Đang tải... (xem toàn văn)
Mẫu số trong kế toán Sổ nhật ký chung Hạch toán kế toán nên sử dụng sổ kế toán nào
Mẫu số S03a-DN (Ban hành theo QĐ số 15 / 2006 / QĐ - BTC ngày 20 /3 / 2006 Bộ trởng BTC) Đơn vị: CTY TNHH TM DV LềU VIệT Địa Chỉ: 143/22/22 Đờng liên khu 5-6 , KP10 , P Bình Hng Hoà , Q Bình Tân Sổ nhật ký chung Từ ngày: 01/01/2014 đến ngày 31/12/2014 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số phát sinh Nợ Có Số trang trớc chuyển sang: 01/01 BC 56 01/01 L i nhập vốn x 01/01 BC 56 01/01 L i nhập vốn x 515 01/01 PK 96 01/01 Kết chuyển lỗ năm 2013 x 4211 01/01 PK 96 01/01 Kết chuyển lỗ năm 2013 x 4212 01/01 PK 97 01/01 Môn 2014 x 6425 01/01 PK 97 01/01 Môn 2014 x 3338 01/01 PK 98 01/01 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 01-2014 x 6423 01/01 PK 98 01/01 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 01-2014 x 242 03/01 PT 66 03/01 Thu tiền công nợ số HĐ 80 x 1111 03/01 PT 66 03/01 Thu tiền công nợ số HĐ 80 x 10 131 03/01 HD 80 03/01 Bán hàng HĐ 80 x 11 131 03/01 HD 80 03/01 Bán hàng HĐ 80 x 12 5111 03/01 HD 80 03/01 Bán hàng HĐ 80 x 13 632 03/01 HD 80 03/01 Bán hàng HĐ 80 x 14 1561 03/01 HD 80 03/01 Bán hàng HĐ 80 x 15 131 03/01 HD 80 03/01 Bán hàng HĐ 80 x 16 33311 04/01 PT 64 04/01 Thu tiền công nợ số HĐ 81 x 17 1111 04/01 PT 64 04/01 Thu tiền công nợ số HĐ 81 x 18 131 04/01 HD 81 04/01 Bán hàng HĐ 81 x 19 131 04/01 HD 81 04/01 Bán hàng HĐ 81 x 20 5111 04/01 HD 81 04/01 Bán hàng HĐ 81 x 21 632 04/01 HD 81 04/01 Bán hàng HĐ 81 x 22 1561 04/01 HD 81 04/01 Bán hàng HĐ 81 x 23 131 04/01 HD 81 04/01 Bán hàng HĐ 81 x 24 33311 10/01 BC 57 10/01 KH toán HĐ 84 x 25 11211 10/01 BC 57 10/01 KH toán HĐ 84 x 26 131 11/01 PC 156 11/01 Chi trả công nợ số HĐ 55405 x 27 331 11/01 PC 156 11/01 Chi trả công nợ số HĐ 55405 x 28 1111 11/01 PN 60 11/01 Nhập kho HĐ 55405 x 29 1561 11/01 PN 60 11/01 Nhập kho HĐ 55405 x 30 331 13/01 PC 119 13/01 Nộp thuế môn 2014 x 31 3338 13/01 PC 119 13/01 Nộp thuế môn 2014 x 32 1111 13/01 HD 84 13/01 Bán hàng HĐ 84 x 33 131 13/01 HD 84 13/01 Bán hàng HĐ 84 x 34 5111 13/01 HD 84 13/01 Bán hàng HĐ 84 Cộng chuyển sang trang sau: x x 35 x 632 x Trang 11211 11.196 11.196 66.519.981 66.519.981 1.000.000 1.000.000 2.359.533 2.359.533 2.420.000 2.420.000 2.200.000 2.200.000 1.700.000 1.700.000 220.000 220.000 495.000 495.000 450.000 450.000 270.131 270.131 45.000 45.000 9.240.000 9.240.000 19.500.000 19.500.000 19.500.000 19.500.000 1.000.000 1.000.000 8.400.000 8.400.000 5.600.000 140.930.841 135.330.841 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Số phát sinh Nợ Có 140.930.841 13/01 HD 84 13/01 Bán hàng HĐ 84 x 36 1561 13/01 HD 84 13/01 Bán hàng HĐ 84 x 37 131 13/01 HD 84 13/01 Bán hàng HĐ 84 x 38 33311 14/01 PT 58 