Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Hội nhập kinh tế quốc tế gia nhập WTO mang lại cho kinh tế Việt Nam nhiều hội không thách thức Những hội mà việc gia nhập WTO đem lại cho Việt Nam khái quát sau: - Mở rộng thị trường tăng cường xuất khẩu: Việt Nam có hội mở rộng thị trường đẩy mạnh xuất mặt hàng mà có tiềm năng, đặc biệt lĩnh vực hàng nông sản dệt may Hàng hóa dịch vụ Việt Nam đối xử bình đẳng thị trường tất thành viên WTO, tránh bất lợi hiệp định thương mại song phương gắn với điều kiện phi thương mại tiêu chuẩn lao động, yêu cầu môi trường Bên cạnh hội thách thức Việt Nam lớn Thách thức phủ, doanh nghiệp, người dân xã hội Đặc biệt với doanh nghiệp nước ta từ trước đến hoạt động nhiều phạm vi nội đất nước, chưa có nhiều cạnh tranh danh nghiệp nước Những thách thức doanh nghiệp - Mở cửa thị trường dẫn tới cạnh tranh gay gắt doanh nghiệp Việt Nam phần lớn vốn ít, công nghệ không cao, suất lao động thấp, khả cạnh tranh không cao - Doanh nghiệp không Nhà nước bao cấp phải bỏ loại trợ cấp, hỗ trợ trái quy định WTO - Các doanh nghiệp chưa sẵn sàng tận dụng hội tiếp cận thị trường hạn chế khả kiến thức hiểu biết thị trường bạn Các nước lại có xu hướng áp đặt nhiều biện pháp bảo hộ thông qua biện pháp kỹ thuật, chống bán phá giá, trợ cấp, tự vệ, tiêu chuẩn môi trường… - Cạnh tranh thị trường nội địa tăng hàng rào thương mại cắt giảm Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp - Những doanh nghiệp lực cạnh tranh có nguy phá sản, giảm lợi nhuận tác động giảm thuế mở cửa thị trường - Doanh nghiệp Việt Nam thường vấp phải nhiều tranh chấp thương mại quốc tế yếu Đứng trước khó khăn doanh nghiệp việc Ngân hàng thương mại Việt Nam phải có chiến lược phát triển, định hướng khách hàng cho vay đạt kết tốt khó khăn Để đạt hiệu việc sử dụng đồng vốn cho vay yêu cầu ngân hàng phải nâng cao chất lượng tín dụng cho vay Trong cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng lớn Từ vấn đề quan trọng cấp bách em lựa chọn đề tài cho nghiên cứu là: “NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH ĐIỆN BIÊN PHỦ” Bố cục chuyên đề nghiên cứu gồm chương: Chương 1: Một số vấn đề cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cho vay trung dài hạn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ CHƯƠNG I MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp khách hàng định số 127/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 03/02/2005 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước: “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi” Cho vay hình thức quan hệ hai đối tượng: người vay người cho vay, người cho vay nhượng lại quyền sử dụng vốn cho người vay dựa tín nhiệm theo nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi sau thời gian định Sự hoàn trả không bảo tồn mặt giá trị, mà vốn tín dụng tăng thêm hình thức lợi tức, trình vận động mang tính chất hoàn trả tín dụng biểu đặc trưng khác biệt tín dụng hình thức kinh tế khác Thời hạn định thời hạn cho vay Thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi vốn vay thỏa thuận hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng khách hàng Dựa thời hạn chia cho vay doanh nghiệp thành cho ngắn hạn, trung hạn dài hạn + Cho vay ngắn hạn khoản cho vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng + Cho vay trung hạn khoản cho vay có thời hạn cho vay đến 60 tháng + Cho vay dài hạn khoản cho vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên Mục đích cho vay trung dài hạn nhằm đầu tư vào tài sản cố định doanh nghiệp Mục đích tín dụng trung dài hạn xem xét hai góc độ: Khách hàng ngân hàng Đứng góc độ khách hàng, doanh nghiệp có nhu cầu vay trung dài hạn nhằm để tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định phần đầu tư vào tài sản lưu động thường xuyên Về nguyên tắc doanh nghiệp sử dụnc nguồn vốn dài hạn, bao gồm vốn chủ sở hữu nợ dài hạn để tài trợ Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp cho loại tài sản Nhưng nguồn vốn chủ sở hữu có giới hạn nên thường doanh nghiệp phải sử dụng đến nguồn vốn vay dài hạn Doanh nghiệp vay dài hạn thông qua ngân hàng thông qua phát hành trái phiếu huy động vốn thị trường vốn Do đó, đứng góc độ doanh nghiệp vay dài hạn nguồn vốn huy động để tài trợ cho đầu tư vào tài sản cố định Đứng góc độ ngân hàng, tín dụng trung dài hạn hình thức cấp tín dụng góp phần đem lại lợi nhuận cho hoạt động ngân hàng Ngân hàng cần nhận thức rõ tín dụng trung dài hạn loại sản phẩm cung cấp cho khách hàng nhằm mục đích lợi nhuận Ngoài ngân hàng cần hiểu bên cạnh tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn khác để tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định Việc nhận thức tín dụng sản phẩm cần tiêu thụ nhằm mục đích sinh lợi giúp ngân hàng thấy trách nhiệm nỗ lực phục vụ khách hàng tốt