Liệu có phải khách hàng thường xuyên để phát sinh nợ hạn? − Đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, phát triển dịch vụ ngân hàng, mở rộng phạm vi hoạt động sang nhiều lĩnh vực thông qua hình thức thành lập nhiều công ty vệ tinh thành lập công ty liên doanh liên kết Dễ dàng nhận thấy, NHTM lớn Việt Nam không kinh doanh loại hình sản phẩm dịch vụ ngân hàng truyền thống mà bắt đầu lấn sân sang thị trường bảo hiểm, chứng khoán, vàng, bất động sản, cá nhân có thu nhập cao ổn định Đây cách thức hiệu giúp NHTM phân tán rủi ro phát triển theo xu hướng bền vững trở thành tập đoàn Tài lớn lĩnh vực tiền tệ Kết luận chương Trên sở lý luận trình bày chương 1, thực trạng phân tích chương 2, dựa vào định hướng hoạt động BIDV Đông Hà Nội, Chương luận văn đề xuất giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Hà Nội thời gian tới Đây đề xuất có sở khoa học thực tiễn 90 KẾT LUẬN Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế đem lại cho thành phần kinh tế, ngành nhiều hội nhiều thách thức Ngành ngân hàng không nằm trình phát triển đó, hội nhập khiến cho hệ thống NHTM Việt Nam phải đối mặt với rủi ro ngày phức tạp biến đổi khó lường Việc xây dựng hệ thống quản lý rủi ro nói chung quản lý RRTD để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng nói riêng có vai trò sống thân NHTM, hệ thống ngân hàng kinh tế Luận án đủ sâu hệ thống kiến thức quản lý rủi ro tín dụng Trên sở phân tích thực trạng hoạt động tín dụng BIDV Đông Hà Nội nguyên nhân dẫn đến thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh Đông Hà Nội giai đoạn 2011 – 2013, đánh giá mặt chưa việc quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đông Hà Nội, nghiên cứu đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đông Hà Nội Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết RRTD kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn công tác tín dụng học viên Tuy nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên luận văn nghiên cứu không tránh khỏi thiếu sót, mong đóng góp ý kiến Thầy, Cô anh, chị, em đồng nghiệp Qua đây, học viên xin chân thành cảm ơn GS.TS Đỗ Hoàng Toàn, người tận tình hướng dẫn học viên hoàn thành luận văn 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bảng cân đối nguồn vốn sử dụng vốn năm 2011, 2012, 2013 BIDV Đông Hà Nội Báo cáo kết kinh doanh năm 2011, 2012, 2013 chi nhánh ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Đông Hà Nội Báo cáo tín dụng BIDV Đông Hà Nội năm 2011 – 2013 Carl Olsson, Global Risk Management, SCB Lịch sử hình thành phát triển BIDV Đông Hà Nội Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại – tác giả Nguyễn Thị Mùi, nhà NXB Tài năm 2005 Nghị định số 56/2009/NĐCP phủ ngày 30/06/2009 trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa Phân tích tài doanh nghiệp – tác giả Nguyễn Trọng Cơ, Nghiêm Thị Thà, NXB Tài năm 2005 Quyết định số 241/QĐ-HĐQT ngày 25/11/2005 HĐQT Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam 10 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN, Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 11 Quyết định số 493/2005/ QĐ-NHNN, Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 12 Quy trình cấp tín dụng số 379/QĐ-QLTD ngày 24/01/2013 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 13 Quyết định số 4778/QĐ-QLTD ngày 09/08/2013 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 14 Quyết định 4599/QĐ-NHBL2 ngày 02/11/2012 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 15 Quyết định 1468/QĐ-NHBL2 ngày 28/03/2013 Ngân hàng TMCP Đầu tư 92 Phát triển Việt Nam 16 Quyết định 9365/QĐ-BIDV ngày 27/11/2006 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 17 Quyết định số 4130/QĐ-QLTD4 ngày 23/07/2007 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 18 Quyết định 2518/CV-QLRRTD ngày 20/05/2013 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 19 Quyết định 991/QĐ-HĐQT ngày 14/10/2011 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 20 Thông tư 13/2006/TT-BTC ngày 27/02/2006 hướng dẫn chế độ trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho, tổn thất khoản đầu tư tài chính, nợ khó đòi bảo hành sản phẩm, hàng hóa, công trình xây lắp doanh nghiệp 21 Tạp chí ngân hàng số 05/03/2008 22 Một số website: www.sbv.gov.vn ngày 27/11/2011 www.bidv.com.vn ngày 31/12/2012 www.chinhphu.vn ngày 26/07/2013 93 [...]