14/01 Thu tiền công nợ số HĐ 86 x 39 1111 14/01 PT 58 14/01 Thu tiền công nợ số HĐ 86 x 40 131 14/01 PT 60 14/01 Thu tiền công nợ số HĐ 87 x 41 1111 14/01 PT 60 14/01 Thu tiền công nợ số HĐ 87 x 42 131 14/01 PT 61 14/01 Thu tiền công nợ số HĐ 85 x 43 1111 14/01 PT 61 14/01 Thu tiền công nợ số HĐ 85 x 44 131 14/01 PC 120 14/01 Chi trả công nợ số HĐ 58428 x 45 331 14/01 PC 120 14/01 Chi trả công nợ số HĐ 58428 x 46 1111 14/01 HD 85 14/01 Bán hàng HĐ 85 x 47 131 14/01 HD 85 14/01 Bán hàng HĐ 85 x 48 5111 14/01 HD 85 14/01 Bán hàng HĐ 85 x 49 632 14/01 HD 85 14/01 Bán hàng HĐ 85 x 50 1561 14/01 HD 85 14/01 Bán hàng HĐ 85 x 51 131 14/01 HD 85 14/01 Bán hàng HĐ 85 x 52 33311 14/01 HD 86 14/01 Bán hàng HĐ 86 x 53 131 14/01 HD 86 14/01 Bán hàng HĐ 86 x 54 5111 14/01 HD 86 14/01 Bán hàng HĐ 86 x 55 632 14/01 HD 86 14/01 Bán hàng HĐ 86 x 56 1561 14/01 HD 86 14/01 Bán hàng HĐ 86 x 57 131 14/01 HD 86 14/01 Bán hàng HĐ 86 x 58 33311 14/01 HD 87 14/01 Bán hàng HĐ 87 x 59 131 14/01 HD 87 14/01 Bán hàng HĐ 87 x 60 5111 14/01 HD 87 14/01 Bán hàng HĐ 87 x 61 632 14/01 HD 87 14/01 Bán hàng HĐ 87 x 62 1561 14/01 HD 87 14/01 Bán hàng HĐ 87 x 63 131 14/01 HD 87 14/01 Bán hàng HĐ 87 x 64 33311 14/01 PK 95 14/01 Tiền điện tháng 01/2014 x 65 331 14/01 PK 95 14/01 Tiền điện tháng 01/2014 x 66 13311 14/01 PK 95 14/01 Tiền điện tháng 01/2014 x 67 6427 1.010.914 15/01 PT 54 15/01 Phan Phớc Lộc rút TK x 68 1111 25.000.000 15/01 PT 54 15/01 Phan Phớc Lộc rút TK x 69 11211 17/01 PC 116 17/01 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 70 6427 17/01 PC 116 17/01 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 71 1111 17/01 PC 116 17/01 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 72 13311 17/01 PC 116 17/01 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 73 1111 23/01 PT 63 23/01 Thu tiền công nợ số HĐ 89 x 74 1111 23/01 PT 63 23/01 Thu tiền công nợ số HĐ 89 x 75 131 23/01 HD 89 23/01 Bán hàng HĐ 89 x 76 131 23/01 HD 89 23/01 Bán hàng HĐ 89 x 77 5111 23/01 HD 89 23/01 Bán hàng HĐ 89 x 78 632 8.100.000 x 240.611.179 Cộng chuyển sang trang sau: Trang x x 135.330.841 5.600.000 840.000 840.000 660.000 660.000 1.760.000 1.760.000 13.499.992 13.499.992 1.112.005 1.112.005 12.272.720 12.272.720 10.000.000 10.000.000 1.227.272 1.227.272 600.000 600.000 400.000 400.000 60.000 60.000 1.600.000 1.600.000 1.232.708 1.232.708 160.000 160.000 1.112.005 101.091 25.000.000 1.300.000 1.300.000 130.000 130.000 9.750.000 9.750.000 8.863.636 8.863.636 232.511.179 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: HD 89 23/01 Bán hàng HĐ 89 x 79 1561 23/01 HD 89 23/01 Bán hàng HĐ 89 x 80 131 23/01 HD 89 23/01 Bán hàng HĐ 89 x 81 33311 25/01 BC 58 25/01 L i nhập vốn x 82 11212 25/01 BC 58 25/01 L