CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM - - - - 1.1 Rủi ro – nguồn gốc bảo hiểm 1.1.1 Khái niệm rủi ro Ở nơi thời đại nào, người phải đồng hành rủi ro Nhu cầu an toàn người vĩnh cửu Lúc người tìm cách để bảo vệ thân tài sản trước tổn thất rủi ro Trong biện pháp người thực để xử lý rủi ro bảo hiểm coi biện pháp tối ưu Rủi ro nguồn gốc phát sinh nhu cầu bảo hiểm Ngay từ thời tiền sử có xuất hoạt động gần giống với bảo hiểm Từ thời Trung cổ, quy tắc bảo hiểm hàng hải dần hình thành, song phải đến kỷ 19 bảo hiểm đại có bước phát triển kéo theo đời phát triển đa dạng bảo hiểm Có nhiều quan điểm khác rủi ro nhà nghiên cứu đưa Sau số định nghĩa tiêu biểu: Rủi ro cố không may mà người ta gặp phải Theo nhiều tác giả Theo nhiều tác giả Dictionnaire d'assurance (Francias – Vietnamien), Ha Noi 1994 định nghĩa: “Rủi ro cố không chắn xảy ngày xảy không chắn Để chống lại điều đó, người ta yêu cầu bảo hiểm” Ví dụ: Cái chết chắn ngày xảy không chắn Rủi ro đoán trước khuynh hướng dẫn đến kết thực khác với kết dự đoán Theo tác giả Allan Willett sách “The Economic theory of risk and insurance”- Philadelphia University of Pensylvania press, USA 1951: “Rủi ro bất trắc cụ thể liên quan đến việc xuất biến cố không mong đợi” Rủi ro bất trắc cụ thể liên quan đến việc xuất biến cố không mong đợi Rủi ro kiện không chắn, có khả gây hậu xấu Rủi ro kiện không chắn may bất hạnh Các cách biểu đạt dù nhiều khác song đề cập đến hai vấn đề rủi ro Sự không chắn, yếu tố bất trắc (tính ngẫu nhiên) Một khả xấu: biến cố không mong đợi, không xác định thời điểm rủi ro xảy ra, xảy nào, hậu mang lại Như vậy, kết luận rủi ro khả xảy biến cố bất thường có hậu thiệt hại mang lại kết không mong đợi 1.1.2 Phân loại rủi ro Tùy theo mục đích việc đánh giá quản lý rủi ro, rủi ro phân loại cụ thể theo nhiều tiêu thức khác Liên quan đến kỹ thuật bảo hiểm, rủi ro thường xếp thành cặp sau - Rủi ro túy rủi ro đầu cơ: Rủi ro túy (rủi ro tĩnh) rủi ro dẫn đến tổn thất thiệt hại.Ví dụ: mưa đá, bão lụt, hạn hán… Rủi ro túy phát sinh làm tổn thất xảy ba đối tượng: tài sản, nguời, trách nhiệm Rủi ro đầu (rủi ro động, hay rủi ro suy tính) loại rủi ro vừa mang lại hậu xấu, vừa dẫn đến hội kiếm lời Ví dụ biến động giá vàng hay giá cổ phiếu hội để tăng lợi nhuận gây thiệt hại cho nhà đầu tư Ba điểm khác rủi ro động rủi ro tĩnh là: + Rủi ro tĩnh thường liên quan đến huỷ hoại vật chất, rủi ro động liên quan đến thay đổi giá cả, giá trị; + Rủi ro tĩnh tồn với tổng thể phát động ảnh hưởng tới vài phần tử, ngược lại, rủi ro động phát động ảnh hưởng đến tất phần tử tổng thể đó; + Xét mặt thời gian, rủi ro tĩnh phổ biến - Rủi ro rủi ro riêng biệt: Rủi ro rủi ro xảy tầm kiểm soát cộng đồng có khả gây thiệt hại phạm vi rộng Trận động đất kèm theo sóng thần ngày 26/12/2004 nước Nam Á Đông Nam Á; hay trận động đất Tứ Xuyên Trung Quốc ngày 12/5/2008 ví dụ điển hình rủi ro Hầu hết rủi ro rủi ro có nguồn gốc khách quan tác động phạm vi lớn Trái với rủi ro bản, rủi ro riêng biệt thường gây hậu cá biệt cho cá nhân, tổ chức…như lái xe bị tai nạn giao thông, tàu bị đắm hay người bị trộm… - Rủi ro tài rủi ro phi tài chính: Căn vào tính chất hậu biến cố chia rủi ro thành rủi ro tài rủi ro phi tài Rủi ro tài rủi ro mà hậu xác định tiền Rủi ro phi tài tính toán hậu tiền Cần lưu ý số rủi ro vừa rủi ro tài vừa rủi ro phi tài Một vụ tai nạn giao thông vừa gây tổn thất vật chất đồng thời gây mát mặt tinh thần Phân loại rủi ro theo tiêu thức nêu sở cho việc xây dựng biện pháp đối phó với rủi ro xác định rủi ro bảo hiểm rủi ro không bảo hiểm Mỗi loại rủi ro phụ thuộc vào đặc tính riêng cần xây