HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM LÊ THỊ THỦY CHU VŨ KIÊN * QUẢN LÝ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG LUẬN VĂN THẠC SĨ NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ * 2015 NHÀ XUẤT BẢN ĐẠI HỌC NÔNG NGHIỆP - 2015 HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM LÊ THỊ THỦY CHU VŨ KIÊN * QUẢN LÝ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN LUẬN VĂN THẠC SĨ CHI NHÁNH BẮC GIANG Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ Mã số: 60.34.04.10 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS TRẦN ĐÌNH THAO * 2015 HÀ NỘI, NĂM 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tôi, kết nghiên cứu trình bày luận văn trung thực, khách quan chưa dùng để bảo vệ lấy học vị Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cám ơn, thông tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Hà Nội, ngày 01 tháng 12 năm 2015 Tác giả luận văn Chu Vũ Kiên Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page i LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn, nhận hướng dẫn, bảo tận tình thầy cô giáo, giúp đỡ, động viên bạn bè, đồng nghiệp gia đình Nhân dịp hoàn thành luận văn, cho phép bày tỏ lòng kính trọng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS Trần Đình Thao tận tình hướng dẫn, dành nhiều công sức, thời gian tạo điều kiện cho suốt trình học tập thực đề tài Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới Ban Giám đốc, Ban Quản lý đào tạo, Bộ môn Kinh Tế Đầu Tư, Khoa Kinh tế Phát triển Nông thôn - Học viện Nông nghiệp Việt Nam tận tình giúp đỡ trình học tập, thực đề tài hoàn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn tập thể lãnh đạo, cán viên chức phòng ban, đơn vị trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Giang giúp đỡ tạo điều kiện cho suốt trình thực đề tài Xin chân thành cảm ơn gia đình, người thân, bạn bè, đồng nghiệp tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ mặt, động viên khuyến khích hoàn thành luận văn./ Hà Nội, ngày 01 tháng 12 năm 2015 Học viên Chu Vũ Kiên Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page ii MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục chữ viết tắt v Danh mục bảng vi Danh mục sơ đồ vii PHẦN I MỞ ĐẦU 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu PHẦN II CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN 2.1 Cơ sở lý luận quản lý rủi ro cho vay 2.1.1 Các khái niệm 2.1.2 Hậu xảy rủi ro cho vay ngân hàng thương mại 2.1.3 Vai trò quản lý rủi ro cho vay 2.1.4 Nội dung quản lý rủi ro cho vay 2.2 Cơ sở thực tiễn vấn đề nghiên cứu 20 2.2.1 Quản lý rủi ro ngân hàng giới 20 2.2.2 Quản lý rủi ro ngân hàng nước 23 2.2.3 Các nghiên cứu có liên quan đến đề tài 25 PHẦN III PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 27 3.1 Đặc điểm địa bàn nghiên cứu 27 3.1.1 Điều kiện tự nhiên, kinh tế xã hội tỉnh Bắc Giang với hoạt động kinh doanh ngân hàng 27 3.1.2 Khái quát Agribank chi nhánh Bắc Giang 29 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page iii 3.1.3 Đánh giá địa bàn nghiên cứu 38 3.2 Phương pháp nghiên cứu 39 3.2.1 Phương pháp tiếp cận 39 3.2.2 Phương pháp thu thập số liệu 40 3.2.3 Phương pháp xử lý phân tích số liệu 41 3.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 42 3.3.1 Hệ thống tiêu đánh giá quy trình quản lý rủi ro cho vay 42 3.3.2 Hệ thống tiêu đánh giá thực trạng cho vay tỷ lệ nợ xấu qua năm 43 3.3.3 Hệ thống tiêu phán ánh kết công tác quản lý rủi ro giải pháp nâng cao chất lượng công tác QLRR 43 PHẦN IV KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 44 4.1 Thực trạng quản lý rủi ro cho vay Agribank chi nhánh Bắc Giang 44 4.1.1 Thực trạng cho vay Agribank chi nhánh Bắc Giang 44 4.1.2 Thực trạng nợ xấu nợ xử lý rủi ro Agribank Bắc Giang 47 4.1.3 Thực trạng quản lý rủi ro cho vay Agribank chi nhánh Bắc Giang 51 4.1.4 Kết đạt quản lý rủi ro cho vay Agribank Bắc Giang, hạn chế nguyên nhân 61 4.2 Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro cho vay Agribank chi nhánh Bắc Giang 70 4.2.1 Nhân tố thuộc ngân hàng 70 4.2.2 Nhân tố thuộc khách hàng 73 4.2.3 Nhân tố thuộc môi trường hoạt động ngân hàng 74 4.3 Định hướng hoạt động