LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Là mắt xích quan trọng kinh tế nào, trung gian tài chính, nhân vật thiếu kinh tế quốc dân.Chính hệ thống ngân hàng quốc gia hoạt động thông suốt, lành mạnh hiệu tiền đề để nguồn lực tài khác tăng trưởng cách bền vững.Sự sống ngân hàng thương mại có liên quan mật thiết tới toàn đời sống kinh tế - trị - xã hội quốc gia Với tư cách doanh nghiệp, doanh nghiệp đặc biệt nên Ngân hàng tránh khỏi rủi ro kinh doanh.Mà rủi ro quan trọng kinh doanh ngân hàng rủi ro khoản Hay nói cách khác khả toán.Vì tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến việc khả khoản? Và làm để lượng hoá nó, vấn đề sống ngân hàng I CÁC NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN Các chuyên gia lĩnh vực tài ngân hàng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tính khoản ngân hàng thương mại thời gian qua - Thứ nhất: Tăng trưởng tín dụng nóng Sự tăng trưởng tín dụng nóng ngân hàng thương mại kèm với cấu đầu tư không hợp lý, tập trung lớn vào đầu tư bất động sản chạy theo lợi nhuận phát sinh rủi ro cao thị trường đóng băng, tạo cân đối kỳ hạn tài sản có 1 tài sản nợ ngân hàng sử dụng nhiều nguồn vốn ngắn hạn vay dài hạn Chính điều tạo rủi ro khoản cao ngân hàng thương mại” - Thứ hai: Công tác dự báo phân tích thị trường ngân hàng thương mại (NHTM) nhiều hạn chế Các NHTM có tư tưởng ỷ lại nhiều vào chế nhà nước, ngân hàng nước ngoài, việc chấp hành nghiêm túc tỷ lệ an toàn thường xuyên nghiên cứu, dự báo sát diễn biến thị trường nên dự phòng vốn khoản điều chỉnh kịp thời, không bị động trước tác động thị trường - Thứ ba: Tính liên kết hệ thống NHTM để đảm bảo an toàn toán yếu Tính liên kết hệ thống NHTM để đảm bảo an toàn toán yếu tạo cạnh tranh không lành mạnh, đẩy lãi suất lên cao tạo khe hở cho khách hàng gửi tiền “làm giá, tăng lãi suất” rút tiền chuyển sang NHTM khác dẫn đến làm suy yếu khả chống đỡ thiếu hụt khoản hệ thống - Thứ tư: Vấn đề quản trị khoản NHTM chưa tốt Do yếu từ quản trị tài sản nợ, có NHTM thiếu hụt công cụ quản lý hữu hiệu…Ngân hàng Nhà nước khó nắm bắt chắn tình hình khoản thay đổi lớn tài sản NHTM để điều chỉnh quy định - Thứ năm: Xuất phát từ phía khách hàng Đây đánh giá nhóm nguyên nhân khiến ngân hàng khó dùng công cụ thị trường để điều tiết có hiệu khoản ngân hàng Trong điều kiện thông tin bất cân xứng, lại chưa minh bạch, số khách hàng (kể pháp nhân) rút tiền khỏi ngân hàng chuyển sang ngân hàng khác, dân cư rút tiền để mua vàng, mua đô la Mỹ để tích trữ…đã làm tăng tính bất ổn thị trường, nội ngoại tệ, gây khó khăn cho khách hàng sử dụng dịch vụ gửi vay tiền ngân hàng Ngoài nguyên nhân trên, có nhiều nguyên nhân như: giao dịch ngoại tệ NHTM chủ yếu tập trung vào loại ngoại tệ USD; 2 tác động trực tiếp từ loại rủi ro khác hoạt động ngân hàng gây ảnh hưởng không nhỏ tới rủi ro khoản; tượng số tập đoàn, Tổng công ty Nhà nước chuyển tiền rút tiền với khối lượng lớn; yếu công tác kế hoạch hóa quản trị điều hành… II RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG BARINGS 2.1 Giới thiệu sơ lược về ngân hàng Barings Barings ngân hàng thương mại lâu đời, thành lập vào năm 1762 có uy tín London Đây ngân hàng cá nhân Nữ Hoàng tài trợ cho chiến Napoleon vào kỷ 19 Quá trình hình thành phát triển Baring gắn liền với nhiều mốc lịch sử quan trọng: Từ năm 1762-1890 Barings đa dạng từ len vào nhiều loại hàng hóa khác, cung cấp dịch vụ tài cần thiết cho tăng trưởng nhanh chóng thương mại quốc tế Từ 1790, Barings mở rộng đáng kể nguồn lực mình, thông qua nỗ lực mở rộng hoạt động London thực hiên liên kết với ngân hàng hàng đầu Amsterdam Barings tập trung phát triển từ châu Âu đến châu Mỹ, tin hội lớn nằm phương Tây Vào năm 1832, văn phòng Barings thành lập vào Liverpool đặc biệt để tận dụng hội Bắc Mỹ Năm 1843, Barings trở thành đại lý độc quyền cho phủ Mỹ, vị trí mà họ tổ chức năm 1871 Vào năm 1870 Barings ngày tham gia vào chứng khoán quốc tế, đặc biệt từ Hoa Kỳ, Canada , Argentina Sau vào năm 1880 Barings gặp rắc rối nghiêm trọng r ảnh hưởng suy thoái kinh tế Argentina Uruguay , khiến đất nước gần vỡ nợ khả toán nợ - Từ năm 1891-1929 Mặc dù cứu hộ để bảo lãnh Barings hỗ trợ tái cấu ngân hàng tránh sụp đổ tài toàn giới, Barings không lấy lại vị trí thống trị - Từ năm 1929-1995 Trong Chiến tranh giới thứ hai, phủ Anh sử dụng Barings lý tài sản Hoa Kỳ nơi khác để tài trợ chiến tranh đến năm 1995Sau chiến tranh, Barings 3 vượt ngân hang khác vượt qua quy mô ảnh hưởng nhà ngân hàng khác, cầu thủ quan trọng thị trường cho - Năm 1995 sụp đổ Chỉ vòng có tuần lễ, Nick Leeson làm tiêu tan mây khói gần tỷ euros số tiền mà ngân hàng tích luỹ hàng năm suốt gần 250 năm thành lập đến Sự kiện gây chấn động hệ thống ngân hàng nước Anh Barings ngân hàng danh tiếng có uy tín Anh 2.2 Diễn biến rủi ro khoản ngân hàng Baring Cơ ngơi 200 năm gia đình Barings