i nhập vốn x 83 515 25/01 UN 42 25/01 Phí ngân hàng x 84 6427 25/01 UN 42 25/01 Phí ngân hàng x 85 11212 31/01 BC 59 31/01 L i nhập vốn x 86 11211 31/01 BC 59 31/01 L i nhập vốn x 87 515 31/01 PK 101 31/01 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 01-2014 x 88 632 31/01 PK 101 31/01 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 01-2014 x 89 1562 31/01 PK 31/01 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 90 5111 31/01 PK 31/01 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 91 911 31/01 PK 31/01 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 92 911 31/01 PK 31/01 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 93 6423 31/01 PK 31/01 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6425->911 x 94 911 31/01 PK 31/01 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6425->911 x 95 6425 31/01 PK 31/01 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 96 911 31/01 PK 31/01 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 97 6427 31/01 PK 31/01 KC chi phí giá vốn 632->911 x 98 911 31/01 PK 31/01 KC chi phí giá vốn 632->911 x 99 632 31/01 PK 31/01 KC l i ( lổ) 911->4212 x 100 911 31/01 PK 31/01 KC l i ( lổ) 911->4212 x 101 4212 31/01 PK 31/01 KC doanh thu tài 515->911 x 102 515 31/01 PK 31/01 KC doanh thu tài 515->911 x 103 911 13/02 PT 59 13/02 Thu tiền công nợ số HĐ 90 x 104 1111 13/02 PT 59 13/02 Thu tiền công nợ số HĐ 90 x 105 131 13/02 HD 90 13/02 Bán hàng HĐ 90 x 106 131 13/02 HD 90 13/02 Bán hàng HĐ 90 x 107 5111 13/02 HD 90 13/02 Bán hàng HĐ 90 x 108 632 13/02 HD 90 13/02 Bán hàng HĐ 90 x 109 1561 13/02 HD 90 13/02 Bán hàng HĐ 90 x 110 131 13/02 HD 90 13/02 Bán hàng HĐ 90 x 111 33311 20/02 PN 61 20/02 Nhập kho HĐ 55412 x 112 1561 20/02 PN 61 20/02 Nhập kho HĐ 55412 x 113 331 21/02 BC 60 21/02 KH toán 50% HĐ 93 x 114 11211 21/02 BC 60 21/02 KH toán 50% HĐ 93 x 115 131 x x x Trang Nợ Có 240.611.179 23/01 Cộng chuyển sang trang sau: Số phát sinh 232.511.179 8.100.000 886.364 886.364 4.181 4.181 11.000 11.000 5.935 5.935 234.042 234.042 34.386.356 34.386.356 2.359.533 2.359.533 1.000.000 1.000.000 2.321.914 2.321.914 27.536.881 27.536.881 1.189.340 1.189.340 21.312 21.312 495.000 495.000 450.000 450.000 270.131 270.131 45.000 45.000 38.000.000 38.000.000 17.500.000 17.500.000 367.328.168 367.328.168 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Số phát sinh Nợ Có 367.328.168 21/02 HD 93 21/02 Bán hàng HĐ 93 x 116 131 21/02 HD 93 21/02 Bán hàng HĐ 93 x 117 5111 21/02 HD 93 21/02 Bán hàng HĐ 93 x 118 632 21/02 HD 93 21/02 Bán hàng HĐ 93 x 119 1561 21/02 HD 93 21/02 Bán hàng HĐ 93 x 120 131 21/02 HD 93 21/02 Bán hàng HĐ 93 x 121 33311 25/02 BC 63 25/02 L i nhập vốn x 122 11212 25/02 BC 63 25/02 L i nhập vốn x 123 