dựng nhóm biện pháp đối phó cho phù hợp Ví dụ để hạn chế tổn thất rủi ro tuý cần có biện pháp ngăn ngừa, hạn chế thiệt hại; rủi ro đầu lại hạn chế phương pháp phân tích đánh giá rủi ro đưa giải pháp phù hợp với giai đoạn phát triển thị trường Cũng cần lưu ý nhà bảo hiểm nhận bảo hiểm tất loại rủi ro mà chấp nhận bảo hiểm số rủi ro định dựa sở đánh giá rủi ro theo số tiêu chí định, ví dụ nhà bảo hiểm bù đắp rủi ro phi tài nên rủi ro bảo hiểm phải rủi ro tài chính, rủi ro bảo hiểm phải rủi ro túy rủi ro riêng Vì cách phân loại có ý nghĩa đặc biệt quan trọng việc đề biện pháp để đối phó với rủi ro 1.1.3 Các biện pháp đối phó với rủi ro Rủi ro thường để lại hậu thiệt hại hay kết không mong đợi Ví dụ: tàu bị nạn đắm khơi, hay lạm phát làm thu nhập thực tế giảm…Để đối phó với rủi ro người có nhiều biện pháp khác nhằm phòng tránh, kiểm soát khắc phục hậu chúng Hiện nay, theo quan điểm nhà quản lý rủi ro, có hai biện pháp đối phó với rủi ro hậu rủi ro gây ra, nhóm biện pháp kiểm soát rủi ro nhóm biện pháp tài trợ rủi ro 1.1.3.1 Nhóm biện pháp kiểm soát rủi ro Nhóm biện pháp kiểm soát rủi ro bao gồm biện pháp tránh né rủi ro, ngăn ngừa giảm thiểu tổn thất Các biện pháp thường dùng để ngăn chặn hay giảm thiểu khả xảy rủi ro a Tránh né rủi ro - Tránh né rủi ro: Đây biện pháp sử dụng thường xuyên sống Mỗi người, đơn vị sản xuất kinh doanh lựa chọn biện pháp thích hợp để né tránh rủi ro xảy ra, để loại trừ nguy dẫn đến tổn thất Theo nhà nghiên cứu, tránh né rủi ro việc thực lựa chọn tốt, lấy định thích nghi sống hàng ngày Ví dụ: sau vụ 11/09/2001 Mỹ, số người không máy bay để né tránh rủi ro khủng bố; số người muốn tránh rủi ro nhiễm bệnh đường hô hấp môi trường bị ô nhiễm bụi khói công nghiệp chuyển vùng nông thôn hay vùng đồi núi để sinh sống… Tuy nhiên, thực tế có nhiều rủi ro bất ngờ mà người né tránh Ví dụ: ốm đau, bệnh tật, chết chóc… Như người lợi dụng phương pháp thân sống người hàm chứa chấp nhận đương đầu với rủi ro b Ngăn ngừa giảm thiểu tổn thất - Ngăn ngừa tổn thất: hành động người đưa để làm giảm mức thiệt hại tổn thất gây Ví dụ: để ngăn ngừa xảy tai nạn lao động người ta tổ chức khoá tập huấn nâng cao trình độ người lao động hay nâng cao chất lượng đảm bảo an toàn lao động; để phòng ốm đau bệnh tật người ta thực khám chữa bệnh định kỳ… Biện pháp người ta gọi biện pháp giảm thiểu nguy gây tổn thất - Giảm thiểu tổn thất: tổn thất xảy người ta giảm thiểu tổn thất thông qua biện pháp làm giảm giá trị thiệt hại Ví dụ: bị hoả hoạn người ta cố gắng cứu tài sản dùng được… Ngăn ngừa giảm thiểu tổn thất hai biện pháp hai biện pháp có liên quan chặt chẽ với Các khám bệnh không ngăn ngừa bệnh mà phát chữa trị kịp thời cho người mắc bệnh, việc khám sức khỏe định kỳ lại có tác dụng nhắc nhở người tuân thủ nguyên tắc phòng bệnh dẫn đến số người mắc bệnh Mặc dù biện pháp kiểm soát rủi ro có hiệu việc ngăn chặn giảm thiểu rủi ro rủi ro xảy người ta lường trước hậu 1.1.3.2 Nhóm biện pháp tài trợ rủi ro Nhóm biện pháp tài trợ rủi ro bao gồm chấp nhận rủi ro hoán chuyển rủi ro (trong có bảo hiểm) a) Chấp nhận rủi ro (Chấp nhận tự gánh chịu): Đây hình thức mà cá nhân tổ chức tự gánh chịu trách nhiệm hậu thiệt hại vật chất, tài mà rủi ro gây cho họ, có nhiều nguyên nhân dẫn đến định lựa chọn phương pháp như: + Có đủ khả tài để bù đắp thiệt hại vật chất mà rủi ro gây Ví dụ: sản xuất kinh doanh người ta lập quỹ dự phòng để tự bù đắp tổn thất… + Không phương pháp khác tốt để giải Ví dụ: chấp nhận rủi ro cháy nổ, rơi phương tiện di chuyển từ nơi sang nơi khác mà tránh né cách bộ.