bị sụp đổ bàn tay Nick Leeson – lên trang bìa tờ The time sau vỡ lở gian lận kế toán Barings Bank chi nhánh Singapore Nguyên nhân khoản lỗ 827 triệu Bảng Anh (tương đương 1,3 tỷ USD lúc giờ) Leeson đầu vượt thẩm quyền vào hợp đồng tương lai thị trường Nikkei , Nhật Bản Tuy nhiên, khoản lỗ không dễ dàng bị phát hiện, Barings Singapore báo cáo lãi suốt giai đoạn 1993 – 1995 Thủ thuật giúp Nick Leeson làm việc này? Chính cross trade sử dụng suspense account 88888 để che khoản đầu tư thua lỗ Lúc đó, Peter Barings, 59 tuổi, chân người anh ruột nắm cương vị giám đốc Ngân hàng Baring, thành công thị trường tài ngân hàng châu Âu Cũng năm đó, Nick Leeson (sinh ngày 25 tháng Hai năm 1967 Watford- Anh Quốc) bổ nhiệm phụ trách Chi nhánh Barings Singapore, vị trí đánh giá quan trọng Điều trái ngược đợt bổ nhiệm Peter Barings tốt nghiệp trường Eton, trường dành riêng nhà giàu; cònNick Leeson tốt nghiệp Cambridge trượt phổ thông trường trung học ngoại ô London “dốt đặc” môn toán người thường nói Thế nhưng, vào thập kỷ 90, Nick Leeson lại thu 30% tổng số lợi nhuận ngân hàng Barings Điều lúc đánh giá nỗ lực phi thường! Với ngân hàng Barings, kinh doanh theo lối cũ chưa đem lại số lợi nhuận lớn Và lúc đó, nhân viên ngân hàng Nicolas Leeson hoạt động thị trường dẫn xuất bán lại với giá cao 200 lần Thị trường đánh giá nhiều rủi ro Chính thân Peter Barings phải ra: “Thị trường 4 cần kiểm tra làm chủ, điều làm đây” Tuy nhiên, thực tế Barings London nhắm mắt làm ngơ, để mặc cho Nick Leeson muốn làm làm Nick Leeson nắm khâu kinh doanh lẫn khâu kiểm soát, thật điều thấy kinh doanh ngân hàng Sự việc bắt đầu tồi tệ sau vụ động đất Nhật Bản Chỉ số chứng khoán Nikkei Nhật Bản bất ngờ sụt thấp Nick Leeson lại đặt cược lên Lẽ phải dừng lại Nick Leeson tiếp tục mua vào hợp đồng, hợp đồng lên đến 180 nghìn bảng Anh khiến tổng số tiền tung lên tới 21 triệu euros Cách làm Nick Leeson chẳng khác hành động “con bạc khát nước” Một ngày sau đó, Peter Barings bị chuông điện thoại réo vang đánh thức Từ đầu dây bên người ta báo Nick Leeson biến Chiến dịch che dấu thật Ngân hàng Barings tiếp tục tiến hành Vào thời gian London diễn họp thứ hai trụ sở Ngân hàng Barings, Peter Barings đề nghị nhường chức chủ tịch Ngân hàng Barings cho cứu giúp Thống đốc Ngân hàng Anh từ chối ký séc cho Barings vay Sau tháng, Deustche Bank đề nghị mua lại Barings với giá tỷ bảng Anh Đến lúc này, chẳng cần đề cập đến vấn đề với hết Barings vô số vụ bê bối tài ngân hàng giới Lòng tin người tiêu dùng vào ngân hàng giảm ngân hàng khó tồn Mặc dù chịu sức ép lớn việc cải tổ, nhiều ngân hàng lớn giới “ung dung” coi “ngồi chiếu trên” với số lượng tài sản khổng lồ Điều thật nguy hiểm, có lẽ nhiều người biết Barings ngân hàng lớn nước Anh lâm vào tình trạng nguy kịch “cây đại thụ” sụp đổ nhanh Barings sụp đổ đáp ứng nghĩa vụ thương mại lớn, mà Leeson tạo tên ngân hàng Khi ngân hàng Barings bắt đầu hoạt động quản lý tài sản vào ngày 27 tháng Hai năm 1995, thông qua Leeson, đứng đầu phận kinh doanh hợp đồng giao sau số chứng khoán lãi suất Nhật Bản với tổng giá trị 27 tỷ USD: gồm tỷ USD hợp đồng số chứng khoán Nikkei 225 20 tỷ USD vào giao dịch trái phiếu phủ Nhật Bản (JGB) Euroyen Leeson bán 70.892 hợp đồng quyền chọn bán quyền chọn mua số Nikkei với tổng giá 5 trị danh nghĩa 6,68 tỷ USD Khối lượng giao dịch danh nghĩa vị hấp dẫn, tầm vóc chúng đáng kinh ngạc so sánh với ngân hàng có vốn đầu tư khoảng 615 triệu USD Làm mà Leeson lừa dối tất người xung quanh? Làm ông cho thấy lợi nhuận hoạt động “chuyển đổi” ông thực thua lỗ? Làm ông tạo sổ sách giả tạo ông vị mua số Nikkei vị bán lãi suất Nhật Bản? Ban Giám sát Ngân hàng (Bobs) Ngân hàng Anh tiến hành điều tra sụp đổ Barings tin "Công cụ sử dụng để thực việc lừa dối giao dịch chéo." Một giao dịch chéo giao dịch thực sàn giao dịch nhà môi giới vừa người mua vừa người bán Nếu nhà môi giới có lệnh mua lệnh bán phù hợp từ hai tài khoản khách hàng khác cho hợp đồng tương tự mức giá, môi giới phép thực giao dịch thỏa thuận cách kết hợp hai tài khoản khách hàng Tuy nhiên, nhà môi giới làm điều sau thực công khai giá đưa cung cấp mức giá “rỗ giá” thành viên khác đưa giá lên Theo quy định SIMEX, nhà môi giới phải công khai giá ba lần Giao dịch chéo phải thực theo giá thị trường Leeson nhập vào khối lượng đáng kể giao dịch chéo tài khoản '88888' tài khoản '92000' (TK giao dịch Chứng khoán Nikkei Kinh doanh Arbitrage JGB Barings Nhật Bản), tài khoản '98007' (TK Kinh doanh Arbitrage JGB Barings London) tài khoản '98008' (TK Kinh doanh Arbitrage Euroyen Barings London) Sau thực giao dịch chéo này, Leeson hướng dẫn nhân viên phá vỡ tổng số hợp đồng sang giao dịch khác, thay đổi giá giao dịch để tạo mức lợi nhuận ghi có vào tài khoản „'chuyển đổi' nói thiệt hại tính vào tài khoản '88888 ' Vì giao dịch chéo Sàn giao dịch xuất với mặt chân thực