Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cùng với phát triển mạnh mẽ kinh tế thị trường, ngân hàng ngày đóng vai trị khơng thể thiếu việc vận hành chu chuyển vốn chủ thể xã hội Được ví huyết mạch kinh tế, chất keo bôi trơn giúp hoạt động kinh tế đạt hiệu cao ngân hàng sản phẩm xã hội với chằng chịt vô số mối quan hệ, không trải rộng phạm vi tồn quốc gia mà cịn lan tỏa tồn giới nên hoạt động ngân hàng tồn nhiều vấn đề Trong vấn đề nhức nhối thực gây đau đầu cho nhà chức trách việc giải nợ hạn (NQH) làm để hạn chế thấp rủi ro tín dụng thực tế hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại (NHTM) nước ta nay, hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn mà rủi ro bắt đầu nhiều từ Do cơng tác phịng ngừa xử lý nợ hạn ngân hàng thực hiệu rủi ro giảm nhẹ hệ thống ngân hàng hoạt động lành mạnh hơn, góp phần tích cực vào phát triển bền vững đất nước Nhận thức tầm quan trọng cơng tác phịng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng mà chủ yếu hạn chế rủi ro nợ hạn, mà em lựa chọn đề tài: “ Các giải pháp ngăn ngừa xử lý nợ hạn Phòng giao dịch Ba ĐìnhNgân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Hà Nội.” Mục đích nghiên cứu: Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp NHE- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Phân tích đánh giá khoản nợ hạn Ngân hàng SHB-PGD Ba Đình qua năm 2009, 2010 2011 từ đề số biện pháp ngăn ngừa, giải tình trạng nợ hạn Nội dung phạm vi nghiên cứu Bài luận nghiên cứu vấn đề có liên quan đến hoạt động tín dụng Ngân hàng SHB-PGD Ba Đình - Nghiên cứu phân tích kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2009 – 2011 - Nghiên cứu phân tích tình hình huy động vốn cho vay giai đoạn 2009 – 2011 - Tập hợp số liệu phân tích tình hình nợ hạn theo nhóm từ năm 2009-2011 - Đưa giải pháp để phòng ngừa, nhận biết xử lý khoản nợ hạn ngân hàng SHB-PGD Ba Đình • Phạm vi nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu Ngân hàng SHB–PGD Ba Đình (địa 34 Giang Văn Minh-Quận Ba Đình-Hà Nội) Số liệu sử dụng để phân tích thu thập từ hoạt động kinh doanh Ngân hàng SHB – PGD Ba Đình qua năm 2009,2010 2011 Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp thu thập số liệu: - Số liệu thu thập từ báo cáo kết hoạt động Ngân hàng SHB– PGD Ba Đình qua năm 2009, 2010 2011 - Tham khảo sách báo viết có liên quan đến đề tài - Thu thập số liệu từ tài liệu tín dụng Ngân hàng Phương pháp phân tích số liệu: - Sử dụng phương pháp so sánh tương đối, tuyệt đối để thấy tốc độ tăng(giảm) tiêu nghiên cứu như: tổng dư nợ tổng nguồn vốn, Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp NHE- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng tổng dư nợ tổng nguồn vốn huy động, hệ số thu nợ, vòng quay vốn tín dụng,cơ cấu nợ hạn theo nhóm tiêu - Dùng đồ thị biểu bảng - Dùng phương pháp phân tích, đánh giá số liệu Kết cấu Bài luận gồm có chương : Chương 1: Ngân hàng thương mại (NHTM) nợ hạn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng nợ hạn ngân hàng SHB-Phòng giao dịch Ba Đình Chương 3: Giải pháp phịng ngừa xử lý nợ hạn SHB Ba Đình CHƯƠNG I: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ NỢ QUÁ HẠN Ở CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp NHE- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm NHTM Cho đến thời điểm có nhiều khái niệm NHTM: Ở Mỹ : “Ngân hàng thương mại công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành cơng nghiệp dịch vụ tài chính” Đạo luật ngân hàng Pháp (1941) định nghĩa: “Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xuyên nhận tiền bạc cơng chúng hình thức ký thác, hình thức khác sử dụng tài ngun cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài chính” [ ] Tại Việt Nam , luật tín dụng Quốc hội khố X thơng qua vào ngày 12 tháng 12 năm 1997, định nghĩa: “NHTM loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan Luật cịn định nghĩa:“ Tổ chức tín dụng loại hình doanh nghiệp thành lập theo quy định Luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ tốn” Cịn theo Luật tổ chức tín dụng (được sửa đổi, bổ sung năm 2004) có định nghĩa sau: “Ngân hàng (NH) loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động NH hoạt động kinh doanh khác có liên quan.” [4] Như NHTM trung gian tài quan trọng đứng người vay người cho vay, thơng qua kiếm lợi nhuận cho Điều thể thơng qua số hoạt động ngân hàng sử dụng vốn huy động vay đầu tư tài sản có tính sinh lời 1.1.2 Chức NHTM Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp NHE- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng - Huy động vốn: coi hoạt động đầu vào cho việc kinh doanh NHTM Nó đóng vai trò quan trọng tất lĩnh vực kinh tế thông qua việc cung cấp điều kiện thuận lợi cho việc gửi tiền nhàn rỗi dân cư vào tổ chức kinh tế Theo luật tổ chức tín dụng, hoạt động huy động vốn bao gồm việc nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, vay vốn tổ chức tín dụng vay vốn Ngân hàng Nhà nước (NHNN) hình thức tái cấp vốn theo quy định điều 30 luật NHNN - Cho vay: Các NHTM cấp tín dụng cho tổ chức cá nhân hình thức cho vay chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá bảo lãnh, cho th tài hình thức khác theo quy định nhà nước Hoạt động tín dụng NHTM đa dạng hóa từ hình thức đầu tư đến loại vốn cho vay với thời hạn điều kiện khác nhằm thu lợi nhuận tối đa sở đảm bảo khả khoản ngân hàng với mục đích cuối an tồn - Dịch vụ toán ngân quỹ: để đảm bảo chi phí lưu thơng tăng độ an tồn, thuận tiện cho doanh nghiệp quan hệ kinh doanh, ngân hàng thực dịch vụ thu chi hộ thực dịch vụ toán khác Ngân hàng nhà nước (NHNN) quy định Ngoài ngân hàng thực dịch vụ ngân quỹ dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng, đồng thời tổ chức tham gia hệ thống toán nội hệ thống toán liên ngân hàng nước quốc tế Hoạt động việc đem lại thu nhập cho ngân hàng cịn có tác dụng thu hút khách hàng gửi tiền vào tài khoản ngân hàng, từ thu hút khách hàng cho hoạt động tài - Các hoạt động khác: để tạo lợi kinh doanh tận dụng khả vốn có mình, NHTM ngồi hoạt động thực hoạt động khác góp vốn cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp NHE- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng doanh ngoại hối vàng, nghịêp vụ uỷ thác đại lý, tư vấn dịch vụ khác có liên quan đến hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật [ ] 1.2 Tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng xuất phát từ tiếng Latin creditium có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Tiếng anh credit Theo ngơn ngữ dân gian Việt Nam tín dụng hiểu nơm na vay mượn có hồn trả cịn theo luật tổ chức tín dụng Việt Nam 2010: “Tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thái tiền tệ hay vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu.” [ ] 1.2.2 Bản chất tín dụng ngân hàng Về chất tín dụng, hoạt động mang dấu hiệu đặc trưng sau: - Quan hệ tín dụng thiết lập sở tin tưởng tín nhiệml Chủ thể tham gia vào quan hệ gồm bên: bên cho vay bên vay - Tín dụng quan hệ chuyển giao để sử dụng có thời hạn - Hình thức pháp lý hoạt động vay mượn bên thể thông qua hợp đồng vay tài sản, thông thường, tài sản biểu dạng lượng tiền tệ định Như vậy, đối tượng quan hệ tín dụng vốn tiền tệ, số trường hợp khác tài sản (tín dụng th mua) - Vốn “hàng hóa” đặc biệt kinh tế thị trường Các quan hệ tín dụng phát sinh từ nhu cầu vốn kinh tế Tín dụng phải đảm bảo nguyên tắc bản: - Sử dụng vốn vay mục đích: Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp NHE- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Vốn vay ngân hàng cấp cho doanh nghiệp nhằm đáp ứng nhu cầu kinh doanh Nhu cầu vay vốn doanh nghiệp phải gắn với mục đích hoạt động sản xuất kinh doanh Chính mục đích vay có ảnh hưởng đến chất lượng khoản vay Để vay vốn bên vay phải giải trình với ngân hàng mục đích vay vốn, kế hoạch vay vốn, số vốn vay, kế hoạch sản xuất kinh doanh - Hoàn trả nợ gốc lãi tiền vay thời hạn thoả thuận: Thực vai trị trung gian mình, ngân hàng vừa người vay vừa người cho vay Với tư cách người vay, quan hệ ngân hàng thực hành vi giao dịch cho thân Bởi ngân hàng có trách nhiệm trả tiền cho người gửi gốc lãi Với tư cách người cho vay, ngân hàng có quyền định cho người khác vay yêu cầu người vay trả gốc lẫn lãi thời hạn - Nguyên tắc hạn chế rủi ro, khắc phục tổn thất - Nguyên tắc cho vay phải bảo đảm 1.2.3 Vai trị tín dụng ngân hàng với kinh tế - Thoả mãn nhu cầu khách hàng thiếu vốn thị trường: Trong kinh tế thị trường, vốn tự có hầu hết doanh nghiệp nguồn vốn tổ chức xã hội, dân cư nhỏ so với nhu cầu sử dụng vốn Do tín dụng ngân hàng trở thành kênh cung cấp vốn tin cậy cho nhu cầu Ngân hàng thực nhiệm vụ cho vay thành phần kinh tế, số trường hợp thực cho vay ngân sách nhà nước thông qua việc mua trái phiếu, cổ phiếu - Thúc đẩy kiểm soát hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp: Việc thoả mãn phần hay toàn nhu cầu vốn doanh nghiệp tạo điều kiện giúp cho doanh nghiệp mở rộng quy mô sản xuất, đổi công nghệ, đầu tư xây dựng bản… từ góp phần thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp NHE- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng doanh phát triển Đồng thời việc đưa định cho vay đồng nghĩa với việc ngân hàng tham gia kiểm tra, giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp để đảm bảo khoản vay sử dụng mục đích có hiệu Ngồi cách để ngân hàng giúp Nhà nước quản lý tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - Nâng cao tăng cường hệ thống kinh doanh: Khác với việc sử dụng vốn ngân sách nhà nước, doanh nghiệp sử dụng vốn tín dụng phải có nghĩa vụ hồn trả gốc lãi khoản vay đến hết hạn Do yêu cầu yêu cầu đặt doanh nghiệp phải quan tâm đến hiệu sử dụng vốn, tránh tình trạng trì trệ, doanh nghiệp phải tự chủ kinh doanh, tức phải nắm bắt tình hình thị trường, đánh giá, phân tích biến động xu hướng phát triển thị trường để từ tìm hướng cho [ ] 1.3 Nợ hạn 1.3.1 Khái niệm nợ q hạn Hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng lớn cấu tài sản NHTM đem lại phẩn lớn thu nhập cho NHTM Do phương hướng hoạt động ngành ngân hàng