cho vay giải pháp tăng cường QLRR cho vay Agribank chi nhánh Bắc Giang 75 4.3.1 Định hướng hoạt động Agribank Bắc Giang 75 4.3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro cho vay 79 PHẦN V KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 90 5.1 Kết luận 90 5.2 Kiến nghị 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT 95 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page iv DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa chữ viết tắt Agribank Bắc Giang Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Giang Agribank Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam CBTD Cán tín dụng DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNTN Doanh nghiệp tư nhân HĐTV Hội đồng thành viên HTX Hợp tác xã IPCAS Hệ thống toán nội kế toán khách hàng (Hệ thống phần mềm hạch toán Agribank KBNN Kho bạc nhà nước KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NNNT Nông nghiệp nông thôn QĐ Quyết định QLRR Quản lý rủi ro TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn XLRR Xử lý rủi ro Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page v DANH MỤC BẢNG Số bảng Tên bảng Trang Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn Agribank Bắc Giang 32 Bảng 3.2: Tình hình cho vay Agribank Bắc Giang 34 Bảng 3.3: Tình hình kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế Agribank Bắc Giang .35 Bảng 3.4: Kết thu từ hoạt động dịch vụ Agribank Bắc Giang 36 Bảng 3.5: Kết kinh doanh Agribank Bắc Giang 37 Bảng 3.6: Phân bổ mẫu nghiên cứu Agribank chi nhánh Bắc Giang 40 Bảng 4.1: Tình hình cho vay doanh nghiệp 44 Bảng 4.2: Tình hình cho vay hộ gia đình, cá nhân 46 Bảng 4.3: Tình hình cho vay theo loại hình sản xuất khách hàng 47 Bảng 4.4: Tình hình nợ xấu Agribank Bắc Giang 48 Bảng 4.5: Tình hình dư nợ xử lý rủi ro Agribank Bắc Giang 50 Bảng 4.6: Đánh giá chất lượng công tác nhận dạng rủi ro 53 Bảng 4.7: Phân loại nợ theo kết chấm điểm xếp hạng khách hàng 54 Bảng 4.8: Tình hình phân loại nợ Agribank Bắc Giang 55 Bảng 4.9: Tỷ lệ trích lập dự phòng Agribank Bắc Giang 56 Bảng 4.10: Đánh giá chất lượng công tác kiểm soát rủi ro 59 Bảng 4.11: Tình hình sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro cho vay 60 Bảng 4.12: Tình hình dư nợ xử lý nguồn dự phòng rủi ro 62 Bảng 4.13: So sánh tỷ lệ nợ xấu Agribank Bắc Giang 62 Bảng 4.14: Đánh giá cán công tác quản lý rủi ro 66 Bảng 4.15: Tình hình chấp hành chế độ tín dụng 67 Bảng 4.16: Đánh giá công tác kiểm tra, việc đo lường rủi ro hiệu tổ thu hồi hợ xấu 69 Bảng 4.17: Đánh giá quy trình cho vay 71 Bảng 4.18: Đánh giá chất lượng cán tín dụng 73 Bảng 4.19 Đánh giá yếu tố dẫn đến rủi ro khách hàng vay vốn 74 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page vi DANH MỤC SƠ ĐỒ Số bảng 3.1 Tên sơ đồ Trang Bộ máy tổ chức hoạt động Agribank Bắc Giang 31 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page vii PHẦN I MỞ ĐẦU 1.1 Tính cấp thiết đề tài Cùng thành tựu to lớn công đổi Đảng ta khởi xướng lãnh đạo, năm qua hệ thống ngân hàng bước lớn mạnh không ngừng thu thành tựu quan trọng góp phần không nhỏ công phát triển kinh tế đất nước Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, cho vay hoạt động đem lại thu nhập lớn cho ngân hàng hoạt động có nhiều tiềm ẩn rủi ro Do để đảm bảo an toàn hiệu hoạt động cho vay công tác quản lý rủi ro cho vay ưu tiên hàng đầu ngân hàng thương mại (Nguyễn Thị Mùi, 2005) Là chi nhánh ngân hàng thương mại có quy mô lớn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, nhận thức tầm quan trọng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Bắc Giang khẳng định vị NHTM có đóng góp quan trọng vào phát triển kinh tế chung tỉnh Bắc Giang, công tác cho vay phát huy tối đa, hoạt động cho vay trải rộng đến với thành phần kinh tế, tốc độ tăng trưởng tín dụng cao đáp ứng cho nhu cầu phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Bắc Giang Tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu cao, công tác cung cấp, khai thác sử dụng thông tin tín dụng Agribank chi nhánh Bắc Giang chưa thực tốt, việc phân tích đánh giá rủi ro nhiều bất cập, quản lý rủi ro cho vay thiếu chặt chẽ, chưa toàn diện rủi ro cho vay