thỏa quy định Sàn Giao dịch, sổ sách chứng từ BFS, trì hệ thống Contac- hệ thống toán sử dụng rộng rãi thành viên SIMEX, phản ánh cặp giao dịch tăng lên với số lượng giống mức giá liên quan, quan hệ với người thực sàn Ngoài ra, 6 Leeson tham gia vào giao dịch chéo gói có kích thước nhỏ so với trên, nhập vào hệ thống Contac, ông xếp mức giá sửa đổi, lần cho phép lợi nhuận ghi có vào tài khoản chuyển đổi thiệt hại tính vào tài khoản '88888 ' Xuất phát từ việc Nick Leeson làm việc văn phòng Singapore Barings Bank Ông tiến hành hàng loạt giao dịch thẩm quyền với số Nikkei Index Futures, ban đầu thu lời lớn cho ngân hàng thưởng đạm cho thân Sau vụ động đất Kobe năm 1995, thị trường lao dốc Leeson lỗ nặng gây thiệt hại lớn 1,4 tỷ USD cho Barings Bank Ông bỏ trốn khỏi Singapore, để lại lời nhắn “Tôi xin lỗi”.Sự việc Nick Leeson bị phát giác khiến hàng loạt khách hàng Barings Bank đổ xô tới rút tiền.Thế nhưng, lượng tiền dự trữ đáp ứng nhu cầu rút tiền khách hàng ,các biện pháp ngăn chặn việc rút tiền ạt không hiệu đánh lòng tin khách hàng việc cầu cứu tới giúp đỡ ngân hàng nhà nước thất bại thống đốc Ngân hàng Anh Eddie George từ chối kí séc cho Barings vay.Eddie George biết Ngân hàng Barings chưa phải tầm cỡ mà suy sụp ngân hàng đe dọa toàn hệ thống ngân hàng Anh.Năm tuần sau, Barings Bank tuyên bố khả toán 2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản ngân hàng Barings Trong ba năm qua có nhiều báo cáo khuyến nghị phương pháp quản lý rủi ro tốt Ngân hàng Barings gần vi phạm mặt Bởi hệ thống quản lý ngân hàng Barings phạm sai lầm việc thiết lập hệ thống kiểm soát quản trị, tài hoạt động đắn, công ty không nắm bắt việc mà Leeson bị vỡ lẽ Kể từ tảng việc kiểm soát trở nên yếu kém, ngạc nhiên hệ thống kiểm tra mỏng manh lỗi toán công ty xảy nhiều cấp hoạt động, quản lý nhiều địa điểm Những nguyên nhân cốt lõi khiến ngân hàng rơi vào khủng hoảng : (a) Sự không tách biệt phận kinh doanh phận kiểm soát: Việc quản lý Barings phá vỡ quy tắc cốt yếu hoạt động kinh doanh - họ để mặc cho Leeson giải giao dịch cách cho Leeson nắm quyền khâu kinh doanh khâu kiểm soát Điều tương đương với việc cho phép người tiếp nhận tiền mặt người giữ tiền đến 7 ngày mà bên thứ ba độc lập kiểm tra xem số tiền ngân hàng cuối ngày có cân với chứng từ đến Kể từ Leeson phụ trách phận kinh doanh, ông định toán, xác nhận nguồn thu đầu vào, đầu hợp đồng, cân báo cáo, sổ kế toán báo cáo phân tích Ông bố trí hoàn hảo việc chuyển tiếp thông tin sai London Ban quản lý Barings kết hợp sai lầm ban đầu việc không tách biệt nhiệm vụ Leeson cách bỏ qua cảnh báo việc kéo dài tình trạng nguy hiểm Một Báo cáo kiểm toán nội vào tháng tám năm 1994 kết luận trách nhiệm kép cho phận kinh doanh phận kiểm soát "một tập trung quyền lực mức" Báo cáo cảnh báo có rủi ro chung đáng kể Tổng giám đốc (Ông Nick Leeson) không quan tâm đến kiểm soát (b) Thiếu trách nhiệm kỹ quản lý nhà quản lý cấp cao nên hoạt động ngân hàng : (c) Điểm mấu chốt sụp đổ Barings nằm thái độ bàng quan quản lý cấp cao hoạt động phái sinh Singapore Tất báo cáo quan trọng quản lý rủi ro phái sinh nhấn mạnh cần thiết nhà quản lý cấp cao cần hiểu rủi ro doanh nghiệp, để giúp nói lên sức hấp dẫn rủi ro công ty dự thảo chiến lược thủ tục kiểm soát cần thiết để đạt mục tiêu Không có quản lý cấp cao London kiểm tra xem khuyến nghị quan trọng kiểm toán nội phận kinh doanh Singapore có theo dõi hay không.Quản lý cấp cao Barings có kiến thức hời hợt công cụ tài phái sinh không muốn thăm dò sâu vào lĩnh vực mang lại lợi nhuận Sự khác biệt kinh doanh ngang giá lãi suất hai hợp đồng tương lai chiến lược có rủi ro thấp Làm để tạo lợi nhuận cao tiên đề trung tâm lý thuyết tài đại lợi nhuận thấp rủi ro thấp, lợi nhuận cao rủi ro cao? Và có rủi ro thấp chênh lệch tương đối đơn giản mang lại nhiều lợi nhuận, đối thủ có vốn tốt Barings (các công ty giao dịch với tài sản lớn hơn) không theo đuổi chiến lược? (d) Cấp nguồn vốn vợi rủi ro lớn : 8 Có hai khía cạnh vấn đề - tổ chức phải có đủ vốn để chịu tác động bất lợi thị trường đối ngược với vị tồn đủ tiền để trì vị Các nhà quản lý Barings nghĩ vị mà Leeson chọn trung lập với thị trường an toàn để đáp ứng yêu cầu ký quỹ hợp đồng hết hạn Cuối cùng, quyền chọn mua tài sản chấp từ SIMEX OSE tỏ sức chịu đựng (như trước đó, chúng lớn vốn cổ phần Barings) tổ chức 200 tuổi buộc phải cầu cứu quan quản lý tài sản Chính việc cấp vốn với rủi ro làm Barings bị tổn thất nghiêm trọng phần đóng góp cuối từ việc phát vị cực lớn không ngăn chặn lại (e) Quy trình kiểm soát lỏng lẻo: Về mặt lý thuyết, Leeson có nhiều người giám sát thực tế không thực kiểm soát với Barings vận hành hệ thống quản lý ma trận, nơi mà người quản lý dựa báo cáo nước quản trị viên địa phương đầu sản phẩm Thủ tục kiểm soát Barings lỏng lẻo Barings không yêu cầu Leeson tách biệt ký quỹ bổ sung để đáp