515 25/02 UN 43 25/02 Phí ngân hàng x 124 6427 25/02 UN 43 25/02 Phí ngân hàng x 125 11212 27/02 BC 61 27/02 KH toán HĐ 95 x 126 11211 27/02 BC 61 27/02 KH toán HĐ 95 x 127 131 27/02 PT 67 27/02 Thu tiền công nợ số HĐ 94 x 128 1111 27/02 PT 67 27/02 Thu tiền công nợ số HĐ 94 x 129 131 27/02 HD 94 27/02 Bán hàng HĐ 94 x 130 131 27/02 HD 94 27/02 Bán hàng HĐ 94 x 131 5111 27/02 HD 94 27/02 Bán hàng HĐ 94 x 132 632 27/02 HD 94 27/02 Bán hàng HĐ 94 x 133 1561 27/02 HD 94 27/02 Bán hàng HĐ 94 x 134 131 27/02 HD 94 27/02 Bán hàng HĐ 94 x 135 33311 28/02 BC 62 28/02 L i nhập vốn x 136 11211 28/02 BC 62 28/02 L i nhập vốn x 137 515 28/02 PK 99 28/02 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 02-2014 x 138 6423 28/02 PK 99 28/02 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 02-2014 x 139 242 28/02 PK 102 28/02 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 02-2014 x 140 632 28/02 PK 102 28/02 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 02-2014 x 141 1562 28/02 PK 28/02 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 142 5111 28/02 PK 28/02 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 143 911 28/02 PK 28/02 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 144 911 28/02 PK 28/02 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 145 6423 28/02 PK 28/02 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 146 911 28/02 PK 28/02 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 147 6427 28/02 PK 28/02 KC chi phí giá vốn 632->911 x 148 911 28/02 PK 28/02 KC chi phí giá vốn 632->911 x 149 632 28/02 PK 28/02 KC l i ( lổ) 911->4212 x 150 911 28/02 PK 28/02 KC l i ( lổ) 911->4212 x 151 4212 28/02 PK 28/02 KC doanh thu tài 515->911 x 152 515 8.525 x x x 533.323.595 Cộng chuyển sang trang sau: Trang 367.328.168 31.818.181 31.818.181 28.000.000 28.000.000 3.181.818 3.181.818 5.179 5.179 11.000 11.000 29.799.000 29.799.000 1.320.000 1.320.000 1.200.000 1.200.000 1.000.000 1.000.000 120.000 120.000 3.346 3.346 2.359.533 2.359.533 223.958 223.958 33.468.181 33.468.181 2.359.533 2.359.533 11.000 11.000 29.494.089 29.494.089 1.612.084 1.612.084 533.315.070 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Nợ Có 533.323.595 533.315.070 x 153 911 118 01/03 Tiền điện tháng 02/2014 x 154 6427 PC 118 01/03 Tiền điện tháng 02/2014 x 155 1111 PC 118 01/03 Tiền điện tháng 02/2014 x 156 13311 01/03 PC 118 01/03 Tiền điện tháng 02/2014 x 157 1111 01/03 PN 62 01/03 Nhập kho HĐ 55427 x 158 1561 01/03 PN 62 01/03 Nhập kho HĐ 55427 x 159 331 01/03 PN 63 01/03 Nhập kho HĐ 55425 x 160 1561 01/03 PN 63 01/03 Nhập kho HĐ 55425 x 161 331 03/03 UN 44 03/03 Phí ngân hàng x 162 6427 03/03 UN 44 03/03 Phí ngân hàng x 163 11211 03/03 UN 45 03/03 Thanh toán