hơn, từ nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng 1.1.2 Nguyên tắc vay vốn Việc vay vốn ngắn hạn nhu cầu tự nguyện khách hàng hội để ngân hàng cấp tín dụng thu lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Tuy cấp tín dụng liên quan đến việc sử dụng vốn huy động khách hàng nên phải tuân thủ theo nguyên tắc định Khách hàng vay vốn ngân hàng phải đảm bảo tuân thủ theo hai nguyên tắc: 1.1.2.1 Sử dụng vốn mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng Việc sử dụng vốn vay vào mục đích hai bên, ngân hàng khách hàng thỏa thuận ghi vào hợp đồng tín dụng Đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận nhằm bảo đảm hiệu sử dụng vốn vay khả thu hồi nợ vay sau Vì vậy, phía ngân hàng trước cho vay cần tìm hiểu rõ mục đích vay vốn khách hàng, đồng thời phải kiểm tra xem khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích cam kết hay không Điều quan trọng việc sử dụng vốn vay mục đích hay không ảnh hưởng lớn đến khả thu hồi nợ vay sau Việc khách hàng sử dụng vốn vay không Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp mục đích dễ dẫn đến thất thoát lãng phí khiến vốn vay không tạo ngân lưu để trả nợ cho ngân hàng Về phía khách hàng, việc sử dụng vốn vay mục đích góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn vay đồng thời doanh nghiệp đảm bảo khả hoàn trả nợ cho ngân hàng Từ đó, nâng cao uy tín khách hàng ngân hàng củng cố quan hệ vay vốn khách hàng ngân hàng sau 1.1.2.2 Hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng Đây nguyên tắc thiếu hoạt động cho vay Điều xuất phát từ tính chất tạm thời nhàn rỗi nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng cho vay Đại đa số nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng vay huy động từ khách hàng gửi tiền, đó, sau cho vay sau thời hạn định, khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho ngân hàng để ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền Hơn chất quan hệ tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn vay nên sau thời gian định vốn vay phải hoàn trả, gốc lẫn lãi 1.1.3 Phân loại khoản vay trung dài hạn ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Cho vay kinh doanh dài hạn Các khoản cho vay kì hạn thường dùng để tài trợ cho hoạt động đầu tư TDH kéo dài năm mua thiết bị xây dựng (XD) công trình Thường hãng yêu cầu vay khoản trọn gói dựa chi phí dự tính dự án đề xuất cam kết toán khoản vay thành nhiều lần Do khoản vay kì hạn trả dần toán dựa sở dòng thu nhập tương lai hãng 1.1.3.2 Cho vay luân chuyển Một khoản tín dụng (TD) luân chuyển cho phép khách hàng kinh doanh vay tới mức tối đa xác định trước, hoàn trả toàn phần khoản vay, tiếp tục vay có nhu cầu hợp đồng tín dụng hết hạn Là khoản cho vay kinh doanh linh hoạt nhất, yêu cầu tín Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp dụng luân chuyển thường Ngân hàng thương mại (NHTM) chấp nhận mà không đòi hỏi bảo đảm tài sản Các khoản cho vay ngắn hạn kéo dài 3, chí năm Loại hình TD áp dụng nhiều khách hàng không chắn thời gian luồng tiền mặt quy mô xác nhu cầu vay vốn tương lai TD luân chuyển giúp hãng giảm mức độ biến động chu kì kinh doanh, cho phép hãng vay thêm tiền mặt lúc khó khăn mà doanh số bán hàng giảm cho phép hoàn trả nguồn thu tiền hãng tăng lên 1.1.3.3 Cho vay dự án dài hạn Loại hình kinh doanh có mức độ rủi ro cao cho vay dự án Đây khoản TD tài trợ cho việc xây dựng (XD) tài sản cố định (TSCĐ) dự tính mang lại thu nhập tương lai Một số ví dụ đáng ý bao gồm XD nhà máy lọc dầu, lắp đặt đường ống dẫn dầu, XD nhà máy lượng phương tiện bốc dỡ cảng Có nhiều rủi ro quy mô lớn liên quan tới dự án: (1)Quy mô vốn lớn, thường cần tới vài tỉ USD, (2)các dự án cấp vốn phải hoãn lại điều kiện thời tiết đủ vật liệu XD, (3)quy định vùng quốc gia nơi tiến hành hoạt động xây dựng thay đổi theo chiều hướng tiêu cực, gây khó khăn cho việc hoàn thiện làm tăng chi phí dự án Đồng thời quy mô mức độ rủi ro không nhỏ nên việc cho vay dự án lớn đòi hỏi tham gia vài tổ chức tài 1.1.3.4 Cho vay hỗ trợ hoạt động mua lại công ty Những năm 80, 90 giai đoạn bùng nổ khoản cho vay tài trợ hoạt động sáp nhập mua lại hãng kinh doanh Loại hình tín dụng hỗ trợ việc mua lại công ty đáng ý LBOs – ( leveraged buyouts ) mua lại nợ đòn bảy Tại đây, nhóm nhà đầu tư, mà đứng đầu thường nhà quản lý công ty tiến hành mua lại công ty họ tin bị định giá thấp thị trường 1.1.3.5 Cho vay mua sắm máy móc thiết bị trả góp Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp Cho vay mua sắm máy móc – thiết bị trả góp khoản cho vay tài trợ nhu cầu mua sắm máy móc – thiết bị doanh nghiệp, có thời hạn năm, tiền vay toán cho Ngân hàng (NH) theo định kỳ 1.1.3.6 Cho vay tiêu dùng cho vay bất động sản Hình thức cho vay hình thức NH cho vay tới người dân phục vụ mục đích tiêu dùng Mục đích vay thường