ứng cho giao dịch bảo vệ vị giao dịch khách hàng, hệ thống để hòa giải quỹ mà Leeson đề nghị báo cáo vị Leeson vị khách hàng Thực tế xác minh yêu cầu Leeson gồm chi tiết nhu cầu lớn ông ta Vào cuối tháng 12 năm 1994, nguồn tài trợ vốn tích lũy BFS từ Barings London Tokyo cung cấp mức 354 triệu USD Trong hai tháng đầu năm 1995, số tăng lên 835 triệu USD, đạt đến 1,2 tỷ USD (c) Rủi ro thị trường: Ngày 17-1-95 trận động đất dội tàn phá thành phố hải cảng Kobe Thoạt tiên, Barings công ty đầu tư coi thường hậu cuả trận động đất kinh tế Nhật Bản, đặc biệt thị trường tài cuả Nhật Bản Các công ty đầu tư nghĩ thị trường chứng khoán Nikkei lên, kể Barings tin vậy.Ngày 23-1-95 thị trường tài Nhật bị cú "shock" mạnh Chỉ số chứng khoán Nikkei 225 "rớt" 1.000 điểm.Thế mà đại diện Barings Nick Leeson Singapore, lại tiếp tục đặt số 9 tiền lớn "đánh cá" Nikkei lên lại Nghĩa họ bán hợp đồng cho chiều xuống số Nikkei Nhưng thực lại ngược, số Nikkei sau xuống "thê thảm" hôm 23-1-95 lại lên trở lại, từ 18.000 lên gần 19.000 Và lần Barings lại thêm số tiền lớn ! III Ảnh hưởng rủi ro khoản đến hoạt động ngân hàng 3.1 Ảnh hưởng rủi ro khoản đến ngân hàng Barings Sự việc bắt đầu tồi tệ sau vụ động đất Nhật Bản Chỉ số chứng khoán Nikkei Nhật Bản bất ngờ sụt thấp Nick Leeson lại đặt cược lên Lẽ phải dừng lại Nick Leeson tiếp tục mua vào hợp đồng, hợp đồng lên đến 180 nghìn bảng Anh khiến tổng số tiền tung lên tới 21 triệu euros Cách làm Nick Leeson chẳng khác hành động “con bạc khát nước” Một ngày sau đó, Peter Barings bị chuông điện thoại réo vang đánh thức Từ đầu dây bên người ta báo Nick Leeson biến Chiến dịch che dấu thật Ngân hàng Barings tiếp tục tiến hành Vào thời gian London diễn họp thứ hai trụ sở Ngân hàng Barings, Peter Barings đề nghị nhường chức chủ tịch Ngân hàng Barings cho cứu giúp Thống đốc Ngân hàng Anh từ chối ký séc cho Barings vay Sau tháng, Deustche Bank đề nghị mua lại Barings với giá tỷ bảng Anh Đến lúc này, chẳng cần đề cập đến vấn đề với hết Barings vô số vụ bê bối tài ngân hàng giới Mặc dù chịu sức ép lớn việc cải tổ, nhiều ngân hàng lớn giới “ung dung” Lòng tin người tiêu dùng vào ngân hàng giảm ngân hàng khó tồn coi “ngồi chiếu trên” với số lượng tài sản khổng lồ Điều thật nguy hiểm, có lẽ nhiều người biết Barings ngân hàng lớn nước Anh lâm vào tình trạng nguy kịch “cây đại thụ” sụp đổ nhanh Barings sụp đổ đáp ứng nghĩa vụ thương mại lớn, mà Leeson tạo tên ngân hàng 3.2 Ảnh hưởng rủi ro khoản đến ngân hàng khác giới Barings vô số vụ bê bối tài ngân hàng giới Lòng tin người tiêu dùng vào ngân hàng giảm ngân hàng khó tồn Mặc dù chịu sức ép lớn việc cải tổ, nhiều ngân hàng lớn giới “ung dung” coi 10 10 “ngồi chiếu trên” với số lượng tài sản khổng lồ Điều thật nguy hiểm, có lẽ nhiều người biết Barings ngân hàng lớn nước Anh lâm vào tình trạng nguy kịch “cây đại thụ” sụp đổ nhanh Xu hướng ngân hàng giới mở rộng kinh doanh phạm vi toàn cầu Nhiều tập đoàn ngân hàng lớn giới chuyển công việc sang Đông Âu, Ấn Độ hay Trung Quốc có thành công định Tuy nhiên, thiểu số ngân hàng nói chung chuyện dễ dàng đặc thù tiền tệ vốn có Các ngân hàng thường kinh doanh đô thị lớn phát triển Việc chuyển hoạt động kinh doanh đến nơi khác thật mạo hiểm mà ngân hàng phải chấp nhận Và học từ Barings Bank minh chứng rõ mạo hiểm để chuyển phần hoạt động kinh doanh nước Theo đánh giá giới phân tích việc ảnh hưởng đến hệ thống ngân hàng toàn quốc gia, kiểm soát hoạt động tài khó khăn nhiều Không độ rủi ro tài ngân hàng tăng cao quản lý nhà nước ngân hàng thực được, đơn giản quan chức Anh can thiệp vào công việc làm ăn công ty Singapore hay quốc gia khác Từ Barings, nhiều ngân hàng khác cần thấy mạo hiểm lợi ích trước mắt để chuyển bớt hoạt động kinh doanh nước Điều nhiều doanh nghiệp thực thành công ngân hàng cần phải xem xét kỹ lưỡng xuất phát từ hoạt động kinh doanh tiền tệ mình, ngân hàng cần có chiến lược cẩn trọng để hạn chế tối đa rủi ro kinh doanh Dù quan chức Singapore tố cáo Leeson có mở tài khoản giả mang số 88888 để giấu gần 100 triệu euors phần khoản tiền thất thoát Ngân hàng Barings, mã số tài khoản thật buồn cười số giới doanh nhân châu Á cho số may mắn Singapore đòi dẫn độ Leeson, London không thấy lên tiếng Và học vụ phá sản dai dẳng ngày hôm nhiều ngân hàng toàn giới IV Rút bài học cho bảo hiểm tiền gửi, NHTM NHNN Việt Nam Một số học rút từ việc sụp đổ Ngân hàng Barings: 4.1 Bài học cho bảo hiểm tiền gửi Năm 2014 đánh dấu cột mốc 15 năm thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) Nhìn lại chặng đường vừa qua, BHTGVN có quyền tự hào kết đạt nhiên, để làm tốt để bắt kịp trình phát triển theo định hướng thị trường hội nhập quốc tế thách thức lớn với BHTGVN BHTGVN cần nhìn nhận cách bao quát vụ rủi ro khoản Việt Nam giới.Bên cạnh vấn đề quản trị tác nghiệp cụ thể, hoạt động BHTG quốc gia đạt hiệu tối ưu thiếu