Đề tài: DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY QUẢN LÝ TÀI SẢN VIỆT NAM (VAMC) GV: TS Trương Quang Thông Nhóm – Lớp TC01 – khoa TCDN Danh sách thành viên nhóm: Đồn Thị Thùy Dương Nguyễn Thị Kiều Nga Nguyễn Thị Hương Trà Nguyễn Thị Quỳnh Tâm NỘI DUNG Thực trạng nợ xấu ngân hàng Việt Nam Khung pháp lý chế giám sát nợ xấu Quá trình hình thành Cơng ty quản lý tài sản (VAMC) Tình hình hoạt động VAMC vấn đề đặt Nợ xấu gì? Nợ xấu khoản nợ hạn trả lãi và/ gốc 90 ngày ; khoản lãi chưa trả từ 90 ngày trở lên nhập gốc, tái cấp vốn chậm trả theo thoả thuận, khoản phải toán hạn 90 ngày có lý chắn để nghi ngờ khả khoản vay toán đầy đủ THỰC TRẠNG NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THỰC TRẠNG NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THỰC TRẠNG NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG KHUNG PHÁP LÝ VÀ CƠ CHẾ GIÁM SÁT NỢ XẤU Khung pháp lý • Quyết định số 149/2001/QĐ-TTg việc phê duyệt đề án xử lý nợ tồn đọng NHTM, sở pháp lý cho hoạt động phân loại nợ xử lý khoản nợ tồn động phát sinh trước thời điểm 31/12/2000 NHTM • Quyết định số 150/2001/QĐ-TTg việc thành lập công ty Quản lý nợ khai thác tài sản (AMC) trực thuộc NHTM • Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, ban hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Nợ phân làm nhóm: Nợ đủ tiêu chuẩn 0% Nợ cần ý 5% Nhóm Nợ tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ Nợ có khả vốn 20% 50% 100% KHUNG PHÁP LÝ VÀ CƠ CHẾ GIÁM SÁT NỢ XẤU Khung pháp lý • Thơng tư số 02/2013/TT_NHNN vào ngày 21/01/2013 nhằm mục đích giám sát nợ xấu hệ thống ngân hàng tốt Tuy nhiên, hiệu lực thông tư bị hỗn so với dự kiến vào ngày 01/06/2013 • Nghị định số 53/2013/NĐ-CP Chính phủ thành lập tổ chức hoạt động Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) • 31/05/2013, Quyết định 843/2013/QĐ-TTG phê duyệt Đề án “Xử lý nợ xấu hệ thống tổ chức tín dụng” Đề án “Thành lập Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam”được Thủ tướng Chính phủ ký thơng qua KHUNG PHÁP LÝ VÀ CƠ CHẾ GIÁM SÁT NỢ XẤU Khung pháp lý • Thông tư số 19/2013/TT-NHNN ngày 06/09/2013 Quy định việc mua, bán xử lý nợ xấu Công ty Quản lý Tài sản tổ chức tín dụng • Thơng tư số 20/2013/TT-NHNN quy định cho vay tái cấp vốn sở trái phiếu đặc biệt Công ty Quản lý Tài sản tổ chức Tín dụng Việt Nam • Thơng tư số 20/2013/TT-NHNN quy định cho vay tái cấp vốn sở trái phiếu đặc biệt Công ty Quản lý Tài sản tổ chức Tín dụng Việt Nam KHUNG PHÁP LÝ VÀ CƠ CHẾ GIÁM SÁT NỢ XẤU CƠ CHẾ GIÁM SÁT NỢ XẤU Phân loại nợ trích lập dự phịng, xử lý nợ tồn đọng N1: Nợ đủ tiêu chuẩn N2: Nợ cần ý Phân loại nợ N3: Nợ tiêu chuẩn N4: Nợ nghi ngờ N5: Nợ có khả vốn NỢ XẤU KHUNG PHÁP LÝ VÀ CƠ CHẾ GIÁM SÁT NỢ XẤU CƠ CHẾ GIÁM SÁT NỢ XẤU Nhóm 3: Nợ tiêu chuẩn Trích lập (91-180 ngày) dự phịng Nhóm 4: Nợ nghi ngờ Trích lập (181-360 ngày) dự phịng Nhóm 5: Nợ có khả vốn Trích lập (trên 360 ngày) dự phòng 20% 50% 100% KHUNG PHÁP LÝ VÀ CƠ CHẾ GIÁM SÁT NỢ XẤU Mức trích lập dự phịng: R = Max {A, (A – C)} x r R: Số tiền dự phòng cụ thể phải trích A: Giá trị khoản nợ C: Giá trị tài sản đảm bảo r: Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể KHUNG PHÁP LÝ VÀ CƠ CHẾ GIÁM SÁT NỢ XẤU Tính đến năm 2011 Việt Nam có 27 AMC trực thuộc Ngân hàng thương mại AMC trực thuộc Bộ tài (DATC) Tuy nhiên, Việt Nam lại chưa có khung