để mua sắm tài sản tiêu dùng có giá trị lớn như: ôtô, nhà ở, đất đai… Thời hạn vay tiêu dùng vay bất động sản thường trung, dài hạn (TDH) từ vài năm đến hàng chục năm NHTM vào khả tài khách hàng với khoản thu nhập tương lai họ để định cho vay Tài sản bảo đảm khoản vay tài sản hình thành từ vốn vay Hình thức cho vay có rủi ro tương đối thấp lãi suất cao, nhiên NH phải chịu chi phí cao dịch vụ quản lý 1.1.4 Đặc điểm cho vay trung dài hạn 1.1.4.1 Mang tính rủi ro cao Đặc điểm rủi ro lớn hoạt động cho vay TDH NHTM biểu khía cạnh rủi ro lớn hậu rủi ro lớn Cho vay TDH có thời gian dài, khoảng thời gian dài xẩy nhiều biến động lớn giá cả, thuế, tâm lý người dân, quy chế sách pháp luật… Với khoảng thời gian dài NH khó dự đoán trước bất trắc xảy ra, khả xảy rủi ro cao Mặt khác cho vay TDH thường có quy mô lớn nên xảy rủi ro hậu nghiêm trọng Bên cạnh rủi ro lớn, cho vay NH chấp nhận chi phí hội việc cho vay NH định cho vay tức bỏ hội cho vay vay khác 1.1.4.2 Lợi nhuận có từ cho vay trung dài hạn lớn Luôn kèm với đặc điểm rủi ro cao khả đem lại lợi ích kì vọng lớn Không nằm quy luật này, khoản cho vay TDH thường mang lại cho NH khoản thu nhập lớn mà biểu cụ thể lãi suất khoản cho vay TDH cao Sở dĩ NH phải đặt mức lãi suất cao Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp khoản cho vay TDH nhằm chi trả cho chi phí bù đắp rủi ro chi phí việc huy động nguồn vốn phục vụ cho hoạt động cho vay TDH 1.1.4.3 Tính khoản khoản cho vay thấp Tính khoản chi tiêu phản ánh khả chuyển đổi thành tiền loại hàng hoá Chỉ tiêu đánh giá tính toán thông qua thời gian chi phí để chuyển hàng hoá thành tiền Các khoản cho vay TDH có thời gian dài nên khả chuyển đổi thành tiền thấp phải chịu chi phí cao Đây lý quan trọng để NH đặt mức lãi suất cao cho khoản cho vay TDH 1.2 Chất lượng cho vay trung dài hạn nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng cho vay trung dài hạn 1.2.1 Khái niệm chất lượng cho vay trung dài hạn Chất lượng nhà kinh tế định nghĩa nhiều cách Chất lượng “sự phù hợp với mục đích sử dụng”, “một trình độ dự kiến trước độ đồng tin cậy với chi phí thấp phù hợp với thị trường” “chất lượng lực sản phẩm dịch vụ nhằm thoả mãn nhu cầu người sử dụng” “Chất lượng cho vay TDH hiểu theo nghĩa vốn cho vay TDH NH khách hàng đưa vào trình sản xuất kinh doanh (SXKD), dịch vụ… để tạo số tiền lớn vừa để hoàn trả NH gốc lãi vừa trang trải chi phí khác có lợi nhuận” Chất lượng cho vay TDH khái niệm tương đối, vừa cụ thể (thể qua tiêu tính toán kết kinh doanh, nợ hạn…) vừa trừu tượng (thể qua khả thu hút khách hàng, tác động đến kinh tế tốc độ tăng trưởng kinh tế lạm phát, thất nghiệp…) Chất lượng cho vay TDH tiêu tổng hợp, phản ánh mức độ thích nghi NH với thay đổi môi trường bên ngoài, thể sức mạnh NH trình cạnh tranh để tồn Chất lượng cho vay TDH xác định qua nhiều yếu tố như: Thu hút khách hàng, cung cấp kịp thời với thủ tục thuận tiện phải chặt chẽ chi phí tổng thể lãi suất, Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp chi phí nghiệp vụ, độ an toàn cao, ngân hàng phải thu hồi đủ vốn, đủ lãi thời hạn, tình trạng nợ hạn, nợ khó đòi 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn 1.2.2.1 Nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn cần thiết để phát triển kinh tế Sinh từ sản xuất hàng hoá, cho vay có đóng góp đáng kể việc thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn để đẩy mạnh trình phát triển xã hội Ngày với phát triển sản xuất lưu thông hàng hoá, cho vay ngày phát triển nhằm cung cấp thêm phương tiện giao dịch để đáp ứng nhu cầu giao dịch hàng ngày tăng xã hội Trong điều kiện đó, chất lượng cho vay ngày quan tâm Đảm bảo chất lượng cho vay điều kiện để ngân hàng làm tốt vai trò trung tâm toán: chất lượng cho vay đảm bảo tăng vòng quay vốn cho vay, với lượng tiền cũ thực số lần giao dịch lớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền lưu thông, củng cố sức mua đồng tiền 1.2.2.2.Nâng cao chất lượng cho vay định tồn phát triển ngân hàng thương mại Chất lượng cho vay trung dài hạn làm tăng khả cung cấp dịch vụ ngân hàng thương mại tạo thêm nguồn vốn từ việc tăng vòng quay vốn cho vay thu hút nhiều khách hàng hình thức sản phẩm, dịch vụ tạo hình ảnh tốt đẹp biểu tượng, uy tín ngân hàng trung thành ngân hàng Chất lượng cho vay trung dài hạn làm tăng khả sinh lời sản phẩm, hàng, tạo mạnh cho ngân hàng cạnh tranh Chất lượng cho vay trung dài hạn làm tăng khả sinh lời sản phẩm, dịch vụ ngân hàng giảm châm trễ, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, chi phí thiệt hại không thu hồi vốn cho vay Chất lượng cho vay trung dài hạn đảm bảo khả toán lợi nhuận ngân lượng cho vay trung dài hạn tạo thuận lợi cho tồn lâu Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A 10 Chuyên đề tốt nghiệp dài ngân hàng chất lượng cho vay cho phép