xảy đồng nghĩa với tổn thất đến tiền vốn cho vay ngân hàng (Agribank chi nhánh Bắc Giang, 2010-2014) Để chi nhánh phục vụ tốt cho nghiệp phát triển kinh tế - xã hội địa tỉnh Bắc Giang công tác tín dụng phát huy tối đa, tốc độ tăng trưởng tín dụng cao bền vững việc tăng cường quản lý rủi ro đòi hỏi tất yếu Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc giúp ngân hàng lựa chọn đối tượng cho vay, xác định tài sản chấp, ngăn ngừa sử dụng vốn sai mục đích Vì trường hợp cho vay bảo đảm tài sản, cần hỗ trợ tích cực từ phía đoàn thể, quyền địa phương 4.3.2.7 Hoàn thiện giải pháp xử lý rủi ro, nợ xấu * Phân tích khả thu hồi khoản nợ xấu, nợ XLRR Các khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro tín dụng Agribank Bắc Giang chiếm tỷ trọng đáng kể, việc phân tích đánh giá khả thu hồi giao kế hoạch thu hồi nợ xấu, nợ XLRR cho CBTD phải việc làm thường xuyên Để làm tốt vấn đề này, cần tập trung vào nội dung sau: Thứ nhất, xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro toàn chi nhánh Agribank Bắc Giang theo năm, sau chia quý thực giao tiêu thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi cho chi nhánh trực thuộc, phải xem tiêu bắt buộc phải thực sở định việc chi lương kinh doanh đơn vị Thứ hai, tăng cường quản lý nợ xấu, nợ xử lý rủi ro cách thành lập tổ giúp việc cho Giám đốc chi nhánh đạo đơn vị trực thuộc thành lập tổ phân tích nợ xấu, nợ xử lý rủi ro phối hợp tổ giúp việc Giám đốc chi nhánh phân tích đến khách hàng nợ xấu, nợ XLRR để giao tiêu thu nợ cho CBTD Thứ ba, đề nghị với quan bảo vệ pháp luật, quyền địa phương tiếp tục phối hợp thu hồi khoản nợ đọng, nợ khó đòi, khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, trây ỳ (kể việc khởi kiện) Thứ tư, sau phân tích đánh giá khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro làm việc trực tiếp với khách hàng, khách hàng trả phần có kế hoạch khả thi trả nợ dần tương lai ngân hàng cần phải phối hợp hỗ trợ khách hàng để khôi phục lực sản xuất kinh doanh khách hàng vay để khách hàng vay trả nợ cho ngân hàng Để làm điều phía ngân hàng cán phải giỏi chuyên môn nghiệp vụ, có kiến thức kinh tế xã hội đặc biệt phải có trình làm việc, am hiểu lịch sử khách hàng Về phía khách Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 87 hàng vay vốn phải người có phẩm chất đạo đức tốt, tâm khôi phục lại sản xuất kinh doanh, có ý thức trả nợ ngân hàng * Tăng cường biện pháp thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro Sau phân tích, xây dựng kế hoạch thu hồi khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, công việc phải tổ chức thực kế hoạch xây dựng, bước công việc sau: - CBTD phải thường xuyên bám sát khách hàng, yêu cầu khách hàng trả nợ giám sát việc thực kế hoạch trả nợ khách hàng, khách hàng xuất nguồn thu phải kịp thời yêu cầu khách hàng trả nợ ngân hàng - Các chi nhánh trực thuộc thành lập tổ chuyên trách gồm cán có lực, có kinh nghiệm để phối hợp, hỗ trợ CBTD việc xử lý thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro Đối với khoản nợ có dấu hiệu lừa đảo, trây ỳ khẩn trương đề nghị quyền địa phương, quan bảo vệ pháp luật phối hợp giải - Thành lập ban đạo Agribank Bắc Giang để giải khó khăn vướng mắc trình thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro từ cấp phản ảnh nên, đồng thời báo cáo xin ý kiến đạo cấp * Bán khoản nợ xấu Bằng việc tham gia thị trường mua bán nợ, ngân hàng xem xét bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, chủ thể kinh tế khác theo quy định hành Việc bán khoản nợ xấu giúp ngân hàng nhanh chóng xử lý nợ xấu, thu hồi nợ vay, có thời gian để tập trung cho công việc kinh doanh thực biện pháp phòng ngừa nợ xấu hiệu mà không chịu ảnh hưởng trực tiếp từ việc giải nợ tồn đọng với khách hàng đặc biệt qua ngân hàng đạt hai mục đích: thứ chuyển rủi ro sang đối tượng khác, thứ hai tiết kiệm nguồn lực người, dành thời gian cho công việc khác, tăng tốc độ khối lượng công việc thực Hiện Chính phủ thành lập Công ty Quản lý tài sản Việt Nam (VAMC), mục tiêu VAMC góp phần xử lý nợ xấu TCTD Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 88 mức an toàn Agribank NHNN chấp thuận thành lập Công ty TNHH MTV Quản lý