HĐ 55405 x 164 331 03/03 UN 45 03/03 Thanh toán HĐ 55405 x 165 11211 04/03 BC 64 04/03 KH toán HĐ 96 x 166 11211 04/03 BC 64 04/03 KH toán HĐ 96 x 167 131 04/03 PC 121 04/03 Chi trả công nợ số HĐ 451 x 168 331 04/03 PC 121 04/03 Chi trả công nợ số HĐ 451 x 169 1111 04/03 PC 122 04/03 Chi trả công nợ số HĐ 460 x 170 331 04/03 PC 122 04/03 Chi trả công nợ số HĐ 460 x 171 1111 19.800.000 04/03 PN 64 04/03 Nhập kho HĐ 451 x 172 331 19.800.000 04/03 PN 64 04/03 Nhập kho HĐ 451 x 173 13311 1.800.000 04/03 PN 64 04/03 Nhập kho HĐ 451 x 174 1561 18.000.000 04/03 PN 65 04/03 Nhập kho HĐ 460 x 175 331 04/03 PN 65 04/03 Nhập kho HĐ 460 x 176 13311 1.800.000 04/03 PN 65 04/03 Nhập kho HĐ 460 x 177 1561 18.000.000 04/03 HD 95 04/03 Bán hàng HĐ 95 x 178 131 90.300.000 04/03 HD 95 04/03 Bán hàng HĐ 95 x 179 5111 04/03 HD 95 04/03 Bán hàng HĐ 95 x 180 632 04/03 HD 95 04/03 Bán hàng HĐ 95 x 181 1561 04/03 HD 95 04/03 Bán hàng HĐ 95 x 182 131 04/03 HD 95 04/03 Bán hàng HĐ 95 x 183 33311 05/03 BC 65 05/03 KH toán tiền HĐ 93 x 184 11211 05/03 BC 65 05/03 KH toán tiền HĐ 93 x 185 131 05/03 BC 66 05/03 KH toán HĐ 95 x 186 11211 05/03 BC 66 05/03 KH toán HĐ 95 x 187 131 05/03 HD 96 05/03 Bán hàng HĐ 96 x 188 131 05/03 HD 96 05/03 Bán hàng HĐ 96 x 189 5111 05/03 HD 96 05/03 Bán hàng HĐ 96 x 190 632 05/03 HD 96 05/03 Bán hàng HĐ 96 x 191 1561 05/03 HD 96 05/03 Bán hàng HĐ 96 x 192 131 05/03 HD 96 05/03 Bán hàng HĐ 96 x 193 33311 07/03 PT 57 07/03 Thu tiền công nợ số HĐ 98 x 194 1111 07/03 PT 57 07/03 Thu tiền công nợ số HĐ 98 x 195 131 x x x 28/02 PK 01/03 PC 01/03 01/03 28/02 KC doanh thu tài 515->911 Số phát sinh Cộng chuyển sang trang sau: Trang 8.525 852.036 852.036 85.204 85.204 35.700.000 35.700.000 28.000.000 28.000.000 16.500 16.500 38.000.000 38.000.000 13.200.000 13.200.000 19.800.000 19.800.000 19.800.000 19.800.000 90.300.000 73.700.000 73.700.000 9.030.000 9.030.000 17.500.000 17.500.000 69.531.000 69.531.000 12.000.000 12.000.000 8.740.740 8.740.740 1.200.000 1.200.000 2.145.000 2.145.000 1.012.524.075 1.012.524.075 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Số phát sinh Nợ Có 1.012.524.075 1.012.524.075 07/03 HD 97 07/03 Bán hàng HĐ 97 x 196 131 07/03 HD 97 07/03 Bán hàng HĐ 97 x 197 5111 07/03 HD 97 07/03 Bán hàng HĐ 97 x 198 632 07/03 HD 97 07/03 Bán hàng HĐ 97 x 199 1561 07/03 HD 97 07/03 Bán hàng HĐ 97 x 200 131 07/03 HD 97 07/03 Bán hàng HĐ 97 x 201 33311 07/03 HD 98 07/03 Bán hàng HĐ 98 x 202 131 07/03 HD 98 07/03 Bán hàng HĐ 98 x 203 5111 07/03 HD 98 07/03 Bán hàng HĐ 98 x 204 632 07/03 HD 98 07/03 Bán hàng HĐ 98 x 205 1561 07/03 HD 98 07/03 Bán hàng HĐ 98 x 206 131 07/03 HD 98 07/03 Bán hàng HĐ 98 x 207 33311 11/03 PT 65 11/03 Thu tiền công nợ số HĐ 99 x 208 1111 11/03 