ngân hàng có khách hàng trung thành uy tín đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Chất lượng cho vay củng cố thêm mối quan hệ xã hội ngân hàng điều cần thiết ngân hàng thương mại 1.2.2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng cho vay trung dài hạn Chất lượng cho vay khái niệm vừa tương đối vừa trừu tượng mang nhiều định tính Để phần đánh giá tiêu này, nhà kinh tế nói chung nhà Ngân hàng nói riêng nghiên cứu đưa loạt tiêu, tiêu phản ánh khía cạnh chất lượng cho vay Với hình thức cho vay trung dài hạn ta đánh giá qua tiêu sau đây: - Tổng doanh số cho vay: Doanh số cho vay khoản vay Ngân hàng thực cho vay kỳ báo cáo Chỉ tiêu cho biết Ngân hàng cho vay nhiều hay Doanh số cho vay lớn cho thấy Ngân hàng có uy tín nhiều với khách hàng, cung cấp nhiều dịch vụ đa dạng phong phú Chất lượng cho vay tốt sở để tăng doanh số cho vay, tiêu doanh số cho biết chất lượng cho vay tốt hay xấu - Tỉ lệ nợ hạn trung dài hạn : Nợ hạn khoản nợ mà thời gian tồn vượt thời gian cho vay theo thoả thuận ngân hàng khách hàng cộng với thời gian gia hạn thêm khách hàng yêu cầu Chỉ tiêu tỉ lệ nợ hạn trung dài hạn cho thấy tổng dư nợ cho vay trung dài hạn có % nợ hạn Tỉ lệ nợ hạn Cho vay TDH(%) Nợ hạn cho vay trung dài hạn = Tổng dư nợ cho vay trung dài hạn - Chỉ tiêu lợi nhuận: tiêu phản ánh khả sinh lời khoản cho vay trung dài hạn Lợi nhuận cho vay trung dài hạn 10 Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A 45 Chuyên đề tốt nghiệp hàng TMCPQĐ - Chi nhánh Điện Biên Phủ, cán tín dụng cần phổ biến cho doanh nghiệp thủ tục cần thiết hồ sơ yêu cầu doanh nghiệp cung cấp tài liệu thoả mãn điều kiện sau: • Cung cấp cách trung thực thông tin sản xuất kinh doanh • Hồ sơ gửi đến phải đầy đủ, rõ ràng, xác, ngắn gọn • Các bảng biểu trước đến ngân hàng cần phải có xác nhận quan kiểm toán để đảm bảo số liệu hạch toán xác + Không ngừng nâng cao trình độ thẩm định dự án cán tín dụng: Trên sở cán có trình độ chuyên môn cao, trang bị đại, Ngân hàng TMCPQĐ - Chi nhánh Điện Biên Phủ thành lập phòng tư vấn lập dự án Với ưu nắm bắt thông tin từ nhiều lĩnh vực, có quan hệ rộng với nhiều doanh nghiệp lớn, nhà cung cấp tiêu thụ phòng tư vấn NH giúp doanh nghiệp định đầu tư cách xác hiệu - Các biện pháp liên quan tới đảm bảo tín dụng trung dài hạn Đảm bảo tín dụng trung dài hạn có tầm quan trọng đặc biệt, hạn chế tới mức thấp rủi ro xảy Vì vậy, để nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCPQĐ - Chi nhánh Điện Biên Phủ, hạn chế rủi ro, việc đảm bảo tín dụng cần làm tốt qua số biện pháp sau: + Về việc đảm bảo tín dụng qua chấp tài sản Hiện đa số khoản vay trung dài hạn Ngân hàng TMCPQĐ - Chi nhánh Điện Biên Phủ đảm bảo qua chấp tài sản Đối với tài sản chấp cần xem xét theo mặt sau: + Giấy tờ sở hữu tài sản: Hiện phần lớn tài sản chấp tài sản hình thành từ vốn vay, quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với quyền sử dụng đất trụ sở doanh nghiệp Vì Ngân hàng TMCPQĐ 45 Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A 46 Chuyên đề tốt nghiệp - Chi nhánh Điện Biên Phủ trước cho vay cần thẩm tra cách thận trọng giấy tờ chứng nhận sở hữu tài sản chấp, cho vay sau khẳng định tài sản chấp có đầy đủ giấy tờ hợp pháp, tài sản chấp doanh nghiệp nhà nước (chiếm phần lớn số khách hàng vay trung dài hạn Ngân hàng TMCPQĐ - Chi nhánh Điện Biên Phủ) phải có giấy xác nhận hợp lệ phủ quan có thẩm quyền cho phép dùng tài sản để chấp + Khả phát mại tài sản: Tài sản chấp phải có khả bán cách hợp pháp Tài sản chấp người vay bảo quản sử dụng Vì NH nên có quy định để đảm bảo an toàn vốn cho NH trường hợp sử dụng tài sản chấp bất động sản nói chung nhà nói riêng Chẳng hạn yêu cầu sửa chữa nâng cấp để đảm bảo giá trị tài sản, tài sản chấp phải có bảo hiểm Đồng thời Ngân hàng phải tiến hành kiểm tra tài sản chấp thường xuyên + Thủ tục chấp tài sản: Thủ tục chấp tài sản phải đảm bảo chặt chẽ mặt pháp lí để đảm bảo an toàn vốn cho NH, đồng thời phải tạo điều kiện để khách hàng nhanh chóng vay vốn Để đảm bảo điều NH sử dụng mẫu hợp đồng đảm bảo tiền vay riêng cho hình thức vay chấp tài sản Mặt khác Ngân hàng cần phối hợp với quan công chứng để giải nhanh chóng thủ tục ký kết hợp đồng chấp tài sản + Xác định giá trị tài sản chấp: Đây vấn đề quan trọng có liên quan mật thiết với việc ấn định mức cho vay Ngân hàng TMCPQĐ Chi nhánh Điện Biên Phủ khách hàng Thực chất việc xem xét giá trị để bảo toàn tiền vay phát mại tài sản Trong việc xác định giá cần tính tới giảm giá tự nhiên tài sản (do khấu hao) biến động giá thị trường Do việc xác định giá cần xem xét thời điểm tại, diễn biến tương lai, đặc biệt vào thời điểm bảo toàn vốn, từ tính giá trị tài sản làm đảm bảo tiền vay 46 Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A 47 Chuyên đề tốt nghiệp Ngoài NH cần xem xét khả phát mại tài