… + Thiếu hiểu biết quản lý rủi ro Ví dụ: người tránh rủi ro bị bệnh đường hô hấp vùng đồi núi sinh sống, lúc họ nạn nhân của vụ lở đất vô tình xây cất nhà vùng địa chất phức tạp, không ổn định… + Chấp nhận gánh chịu rủi ro suy tính, rủi ro đầu Điều dễ thấy kinh doanh Mức độ rủi ro cao, khoản lời mang lại lớn Ví dụ: cascadeur chấp nhận đóng vai pha nguy hiểm để nhận tiền công hậu hĩnh… Có nhiều cách thức khác biện pháp chấp nhận rủi ro, nhiên phân làm hai nhóm: chấp nhận rủi ro thụ động chấp nhận rủi ro chủ động Trong chấp nhận rủi ro thụ động, người gặp tổn thất chuẩn bị trước họ vay mượn để khắc phục hậu tổn thất Trong chấp nhận rủi ro chủ động người ta lập quỹ dự phòng, dự trữ tiết kiệm quỹ sử dụng để bù đắp tổn thất rủi ro gây Tuy nhiên việc lập quỹ dự phòng chưa đủ để chống đỡ với rủi ro nguy hiểm với khả xảy tổn thất lớn rủi ro hoàn toàn xảy với cá nhân, gia đình trước họ tiết kiệm đủ lượng vốn cần thiết để khắc phục hậu Quy mô dự phòng rủi ro lớn doanh nghiệp trông đợi vào quỹ để khôi phục hoạt động sản xuất kinh doanh xảy tai hoạ thiêu huỷ toàn phần lớn tài sản có doanh nghiệp Mặt khác, việc lập quỹ dự phòng dẫn đến nguồn vốn không sử dụng cách tối ưu hay vay thụ động vốn gặp phải vấn đề gia tăng lãi suất… b) Hoán chuyển rủi ro Sử dụng phương pháp này, hậu tài rủi ro xảy cho cá nhân hay tổ chức chuyển giao cho cá nhân tổ chức khác gánh chịu Một số hình thức hoán chuyển rủi ro kể đến sau: + Hoán chuyển rủi ro chiều Ví dụ: việc mua bán sản phẩm nông nghiệp non với điều kiện giao hàng tương lai, trường hợp rủi ro tăng giảm giá chuyển từ người sản xuất (người bán nông sản non) sang người mua non hàng hoá… + Hoán chuyển rủi ro theo nguyên tắc tương hỗ, số lớn bù số Với phương pháp này, rủi ro xảy cho số thành viên cộng đồng hậu tài chia nhỏ chuyển cho số lớn thành viên cộng đồng gánh chịu Chuyển giao rủi ro sở phân tán, tương hỗ số lớn bù số vận dụng nhiều hoạt động, tổ chức mà điển hình cứu trợ bảo hiểm * Cứu trợ bao gồm biện pháp liên quan đến khắc phục hậu rủi ro có sở cho việc thực thi lòng từ thiện nhân đạo người, hình thức quyên góp ủng hộ, cứu tế…vẫn tiến hành thường xuyên mang ý nghĩa xã hội lớn * Bảo hiểm hình thức chuyển giao rủi ro thực tổ chức chuyên nghiệp hoá việc chuyển giao rủi ro Ở Việt Nam nay, tổ chức hệ thống Bảo hiểm xã hội, Bảo hiểm y tế, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức kinh doanh bảo hiểm 1.2 Bản chất bảo hiểm 1.2.1 Khái niệm bảo hiểm Cũng giống định nghĩa rủi ro, nhà nghiên cứu có nhiều quan điểm khác việc đưa định nghĩa thống bảo hiểm Ở Việt Nam cụm từ bảo hiểm áp dụng chung cho bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế bảo hiểm thương mại nên việc xây dựng nên định nghĩa bảo hiểm lại phức tạp Những định nghĩa tiêu biểu bảo hiểm gồm: - Bảo hiểm hợp đồng theo bên (gọi công ty bảo hiểm) việc thu khoản tiền gọi phí bảo hiểm, cam kết toán cho bên (gọi người bảo hiểm) khoản tiền vật tương đương với khoản tiền xảy cố ngược lại quyền lợi người bảo hiểm - Bảo hiểm chế chuyển giao theo hợp đồng gánh nặng hậu tài số rủi ro tuý chia sẻ cho nhiều người gánh chịu - Bảo hiểm phương pháp lập quỹ dự trữ tiền người có khả gặp loại rủi ro đóng góp tạo nên Quỹ sử dụng để tài trợ cho người không may gặp tổn thất rủi ro đem lại - Bảo hiểm hoạt động người bảo hiểm cam kết bồi thường theo quy luật thống kê cho người tham gia bảo hiểm với điều kiện người tham gia bảo hiểm đóng khoản phí định cho thân cho người thứ ba Rõ ràng góc độ cách thức tiếp cận khác nhau, quan niệm bảo hiểm khác Bảo hiểm lĩnh vực rộng phức tạp hàm chứa yếu tố kinh doanh, pháp lý kỹ thuật nghiệp vụ đặc trưng nên khó tìm định nghĩa hoàn hảo thể tất khía cạnh Điều