nợ Khai thác tài sản, công ty thực hoạt động như: tiếp nhận, quản lý tài sản bảo đảm nợ vay (tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh, tài sản gán nợ, tài sản Tòa án giao cho ngân hàng theo định, án…), chủ động bán tài sản bảo đảm nợ vay thuộc quyền định đoạt ngân hàng theo giá thị trường phù hợp với quy định pháp luật công ty xử lý tài sản bảo đảm nợ vay biện pháp như: cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản để bán, cho thuê, khai thác kinh doanh, góp vốn, liên doanh tài sản để thu hồi nợ Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 89 PHẦN V KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Công tác quản lý rủi ro cho vay có ý nghĩa quan trọng tới hoạt động kinh doanh NHTM, giúp cho NHTM tiến hành hoạch định, tổ chức quản lý, triển khai thực giám sát kiểm tra toàn hoạt động cho vay nhằm tối đa hoá lợi nhuận ngân hàng với mức rủi ro chấp nhận Trong suốt trình hoạt động kinh doanh, Agribank chi nhánh Bắc Giang nỗ lực, cố giắng phát huy khả đạt số thành tựu định công tác quản lý rủi ro cho vay, cụ thể: Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu giảm dần qua năm khống chế mức thấp quy định: Năm 2013 tỷ lệ nợ xấu Agribank chi nhánh Bắc Giang là: 1,94% thấp so với toàn hệ thống Agribank Việt Nam (tỷ lệ nợ xấu: 4,80%) thấp so với toàn ngành ngân hàng (tỷ lệ nợ xấu: 3,61%) Năm 2014 tỷ lệ nợ xấu Agribank chi nhánh Bắc Giang là: 1,93% thấp so với toàn hệ thống Agribank Việt Nam (tỷ lệ nợ xấu: 4,55%) thấp so với toàn ngành ngân hàng (tỷ lệ nợ xấu: 3,25%) Trong thời gian qua để đạt thành tựu quản lý rủi ro cho vay Agribank chi nhánh Bắc Giang tuân thủ nghiêm túc đầy đủ quy trình cho vay, phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro dùng dự phòng để xử lý nợ xấu theo quy định NHNN Agribank Việt Nam Ngoài ra, Agribank chi nhánh Bắc Giang tích cực đổi thắt chặt công tác tuyển dụng, nâng cao chất lượng công tác đào tạo chất lượng nghiệp vụ đạo đức cán nâng cao Công nghệ thông tin phục vụ cho công tác quản lý phòng ngừa rủi ro chi nhánh đầu tư có bước cải tiến tích cực góp phần vào hoàn thiện công tác quản lý rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng Bên cạnh thành tựu đạt được, Agribank chi nhánh Bắc Giang số tồn công tác quản lý rủi ro cần khắc phục năm tới, là: Thủ tục hồ sơ vay vốn rườm rà nhiều thời gian ngân hàng khách Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 90 hàng hồ sơ giấy tờ nhiều, công tác thẩm định phê duyệt cho vay dựa nhiều vào hồ sơ khách hàng cung cấp thông tin chưa có độ tin cậy xác, số CBTD vi phạm đạo đức nghề nghiệp không chấp hành nghiêm túc chế độ tín dụng điều kiện cho vay làm ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng chi nhánh Hoạt động kiểm tra, kiểm soát chi nhánh chưa thực phát huy hiệu cán làm công tác kiểm tra kiểm soát thiếu nhân sự, hạn chế chuyên môn Việc kiểm tra mang tính hình thức, chưa thường xuyên, việc kiểm tra sau cho vay chưa coi trọng tất yếu quy trình cho vay Hệ thống quản lý rủi ro Agribank chi nhánh Bắc Giang trình hoàn thiện nên bộc lộ số hạn chế như: Hệ thống đo lường phân tích rủi ro thiếu tính đồng bộ, chi nhánh chưa có phòng ban phụ trách rủi ro chuyên biệt, tổ xử lý nợ xấu cán kiêm nhiệm, chưa tiến hành phân loại đo lường đánh giá mức độ rủi ro theo ngành kinh tế, theo vùng từ chưa đưa phương pháp trích lập dự phòng rủi ro phù hợp chưa chủ động xử lý nợ theo hướng chủ quan ngân hàng Với mục tiêu khắc phục tồn công tác quản lý rủi ro cho vay Agribank chi nhánh Bắc Giang nhằm góp phần thực tốt cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Nghiên cứu đề xuất số giải pháp tăng cường quản lý rủi ro cho vay Agribank Bắc Giang, cụ thể như: Xây dựng hạn mức tín dụng cho ngành, cán tín dụng chi nhánh; Nâng cao chất lượng thu thập, xử lý thông tin lực, đạo đức đội ngũ cán tín dụng Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội nâng cao hiệu đảm bảo tiền vay Với giải pháp trên, hi vọng luận văn góp phần nâng cao hiệu công tác quản lý rủi ro cho vay phát triển kinh doanh lâu dài, bền vững Agribank chi nhánh Bắc Giang thời gian tới Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 91 5.2 Kiến nghị * Kiến