sản mà đưa tỷ lệ tính giá trị đảm bảo tín dụng hợp lí + NH không nên coi tài sản chấp chỗ dựa an toàn cho khoản tiền vay phát Mục đích cho vay thu nợ mà giúp khách hàng có vốn để trì hay mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, mang lại hiệu kinh tế cho khách hàng, cho xã hội cho thân ngân hàng Một phải mang tài sản chấp phát mại chuyện rồi: sản xuất kinh doanh thua lỗ rồi, vốn quan hệ ngân hàng khách hàng coi chấm dứt + Không phải tài sản chấp dễ dàng bán để ngân hàng thu nợ cách kịp thời thực tế chứng minh thu nợ tài sản xiết nợ gánh nặng khó xử lý nhiều ngân hàng thương mại + Tài sản chấp thường bất động sản, liên quan tới chi phí bảo dưỡng, thu hồi, chi phí pháp lý khác + Việc tranh giành quyền sở hữu tài sản chấp vấn đề khó khăn lý, phát mại tài sản Từ phân tích cho thấy thu nợ tài sản chấp giải pháp đảm bảo an toàn vốn, khả thu nợ tiền thực từ phát mại tài sản chấp công việc nhiều khó khăn Vì để đảm bảo an toàn cho khoản cho vay, Ngân hàng TMCPQĐ - Chi nhánh Điện Biên Phủ nên thực theo hướng sau: + Mặc dù có tài sản chấp nguyên tắc, thủ tục quy trình cho vay, giám sát thu nợ phải thực cách nghiêm túc trường hợp tài sản chấp + Không phải khách hàng đòi hỏi phải có tài sản chấp cho vay, mà NH nên xem xét tới uy tín khách hàng Tất nhiên “uy tín” bao hàm nhiều vấn đề, bề dày kinh nghiệm mối quan hệ ngân hàng khách hàng, khả quản lý, lực 47 Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A 48 Chuyên đề tốt nghiệp trả nợ đặc biệt hiệu kinh tế dự án có nhu cầu vay vốn Tất điều cho NH chân dung hoàn chỉnh khách hàng giúp NH có cách xử lý đắn với mức độ rủi ro thấp Thực tế thường hay xảy (không phải tuyệt đối) nghịch lí: doanh nghiệp mạnh tài sản chấp lại tốt thực doanh nghiệp lại không cần thiết phải có tài sản chấp; doanh nghiệp yếu cần tài sản chấp chí tài sản doanh nghiệp chẳng có chấp Và số trường hợp đặc biệt, khách hàng cố tình lừa gạt tài sản chấp đồ giả Vì vậy, vấn đề giải cho vay chỗ có tài sản chấp hay không mà doanh nghiệp vay hiệu sử dụng vốn vay - Việc định lượng rủi ro phải tiến hành cách liên tục suốt quy trình tín dụng Ở NHTM nói chung, quy trình tín dụng thường chia làm ba giai đoạn: + Giai đoạn một: từ khởi đầu cho vay đến phát tiền vay + Giai đoạn hai: giám sát trình sử dụng vốn vay + Giai đoạn ba: thu nợ Trong ba giai đoạn trên, công việc giai đoạn ba cụ thể hóa giai đoạn hai nội dung công việc không rõ ràng (công việc giám sát giám sát nào, có giám sát hay không?) Chính không rõ ràng nên giai đoạn bị bỏ qua Đây sơ hở quản lý tín dụng NHTM ảnh hưởng không tốt đến khả thu hồi nợ giai đoạn ba Như ta biết hầu hết người vay kinh doanh thua lỗ có dấu hiệu báo trước Ngân hàng không thu nợ theo dõi giám sát nên không nhận biết sớm 48 Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A 49 Chuyên đề tốt nghiệp thông tin Nếu có giám sát chặt chẽ không xảy chuyện khách hàng bán toàn kho hàng chấp mà Ngân hàng giai đoạn hai, Ngân hàng cần ý kiểm soát chỗ (tại doanh nghiệp: kho tàng, sổ sách ), có biết đồng vốn hoạt động sao, tránh tình trạng lơi lỏng thiếu thông tin để doanh nghiệp sử dụng vốn không mục đích, dễ gây đến tình trạng vốn Đối với Ngân hàng TMCPQĐ - Chi nhánh Điện Biên Phủ, tình trạng rủi ro chưa xảy tình hình chung việc kinh doanh nhiều doanh nghiệp không ổn định vững vàng, thủ đoạn lừa đảo ngày phát triển tinh vi việc định lượng rủi ro thường xuyên phải coi công việc quan trọng quy trình cho vay Cụ thể, NH nên chia kỳ hạn cho vay thành giai đoạn nhỏ, rõ ràng giai đoạn đó, cán tín dụng phải định lượng lại mức độ rủi ro khoản vay dựa thông tin nắm được, từ đưa biện pháp xử lí nhằm nâng cao khả thu nợ + Đối với cán tín dụng, Ngân hàng TMCPQĐ - Chi nhánh Điện Biên Phủ nên giao trách nhiệm cách rõ ràng phải quan tâm đến quyền lợi họ Hoạt động tín dụng trung dài hạn hoạt động phức tạp, đưa định tín dụng phải có cân nhắc kỹ Mặt khác hoạt động tín dụng trung dài hạn nguồn thu nhập thua lỗ Ngân hàng Vì trách nhiệm cán tín dụng nặng nề, NH cần đảm bảo tương xứng trách nhiệm quyền lợi họ yên tâm tích cực làm việc, đảm bảo hiệu công việc Trên vài giải pháp mà Ngân hàng TMCPQĐ - Chi nhánh Điện Biên Phủ thực để đẩy mạnh nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn mình, đạt mục tiêu phương hướng đề 3.2.1 Một số kiến nghị Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội 49 Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A 50 Chuyên đề tốt nghiệp 3.2.1.1 Kiến nghị Nhà nước Nhà nước cần tạo lập môi trường kinh tế pháp lý đồng cho hoạt động tín dụng trung dài hạn theo hướng khác Có quy hoạch tổng thể theo vùng lãnh thổ theo khu vực quy hoạch hướng phát triển ngành kinh tế Định kì lập công bố định hướng phát triển thời kỳ cách cụ thể Đây sở để Ngân hàng TMCP Quân đội hoạch định sách đầu tư tín dụng trung dài hạn cho ngành