giai đoạn nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ hạn xuống thấp.Trong quan hệ tín dụng việc phát sinh nợ hạn điều tránh khỏi Nhưng nợ hạn phát sinh vượt tỷ lệ cho phép dẫn đến tình trạng khả tốn NHTM Theo Thơng tư 15/2010-TT-NHNN có định nghĩa: “ Nợ hạn khoản nợ mà phần toàn nợ gốc và/hoặc lãi hạn” Theo điều định 493/2005 thống đốc ngân hàng nhà nước thì: Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp NHE- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng “ Nợ hạn hết hạn trả nợ hết hạn cho vay, khách hàng khơng có khả trả nợ số nợ đến hạn phải chuyển sang nợ hạn khách hàng phải chịu lãi suất nợ hạn số tiền trả chậm” [ 5] Đây thước đo quan trọng đánh giá lành mạnh thể chế, tác động với tất lĩnh vực hoạt động tài ngân hàng 1.3.2 Phân loại nợ hạn Nợ hạn phân chia theo nhiều tiêu thức khác để làm xây kế hoạch thu hồi vốn trường hợp cụ thể Dưới số phương pháp phân chia thường áp dụng nhất: *Căn vào thời gian hạn: - Nợ hạn 180 ngày - Nợ hạn từ 180 ngày đến 360 ngày - Nợ hạn 360 ngaỳ * Căn theo chất lượng nợ: (theo định số 493/2005-QĐ NHNN) định số 18/2007-QĐ NHNN) a) Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn; - Các khoản nợ hạn 10 ngày b) Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 30 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu c) Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 30 ngày đến 90 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 30 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp NHE- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng d) Nhóm (Nợ nghi ngờ vốn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 30 ngày đến 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai đ) Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 180 ngày trở lên; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn *Căn theo thành phần kinh tế: - Nợ hạn doanh nghiệp nhà nước - Nợ hạn doanh nghiệp tư nhân - Nợ han công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn - Nợ hạn cá nhân, hộ sản xuất cá thể *Căn theo khả thu hồi: - Nợ hạn có khả thu hồi 100% - Nợ hạn có khả thu hồi phần - Nợ q hạn khơng có khả thu hồi *Căn theo loại nguyên tệ: - Nợ hạn VNĐ - Nợ hạn ngoại tệ *Căn theo thời hạn khoản vay: - Nợ hạn khoản vay ngắn hạn Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp NHE- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng tuyển chọn nhân viên đến trình làm việc, ngân hàng mà đặc biệt cấp lãnh đạo phải theo dõi sát việc thực thái độ cán công nhân viên để kịp thời phát vấn đề Khi thấy có dấu hiệu vi phạm cấp quản lý, trưởng đơn vị phải xác định nguyên nhân, lý nguyên để có biện pháp xử lý phù hợp, với trường hợp nhân viên vi phạm mức độ thiệt hại lớn khơng có nguyên đáng bị xử lý kỷ luật thích đáng để răn đe cho trường hợp sau, góp phần làm lọc máy 3.2.12 Ứng dụng phần mềm công nghệ thông tin vào quản lý khoản vay: Ngày ngân hàng áp dụng chủ yếu công nghệ thông tin vào việc thực nghiệp vụ nghiệp vụ cho vay Với việc áp dụng phần mềm CLMS, nhân viên phòng quan hệ khách hàng thực việc chấm điểm tín dụng , thẩm định khách hàng quản lý khoản vay hồn tồn máy tính Kết từ phần mềm kết hợp với thông tin từ thực tế định đến việc cho khách hàng vay, với thời hạn hạn mức Ngoài phần mềm thường xuyên cập nhật thông báo khoản nợ vay đến cho nhân viên để họ chủ động liên