nghị quan Nhà nước Chính phủ - Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư - Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần phải chủ động trước phát triển kinh tế xã hội, thu thập ý kiến thành phần chịu tác động để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế - Chính phủ cần phối hợp với Bộ, Ngành có liên quan trình xử lý vấn đề pháp lý phức tạp như: Đăng ký tài sản đảm bảo, quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ vướng mắc khó khăn thủ tục phát mại tài sản Chỉ đạo quan thi hành luật pháp phải đẩy nhanh tiến độ xét xử vụ án liên quan đến tài sản chấp, tránh dây dưa, kéo dài, nâng cao hiệu lực Cơ quan thi hành án nhằm thực nghiêm túc, quy định buộc người vi phạm phải thi hành án * Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước - NHNN cần nâng cao vai trò định hướng quản lý, tư vấn, đào tạo hướng dẫn nghiệp vụ cho NHTM Thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thông tin thị trường NHNN cần đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách cho vay, đa dạng hóa sản phẩm cho vay có biện pháp phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động cho vay - Tiếp tục hoàn thiện chế cho vay, bảo đảm tiền vay sở đảm bảo an toàn hoạt động cho vay, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 92 - Công tác tra hoạt động cho vay cần thực thường xuyên hơn, nâng cao trình độ đội ngũ tra viên nhằm phát kịp thời sai sót phân tích tín dụng để đạo NHTM cách thức chỉnh sửa khắc phục sai sót cách triệt để đồng thời trình tra cần phát chấn chỉnh việc buông lỏng điều kiện tín dụng để cạnh tranh không lành mạnh dẫn đến nguy rủi ro hoạt động cho vay NHTM làm ảnh hưởng đến phát triển chung hệ thống ngân hàng - NHNN cần phải kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch để qua NHNN có nguồn thông tin kịp thời xác cung cấp cho hệ thống thông tin Trung tâm thông tín tín dụng (CIC) giúp cho NHTM phòng tránh rủi ro kinh doanh * Kiến nghị Agribank Việt Nam - Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng: Nâng cao tính thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, thực xếp hạng tín dụng theo định kỳ trì cách liên tục để làm sở xây dựng sách khách hàng giới hạn tín dụng, áp dụng hình thức đảm bảo tiền vay thích hợp, định hướng tín dụng với khách hàng Cần lưu ý đến vấn đề sau: + Đối với khách hàng doanh nghiệp: Tăng cường kiểm tra giám sát tính trung thực, xác thông tin doanh nghiệp cung cấp quan tâm đến thu thập tiêu phi tài khách hàng + Với khách hàng cá nhân: Áp dụng toán lương CBTD việc thu thập phân tích thông tin cá nhân, tình hình kinh doanh khách hàng vay để nâng cao trách nhiệm CBTD nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động chi vay - Phòng kiểm tra, kiểm soát nội nên trực tiếp Ban kiểm soát hội đồng thành viên Agribank Việt Nam quản lý việc chi nhánh không quản lý trực Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 93 tiếp phòng kiểm tra, kiểm soát nội góp phần làm cho kết kiểm tra trở nên khách quan đáng tin cậy hơn, không bị chi phối ban lãnh đạo chi nhánh - Chi nhánh cần có giải pháp để quản lý hạn mức tín dụng phù hợp với ngành, sản phẩm, nhóm khách hàng tiến tới quản lý hạn mức tín dụng theo CBTD Cần phải xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng, sách khách hàng, xây dựng danh mục đầu tư , đồng thời hoàn thiện máy QLRR tín dụng từ Hội sở Agribank Việt Nam đến chi nhánh trực thuộc với phân cấp rõ ràng mức phán quyết, chức nhiệm vụ phận như: tổ xử lý nợ phải tách khỏi phận cho vay, có chế độ thưởng phạt cho tổ xử lý nợ - Để góp phần chuyên môn hóa mảng nghiệp vụ, tăng cường công tác quản lý rủi ro chi nhánh, Agribank Việt Nam cần sớm cho phép chi nhánh trực thuộc thành lập phòng quản lý rủi ro, đồng thời tách phòng tín dụng thành 02 phòng chuyên môn: Phòng tín dụng cá nhân Phòng tín dụng doanh nghiệp nhằm chuyên môn hóa mảng nghiệp vụ giúp cho việc định cho vay hiệu quả, an toàn, giảm thiểu rủi ro tín dụng - Để nâng cao lực cạnh tranh, giảm thiểu rủi ro hoạt động Agribank cần phải đổi thắt chặt quy chế tuyển dụng, bố trí nhân viên theo yêu cầu quản lý mới, nhằm nâng cao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm Đồng thời, xây dựng kế hoạch đào tạo đào tạo lại cán mảng nghiệp vụ như: nghiệp vụ quản lý chiến lược, quản lý rủi ro, kế toán, kiểm toán, quản lý sản phẩm Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT Agribank Việt Nam (2004), “Sổ tay tín dụng” - Lưu hành nội bộ, Hà Nội Agribank Việt Nam (2007), Công văn số 1406/NHNo-TD ngày 23/05/2007 “Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ” , Hà Nội Agribank Việt Nam (2012), Nghị số 161/NQ-HĐTV ngày 18/5/2012 “Các giải pháp phát triển sản phẩm dịch vụ Agribank” , Hà Nội Agribank Việt Nam (2014), Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 22/01/2014 “Ban hành quy định cho vay khách hàng hệ thống Agribank”, Hà Nội Agribank Việt Nam (2014), Quyết định 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/5/2014 “Ban hành quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Agribank” , Hà Nội Agribank Bắc Giang (2010-2014), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Phương hướng nhiệm vụ kinh doanh năm 2015, Bắc Giang Agribank Việt Nam (2015) Giới thiệu lịch sử Agribank, truy cập ngày 12/9/2015 từ Http://agribank.com.vn/101/784/gioi-thieu/lich-su.aspx Công ty TNHH KPMG (2013), Khảo sát Ngành Ngân hàng Việt Nam năm 2013, Tr 20 Đoàn Thị Hồng Nga (2015), “Basel II kế hoạch áp dụng vào kinh doanh ngân hàng Việt Nam”, Tạp tài kỳ số tháng năm 2015, tr.66-68 10 Đỗ Hoàng Toàn (2002), Giáo trình Quản lý kinh tế, Đại học kinh tế quốc dân, Nhà xuất trị quốc gia 11 Đinh Xuân Hạng, Nguyễn Văn Lộc, Lã Thị Lâm, Đặng Thị Ái Trần Thị Thu Hiền (2012), Quản trị rủi ro NHTM, Chương 5, Trong sách: Giáo trình quản trị tín dụng NHTM, (Chủ biên) Đinh Xuân Hạng Nguyễn Văn Lộc 12 NHNN Việt Nam (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 “Ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng”, Hà Nội 13 NHNN Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 “V/v phân loại nơ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng”, Hà Nội 14 NHNN Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 “Sửa đổi bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN”, Hà Nội 15 NHNN Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 “Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài”, Hà Nội Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 95 16 NHNN Việt Nam (2014), Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 “V/v sửa đổi bổ sung số điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài”, Hà Nội 17 NHNN tỉnh Bắc Giang (2010 -2014), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NHTM địa bàn tỉnh Bắc Giang 18 Nguyễn Thị Mùi, Trần Thị Thu Hiền, Trần Thị Hồng Hạnh, Trần Cảnh Toàn, Phan Thị Bạch Tuyết, Nguyễn Văn Lộc, Đặng Thị Ái, Đinh Xuân Hạng Đỗ Thị Thủy (2005), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài 19 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro Kinh doanh Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 20 Phan Thị Thu Hà (2013), Giáo trình ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân 21 Thủ tướng phủ (1999), Quyết định số 67/1999/QĐ-TTg ngày 30/3/1999 “Một số sách tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn”, Hà Nội 22 Thủ tướng phủ (2010), Nghị định số 41/2010/NĐ-CP ngày 12/4/2010 “Chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn”, Hà Nội 23 Thủ tướng phủ (2014), Nghị số 01/NQ-CP ngày 02/01/2014 “Những nhiệm vụ, giải pháp chủ yếu đạo điều hành thực kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội dự toán ngân sách nhà nước năm 2014”, Hà Nội 24 Thủ tướng phủ (2014), Nghị số 02/NQ-CP ngày 02/01/2014 “Một số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường, giải nợ xấu”, Hà Nội 25 UBND tỉnh Bắc Giang (2015), Báo cáo đánh giá kết phát triển kinh tế xã hội giai đoạn 2010 – 2015, Bắc Giang 26 Võ Thị Pha (2004), Giáo trình Lý thuyết Bảo hiểm, Học viện Tài Chính, Lưu hành nội TÀI LIỆU TIẾNG ANH 27 Allan Willett (1951), The Economic Theory of Risk and Insurance, Philadelphia: University of Pensylvania Press, USA 28 Dictionary of Banking systems, Barron's Edutional Series, Inc, 1997 29 Harold koontz, Cyril O'Donnell Heinz Weihrich (1992), Những vấn đề cốt yếu quản lý, Nhà xuất khoa học kỹ thuật 