kinh tế cụ thể Việc điều chỉnh lãi suất cho phù hợp với tình hình kinh tế - xã hội cần thiết không nên nhiều lần năm ảnh hưởng đến tâm lý người gửi tiền, đặc biệt không huy động vốn dài hạn, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động cho vay Hiện kinh tế thời kì phát triển nên nhu cầu đầu tư vốn dài hạn tăng nhanh Do tránh tình trạng huy động vốn đầu tư tràn lan, Ngân hàng nên chọn dự án có tính khả thi khả thu hồi nợ cao để đảm bảo thu hồi vốn cho vay Nghiên cứu việc mở rộng hoạt động quan kiểm toán tài tổng cục quản lí vốn doanh nghiệp Các quan có nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát trình hạch toán vốn doanh nghiệp theo định kỳ có yêu cầu, xác nhận vào báo cáo tài doanh nghiệp trước chủ đầu tư gửi báo cáo đến ngân hàng, giúp cho cán ngân hàng giảm bớt công việc điều tra lại, bên cạnh đảm bảo xác cho lãnh đạo ngân hàng định cho vay Đẩy mạnh biện pháp quản lí nhà nước doanh nghiệp, cần có biện pháp kinh tế, hành bắt buộc doanh nghiệp chấp hành Pháp lệnh kế toán thống kê Tiếp tục hoàn thiện phát triển thị trường chứng khoán Việt Nam Nó cho phép ngân hàng mua bán chứng tiền gửi dài 50 Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A 51 Chuyên đề tốt nghiệp hạn ngân hàng Đồng thời phủ nên cho phép NHTM lớn phép phát hành trái phiếu gọi vốn từ nước ngoài, đa dạng hóa nguồn vốn huy động ngân hàng Ban hành hoàn thiện hệ thống văn luật luật để tạo sở hành lang pháp lý cho hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng, bao gồm văn chủ yếu sau: - Luật mua bán chuyển nhượng chứng khoán giấy tờ có giá - Luật sở hữu tài sản, văn luật quy định rõ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn quan quản lý nhà nước cấp chứng thư sở hữu tài sản - Các văn chấp, cầm cố tài sản, xử lí, phát mại tài sản, xử lí công nợ doanh nghiệp thua lỗ, phá sản doanh nghiệp Nhanh chóng thành lập công ty bảo hiểm tiền gửi hình thức tạo lập niềm tin cho người gửi tiền, khuyến khích người dân gửi tiền dài hạn vào Ngân hàng 3.2.1.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Quân đội Đối với dự án lớn Tổng công ty lớn, đề nghị Ngân hàng TMCP Quân đội cân đối, hỗ trợ nguồn vốn với lãi suất hợp lý đảm bảo khả cạnh tranh Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ Việc ban hành chế độ nghiệp vụ tín dụng nên cân nhắc thận trọng, tránh mâu thuẫn chồng chéo với quy định chung Nhà nước Do tính chất phức tạp công tác cho vay, nên cần sớm nghiên cứu ban hành chế sách, chế độ, thể lệ làm việc, nghĩa vụ quyền lợi đội ngũ cán tín dụng, có sách ưu đãi với cán tín dụng thu nhập, phương tiện lại, đảm bảo hỗ trợ tốt để cán tín dụng hoàn thành tốt công việc Thường xuyên quan tâm tới việc động viên, khen thưởng với cán tín dụng giỏi để có sở đề nghị xét chọn, khen thưởng hàng năm Có sách đảm bảo 51 Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A 52 Chuyên đề tốt nghiệp chất lượng hoạt động cho vay kinh doanh - đầu tư phát triển đạt hiệu cao Tăng cường lực công nghệ trang thiết bị chương trình phần mềm tiện ích, chương trình phần mềm ứng dụng, chương trình cung cấp thông tin phục vụ cho công tác tín dụng chi nhánh lớn địa bàn mà cạnh tranh mức độ cao Hỗ trợ Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ công tác đào tạo cán (ngắn hạn, dài hạn; nước, nước) nhằm nâng cao trình độ, kĩ hoạt động chế thị trường 3.2.2 Đề xuất ý kiến đối tác vay vốn Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ Sự thành công khách hàng thành công ngân hàng, không nói tới vai trò khách hàng công việc kinh doanh ngân hàng Đối với khách hàng lớn ngân hàng, ngân hàng cần thường xuyên giữ mối quan hệ làm ăn lâu dài Nhiều khách hàng lớn doanh nghiệp nhà nước việc vay vốn chấp, điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp khó khăn cho ngân hàng Đối với doanh nghiệp quốc doanh cá nhân muốn vay vốn ngân hàng cần thực đầy đủ thủ tục hồ sơ cầm cố, chấp, bảo lãnh giúp cho ngân hàng thực nhanh chóng nghiệp vụ mình, đảm bảo an toàn đồng vốn sử dụng vốn mục đích Trên số giải pháp nhằm mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ Em hy vọng việc thực giải pháp 52 Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A 53 Chuyên đề tốt nghiệp góp phần mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng mục đích chuyên đề nêu 53 Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A 54 Chuyên đề tốt nghiệp LỜI KẾT Hoạt động cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Điện Biên Phủ thời gian qua khẳng định vai trò trình góp phần mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Về bản, chế sách biện pháp triển khai cụ thể NH phù hợp với sách tiền tệ, tín dụng nhà nước đáp ứng phần yêu cầu phát triển kinh tế Tổng dư nợ trung dài hạn Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ tăng nhanh qua năm, khách hàng không doanh