PT 65 11/03 Thu tiền công nợ số HĐ 99 x 209 131 11/03 HD 99 11/03 Bán hàng HĐ 99 x 210 131 11/03 HD 99 11/03 Bán hàng HĐ 99 x 211 5111 11/03 HD 99 11/03 Bán hàng HĐ 99 x 212 632 11/03 HD 99 11/03 Bán hàng HĐ 99 x 213 1561 11/03 HD 99 11/03 Bán hàng HĐ 99 x 214 131 11/03 HD 99 11/03 Bán hàng HĐ 99 x 215 33311 14/03 PT 68 14/03 Thu tiền công nợ số HĐ 100 x 216 1111 14/03 PT 68 14/03 Thu tiền công nợ số HĐ 100 x 217 131 14/03 PC 117 14/03 Tiền điện tháng 03/2014 x 218 6427 14/03 PC 117 14/03 Tiền điện tháng 03/2014 x 219 1111 14/03 PC 117 14/03 Tiền điện tháng 03/2014 x 220 13311 14/03 PC 117 14/03 Tiền điện tháng 03/2014 x 221 1111 14/03 HD 100 14/03 Bán hàng HĐ 100 x 222 131 14/03 HD 100 14/03 Bán hàng HĐ 100 x 223 5111 14/03 HD 100 14/03 Bán hàng HĐ 100 x 224 632 14/03 HD 100 14/03 Bán hàng HĐ 100 x 225 1561 14/03 HD 100 14/03 Bán hàng HĐ 100 x 226 131 14/03 HD 100 14/03 Bán hàng HĐ 100 x 227 33311 16/03 PC 123 16/03 Chi trả công nợ số HĐ 465 x 228 331 16/03 PC 123 16/03 Chi trả công nợ số HĐ 465 x 229 1111 19.800.000 16/03 PN 66 16/03 Nhập kho HĐ 465 x 230 331 19.800.000 16/03 PN 66 16/03 Nhập kho HĐ 465 x 231 13311 1.800.000 16/03 PN 66 16/03 Nhập kho HĐ 465 x 232 1561 18.000.000 25/03 BC 70 25/03 L i nhập vốn x 233 11212 25/03 BC 70 25/03 L i nhập vốn x 234 515 25/03 UN 46 25/03 Phí ngân hàng x 235 6427 25/03 UN 46 25/03 Phí ngân hàng x 236 11211 25/03 UN 47 25/03 Thanh toán HĐ 55425 x 237 331 25/03 UN 47 25/03 Thanh toán HĐ 55425 x 238 11211 x x Cộng chuyển sang trang sau: Trang x 4.000.000 4.000.000 3.185.185 3.185.185 400.000 400.000 1.950.000 1.950.000 1.816.667 1.816.667 195.000 195.000 2.420.000 2.420.000 2.200.000 2.200.000 1.700.000 1.700.000 220.000 220.000 3.443.000 3.443.000 972.952 972.952 97.295 97.295 3.130.000 3.130.000 2.232.708 2.232.708 313.000 313.000 19.800.000 4.406 4.406 33.000 33.000 28.000.000 28.000.000 1.108.437.288 1.108.437.288 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Số phát sinh Nợ Có 1.108.437.288 1.108.437.288 25/03 UN 48 25/03 Thanh toán HĐ 55427 x 239 331 25/03 UN 48 25/03 Thanh toán HĐ 55427 x 240 11211 25/03 UN 49 25/03 Phí ngân hàng x 241 6427 25/03 UN 49 25/03 Phí ngân hàng x 242 11211 25/03 UN 50 25/03 Phí ngân hàng x 243 6427 25/03 UN 50 25/03 Phí ngân hàng x 244 11212 27/03 BC 67 27/03 KH toán HĐ 97 x 245 11211 27/03 BC 67 27/03 KH toán HĐ 97 x 246 131 27/03 BC 68 27/03 KH toán HĐ 103 x 247 11211 27/03 BC 68 27/03 KH toán HĐ 103 x 248 131 27/03 PC 124 27/03 Chi trả công nợ số HĐ 485 x 249 331 27/03 PC 124 27/03 Chi trả công nợ số HĐ 485 x 250 1111 13.200.000 27/03 PN 67 27/03 Nhập kho HĐ 485 x 251 331 13.200.000 27/03 PN 67 27/03 Nhập kho HĐ 485 x 252 13311 1.200.000 27/03 PN 67 27/03 Nhập kho HĐ 485 x 253 1561 12.000.000 