chấp nhận xây dựng khái niệm từ góc độ cách thức tiếp cận hữu ích cho mục đích nghiên cứu Trên phương diện lý thuyết định nghĩa: bảo hiểm phương pháp chuyển giao rủi ro thực qua hợp đồng bảo hiểm, bên mua bảo hiểm chấp nhận trả phí bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm cam kết bồi thường trả tiền bảo hiểm xảy kiện bảo hiểm 1.2.2 Bản chất bảo hiểm Mục đích bản của bảo hiểm là góp phần ổn định kinh tế cho người tham gia bảo hiểm không may gặp phải rủi ro, giúp họ khôi phục phát triển sản xuất, đời sống, đồng thời tạo nguồn vốn cho phát triển kinh tế xã hội đất nước Để đạt được mục đích này việc thành lập quỹ bảo hiểm phải dựa vảo sự đóng góp của số đông người tham gia bảo hiểm để bù đắp cho một số ít người không may gặp phải rủi ro Nói cách khác thực chất hoạt động bảo hiểm trình phân phối lại tổng sản phẩm nước người tham gia bảo hiểm nhằm đáp ứng nhu cầu tài phát sinh tai nạn, rủi ro bất ngờ xảy gây tổn thất họ Phân phối bảo hiểm phân phối không không mang tính bồi hoàn, có nghĩa tất người tham gia bảo hiểm bồi thường với số tiền bồi thường giống Phân phối bảo hiểm phân phối cho số người không may gặp phải rủi ro sở mức thiệt hại thực tế điều kiện bảo hiểm Điều có nghĩa phân phối bảo hiểm không mang tính bồi hoàn, dù có tham gia bảo hiểm không gặp tổn thất người tham gia bảo hiểm không nhận tiền bảo hiểm trừ số sản phẩm bảo hiểm đặc thù bảo hiểm nhân thọ bảo hiểm xã hội Trong quá trình phân phối lại tổng sản phẩm nước giữa những người tham gia, hoạt động bảo hiểm phải dựa nguyên tắc “số đông bù số ít” - thu của nhiều người để bồi thường cho một số ít người không may gặp rủi ro Nguyên tắc quán triệt trình lập quỹ bảo hiểm trình phân phối, bồi thường, trình phân tán rủi ro Cũng nhờ quá trình phân phối mà hoạt động bảo hiểm liên kết gắn bó thành viên cộng đồng lợi ích chung cộng đồng, ổn định phồn vinh đất nước Bảo hiểm với nguyên tắc “số đông bù số ít” thể tính tương trợ, tính xã hội nhân văn sâu sắc xã hội trước rủi ro thành viên 1.3 Vai trò kinh tế - xã hội bảo hiểm - Hoạt động bảo hiểm trước hết nhằm khắc phục hậu tài rủi ro Bằng việc chi trả bảo hiểm nhà bảo hiểm giúp người tham gia bảo hiểm ổn định sống khôi phục hoạt động sản xuất kinh doanh Trong thực tế rủi ro thường kèm với thiệt hại mặt tài chính, lúc cá nhân, tổ chức cần đến nguồn tài kịp thời để bù đắp thiệt hại, lấy lại cân bằng, ổn định tình hình tài Sự có mặt tổ chức bảo hiểm đáp ứng yêu cầu cách có hiệu quả, mang lại trạng thái an toàn tinh thần cho người bảo hiểm Vì việc bồi thường thể ý nghĩa nhân văn bảo hiểm xã hội đại thể hình ảnh tốt đẹp bảo hiểm trước công chúng - Cùng với việc mang lại an toàn mặt tài tinh thần cho người tham gia bảo hiểm, nghề nghiệp bảo hiểm đòi hỏi tạo điều kiện cho tổ chức bảo hiểm thường xuyên nghiên cứu, thống kê rủi ro, tìm nguyên nhân dẫn đến rủi ro đề xuất biện pháp phòng ngừa, hạn chế tổn thất góp phần mang lại an toàn cho sống người, góp phần đáng kể vào nỗ lực chống đỡ rủi ro toàn thể cộng đồng - Bảo hiểm phương thức huy động vốn đầu tư để phát triển kinh tế, xã hội Một đặc trưng kinh doanh bảo hiểm “có chu kỳ kinh doanh đảo ngược”: phí bảo hiểm thu trước, bồi thường trả riền bảo hiểm thực sau thời gian lâu (trong bảo hiểm nhân thọ thời gian trả tiền bảo hiểm 15,20 năm) khiến lượng tiền mà doanh nghiệp bảo hiểm tập trung từ phí bảo hiểm có khoảng thời gian tạm thời nhàn rỗi Qua hoạt động bảo hiểm khoản tiền nhỏ lẻ, ngắn hạn tập hợp để tạo thành nguồn vốn lớn, tập trung đáp ứng yêu cầu vốn cho kinh tế - Tạo việc làm cho xã hội coi tác dụng lớn bảo hiểm Với phát triển mạnh mẽ ngành bảo hiểm thu hút