nghiệp quốc doanh mà có doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ cố gắng khắc phục khó khăn, hạn chế nguồn vốn trung dài hạn để đáp ứng mức cao nhu cầu vay vốn trung dài hạn doanh nghiệp Đồng thời NH trọng công tác kiểm tra xét duyệt trước định cho vay trung dài hạn, theo dõi chặt chẽ khoản cho vay để hạn chế mức độ rủi ro, đảm bảo an toàn cho khoản cho vay trung dài hạn Nhờ chất lượng hoạt động cho vay trung dài hạn NH không ngừng nâng cao Tuy nhiên, hoạt động cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ nhiều tồn đọng hạn chế NH chưa tạo lập nguồn vốn trung dài hạn ổn định (cả ngoại tệ nội tệ) để mở rộng hoạt động cho vay trung dài hạn, khả cho vay NH nhỏ bé so với nhu cầu vay vốn trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ chưa đa dạng hoá hình thức cho vay trung dài hạn: chủ yếu cho vay theo dự án Những tồn hạn chế nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan, đòi hỏi NH phải xem xét khắc phục 54 Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A 55 Chuyên đề tốt nghiệp Chuyên đề tập hợp nhận thức lí luận thực tiễn mà em tích luỹ qua trình học tập trường khảo sát Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ số giải pháp áp dụng để mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng Em mong muốn giải pháp đề xuất chuyên đề góp phần tháo gỡ khó khăn Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ giúp ích phần cho NHTM khác Việt Nam Do hạn chế mặt thời gian khảo sát mặt kinh ngiệm thực tế, chuyên đề em khó tránh khỏi có thiếu sót định Em mong góp ý thầy cô bạn bè để chuyên đề hoàn thiện Một lần em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới TS Cao Ý Nhi thầy cô giáo trường ĐH Kinh tế Quốc dân cô chú, anh chị làm việc Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ giúp em hoàn thành chuyên đề  55 56 Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC CHƯƠNG I MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Nguyên tắc vay vốn 1.1.2.1 Sử dụng vốn mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng 1.1.2.2 Hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng 1.1.3 Phân loại khoản vay trung dài hạn ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Cho vay kinh doanh dài hạn 1.1.3.2 Cho vay luân chuyển 1.1.3.3 Cho vay dự án dài hạn 1.1.3.4 Cho vay hỗ trợ hoạt động mua lại công ty 1.1.3.5 Cho vay mua sắm máy móc thiết bị trả góp 1.1.3.6 Cho vay tiêu dùng cho vay bất động sản 1.1.4 Đặc điểm cho vay trung dài hạn 1.1.4.1 Mang tính rủi ro cao 1.1.4.2 Lợi nhuận có từ cho vay trung dài hạn lớn 1.1.4.3 Tính khoản khoản cho vay thấp 1.2 Chất lượng cho vay trung dài hạn nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng cho vay trung dài hạn 1.2.1 Khái niệm chất lượng cho vay trung dài hạn 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn 1.2.2.1 Nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn cần thiết để phát triển kinh tế 1.2.2.2.Nâng cao chất lượng cho vay định tồn phát triển ngân hàng thương mại 1.2.2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng cho vay trung dài hạn 56 57 Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại 1.2.4.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng 1.2.4.2 Các nhân tố thuộc khách hàng 1.2.4.2 Các nhân tố thuộc khách hàng CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH ĐIỆN BIÊN PHỦ 2.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 2.1.3 Một số kết hoạt động Ngân hàng 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ 2.2.1 Phân tích tình hình hoạt động cho vay trung dài hạn Tình hình hoạt động chi nhánh Điện Biên Phủ 2.2.2 Phân tích cấu cho vay trung dài hạn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ 2.2.3 Đánh giá thực trạng chất lượng cho vay trung dài hạn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ 2.2.3.1 Phân tích tình hình hoạt động cho vay trung dài hạn 2.2.3.2 Phân tích cấu cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ: CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH ĐIỆN BIÊN PHỦ 57 Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A 58 Chuyên đề tốt nghiệp 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội Chi nhánh Điện Biên Phủ 3.1.1 Quy mô thị trường 3.1.2 Đối thủ cạnh tranh 3.1.3 Những cam kết định hướng 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCPQĐ - Chi nhánh Điện Biên Phủ : 3.2.1 Một số kiến nghị Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội 3.2.1.1 Kiến nghị Nhà nước 3.2.1.