28/03 PT 55 28/03 Trần Thị Ngọc Điệp rút TK x 254 1111 20.000.000 28/03 PT 55 28/03 Trần Thị Ngọc Điệp rút TK x 255 11211 28/03 PT 62 28/03 Thu tiền công nợ số HĐ 102 x 256 1111 28/03 PT 62 28/03 Thu tiền công nợ số HĐ 102 x 257 131 28/03 HD 102 28/03 Bán hàng HĐ 102 x 258 131 28/03 HD 102 28/03 Bán hàng HĐ 102 x 259 5111 28/03 HD 102 28/03 Bán hàng HĐ 102 x 260 632 28/03 HD 102 28/03 Bán hàng HĐ 102 x 261 1561 28/03 HD 102 28/03 Bán hàng HĐ 102 x 262 131 28/03 HD 102 28/03 Bán hàng HĐ 102 x 263 33311 31/03 BC 69 31/03 L i nhập vốn x 264 11211 31/03 BC 69 31/03 L i nhập vốn x 265 515 31/03 PT 56 31/03 Trần Thị Ngọc Điệp x 266 1111 31/03 PT 56 31/03 Trần Thị Ngọc Điệp x 267 11211 31/03 PK 100 31/03 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 03-2014 x 268 6423 31/03 PK 100 31/03 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 03-2014 x 269 242 31/03 PK 103 31/03 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 03-2014 x 270 632 31/03 PK 103 31/03 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 03-2014 x 271 1562 31/03 PK 104 31/03 Kết chuyển thuế GTGT khấu trừ quý 1-2014 x 272 33311 31/03 PK 104 31/03 Kết chuyển thuế GTGT khấu trừ quý 1-2014 x 273 13311 31/03 PK 31/03 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 274 5111 31/03 PK 31/03 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 275 911 31/03 PK 31/03 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 Cộng chuyển sang trang sau: x 276 911 2.359.533 x x x 1.392.779.108 Trang 35.700.000 35.700.000 132.000 132.000 11.000 11.000 4.400.000 4.400.000 16.500.000 16.500.000 13.200.000 20.000.000 1.100.000 1.100.000 1.000.000 1.000.000 874.074 874.074 100.000 100.000 30.010 30.010 40.000.000 40.000.000 2.359.533 2.359.533 552.216 552.216 18.243.454 18.243.454 114.580.000 114.580.000 1.390.419.575 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Ngày tháng Diễn giải C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Số phát sinh Nợ Có 1.392.779.108 1.390.419.575 31/03 PK 31/03 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 277 6423 31/03 PK 31/03 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 278 911 31/03 PK 31/03 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 279 6427 31/03 PK 31/03 KC chi phí giá vốn 632->911 x 280 911 31/03 PK 31/03 KC chi phí giá vốn 632->911 x 281 632 31/03 PK 31/03 KC l i ( lổ) 911->4212 x 282 911 31/03 PK 31/03 KC l i ( lổ) 911->4212 x 283 4212 31/03 PK 31/03 KC doanh thu tài 515->911 x 284 515 31/03 PK 31/03 KC doanh thu tài 515->911 x 285 911 01/04 PN 68 01/04 Nhập kho HĐ 55438 x 286 1561 01/04 PN 68 01/04 Nhập kho HĐ 55438 x 287 331 02/04 BC 72 02/04 KH toán HĐ 106 x 288 11211 02/04 BC 72 02/04 KH toán HĐ 106 x 289 131 03/04 HD 103 