tảng sách, pháp luật tiên tiến, vững Định hướng sách pháp luật - tảng cốt lõi hoạt động bảo hiểm tiền gửi Định hướng sách xác định “bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định hệ thống tổ chức tín dụng, đảm 11 11 bảo phát triển an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng” Định hướng phù hợp với thông lệ, xu hướng quốc gia giới áp dụng; đồng thời quán với mục tiêu xác định hoạt động BHTG bắt đầu thức triển khai Trong bối cảnh hoạt động ngân hàng hội nhập sâu rộng người gửi tiền có nhiều lựa chọn đứng trước rủi ro lớn hơn; việc thực hai nhóm mục tiêu nói đứng trước nhiều thách thức Đặc biệt, mục tiêu sách công hoạt động BHTG đạt thiếu khung pháp lý cần thiết Vì vậy, sách BHTG cần cụ thể hóa cách đồng điều khoản Luật BHTG với luật liên quan khác, văn hướng dẫn luật văn quản trị điều hành tổ chức BHTG để thực tốt nhiệm vụ đặt Trong nội dung sách BHTG, vấn đề hạn mức trả tiền bảo hiểm, mức phí BHTG, chế tiếp cận thông tin hệ thống ngân hàng có ý nghĩa đặc biệt quan trọng Do đó, vấn đề cần ưu tiên trình hoàn thiện chế, sách cho hoạt động BHTG Việt Nam Hạn mức BHTG – công cụ trì kỷ luật thị trường Hạn mức BHTG phù hợp đồng nghĩa với việc người gửi tiền lớn đối mặt với nguy phần tiền gửi hạn mức người không tự lựa chọn ngân hàng có uy tín, minh bạch, an toàn để gửi tiền; đồng thời người gửi tiền nhỏ, đủ thông tin bảo vệ toàn Ví dụ, ngân hàng yếu gặp khó khăn, ngân hàng thường đưa lãi suất huy động lên cao nhằm hướng vào tâm lý ham lãi suất cao, thu hút tiền gửi người dân để bù đắp khoản thua lỗ Người dân ham lãi suất cao gửi tiền vào ngân hàng yếu rủi ro, dẫn đến phần tiền gửi vượt hạn mức nêu Trong trường hợp đó, hạn mức BHTG trì mức độ thích hợp công bố công khai, người dân có khoản tiền gửi lớn phải cân nhắc tìm ngân hàng an toàn hơn, có mức lãi suất huy động ổn định để gửi tiền Đây chế vận hành kỷ luật thị trường động điều chỉnh hành vi người gửi tiền ngân hàng, từ giúp thị trường phát triển lành mạnh Theo khuyến nghị Hiệp hội BHTG quốc tế (IADI), hạn mức BHTG nên bảo vệ toàn 90% đến 95% số người gửi tiền; đồng thời tỷ lệ “Hạn mức / GDP bình quân đầu người” nên tối thiểu tương đương với mức trung bình quốc gia có trình độ phát triển dịch vụ ngân hàng Tại Việt Nam, Luật bảo hiểm tiền gửi nêu rõ hạn mức trả tiền bảo hiểm Thủ tướng Chính phủ quy định theo đề nghị NHNN thời kỳ Quy định hạn mức BHTG tạo linh hoạt việc điều chỉnh hạn mức Tuy nhiên, theo Nghị định số 68/2013/NĐ-CP, 12 12 hạn mức BHTG tiếp tục thực theo Nghị định 109/2005/NĐ-CP có văn điều chỉnh Như vậy, từ năm 2005 đến nay, năm hạn mức trả tiền BHTG trì mức 50 triệu đồng Nhận thức tầm quan trọng hạn mức trả tiền bảo hiểm, BHTGVN triển khai nghiên cứu đề xuất nâng hạn mức lên 200 triệu đồng; theo bảo hiểm toàn cho 90% người gửi tiền tương đương với lần GDP bình quân đầu người tính thời điểm 31/12/2013 Theo đánh giá Nhóm nghiên cứu BHTGVN, 200 triệu mức phù hợp với thông lệ quốc tế (thuộc vào mức trung bình khu vực Đông Nam Á, xem xét tới yếu tố lạm phát, GDP bình quân đầu người, trình tái cấu trúc ngân hàng, mức độ rủi ro kinh tế, tương quan khu vực…), đồng thời giúp người dân yên tâm gửi tiền vào ngân hàng Hạn mức trả tiền tiếp tục điều chỉnh vào thời điểm thích hợp (tăng giảm theo biến động yếu tố trên) Phí BHTG – thước đo lành mạnh tổ chức tham gia BHTG, đồng thời góp phần tích lũy “của để dành” cho tương lai Theo Luật BHTG, khung phí BHTG Thủ tướng Chính phủ quy định theo đề nghị Ngân hàng Nhà nước, vào khung phí BHTG, Ngân hàng Nhà nước quy định mức phí BHTG cụ thể tổ chức tham gia BHTG sở đánh giá phân loại tổ chức Như vậy, sở pháp lý đưa yêu cầu bắt buộc tạo tiền đề cho việc áp dụng hệ thống phí theo mức độ rủi ro Việt Nam Thực tiễn rủi ro khoản ngân hàng Barings cho thấy, nhiều quốc gia gặp khó khăn việc tìm nguồn tài xử lý ngân hàng đổ vỡ Mỹ phải tăng phí BHTG; số quốc gia Châu Âu phải vay tiền với quy mô lớn từ tổ chức quốc tế Tuy nhiên, hai giải pháp chưa thực tối ưu Việc tăng phí BHTG giai đoạn khủng hoảng tài khiến khó khăn hệ thống ngân hàng trở nên trầm trọng hơn, và, quốc gia Hy Lạp, Cộng hòa Ireland phải tuyên bố vỡ nợ vay tiền để cứu trợ ngân hàng Với việc thành lập VAMC, Việt Nam có giải pháp sáng tạo việc xử lý nợ xấu Tuy nhiên, thảo luận sách chuẩn bị thành lập VAMC, Chính phủ thể quán chủ trương không sử dụng tiền ngân sách để cứu trợ ngân hàng yếu Phí BHTG hình thành quỹ BHTG, tạo nên “của để dành” để nhà nước sử dụng hệ thống ngân hàng gặp cố, hạn chế phải sử dụng trực tiếp ngân sách nhà nước Khi hệ thống ổn định, quỹ BHTG dùng để mua trái phiếu Chính phủ, có nghĩa, dòng tiền đưa vào kinh tế phục vụ đầu tư phát triển Như vậy, sách phí BHTG phù hợp giải pháp tốt cho dài hạn, cần cân nhắc nghiêm túc 13 13 Cơ chế tiếp cận thông tin – yếu tố trọng yếu nâng cao hiệu hoạt động BHTG Hiện tại, BHTGVN tiếp