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Quân đội 3.2.2 Đề xuất ý kiến đối tác vay vốn Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ 58 Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A 59 Chuyên đề tốt nghiệp DANH SÁCH TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Ngân hàng Thương mại - ĐH Kinh tế Quốc dân Giáo trình Tài Doanh nghiệp - ĐH Kinh tế Quốc dân Giáo trình lý thuyết Tài Tiền tệ 4.Tín dụng thẩm định tín dụng (Tác giả TS.Nguyễn Minh Kiều) Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại đại (Tác giả TS.Nguyễn Minh Kiều) Tạp chí Ngân hàng Nghiệp vụ Kinh doanh Ngân hàng - Học viện Ngân hàng Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCPQĐ, báo cáo tổng kết Ngân hàng TMCPQĐ – Chi nhánh Điện Biên Phủ năm 2005, 2006, 2007 10 Luật tổ chức tín dụng 11 Quy trình tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng TMCP Quân đội 12 Thông tin INTERNET: www.sbv.gov.vn www.militarybank.com.vn 59 [...]... 2006, đạt cúp vàng Topten thương hiệu Việt, ngành hàng: Ngân hàng Tài chính năm 2006, và nhiều giải thưởng có uy tín, giá trị khác Các sản phẩm dịch vụ của MB không ngừng được đa dạng hóa theo hướng hoàn thiện và phát huy dịch vụ truyền thống kết hợp với phát triển các dịch vụ hiện đại như: Hệ thống thanh toán qua thẻ, Mobile banking, Internet banking Dịch vụ của MB liên tục được cải thiện, mang lại cho... bao gồm các tiêu chuẩn, các hướng dẫn và các giới hạn để chỉ đạo quy trình ra quyết định cho vay Chính sách cho vay tạo cho người cán bộ tín dụng ý thức về phương hướng và một khung tham chiếu xác định để theo đó xem xét cân nhắc một đơn vị vay nhất định Khi xây dựng chính sách cho vay, các nhà quản lý cần chú ý nội dung của chính sách cần phù hợp với đường lối phát triển của chính phủ, đồng thời đảm... của doanh nghiệp được mở rộng và làm ăn có hiệu quả Các chỉ tiêu đạt được như lợi nhuận, lao động, thực hiện nghĩa vụ với Ngân sách Nhà nước của các doanh nghiệp đều tăng Các khoản tín dụng trung và dài hạn đầu tư vào các dự án, dự án mở rộng nâng cấp, do vậy không chỉ làm lợi cho doanh nghiệp về mặt lợi nhuận mà còn góp phần mở rộng, nâng cao hệ thống cơ sở vật chất kỹ thuật cho doanh nghiệp, và cả... lối chủ trương phát triển kinh tế của Đảng, Nhà nước và chính quyền địa phương: 17 Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A 18 Chuyên đề tốt nghiệp Đặc trưng cơ bản của hệ thống cho vay là do tính chất và cơ cấu quản lý kinh tế quyết định do đó môt khoản cho vay TDH được đầu tư phù hợp với chủ trương phát triển kinh tế của Đảng, của Nhà nước và địa phương sẽ có sự an toàn và hiệu quả hơn Mức độ phát triển kinh tế... NH Quân đội đã tổ chức và đang ngày càng củng cố, hoàn thiện các Khối: Khối QLTD, Khối KHDN, Khối KHCN, Khối Treasury; Khối đầu tư + Khi Hội Sở đủ mạnh, sẽ chuyển toàn bộ hoạt động quản lý Chi nhánh về Hội Sở Các Chi nhánh trực thuộc chỉ có chức năng chính là triển khai các hoạt động kinh doanh theo định hướng của Hội Sở + Các Chi nhánh cấp I lớn (Chi nhánh trực thuộc Hội Sở) sẽ được phân tách thành... vay trung và dài hạn với việc: đổi mới cơ cấu kinh tế xã hội, nâng cao trình độ nghề nghiệp, tăng năng suất lao động xã hội 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng cho vay trung và dài hạn của ngân hàng thương mại 1.2.4.1 Các nhân tố thuộc về ngân hàng Đối với các Ngân hàng thương mại ở Việt nam thì chính sách cho vay thường được thể hiện dưới hình thức văn bản, trong đó đưa ra lý luận và khái niệm... bộ: Đây là biên pháp giúp cho ban lãnh đạo ngân hàng có được các thông tin về tình hình kinh doanh nhằm duy trì có hiệu quả các hoạt động kinh doanh đang xúc tiến phù hợp với các chế độ, chính sách và đáp ứng được mục tiêu đã định Trong lĩnh vực cho vay trung và dài hạn hoạt động kiểm soát bao gồm: - Kiểm soát chính sách cho vay, quy trình cho vay và các thủ tục có liên quan đến các khoản vay (thẩm quyền... hiện các dịch vụ ngân hàng và tài chính có liên quan theo Giấy phép hoạt động số 0054/NH-GP ngày 14 tháng 09 năm 1994 do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp Hiện nay MB có Trụ sở tọa lạc tại số 3 Liễu Giai, Ba Đình, Hà Nội, trải qua 14 năm hoạt động, MB luôn khẳng định vị trí dẫn đầu trên thị trường tài chính ngân hàng Việt Nam Giữ vững phương châm hoạt động “VỮNG VÀNG TIN CẬY”, bên cạnh việc... 2007) Thực hiện chính sách đa năng tổng hợp trong kinh doanh, không ngừng mở rộng hoạt động cho vay, trong đó bao gồm cả hình thức cho vay trung và dài hạn Đối tượng phục vụ của Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ gồm doanh nghiệp quốc doanh và ngoài quốc doanh Trong tổng dư nợ cho vay, Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ tập trung chủ yếu vào thành phần kinh tế quốc doanh... tra định kì do kiểm sát viên nội bộ thực hiện, báo cáo các trường hợp ngoại lệ, những vi phạm chính sách, thủ tục, kiểm soát kế toán kể cả các nghiệp vụ liên quan tới kế toán cho vay Chất lượng cho vay trung và dài hạn tuỳ thuộc vào mức độ phát hiện kịp thời nguyên nhân các sai sót phát sinh trong quá trình thực hiện một khoản cho 15 Trần Khoa Bảo – Ngân hàng 46A 16 Chuyên đề tốt nghiệp vay trung và