pháp lý chế hoạt động AMC xoay quanh việc quản lý nợ khai thác tài sản ngân hàng thương mại thành lập nên AMC Hoạt động AMC chưa thực hiệu cần có chế xử lý nợ cách hiệu nhanh chóng để đưa hệ thống tín dụng khỏi khủng hoảng nợ xấu QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH Ý TƯỞNG THÀNH LẬP VAMC Mục đích hoạt động Mua lại nợ xấu từ hệ thống ngân hàng tìm cách thu nợ, bán nợ để thu hồi vốn Hình thức hoạt động o Là doanh nghiệp đặc thù Nhà nước sở hữu 100% vốn, chịu quản lý nhà nước, tra, giám sát trực tiếp Ngân hàng Nhà nước Việt Nam o Hoạt động với số vốn điều lệ 500.000.000.000 VND (năm trăm tỷ đồng) theo nguyên tắc lấy thu bù chi, không mục tiêu lợi nhuận; cơng khai, minh bạch; hạn chế rủi ro chi phí xử lý nợ xấu QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH Ý TƯỞNG THÀNH LẬP VAMC Hình thức điều kiện mua nợ  Mua nợ xấu theo giá trị ghi sổ trái phiếu đặc biệt VAMC phát hành  Mua theo giá trị thị trường nguồn vốn trái phiếu đặc biệt QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH Ý TƯỞNG THÀNH LẬP VAMC Điều kiện mua nợ:  Bao gồm nợ xấu hoạt động cấp tín dụng, mua trái phiếu doanh nghiệp, ủy thác mua trái phiếu doanh nghiệp, ủy thác cấp tín dụng hoạt động khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước     Khoản nợ xấu có tài sản bảo đảm Khoản nợ xấu, tài sản bảo đảm phải hợp pháp có hồ sơ, giấy tờ hợp lệ Khách hàng vay tồn Số dư khoản nợ xấu dư nợ xấu khách hàng vay không thấp mức quy định Ngân hàng Nhà nước QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH Ý TƯỞNG THÀNH LẬP VAMC Những lợi ích mà VAMC mang lại:  Không phải đối mặt với kiểm sốt vơ chặt chẽ ngân hàng nhà nước, chí phải tái cấu bắt buộc  Giúp cho ngân hàng cải thiện tính khoản tập trung vào cơng việc thay phải xử lý đống tài sản nợ xấu gây  Kéo dài thời gian hiệu giảm nhẹ gánh nặng cho TCTD thời gian khó khăn  Hỗ trợ TCTD DN giảm bớt nợ xấu: TCTD đưa nợ xấu bảng cân đối, DN giúp họ đẩy nhanh trình xử lý tài sản đảm bảo TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA VAMC Tình hình hoạt động: Tính đến ngày 30/6/2014, VAMC mua 2.684 khoản nợ 34 tổ chức tín dụng với tổng dư nợ gốc đạt gần 52.000 tỷ đồng VAMC thực phân loại 145 khoản nợ mua, với dư nợ gần 15.000 tỷ đồng, bên cạnh thực cấu lại nợ cho 112 khách hàng có khả phục hồi hoạt động sản xuất - kinh doanh với dư nợ gốc 9.000 tỷ đồng TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA VAMC Thành tựu thách thức Thành tựu: • • Làm tăng khả toán xử lý nợ xấu cho ngân hàng Vẫn đảm bảo tiếp tục tái cấu, tăng trưởng tín dụng cho kinh tế, hạ mặt lãi suất, hỗ trợ tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh góp phần ổn định hệ thống ngân hàng, kinh tế vĩ mô, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA VAMC Thành tựu thách thức Thách thức: • • Xử lý khoản nợ xấu mua TCTD Nếu không nỗ lực, VAMC trở thành nơi gom giữ nợ xấu xử lý triệt để nợ xấu TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA VAMC Các vấn đề đặt ra: • Nếu sau năm khoản nợ xấu bán cho VAMC không xử lý triệt để, ngân hàng lại khơng trích dự phịng, vịng luẩn quẩn nợ xấu lặp lại xấu • • Xử lý nợ xấu vấn đề đặt VAMC Khuôn khổ pháp lý cho tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại vừa thiếu, vừa không đồng rào cản lớn làm chậm trình tái cấu hệ thống ngân hàng thương mại THANK YOU