lạc trước tới khách hàng giúp khách hàng chủ động thu xếp nguồn trả nợ, giảm thiểu tình trạng nợ hạn 3.2.13 Đa dạng hố biện pháp xử lí nợ q hạn: Ngồi biện pháp xử lí NQH áp dụng PGD Ba Đình-NH SHB cịn có số biện pháp mà số trường hợp tỏ có hiệu việc xử lí nợ q hạn: -Biện pháp ni nợ: Đó việc ngân hàng tiếp thêm vốn để giúp khách hàng “vượt cạn” giai đoạn khó khăn tài tạm thời Trong trường hợp này, PGD phải trình lên cấp để xin ý kiến cho việc tiếp tục tài trợ thêm cho Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp NHE- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng khách hàng giúp khách hàng vượt qua “bí cực” qua góp phần làm lành mạnh hoá khoản nợ Tuy nhiên biện pháp áp dụng với khách hàng ngân hàng đánh giá có khả tài kinh doanh thực tốt, có tiềm phát triển biện pháp rủi ro cho ngân hàng -Xử lí nợ hạng đồng tài trợ: Có số khoản nợ hạn mà vượt khả PGD Ba Đình hay chí NH SHB không đủ hiệu giải mà cần có phối hợp ngân hàng theo dạng đồng tài trợ để xứ nợ hạn Việc ngân hàng tham gia đồng tài trợ hay hợp vốn để xử lí nợ hạn tạo mạnh như: ngân hàng có hệ thống khách hàng quen thuộc có lĩnh vực am hiểu tường tận nói cách khác mạnh riêng Do vậy, việc đồng tài trợ tập trung bổ sung cho mạnh, hạn chế mặt yếu, tạo kiểm soát đồng khách hàng, bổ sung vốn, bổ sung nghiệp vụ học hỏi lẫn nghiệp vụ Trên số biện pháp để phịng ngừa xử lí nợ q hạn, thiết nghĩ PGD Ba Đình NH SHB nên nghiên cứu kĩ biện pháp phịng ngừa xử lí nợ qua hạn để ngăn ngừa quản lí nợ hạn ngân hàng cách tốt 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với ngân hàng nhà nước *Về lãi suất nợ hạn: Theo qui định NHNN, lãi suất NQH 150 % lãi suất cho vay loại Như vậy, khách hàng vốn gặp khó khăn khơng trả nợ hạn lại phải chịu thêm gánh nặng lãi suất NQH cao gây thêm khó khăn cho khách hàng Nên NHNN bỏ qui định lãi suất NQH NHTM tuỳ theo mức đọ rủi ro yếu tố khác khoản vay mà định lãi suất NQH phù hợp với khoản vay nhằm thu Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp NHE- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng hồi nhanh đầy đủ khoản cho vay phát sinh nợ hạn, hạn chế tối đa rủi ro Hơn nữa, mức lãi suất NQH đựơc xác định dựa mức qui định thống đốc ngân hàng nhà nước thời điểm kí kết hợp đồng tín dụng Mặc dù ngân hàng áp dụng qui chế thực hợp đồng tín dụng với khách hàng dựa lãi suất thoả thuận với nhau.Vậy mà lãi suất làm để xác định mức lãi suất NQH lại không điều chỉnh với mức lãi suất thoả thuận thực mà phải vào mức lãi suất từ kí kết hợp đơng tín dụng Do đó, thiết nghĩ cần thay đổi qui định nhằm tránh bất hợp lí có biến động lớn lãi suất cho vả hai bên tổ chức tín dụng khách hàng Qui đinh phải thể lãi suất làm cư xác định lãi suất NQH mức lãi suất hai bên áp dụng khoản vay thời điểm chuyển sang NQH Có vậy, việc áp dụng lãi suất NQH có ý nghĩa *Về thời gian gia hạn vay: Việc gia hạn nợ vay thuộc thẩm quyền định Ngân hàng nhà nước theo qui định khoản đIều 54 Luật tổ chức tín dụng thời gian gia hạn nợ Việc qui định cứng nhắc không tạo sở pháp lý cho việc xử lí số trường hợp phát sinh từ thực tiễn địi hỏi phải có qui định linh hoạt sách trưịng hợp khách hàng bị thua lỗ 2, năm nguyên nhân bất khả kháng * Ban hành sách phù hợp: Dưới tình hình kinh tế khó khăn doanh nghiệp thực cần vốn để trì hoạt động sản xuất kinh doanh mở rộng phát triển Vì mà hiệp hội Doanh