30 Henri Fayol (1949), General and industrial management, C Storrs, Sir Isaac Pitman & Sons, London Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 96 Phụ lục 01 ĐIỀU TRA PHỎNG VẤN SÂU (Đối với lãnh đạo, cán tín dụng QLRR khách hàng vay vốn) I Thông tin cá nhân 1) Họ tên người vấn:……………………………… … 2) Chức vụ, nơi công tác:…………………………………………… … 3) Thời gian:………………………… 4) Địa điểm:…………………………… II Nội dung vấn Xin vui lòng đánh giá quy trình cho vay Agribank chi nhánh Bắc Giang Mẫu Chỉ tiêu điều tra % Ý kiến Hợp lý Chưa hợp lý Việc phân định quyền trách nhiệm cho cán tín dụng Việc quy định mức phán cho vay CBTD, lãnh đạ phụ trách tín dụng Quy trình, thủ tục hồ sơ giấy tờ vay vốn Đề nghị có thêm ý kiến tham gia số nội dung: Cuộc vấn tiến hành hết:……phút Ngày…… tháng…… năm 2015 Xác nhận đơn vị Người điều tra (Ký ghi rõ họ tên) (Ký ghi rõ họ tên) Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Người điều tra (Có thể ký không) Page 97 Phụ lục 02 ĐIỀU TRA PHỎNG VẤN SÂU (Đối với lãnh đạo, cán tín dụng QLRR khách hàng vay vốn) I Thông tin cá nhân 1) Họ tên người vấn:……………………………… … 2) Chức vụ, nơi công tác:…………………………………………… … 3) Thời gian:………………………… 4) Địa điểm:…………………………… II Nội dung vấn Xin vui lòng đánh giá chất lượng cán tín dụng Agribank chi nhánh Bắc Giang Chỉ tiêu Mẫu điều tra % Ý kiến Khá Trung bình Kém Trình độ lực Tinh thần trách nhiệm Đạo đức nghề nghiệp Đề nghị có thêm ý kiến tham gia số nội dung: Cuộc vấn tiến hành hết:……phút Ngày…… tháng…… năm 2015 Xác nhận đơn vị Người điều tra (Ký ghi rõ họ tên) (Ký ghi rõ họ tên) Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Người điều tra (Có thể ký không) Page 98 Phụ lục 03 ĐIỀU TRA PHỎNG VẤN SÂU (Đối với lãnh đạo, cán tín dụng QLRR khách hàng vay vốn) I Thông tin cá nhân 1) Họ tên người vấn:……………………………… … 2) Chức vụ, nơi công tác:…………………………………………… … 3) Thời gian:………………………… 4) Địa điểm:…………………………… II Nội dung vấn Xin vui lòng đánh giá yếu tố dẫn đến rủi ro khách hàng vay vốn Agribank chi nhánh Bắc Giang Mẫu Chỉ tiêu % Ý kiến điều tra Đồng ý Không đồng ý Trình độ quản lý yếu Số liệu báo cáo tài thiếu xác, không trung thực Tài yếu Sử dụng vốn vay không mục đích Sử dụng vốn vay dàn trải dẫn đến thiếu vốn làm cho hoạt động kinh doanh hiệu Người vay tiện chí trả nợ Đề nghị có thêm ý kiến tham gia số nội dung: Cuộc vấn tiến hành hết:……phút Ngày…… tháng…… năm 2015 Xác nhận đơn vị Người điều tra (Ký ghi rõ họ tên) (Ký ghi rõ họ tên) Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Người điều tra (Có thể ký không) Page 99 Phụ lục 04 ĐIỀU TRA PHỎNG VẤN SÂU (Đối với lãnh đạo cán tín dụng, QLRR) I Thông tin cá nhân 1) Họ tên người vấn:……………………………… … 2) Chức vụ, nơi công tác:…………………………………………… … 3) Thời gian:………………………… 4) Địa điểm:…………………………… II Nội dung vấn Đồng chí vui lòng đánh giá công tác QLRR cho vay Agribank Bắc Giang Mức độ (%) Nội dung Tốt Khá Trung bình Kém Cơ cấu tổ chức ngân hàng QLRR Nhận dạng rủi ro cho vay Kiểm soát ngân ngừa rủi ro cho vay Kiểm tra kiểm soát nội Chất lượng cán tín dụng xử lý công việc (cho vay, thu nợ, quản lý nợ vay) Đạo đức CBTD Chất lượng tổ thu hồi nợ xấu Các ý kiến khác: Cuộc vấn tiến hành hết:……phút Ngày…… tháng…… năm 2015 Xác nhận đơn vị Người điều tra (Ký ghi rõ họ tên) (Ký ghi rõ họ tên) Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Người điều tra (Có thể ký không) Page 100 Phụ lục 05 ĐIỀU TRA PHỎNG VẤN SÂU (Đối với lãnh đạo cán tín dụng, QLRR) I Thông tin cá nhân 1) Họ tên người vấn:……………………………… … 2) Chức vụ, nơi công tác:…………………………………………… … 3) Thời gian:………………………… 4) Địa điểm:…………………………… II Nội dung vấn Đồng chí vui lòng đánh giá công tác kiểm tra, việc đo lường rủi ro hiệu tổ thu hồi nợ xấu Agribank chi nhánh Bắc Giang Mức độ (%) Nội dung Hợp lý Tạm Chưa hợp lý Rất bất hợp lý Thời điểm kiểm tra Thời gian kiểm tra Nội dung kiểm tra Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Thành phần tham gia tổ thu hồi nợ xấu Cuộc vấn tiến hành hết:……phút Ngày…… tháng…… năm 2015 Xác nhận đơn vị Người điều tra (Ký ghi rõ họ tên) (Ký ghi rõ họ tên) Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Người điều tra (Có thể ký không) Page 101 [...]