cận thông tin trực tiếp từ tổ chức tham gia BHTG, từ phía quan quản lý nhà nước, hiệp hội nghề nghiệp thông qua tổ chức cung cấp dịch vụ thông tin nước Tuy nhiên, chế tiếp cận, chia sẻ thông tin cho BHTGVN chưa cụ thể hóa; vậy, vấn đề cần quy định rõ ràng văn hướng dẫn luật ban hành Cần lưu ý thông tin đầu vào tốt sở để xác định hạn mức phù hợp, nhân tố quan trọng để triển khai phí theo rủi ro tác nhân then tốt cho hệ thống cảnh báo sớm rủi ro, ngăn ngừa đổ vỡ, từ hạn chế nguy BHTGVN phải sử dụng nguồn vốn quỹ để chi trả cho tổ chức tham gia BHTG gặp vấn đề Về phía mình, BHTGVN cần phải có hạ tầng công nghệ thông tin đại, đủ mạnh để xử lý thông tin đầu vào cách xác, kịp thời nhất; có nguồn lực tri thức người để phân tích thông tin cách tối ưu Hiện tại, hệ thống công nghệ thông tin BHTGVN hoàn thiện, nâng cấp, đặc biệt thông qua Dự án Hiện đại hóa hệ thống tài hệ thống thông tin quản lý (FSMIMS) Đồng thời, BHTGVN tiếp tục trọng công tác đào tạo nguồn nhân lực, hướng tới xây dựng đội ngũ cán có lực, trình độ thực nhiệm vụ giám sát, cảnh bảo rủi ro giao Tóm lại, hiệu sách BHTG nâng cao hệ thống văn pháp luật xây dựng phù hợp cụ thể nguyên tắc đặt quyền lợi người dân, người gửi tiền, an toàn hệ thống ngân hàng lên mức ưu tiên cao Việc thiết kế sách BHTG cần đặt mối quan hệ tổng thể với sách khác lĩnh vực ngân hàng cần hướng tới tầm nhìn dài hạn, với kỳ vọng ngân hàng Việt Nam không cạnh tranh “sân nhà”, mà có đầy đủ lực cạnh tranh “biển lớn” 4.2 Đối với Ngân hàng nhà nước - Ngân hàng nhà nước cần hỗ trợ khoản cho NHTM thông qua công cụ điều hành sách tiền tệ Đối với NHTM lớn, có nhiều giấy tờ có giá đủ tiêu chuẩn việc hỗ trợ khoản thông qua nghiệp vụ thị trường mở Ngân hàng Nhà nước - Đối với NHTM nhỏ không đủ giấy tờ có giá khả cạnh tranh thị trường mở Ngân hàng Nhà nước hỗ trợ thông qua công cụ tái cấp vốn - Khi NHNN ấn định mức lãi suất tái cấp vốn, lãi suất tái cấp vốn mức định cung ứng vốn đâỳ đủ cho nhu cầu vốn NHTM mức lãi suất tái cấp 14 14 vốn, tái chiết khấu NHNN chủ động xác lập mặt chung mức lãi suất NHTM thị trường 4.3 Đối với ngân hàng Thương Mại Việt Nam Xây dựng quy chế quản lý ngân hàng hiệu Ngân hàng phải phân loại mức độ rủi ro hoạt động theo cấp độ quan trọng từ thấp đến cao hoạt động xác định cấp độ báo cáo cho phù hợp Đồng thời, đưa phương pháp cách thức để đánh giá kiểm soát rủi ro nhiều mức độ khác (cấp lãnh đạo, quản lý hay cán bộ…) Việc đánh giá kiểm soát rủi ro phải diễn thường xuyên áp dụng cho toàn phòng/ban, nghiệp vụ kinh doanh hệ thống Cần phải có tham gia tất phòng ban hoạt động thu thập liệu tổn thất Thêm vào đó, cần xây dựng thức hóa quy trình thu thập liệu tổn thất Quy trình phải linh hoạt để cập nhật nguồn thông tin phản ánh khả rủi ro hoạt động môi trường kinh doanh thay đổi Quy trình cần thông báo rộng rãi thống toàn ngân hàng sở thu thập liệu rủi ro, tổn thất nội bên ngoài, NHTM đo lường rủi ro hoạt động theo phương pháp: Đo lường định tính định lượng Đối với đo lường định lượng việc lưu trữ liệu quan trọng NHTM phải lưu trữ năm liệu rủi ro hoạt động chất lượng liệu phải có kiểm soát chặt chẽ để đảm bảo tính đắn việc tính toán Cần trọng công tác quản trị nội bộ, giúp ngân hàng chủ động nắm bắt biến động thị trường, nhìn nhận dấu hiệu rủi ro cảnh báo sớm rủi ro Để quản trị nội tốt, ban lãnh đạo cần nâng cao nhận thức tầm quan trọng QTRR hoạt động ngân hàng, thường xuyên cập nhật trình đánh giá rủi ro hoạt động, đặc biệt rủi ro phát triển sản phẩm triển khai hoạt động kinh doanh - Xây dựng quy định quy chế quản lý ngân hàng cần thiết để đảm bảo việc thiết lập hệ thống tài lành mạnh Kinh nghiệm xây dựng quy chế quản lý ngân hàng nước giới tổng kết, cho thấy quy định cần bao gồm: 15 15 + Thực việc cấu lại tài sản nợ tài sản có cho phù hợp Đây công việc quan trọng để quản lý rủi ro khoản NHTM Các ngân hàng cần xem lại cấu danh mục tài sản nợ, tài sản có cho phù hợp, nhằm hạn chế thấp rủi ro xảy ra, cấu lại nguồn vốn huy động cho vay thị trường;cơ cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn với cho vay trung hạn, nguồn huy động ngắn hạn dùng vay trung, dài hạn + Thực việc phát hành giấy tờ có giá, điều chỉnh cấu cho vay vào lĩnh vực nhạy cảm rủi ro nhiềunhư chứng khoán, bất động sản tiêu dùng Các ngân hàng phải trì tỷ lệ dự trữ (bao gồm tiền mặt ngân hàng, tiền gửi Ngân hàng Trung ương tài sản có tính lỏng cao khác) Làm để đảm bảo trì dự trữ bắt buộc Ngân hàng Trung ương để đối phó với dòng tiền Việc kết hợp dự trữ sơ cấp dự trữ thứ cấp giúp ngân hàng chủ động vừa đối phó với rủi ro khoản vừa có thu nhập hợp lý + Thực tốt quản lý rủi ro lãi suất khe hở lãi suất: Cần hoàn thiện quy định liên quan đến huy động cho vay (nhất huy động, cho vay trung, dài hạn) theo lãi suất thị trường; cần có cách giải khoa học để không xảy tình trạng khách hàng gửi tiền rút tiền trước