... tín dụng: · Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng · Phân tích tín dụng · Quyết định và ký hợp đồng tín dụng · Giải ngân · Giám sát tín dụng · Thanh lý hợp đồng tín dụng 13 1.2.4 Một số công cụ cần thiết trong quản lý rủi ro tín dụng Một số công cụ cần thiết trong quản lý rủi ro tín dụng Chính sách quản lý rủi ro tín dụng Chính sách phân bổ tín dụng Lãi suất Hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ Công cụ tín dụng. .. 1.2: Công cụ quản lý rủi ro tín dụng 1.2.4.1 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng Chính sách quản lý RRTD là hệ thống các quan điểm, chủ trương và biện pháp của NHTM, để nhận diện và quản lý RRTD một cách có hiệu quả nhằm giảm thiệt hại và nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Do đó, các NHTM cần xây dựng cơ chế cấp tín dụng hợp lý như phân cấp quản lý và uỷ quyền trong phê duyệt tín dụng, xác định... ngân hàng Các ngân hàng thường chịu nhiều loại rủi ro khác nhau (6) 1.1.1.2 Phân loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Rủi ro kinh doanh ngân hàng Rủi ro tín dụng Rủi ro thanh khoản Rủi ro lãi suất Rủi do tỷ giá hối đoái Rủi ro khác Sơ đồ 1.1: Các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng − Rủi ro tín dụng: là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, biểu hiện... ra, rủi ro tín dụng của một ngân hàng sẽ kéo ngân hàng đó phá sản, ảnh hưởng nghiêm trọng tới các ngân hàng khác và cuối cùng gây mất ổn định thị trường tài chính 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình xây dựng và thực thi các chiến lược, các chính sách quản lý và kinh doanh tín dụng. .. đáp ứng yêu cầu thẩm định và quản lý rủi ro tín dụng (21) Trong điều kiện thực tế ở Việt Nam, các ngân hàng thường sử dụng mô hình định tính để đánh giá khoản vay từ khâu thẩm định đến việc quản lý, theo dõi, kiểm tra và giám sát các khoản nợ vay 1.2.6 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả công tác quản lý rủi ro tín dụng Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả công tác quản lý rủi ro tín dụng Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu... đảm bảo hiệu quả của hoạt động tín dụng và không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của NHTM ngay cả trong những điều kiện thị trường đầy biến động, nguy cơ rủi ro không ngừng gia tăng Cụ thể quản lý rủi ro tín dụng phải nhằm vào việc hạ thấp rủi ro tín dụng, nâng cao mức độ an toàn trong kinh doanh của mỗi NHTM bằng các chính sách, các biện pháp quản lý, giám sát các hoạt động tín dụng một...Chương 1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Tổng quan về rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHTM 1.1.1.1 Khái niệm về rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng là những biến cố không mong đợi khi xảy ra dẫn đến sự tổn thất về tài sản hoặc uy tín của ngân hàng Các... hiệu quả và phát triển bền vững; tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế và 9 giảm thấp nợ quá hạn, nợ xấu trong hoạt động tín dụng, từ đó tăng doanh thu, giảm chi phí và nâng cao chất lượng hiệu quả hoạt động kinh doanh cả trong ngắn hạn và dài hạn của NHTM (4) Quản lý rủi ro tín dụng gắn liền với quản trị và kinh doanh tín dụng, một trong những hoạt động chủ đạo của NHTM Quản lý rủi ro tín dụng. .. quản lý rủi ro tín dụng, nguyên tắc Basel có một số điểm cơ bản: - Phân tách bộ máy cấp tín dụng theo các bộ phận tiếp thị, bộ phận phân tích tín dụng và bộ phận phê duyệt tín dụng cũng như trách nhiệm rạch ròi của các bộ phận tham gia - Nâng cao năng lực của cán bộ quản lý rủi ro tín dụng Xây dựng một hệ thống quản lý và cập nhật thông tin hiệu quả để duy trì một quá trình đo lường, theo dõi tín dụng. .. bất lợi cho ngân hàng − Rủi ro khác: là những rủi ro mà ngân hàng khó kiểm soát, khó đánh giá 1.1.2 Rủi ro tín dụng của NHTM 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng RRTD là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của TCTD do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết.(11) 1.1.2.2 Bản chất của rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là rủi ro về sự tổn thất