lực lượng lao động lớn góp phần giải tình trạng thiếu việc làm giảm bớt tỷ lệ thất nghiệp cho xã hội Ngoài bằng việc chi trả bồi thường cho những doanh nghiệp, tổ chức không may gặp phải rủi ro, giúp họ nhanh chóng khôi phục lại hoạt động sản xuất kinh doanh của mình bảo hiểm cũng đã góp phần không nhỏ vào việc đảm bảo việc làm cho người lao động và tạo thêm nhiều hội làm việc bằng cách đầu tư phát triển kinh tế xã hội - Với chức bồi thường và trả tiền bảo hiểm, giúp người tham gia bảo hiểm khôi phục đời sống hoạt động sản xuất kinh doanh, bảo hiểm còn thể hiện vai trò của mình việc góp phần giảm nhẹ gánh nặng cho ngân sách nhà nước có rủi ro gây tổn thất, mặt khác, hoạt động bảo hiểm bảo hiểm thương mại đóng góp phần không nhỏ vào ngân sách nhà nước thông qua khoản thuế Vai trò bảo hiểm thể khía cạnh xã hội khác hỗ trợ hoạt động kinh doanh, thúc đẩy hoạt động thương mại nước…Sự bảo đảm bảo hiểm cho khoản đầu tư góp phần gián tiếp tạo nên hệ thống sở vật chất hạ tầng đồ sộ quốc gia Bảo hiểm trở thành chỗ dựa tinh thần cho người, tổ chức kinh tế xã hội, giúp họ yên tâm sống, sinh hoạt hoạt động sản xuất kinh doanh 1.4 Các loại hình bảo hiểm Trong hệ thống tài nói riêng, hệ thống kinh tế xã hội nói chung, bảo hiểm tồn phận cấu thành với hai hình thức : Bảo hiểm thương mại bảo hiểm phi lợi nhuận ( bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp, bảo hiểm tiền gửi) - Bảo hiểm xã hội đảm bảo thay bù đắp phần thu nhập người lao động họ gặp phải biến cố làm giảm thu nhập giảm khả lao động nhằm đảm bảo đời sống cho người lao động gia đình họ Bảo hiểm xã hội phát sinh sở quan hệ lao động, mang tính cộng đồng, tính nhân văn nhân đạo sâu sắc - Bảo hiểm y tế tách từ chế độ “chi phí y tế” hệ thống chế độ bảo hiểm xã hội Do mang đầy đủ tính chất bảo hiểm xã hội Ngày nay, bảo hiểm y tế phát triển mạnh mẽ không giới hạn đối tượng tham gia người lao động mà mở rộng đến tầng lớp dân cư để đáp ứng nhu cầu khám, chữa bệnh thành viên xã hội - Bảo hiểm thất nghiệp tách từ bảo hiểm xã hội phát triển kinh tế lực lượng lao động xã hội Bảo hiểm thất nghiệp phát sinh sở quan hệ lao động giải bảo hiểm thất nghiệp liên quan đến trách nhiệm xã hội, người lao động sử dụng lao động - Bảo hiểm thương mại hình thức kinh doanh bảo hiểm Hoạt động bảo hiểm thương mại chịu chi phối pháp luật đặc biệt Luật Kinh doanh bảo hiểm, điều ước quốc tế tập quán quốc tế Bảo hiểm thương mại không xâm nhập vào hoạt động kinh tế xã hội liên quan đến tài sản, trách nhiệm dân người phạm vi quốc gia mà phát triển mở rộng thị trường giới thông qua hoạt động phân tán rủi ro - Bảo hiểm tiền gửi: Là bảo đảm hoàn trả tiền gửi cho người bảo hiểm tiền gửi hạn mức trả tiền bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi lâm vào tình trạng khả chi trả tiền gửi cho người gửi tiền phá sản Người bảo hiểm cá nhân có tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thành lập hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng nhận tiền gửi cá nhân Tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức tài nhà nước, hoạt động không mục tiêu lợi nhuận, thực sách bảo hiểm tiền gửi, góp phần trì ổn định hệ thống tổ chức tín dụng, bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Phí bảo hiểm tiền gửi là khoản tiền mà tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải nộp cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi để bảo hiểm cho tiền gửi của người được bảo hiểm tại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Mục đích Trong thực tế, mục đích cụ thể hệ thống bảo hiểm tiền gửi có khác tựu chung nhằm đạt mục tiêu sau: Bảo vệ số đông