hạn lãi suất thị trường tăng cao có đối thủ khác đưa lãi suất cao, hấp dẫn khách hàng Hiện nay, xuất thực tế doanh nghiệp vay vốn ngân hàng đến hạn không chịu trả nợ vay họ e ngại sau trả khó vay lại tiền từ ngân hàng Vì thế, họ sẵn sàng chịu phạt lãi suất hạn ghi hợp đồng vậy, so thấp lãi suất cho vay Chính điều gây ảnh hưởng lớn đến khả khoản ngân hàng + Thực tốt quản lý rủi ro kỳ hạn: Sự không cân đối kỳ hạn tài sản nợ tài sản có ngân hàng lý quan trọng làm cho ngân hàng gặp khó khăn khoản thời gian qua Vấn đề sử dụng vốn ngắn hạn vay trung, dài hạn với tỷ trọng lớn ngắn hạn trung, dài hạn thời hạn cụ thể khác (ví dụ huy động trung, dài hạn hai năm cho vay trung hạn ba năm) làm cho ngân hàng khó khăn việc kiểm soát dòng tiền dòng tiền vào + Thực biện pháp hạn chế rủi ro: Thị trường tiền tệ phái sinh Việt Nam hạn chế, nhiên, sau đợt biến động thị trường tiền tệ thời gian qua, 16 16 chắn ngân hàng quan tâm nhiều giúp cho ngân hàng quản lý tốt tài sản nợ, tài sản có Thị trường REPO công cụ hiệu việc tạo tính lỏng cao cho chứng khoán nợ cấu tài sản có nhằm hỗ trợ khoản cho ngân hàng cách nhanh chóng Forward Future công cụ để cầm giữ lãi suất giao dịch nhằm hạn chế rủi ro lãi suất thị trường biến động Đặc biệt SWAP công cụ quan trọng để ngân hàng cấu lại tài sản nợ, tài sản có bảng cân đối tài sản mình, nhằm hạn chế tác động rủi ro lãi suất rủi ro kỳ hạn Xây dựng mạng lưới an toàn tài quốc gia + Thực liên kết hệ thống: Trong hệ thống ngân hàng, hay hai ngân hàng rủi ro lây sang ngân hàng khác Bản thân ngân thương mại không chống đỡ rủi ro hệ thống, cần tính đến tính đồng quản trị khoản Do vậy, hệ thống ngân hàng thương mại thời gian cần tập trung vào xây dựng chiến lược quản trị khoản NHTM; tập trung nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh; liên kết thống NHTM để đảm bảo an toàn khoản Do hậu nặng nề khủng hoảng ngân hàng kinh tế, quốc gia xây dựng chế nhằm ngăn ngừa kiểm soát khủng hoảng ngân hàng Vì vậy, xây dựng mạng lưới an toàn tài cân nhắc lựa chọn giải pháp tổng thể Mạng lưới thường bao gồm Bộ Tài chính, Ngân hàng Trung ương, Uỷ ban giám sát tài quốc gia tổ chức BHTG Đồng thời mạng lưới phải đưa phương án cụ thể để xử lý khía cạnh riêng gây trước tồn khủng hoảng Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro theo chuẩn mực quốc tế Xu hội nhập quốc tế đòi hỏi ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam phải đáp ứng yêu cầu quản trị nói chung quản trị rủi ro (QTRR) nói riêng theo chuẩn mực quốc tế, đồng thời mở hội để ngành Ngân hàng tiếp cận nhanh gần với chuẩn mực Hiện nay, bên cạnh nỗ lực giải khoản nợ xấu từ hoạt động cho vay khứ, NHTM Việt Nam bắt đầu chuẩn bị bước dài cách xây 17 17 dựng hệ thống quản lý rủi ro (QLRR) tiên tiến, nhằm phòng ngừa rủi ro tương lai, thay phải giải “sự rồi” QTRR chức mẻ NHTM Việt Nam bối cảnh ngân hàng chật vật xây dựng “khẩu vị” rủi ro, khả chịu đựng giới hạn rủi ro, làm để nâng cao quy trình, kiểm soát quản lý nguồn lực Giải vấn đề rủi ro ngân hàng không đơn giản chi phí thực kinh doanh mà đường để hiểu rõ hoạt động kinh doanh ngân hàng Hơn nữa, kết hợp giám sát Ngân hàng Nhà nước (NHNN) sẵn sàng chủ động ngân hàng giúp xây dựng hệ thống ngân hàng Việt Nam vững mạnh Trước tình hình đó, Hiệp ước Basel thước đo chung để QLRR NHTM Việt Nam Một ngân hàng tuân thủ Hiệp ước Basel II đồng nghĩa với việc có hệ thống QLRR tiên tiến, đại Hiệp ước Basel II không tuân thủ, tiếp nhận thực Hiệp ước Basel thực chuẩn mực tối thiểu đánh giá rủi ro ngân hàng phải đối mặt để đảm bảo đủ vốn, tăng hiệu hoạt động nói chung Hiệp ước Basel II đưa dẫn, phương pháp tính toán, liệu, đặc thù người, “khẩu vị” rủi ro ngân hàng danh mục tài sản mà ngân hàng nắm giữ lại khác Cơ quan quản lý đưa quy định, hướng dẫn triển khai Hiệp ước Basel II cho ngân hàng, đồng thời, phê chuẩn ngân hàng coi tuân thủ Basel II Các ngân hàng dần nhận lợi ích thương mại/kinh doanh thực Basel hội tiết kiệm vốn tiềm Các ngân hàng cần xem lại cấu danh mục tài sản nợ, tài sản có cho phù hợp, nhằm hạn chế thấp rủi ro xảy ra, cấu lại nguồn vốn huy động cho vay thị trường; cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn với cho vay trung hạn, nguồn huy động ngắn hạn dùng vay trung, dài hạn Thực việc phát hành giấy tờ có giá, điều chỉnh cấu cho vay vào lĩnh vực nhạy cảm rủi ro nhiều chứng khoán, bất động sản tiêu dùng Các ngân hàng phải trì tỷ lệ dự trữ (bao gồm tiền mặt ngân hàng, tiền gửi Ngân hàng Trung ương tài sản có tính lỏng cao khác) 18 18 Giám sát chặt chẽ tăng trưởng tín dụng tăng trưởng tổng tài sản NHTM Tránh tính trạng dòng vốn tái cấp vốn/ tái chiết khấu không vào sản xuất kinh doanh/ tăng trưởng tín dụng nóng/ chạy vào đầu bất động sản, chứng khoán Ngân hàng Nhà nước vừa yêu cầu ngân hàng thương mại cần chủ động cân đối nguồn vốn, tích cực tham gia nghiệp vụ thị trường mở Ngân hàng Nhà nước hình thức huy động vốn khác để đảm bảo khả khoản KẾT LUẬN Trong loại rủi ro rủi ro khoản xem “rủi ro nguy hiểm nhất” Thanh khoản quản lý rủi ro khoản yếu tố định đến an toàn hoạt động ngân hàng thương mại Thực tế, hay hai ngân hàng gặp rủi ro khoản lây lan sang ngân hàng khác Trong đó, thân ngân hàng thương mại không đủ sức chống đỡ rủi ro hệ thống Ngân hang Brings ví dụ cụ thể tác hại rủi ro khoản Từ việc ngân hàng này, chuyên gia kinh tế phân tích tìm học kinh nghiệm ngân hang giới Tuy nhiên, vấn đề chỗ chiến lược quản trị rủi ro NHTM chưa phù hợp với NHTM Do nhà hoạch định chiến lược quản trị cần có quan tâm thích đáng vấn đề quản trị rủi ro khoản 19 19 20 20 [...]