... quản lý rủi ro cho vay tại Agribank chi nhánh Bắc Giang 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về quản lý rủi ro cho vay của ngân hàng thương mại - Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro cho vay và phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro cho vay tại Agribank chi nhánh Bắc Giang - Đề xuất các giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro cho vay tại Agribank Bắc Giang trong... tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông chi nhánh Bắc Giang, học viên nhận thức được sâu sắc vấn đề cấp thiết đó nên đã chọn đề tài Quản lý rủi ro cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Bắc Giang làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sĩ 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro cho vay và đề xuất các giải pháp nhằm tăng cường quản. .. về quản lý rủi ro cho vay tại Agribank chi nhánh Bắc Giang như thế nào? 2) Đâu là các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro cho vay tại Agribank chi nhánh Bắc Giang? 3) Các giải pháp nào cần thiết để tăng cường quản lý rủi ro cho vay tại Agribank chi nhánh Bắc Giang? 1.4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu các vấn đề liên quan đến quản lý rủi ro cho vay, ... thực trạng quản lý rủi ro cho vay tại Agribank chi nhánh Bắc Giang Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 2 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.4.2.1 Phạm vi về nội dung Đề tài tập trung phân tích, đánh giá thực trạng và những giải pháp nhằm quản lý rủi ro cho vay của Agribank Bắc Giang: Công tác cho vay, nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay, công tác quản lý rủi ro cho vay, các... hội và đẩy nhanh sự phát triển kinh tế của đất nước (Phan Thị Thu Hà, 2013) 2.1.4 Nội dung quản lý rủi ro cho vay 2.1.4.1 Nhận dạng rủi ro cho vay Nhận dạng rủi ro của một khoản vay là một quá trình xuyên suốt và liên tục từ lúc ngân hàng thẩm định khoản vay của khách hàng cho đến khi khách hàng hoàn trả cả vốn gốc và lãi đầy đủ cho ngân hàng Đây được coi là bước đầu tiên trong quá trình quản lý rủi ro. .. mỗi ngân hàng cần có bộ chỉ số rủi ro để đưa ra khẩu vị rủi ro tốt nhất cho mình Mặt khác, hiện nhiều ngân hàng còn chưa có đầy đủ chi n lược, chính sách quy trình quản lý rủi ro hoặc chưa thực sự quan tâm đúng mức cho tất cả các loại rủi ro như rủi ro thanh khoản, rủi ro tác nghiệp , trong khi các loại rủi ro luôn có mối quan hệ chặt chẽ với nhau và quá trình quản lý rủi ro không thể tách rời rủi ro. .. dụng cho CBTD, nâng cao năng lực quản lý và xử lý nợ rủi ro cho cán bộ xử lý rủi ro chuyên trách nhằm từng bước xây dựng đội ngũ chuyên gia về quản lý rủi ro cho vay và tách biệt giữa bộ phận QLRR với bộ phận quyết định cho vay Thứ năm, tăng cường công tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay nhằm thu thập thông tin khách hàng vay Việc thu thập đầy đủ và trung thực các thông tin khách hàng vay giúp... thường xuyên, từ đó đưa ra các quyết định điều chỉnh và sửa đổi hoạt động để giảm thiểu rủi ro cho vay và các hoạt động này được tài liệu hóa và công bố trong ngân hàng Các chỉ số đo lường rủi ro chính được xác định kỹ lưỡng và cụ thể, và đó chính là điều kiện để Citibank thực hiện quản lý rủi ro cho vay Để quản lý rủi ro tín dụng nói chung và rủi ro cho vay nói riêng, Citibank đã có những biện pháp sau:... thuộc nhiều vào các nhân tố định tính trong quy trình thẩm định tín dụng thì càng có nhiều rủi ro và ngân hàng càng có ít khả năng thu hồi nợ vay từ khách hàng Các thông số cụ thể của mô hình chưa được điều chỉnh theo việc chấp nhận và quản lý rủi ro tín dụng cho phép và theo đặc thù của mỗi ngân hàng Việc chấp nhận và quản lý rủi ro tín dụng cho phép cũng là một nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng... ngân hàng của các chủ thể đi vay khác cũng bị hạn chế hơn khi rủi ro tín dụng buộc các ngân hàng phải thắt chặt cho vay thậm chí phải thu hẹp quy mô hoạt động Các chủ thể gửi tiền vào ngân hàng có nguy cơ không thu hồi được khoản tiền gửi và lãi nếu như các ngân hàng lâm vào tình trạng phá sản (Đinh Xuân Hạng, 2012) 2.1.3 Vai trò của quản lý rủi ro cho vay 2.1.3.1 Đối với ngân hàng Quản lý rủi ro cho