người gửi tiền, đối tượng có tiền gửi hạn chế tiếp cận thông tin quản trị, điều hành tình hình hoạt động tổ chức huy động tiền gửi; - Góp phần đảm bảo cho hệ thống tài quốc gia ổn định tạo điều kiện cho giao dịch tài có hiệu cách phòng, tránh đổ vỡ ngân hàng; - Góp phần xây dựng thị trường có tính cạnh tranh bình đẳng cho tổ chức tài có quy mô trình độ phát triển khác nhau; - Quy định rõ trách nhiệm, quyền hạn người gửi tiền, tổ chức tài chính, Chính phủ giảm thiểu gánh nặng tài cho người đóng thuế trường hợp có tổ chức tín dụng đổ bể - Bản chất Đây hoạt động cung cấp dịch vụ bảo hiểm cho người gửi tiền Dịch vụ mang tính xã hội cao, theo cách phân loại nhà kinh tế học, dịch vụ thuộc loại hàng hoá công không tuý Cơ sở để gọi dịch vụ bảo hiểm tiền gửi hàng hoá công không tuý, vào tính không loại trừ thụ hưởng cách tuyệt đối dịch vụ Xuất phát từ mục đích hoạt động bảo hiểm tiền gửi góp phần đảm bảo tính ổn định hệ thống tài quốc gia, người thụ hưởng dịch vụ toàn xã hội Người gửi tiền có tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm lợi trực tiếp từ sách bảo hiểm tiền gửi qua việc họ tổ chức Bảo hiểm tiền gửi chi trả tiền bảo hiểm, tổ chức nhận tiền gửi họ bị đóng cửa khả toán Người vay hưởng lợi từ dịch vụ chỗ tính ổn định hệ thống tài giúp cho họ sử dụng tiền vay an toàn thuận tiện Có hệ thống tài ổn định giúp cho ngành kinh tế khác phát triển thuận lợi v.v… Chính đặc tính không loại trừ thụ hưởng tuyệt đối mà dịch vụ bảo hiểm tiền gửi xếp vào loại hàng hoá công không tuý 1.5 Sơ lược lịch sử hình thành phát triển bảo hiểm Việt Nam Mầm mống cho đời bảo hiểm Việt Nam xuất từ thời Pháp thuộc Khi xâm lược Việt Nam, với việc du nhập văn hóa Châu Âu đến Việt Nam, người Pháp đồng thời du nhập phương thức kinh doanh có bảo hiểm Trong thời kỳ này, phạm vi áp dụng bảo hiểm hạn chế: bảo hiểm xã hội áp dụng cho số công chức người Việt người Pháp làm việc cho quyền thuộc Pháp; bảo hiểm thương mại chủ yếu áp dụng cho hàng hóa chuyên chở từ Pháp sang Việt Nam ngược lại Sau Cách mạng tháng Tám, Chính phủ Việt Nam Cộng hòa (nay Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam) ban hành sắc lệnh: Sắc lệnh 29/SL ngày 12/3/1950; sắc lệnh 76/SL ngày 20/5/1950 Sắc lệnh 77/SL ngày 22/5/1950 quy định chế độ trợ cấp ốm đau, tai nạn hưu trí cho công nhân viên chức nhà nước Việc ban hành sắc lệnh thể quan tâm sâu sắc Chính phủ lâm thời đến đời sống người lao động song chiến tranh khả kinh tế có hạn nên phận người lao động xã hội hưởng quyền lợi bảo hiểm xã hội Sau giải phòng Miền Bắc, để đảm bảo quyền lợi cho người lao động, Chính phủ ban hành Nghị định số 218/CP quy định “Điều lệ tạm thời bảo hiểm xã hội công nhân, viên chức Nghị định số 161/CP ngày 30/10/1964 quy định “Điều lệ đãi ngộ quân nhân” Sau thống đất nước, để phù hợp với tình hình Hội đồng Bộ trưởng ban hành Nghị định số 236/HĐBT việc sửa đổi, bổ sung sách chế độ bảo hiểm xã hội người lao động, nội dung Nghị định điều chỉnh mức đóng góp mức hưởng bảo hiểm xã hội người lao động Cuối thập niên 80, đầu thập niên 90 kỷ trước Việt Nam bắt đầu tiến hành công cải cách kinh tế, chuyển đổi từ kinh tế kế hoạch hóa tập trung sang kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa Việc cải tổ kinh tế gây biến đổi xã hội sâu sắc đương nhiên sách bảo hiểm xã hội không phù hợp với đòi hỏi kinh tế Để đáp ứng nhu cầu đáng người lao động thuộc nhiều thành phần kinh tế khác nhau, ngày 22/6/1993 Chính phủ ban hành Nghị định số 43/CP quy định tạm thời chế độ bảo hiểm áp dụng cho thành phần kinh tế, đánh dấu bước đổi bảo hiểm xã hội Việt Nam Với nỗ lực nhằm hoàn thiện sách bảo hiểm xã