... khoán Ngân hàng Nhà nước vừa yêu cầu các ngân hàng thương mại cần chủ động cân đối nguồn vốn, tích cực tham gia nghiệp vụ thị trường mở tại Ngân hàng Nhà nước và các hình thức huy động vốn khác để đảm bảo khả năng thanh khoản KẾT LUẬN Trong các loại rủi ro thì rủi ro thanh khoản được xem là rủi ro nguy hiểm nhất” Thanh khoản và quản lý rủi ro thanh khoản là yếu tố quyết định đến sự an toàn trong hoạt... đến sự an toàn trong hoạt động của mỗi bất kỳ ngân hàng thương mại nào Thực tế, chỉ một hay hai ngân hàng gặp rủi ro về thanh khoản có thể lây lan ngay sang ngân hàng khác Trong khi đó, bản thân một ngân hàng thương mại sẽ không đủ sức chống đỡ được rủi ro hệ thống Ngân hang Brings là một ví dụ cụ thể về tác hại của rủi ro thanh khoản Từ sự việc của ngân hàng này, đã không ít những chuyên gia kinh tế... các tác động của rủi ro lãi suất rủi ro kỳ hạn Xây dựng mạng lưới an toàn tài chính quốc gia + Thực hiện liên kết hệ thống: Trong hệ thống ngân hàng, nếu một hay hai ngân hàng rủi ro có thể lây sang ngay các ngân hàng khác Bản thân một ngân thương mại không chống đỡ được rủi ro hệ thống, do đó cần tính đến tính đồng đều trong quản trị thanh khoản Do vậy, hệ thống ngân hàng thương mại thời gian này... trữ (bao gồm tiền mặt trong ngân hàng, tiền gửi tại Ngân hàng Trung ương và các tài sản có tính lỏng cao khác) Làm như vậy để đảm bảo duy trì dự trữ bắt buộc của Ngân hàng Trung ương và để đối phó với các dòng tiền đi ra Việc kết hợp giữa dự trữ sơ cấp và dự trữ thứ cấp sẽ giúp ngân hàng chủ động vừa đối phó với rủi ro thanh khoản vừa có thu nhập hợp lý + Thực hiện tốt quản lý rủi ro lãi suất khe hở lãi... trong bối cảnh các ngân hàng đang chật vật xây dựng “khẩu vị” rủi ro, khả năng chịu đựng và các giới hạn rủi ro, cũng như làm thế nào để nâng cao quy trình, kiểm soát và quản lý các nguồn lực Giải quyết các vấn đề rủi ro trong ngân hàng không chỉ đơn giản là chi phí thực hiện kinh doanh mà còn là con đường để hiểu rõ hơn hoạt động kinh doanh của ngân hàng Hơn thế nữa, sự kết hợp giữa giám sát của Ngân. .. Cần chú trọng công tác quản trị nội bộ, giúp ngân hàng chủ động nắm bắt những biến động trên thị trường, nhìn nhận được dấu hiệu rủi ro và cảnh báo sớm rủi ro Để quản trị nội bộ tốt, ban lãnh đạo cần nâng cao nhận thức về tầm quan trọng trong QTRR hoạt động của ngân hàng, thường xuyên cập nhật quá trình đánh giá rủi ro hoạt động, đặc biệt những rủi ro trong phát triển sản phẩm mới hoặc triển khai một... quy định theo đề nghị của Ngân hàng Nhà nước, và căn cứ vào khung phí BHTG, Ngân hàng Nhà nước quy định mức phí BHTG cụ thể đối với tổ chức tham gia BHTG trên cơ sở đánh giá và phân loại các tổ chức này Như vậy, cơ sở pháp lý hiện tại đã đưa ra yêu cầu bắt buộc và tạo tiền đề cho việc áp dụng hệ thống phí theo mức độ rủi ro tại Việt Nam Thực tiễn rủi ro thanh khoản tại ngân hàng Barings cho thấy, rất... vậy, so ra vẫn còn thấp hơn lãi suất cho vay mới Chính điều này đã gây ảnh hưởng lớn đến khả năng thanh khoản của ngân hàng + Thực hiện tốt quản lý rủi ro kỳ hạn: Sự không cân đối về kỳ hạn giữa tài sản nợ và tài sản có của ngân hàng là lý do quan trọng làm cho các ngân hàng gặp khó khăn thanh khoản trong thời gian qua Vấn đề sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung, dài hạn với tỷ trọng lớn hoặc cùng... được nâng cao nếu hệ thống văn bản pháp luật được xây dựng phù hợp và cụ thể trên nguyên tắc đặt quyền lợi của người dân, của người gửi tiền, của sự an toàn hệ thống ngân hàng lên các mức ưu tiên cao nhất Việc thiết kế chính sách BHTG cần đặt trong mối quan hệ tổng thể với các chính sách khác trong lĩnh vực ngân hàng cần hướng tới tầm nhìn dài hạn, với kỳ vọng ngân hàng Việt Nam không chỉ cạnh tranh trong... trong “sân nhà”, mà còn có đầy đủ năng lực cạnh tranh trong “biển lớn” 4.2 Đối với Ngân hàng nhà nước - Ngân hàng nhà nước vẫn cần hỗ trợ thanh khoản cho các NHTM thông qua các công cụ điều hành chính sách tiền tệ Đối với các NHTM lớn, có nhiều giấy tờ có giá đủ tiêu chuẩn thì việc hỗ trợ thanh khoản sẽ thông qua nghiệp vụ thị trường mở tại Ngân hàng Nhà nước - Đối với các NHTM nhỏ không đủ giấy tờ