nghiệp Việt Nam đề xuất nhiều ý kiến với NHNN vấn đề tiếp cận vốn tổ chức tín dụng với doanh nghiệp Việc giúp khơi thơng nguồn vốn cho tổ chức kinh tế nhiên NHNN nên cân Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp NHE- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng đối mục tiêu, giữ định hướng chung vấn đề kiềm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế bền vững Các doanh nghiệp cấp tín dụng doanh nghiệp thực có tiềm lực tài chính, có kế hoạch kinh doanh hiệu khả thi, để tránh cho ngân hàng khoản vay chất lương, giảm rủi ro nợ hạn, vốn 3.3.2.Đối với quan chức - Chính phủ phải có thái độ dứt khoát khoản nợ doanh nghiệp nhà nước, để tồn doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, doanh nghiệp cần thiết cho dân sinh - Cần kiểm soát chặt chẽ, tăng cường trách nhiệm việc cấp giấy phép thành lập đăng kí kinh doanh doanh nghiệp cho phù hợp với lực thực tế doanh nghiệp đó, tránh tượng mở ạt nhiều doanh nghiệp khơng có lực tài chính, phương án kinh doanh tốt - Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện sửa đổi, ban hành luật, văn hình thức luật liên quan đến hoạt động kinh tế nói chung đến hoạt động ngân hàng nói riêng tạo hành lang pháp lí cho hoạt động doanh nghiệp ngân hàng thương mại hướng - Nhà nước cần có biện pháp đảm bảo mơi trường kinh tế ổn định, góp phấn đảm bảo hiệu vốn tín dụng ngân hàng cấp cho kinh tế Nhà nước nên có bước đệm giải pháp thực tháo gỡ nhứng khó khăn gây có chuyển đổi, điều chỉnh chế, sách liên quan tồn kinh tế * Về thời hiệu khởi kiện: Qui định thời hiệu khởi kiện vụ án kinh tế tháng với hoạt động ngân hàng ngắn khoản nợ vay khách hàng đáo hạn chưa trả cho ngân hàng, ngân hàng thường phải thương lượng với khách hàng để tìm giải pháp tốt để thu nợ, tránh phải đưa kiện tụng tranh chấp trước án, Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp NHE- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng khoảng thời gian dài Nếu khách hàng biết qui định cố tình khơng xác nhận thời gian tháng ngân hàng khơng thể khởi kiện hết thời hiệu khởi kiện, nên quyền lợi đáng ngân hàng khơng bảo vệ Do thiết nghĩ nên kéo dài thời hiệu khởi kiện tranh chấp liên quan đến hoạt động ngân hàng b) Kiến nghị xử lí nợ hạn - Các quan chức cần phát xử lí kịp thời truờng hợp đời doanh nghiệp quốc doanh “vốn ảo”.Mạnh dạn cho giải thể, phá sản doanh nghiệp làm ăn thua lỗ khơng có khả trả nợ ngân hàng kéo dài lâu - Các quan quyền địa phương kết hợp với ngân hàng việc thu nhắc nợ xử lý tài sản đảm bảo tổ chức kinh tế, cá nhân có khoản nợ hạn chưa thu hồi - Các quan hữu quan quan pháp luật cần giúp đỡ ngân hàng việc xử lí NQH phát mại tài sản chấp thu hồi vốn cho Nhà nước, xử lí cán ngân hàng nghiêm minh, người việc có vi phạm 3.3.3.Đối với Ngân hàng SHB a Với PGD Ba Đình - PGD cần có biện pháp đạo thực chế độ nghiệp vụ sát sao, thực theo văn hướng dẫn NHNN, phủ hội sở, chi nhánh Hà Nội - Coi trọng công tác cán bộ, thường xuyên có kế hoạch cho cán nhân viên đặc biệt nhân viên phòng quan hệ khách hàng tham gia vào lớp huấn luyện nghiệp vụ trang bị kiến thức -Làm tốt cơng tác phịng ngừa xử lí rủi ro có liên lạc thường xun thơng tin phịng ngừa rủi ro với chi nhánh, kết hợp với chi nhánh thực tốt công tác Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp NHE- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng - Có sách tín dụng phù hợp, xem xét thật kỹ với khách hàng có đủ điều kiện vay có biểu khơng minh bạch kinh doanh - Mở rộng cho vay khách hàng, lĩnh vực ngành nghề định hướng ngân hàng đặc biệt cho vay dự án vừa nhỏ có tính khả thi cao, với mục tiêu đảm bảo tiêu tăng trưởng tín dụng 17% - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt PGD cơng tác kiểm sốt quan trọng cần thiết nhằm phát sai sót, chấn chỉnh kịp thời tránh xảy hậu đáng tiếc - Cơ cấu, phân loại khoản nợ cách hợp lý để theo dõi giám sát tình hình trả nợ chất lượng khoản nợ cách thường xuyên, sát nhất, bên cạnh thực việc trích lập dự phòng rủi ro kịp thời - Tránh tượng lợi dụng quen biết vay không phù hợp, thẩm định khơng kỹ dễ dàng dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng - Trong hoạt động cho vay NH không nên vào tài sản đảm bảo mà phải xem xét vào tình hình tài chính, phương án sản xuất phương án trả nợ khách hàng có khả thi hay khơng để đánh giá xác nguồn khả trả nợ khách hàng b Với Ngân hàng SHB - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát quản lý hoạt động PGD hệ thống SHB - Mạnh dạng phân quyền cho NH cấp, PGD để nhằm tạo tính độc lập, tự chủ hoạt động PGD qua gắn trách nhiệm khoản vay đến cá nhân giúp tăng chất lượng quản lý khoản vay - NH chi nhánh cần tiếp thu ý kiến đóng góp trung thực PGD, rà sốt lại văn bản, quy định hành để sửa đổi, bổ sung cho phù hợp sát với thực tế cho vay, cấp tín dụng sở Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp NHE- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng - Quan tâm, tạo điều kiện việc đào tạo cán bộ, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho nhân viên cấp để hoạt động NH cấp ngày hiệu Ngồi cử cán nhân viên cấp tập huấn nước để học tập kinh nghiệm, bồi dưỡng nghiệp vụ chun mơn Tóm tắt chương Dưới mục tiêu định hướng kế hoạch thu hồi nợ ngân hàng SHB, số giải pháp ngăn ngừa, xử lý nợ hạn đưa kèm với kiến nghị với NHNN, quan chức với ngân hàng SHB, PGD Ba Đình để mong cải thiện giải tình hình nợ hạn khơng PGD Ba Đình mà tất ngân hàng Kết luận Nợ hạn thực vấn đề gây nhức nhối cần giải ngân hàng Việt Nam Vì việc nhận biết ngăn ngừa xử lý khoản nợ quan trọng không với ngân hàng mà toàn kinh tế Tại PGD Ba Đình tình hình nợ hạn từ năm 2009 đến năm 2011 có xu hướng tăng nhiên xét tổng dư nợ tín dụng qua năm tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ dao động mức 0.03 Bên cạnh nguyên nhân khách quan phát sinh từ khó khăn chung kinh tế, lạm phát tăng cao, tình hình kinh tế trị bất ổn, thiên tai dịch bệnh… có ngun nhân phát sinh từ ngân hàng khách hàng Điều quan trọng Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp NHE- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng để giải vấn đề nợ hạn bệnh , điều người thầy thuốc cần làm phải biết nguyên từ đâu mà phát sinh bệnh từ kê đơn bốc thuốc điều trị, tránh tình trạng bốc nhầm thuốc, bệnh cũ không hết bệnh lại phát sinh thêm Vì ngân hàng cần quản lý giám sát khoản nợ cách chặt chẽ để sớm phát khoản nợ có vấn đề từ kịp thời đưa biện pháp kịp thời xử lý, giảm rủi ro xuống mức thấp Với suy nghĩ đó, em đặt trọng tâm nghiên cứu vào việc phân tích đề biện pháp phịng ngừa xử lí Nợ q hạn hoạt động tín dụng PGD Ba Đình Trên sở đưa số kiến nghị giải pháp mong góp phần nhỏ bé vào việc phịng ngừa xử lí nợ q hạn PGD Ba Đình nói riêng ngân hàng SHB nói chung Để có điều ngồi cố gắng thân em giúp đỡ tận tình thầy hướng dẫn tồn nhân viên PGD Ba Đình Tuy nhiên thời gian nghiên cứu trình độ hạn chế nên khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong góp ý thầy cán tín dụng PGD Ba Đình để luận văn hoàn thiện hơn, em xin cam đoan tất số liệu trung thực Em xin chân thành cảm ơn! Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp NHE- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO Học Viện Ngân Hàng, 2008, Giáo trình lý thuyết tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê Học Viện Ngân Hàng , 2010, Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê 2010, Luật ngân hàng tổ chức tín dụng, NXB Lao Động 2004, Luật tổ chức tín dụng, NXB Thống kê Quyết định số 493/2005-QĐ NHNN) định số 18/2007-QĐ NHNN)Quy chế phân loại nợ xử lý nợ hạn Edward W.Reed & Edward Kgrill, Ngân hàng thương mại, NXB TP Hồ Chí Minh Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp NHE- K11 Khóa luận tốt nghiệp Nguyễn Thị Thùy Trang Học viện Ngân hàng Lớp NHE- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Đề tài: Các giải pháp ngăn ngừa xử lý nợ q hạn Phịng giao dịch Ba Đình-Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Hà Nội Giáo viên hướng dẫn: TS Đỗ Văn Đức Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thùy Trang Khoa: Ngân hàng Hà Nội -2012 Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp Khãa luËn tèt nghiÖp Học viện Ngân hàng Li cam oan Tụi xin cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, xuất phát từ thực tế Hà Nội Ngày 30 tháng năm 2012 Sinh viên thực Nguyễn Thị Thùy Trang Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp Khãa luËn tèt nghiÖp Häc viÖn Ngân hàng Danh mc cỏc t vit tt DNNN: Doanh nghiệp nhà nước DNNQD: Doanh nghiệp quốc doanh ĐHCĐ: Đại hôi cổ đông HĐQT: Hội đồng quản trị KD-TM-DV: Kinh doanh thương mại dịch vụ NHTM: Ngân hàng thương mại NQH: Nợ hạn NH SHB: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Hà Nội NHNN: Ngân hàng nhà nước PGD : Phòng giao dịch TCKT: Tổ chức kinh tế Nguyễn Thị Thùy Trang Lớp Khãa luËn tèt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MC BNG Số thứ tự Số bảng Số Tên bảng trang Tình hình nguồn vốn ngân hàng 2.1 SHB-PGD Ba Đình giai đoạn 20092011 36 Cơ cấu cho vay theo đối tượng khách 2.2 2.3 hàng 29 Cơ cấu cho vay theo ngành nghề kinh tế 33 Kết kinh doanh PGD Ba Đình 2.4 giai đoạn 2009-2011 34 Diễn biến nợ hạn Ngân hàng 2.5 SHB-PGD Ba Đình từ năm 2009-2011 39 Tỷ trọng nợ qua nhóm nợ PGD Ba 2.6 Đình giai đoạn 2009-2011 41 Tình hình nợ hạn theo thời hạn vay 2.7 PGD từ 2009-2011 45 Tình hình nợ hạn đối 2.8 2.9 Nguyễn Thị Thùy Trang tượng khách hàng 48 Nợ hạn theo ngành kinh tế Lớp 51 Khãa luËn tèt nghiÖp Häc viện Ngân hàng Tỡnh hỡnh s khỏch hng cú n hạn 10 2.10 53 DANH MỤC HÌNH Số thứ tự Số bảng 2.1 Tên bảng Trang Bộ máy tổ chức 27 PGD Ba Đình Cơ cấu nguồn vốn 2.2 PGD Ba Đình 2009- 30 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 10 2.10 11 2.11 Nguyễn Thị Thùy Trang 2011 Cơ cấu cho vay TCKT, CN Cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế Tình hình NQH-Tổng dư nợ Thể nhóm nợ qua năm 2009-2011 Diễn biến lãi suất cho vay 2010 Cơ cấu NQH theo thời hạn vay NQH theo thành phần kinh tế Tình hình NQH theo 33 35 40 42 43 46 48 51 ngành kinh tế Số lượng khách hàng 53 Lớp