hội cho người lao động, ngày 26/01/1995 Chính phủ lại tiếp tục ban hành Nghị định số 12/CP việc ban hành Điều lệ bảo hiểm xã hội áp dụng cho công nhân, viên chức nhà nước người lao động hình thức bảo hiểm bắt buộc; Nghị định số 45/CP ngày 15/7/1995 việc ban hành Điều lệ bảo hiểm xã hội sĩ quan, quân nhân chuyên nghiệp hạ sĩ quan, binh sỹ quân đội nhân dân Việt Nam công an nhân dân Các sách bảo hiểm xã hội Việt Nam thực hoàn thiện ngày 29/6/2006 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thông qua Luật Bảo hiểm xã hội quy định chế độ bảo hiểm xã hội bắt buộc tự nguyện cho người lao động xã hội quyền lợi người lao động mở rộng hoàn toàn phù hợp với yêu cầu kinh tế Hệ thống bảo hiểm xã hội Việt Nam thành lập theo Quyết định số 19/CP ngày 01/01/1995 Chính phủ quan có tư cách pháp nhân trực thuộc Chính phủ tổ chức theo ngành dọc từ Trung Ương đến địa phương để thực nghiệp vụ bảo hiểm xã hội đảm bảo quyền lợi cho người lao động Bảo hiểm y tế mang tính chất bảo hiểm xã hội hai hình thức bảo hiểm sức khỏe phát triển mạnh mẽ quốc gia giới Ở Việt Nam, bảo hiểm y tế thành lập hoạt động theo Nghị định số 299/HĐBT ngày 15/8/1992; sửa đổi bổ sung Nghị định số 58/CP ngày 13/8/1998 Nghị định số 63/CP ngày 16/5/2005 quy định Điều lệ bảo hiểm y tế Các sách BHYT hoàn thiện sau Quốc hội thông qua Luật BHYT ngày 14/11/2008 Hiện nay, Bảo hiểm y tế Việt Nam tổ chức thống từ Trung ương đến địa phương Bộ Y tế thực chức quản lý nhà nước Bảo hiểm thất nghiệp tách từ chế độ bảo hiểm xã hội, quy định Luật bảo hiểm xã hội Việt Nam thi hành kể từ ngày 01/01/2009 Sự đời thức bảo hiểm thương mại Việt Nam tháng 1/1965 đời Bảo Việt – Công ty bảo hiểm nước CHXHCN Việt Nam Từ năm 1965 đến năm 1992, hoạt động bảo hiểm độc quyền có công ty bảo hiểm Sau nghị định số 100/CP ngày 17/12/1993 kinh doanh bảo hiểm Chính phủ độc quyền Bảo Việt chấm dứt với đời hàng loạt công ty bảo hiểm như: Công ty bảo hiểm thành phố Hồ Chí Minh (Bảo Minh); Công ty bảo hiểm Nhà Rồng (Bảo Long); Công ty bảo hiểm dầu khí (PVIC)… Để điều chỉnh hoạt động thị trường bảo hiểm, ngày 9/7/1999 Chính phủ ban hành Quyết định số 23/1999/CP cho phép thành lập Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam Ngày 09/12/2000 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thông qua Luật Kinh doanh bảo hiểm tạo sở pháp lý cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm phát triển ổn định bền vững Tính đến hết năm 2008, có 50 doanh nghiệp tham gia vào thị trường bảo hiểm Việt Nam có 28 công ty bảo hiểm phi nhân thọ; 11 công ty bảo hiểm nhân thọ; công ty tái bảo hiểm 10 công ty môi giới bảo hiểm Doanh thu bảo hiểm năm 2008 đạt 27.000 tỷ đồng, doanh thu từ hoạt động bảo hiểm phi nhân thọ đạt 10.855 tỷ đồng, tăng 32% so với năm 2007; doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam đầu tư vào kinh tế gần 57.000 tỷ đồng năm 2008 Với phát triển bền vững kinh tế, thị trường bảo hiểm Việt Nam đánh giá thị trường giàu tiềm nhiều vận hội (Nguồn : Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam) [...]... công ty bảo hiểm như: Công ty bảo hiểm thành phố Hồ Chí Minh (Bảo Minh); Công ty bảo hiểm Nhà Rồng (Bảo Long); Công ty bảo hiểm dầu khí (PVIC)… Để điều chỉnh hoạt động của thị trường bảo hiểm, ngày 9/7/1999 Chính phủ đã ban hành Quyết định số 23/1999/CP cho phép thành lập Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam Ngày 09/12/2000 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam đã thông qua Luật Kinh doanh bảo hiểm tạo... pháp lý cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm phát triển ổn định và bền vững Tính đến hết năm 2008, có 50 doanh nghiệp tham gia vào thị trường bảo hiểm Việt Nam trong đó có 28 công ty bảo hiểm phi nhân thọ; 11 công ty bảo hiểm nhân thọ; 1 công ty tái bảo hiểm và 10 công ty môi giới bảo hiểm Doanh thu bảo hiểm năm 2008 đạt 27.000 tỷ đồng, trong đó doanh thu từ hoạt động bảo hiểm phi nhân thọ đạt 10.855 tỷ... 01/01/2009 Sự ra đời chính thức của bảo hiểm thương mại Việt Nam được bắt đầu từ tháng 1/1965 bằng sự ra đời của Bảo Việt – Công ty bảo hiểm đầu tiên của nước CHXHCN Việt Nam Từ năm 1965 đến năm 1992, hoạt động bảo hiểm luôn ở thế độc quyền vì chỉ có một công ty bảo hiểm duy nhất Sau nghị định số 100/CP ngày 17/12/1993 về kinh doanh bảo hiểm của Chính phủ thế độc quyền của Bảo Việt đã chấm dứt với sự ra... ban hành Nghị định số 12/CP về việc ban hành Điều lệ bảo hiểm xã hội áp dụng cho công nhân, viên chức nhà nước và mọi người lao động dưới hình thức bảo hiểm bắt buộc; Nghị định số 45/CP ngày 15/7/1995 về việc ban hành Điều lệ bảo hiểm xã hội đối với sĩ quan, quân nhân chuyên nghiệp và hạ sĩ quan, binh sỹ trong quân đội nhân dân Việt Nam và công an nhân dân Các chính sách bảo hiểm xã hội Việt Nam thực... Chính phủ được tổ chức theo ngành dọc từ Trung Ương đến địa phương để thực hiện các nghiệp vụ bảo hiểm xã hội đảm bảo quyền lợi cho người lao động Bảo hiểm y tế mang tính chất bảo hiểm xã hội là một trong hai hình thức bảo hiểm sức khỏe được phát triển mạnh mẽ ở các quốc gia trên thế giới Ở Việt Nam, bảo hiểm y tế được thành lập và hoạt động theo Nghị định số 299/HĐBT ngày 15/8/1992; được sửa đổi... 16/5/2005 quy định Điều lệ bảo hiểm y tế Các chính sách đối với BHYT cũng được hoàn thiện sau khi Quốc hội thông qua Luật BHYT ngày 14/11/2008 Hiện nay, Bảo hiểm y tế Việt Nam được tổ chức thống nhất từ Trung ương đến địa phương và do Bộ Y tế thực hiện chức năng quản lý nhà nước Bảo hiểm thất nghiệp cũng được tách ra từ các chế độ bảo hiểm xã hội, được quy định trong Luật bảo hiểm xã hội Việt Nam và được... bảo hiểm xã hội cũng không còn phù hợp với những đòi hỏi của nền kinh tế mới Để đáp ứng nhu cầu chính đáng của người lao động thuộc nhiều thành phần kinh tế khác nhau, ngày 22/6/1993 Chính phủ đã ban hành Nghị định số 43/CP quy định tạm thời về các chế độ bảo hiểm áp dụng cho các thành phần kinh tế, đánh dấu bước đổi mới của bảo hiểm xã hội Việt Nam Với những nỗ lực nhằm hoàn thiện chính sách bảo hiểm. .. nghĩa Việt Nam thông qua Luật Bảo hiểm xã hội quy định các chế độ bảo hiểm xã hội bắt buộc và tự nguyện cho mọi người lao động trong xã hội trong đó các quyền lợi của người lao động đã được mở rộng và hoàn toàn phù hợp với các yêu cầu của nền kinh tế Hệ thống bảo hiểm xã hội Việt Nam hiện nay được thành lập theo Quyết định số 19/CP ngày 01/01/1995 của Chính phủ là cơ quan có tư cách pháp nhân trực... sắc lệnh trên thể hiện sự quan tâm sâu sắc của Chính phủ lâm thời đến đời sống của người lao động song do chiến tranh và khả năng kinh tế có hạn nên chỉ một bộ phận người lao động trong xã hội được hưởng các quyền lợi bảo hiểm xã hội Sau khi giải phòng Miền Bắc, để đảm bảo quyền lợi cho người lao động, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 218/CP quy định “Điều lệ tạm thời về bảo hiểm xã hội đối với công... và Nghị định số 161/CP ngày 30/10/1964 quy định về “Điều lệ đãi ngộ quân nhân” Sau khi thống nhất đất nước, để phù hợp hơn với tình hình mới Hội đồng Bộ trưởng ban hành Nghị định số 236/HĐBT về việc sửa đổi, bổ sung chính sách và chế độ bảo hiểm xã hội đối với người lao động, nội dung cơ bản của Nghị định này là điều chỉnh mức đóng góp và mức hưởng bảo hiểm xã hội của người lao động Cuối thập niên 80,