03/04 Bán hàng HĐ 103 x 290 131 03/04 HD 103 03/04 Bán hàng HĐ 103 x 291 5111 03/04 HD 103 03/04 Bán hàng HĐ 103 x 292 632 03/04 HD 103 03/04 Bán hàng HĐ 103 x 293 1561 03/04 HD 103 03/04 Bán hàng HĐ 103 x 294 131 03/04 HD 103 03/04 Bán hàng HĐ 103 x 295 33311 04/04 PT 69 04/04 Thu tiền công nợ số HĐ 105 x 296 1111 04/04 PT 69 04/04 Thu tiền công nợ số HĐ 105 x 297 131 04/04 HD 105 04/04 Bán hàng HĐ 105 x 298 131 04/04 HD 105 04/04 Bán hàng HĐ 105 x 299 5111 04/04 HD 105 04/04 Bán hàng HĐ 105 x 300 632 04/04 HD 105 04/04 Bán hàng HĐ 105 x 301 1561 04/04 HD 105 04/04 Bán hàng HĐ 105 x 302 131 04/04 HD 105 04/04 Bán hàng HĐ 105 x 303 33311 07/04 BC 73 07/04 KH toán HĐ 103 x 304 11211 07/04 BC 73 07/04 KH toán HĐ 103 x 305 131 07/04 BC 73 07/04 Chênh lệch toán x 306 11211 07/04 BC 73 07/04 Chênh lệch toán x 307 711 08/04 PC 127 08/04 Chi trả công nợ số HĐ 501 x 308 331 08/04 PC 127 08/04 Chi trả công nợ số HĐ 501 x 309 1111 13.200.000 08/04 PN 73 08/04 Nhập kho HĐ 501 x 310 331 13.200.000 08/04 PN 73 08/04 Nhập kho HĐ 501 x 311 13311 1.200.000 08/04 PN 73 08/04 Nhập kho HĐ 501 x 312 1561 12.000.000 10/04 HD 106 10/04 Bán hàng HĐ 106 x 313 131 70.500.000 10/04 HD 106 10/04 Bán hàng HĐ 106 x 314 5111 10/04 HD 106 10/04 Bán hàng HĐ 106 x 315 632 10/04 HD 106 10/04 Bán hàng HĐ 106 x 316 1561 10/04 HD 106 10/04 Bán hàng HĐ 106 x 317 131 7.050.000 x x x 1.818.883.403 Cộng chuyển sang trang sau: Trang 2.359.533 2.017.488 2.017.488 92.801.590 92.801.590 17.435.805 17.435.805 34.416 34.416 37.500.000 37.500.000 23.265.000 23.265.000 29.999.997 29.999.997 21.400.000 21.400.000 2.999.999 2.999.999 6.600.000 6.600.000 6.000.000 6.000.000 5.000.000 5.000.000 600.000 600.000 16.499.995 16.499.995 5 13.200.000 70.500.000 60.000.000 60.000.000 1.811.833.403 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: 106 10/04 Bán hàng HĐ 106 318 33311 x 319 11211 x 320 131 x 321 331 x 322 1111 69 20/04 Nhập kho HĐ 86368 x 323 1561 69 20/04 Nhập kho HĐ 86368 x 324 331 125 21/04 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 325 6427 PC 125 21/04 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 326 1111 21/04 PC 125 21/04 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 327 13311 21/04 PC 125 21/04 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 328 1111 22/04 PN 70 22/04 Nhập kho HĐ 38966 x 329 1561 22/04 PN 70 22/04 Nhập kho HĐ 38966 x 330 331 22/04 HD 107 22/04 Bán hàng HĐ 107 x 331 131 22/04 HD 107 22/04 Bán hàng HĐ 107 x 332 5111 22/04 HD 107 22/04 Bán hàng HĐ 107 x 333 632 22/04 HD 107 22/04 Bán hàng HĐ 107 x 334 1561 22/04 HD 107 22/04 Bán hàng HĐ 107 x 335 131 22/04 HD 107 22/04 Bán hàng HĐ 107 x 336 33311 24/04 PN 71 24/04 Nhập kho HĐ 38967 x 337 1561 24/04 PN 71 24/04 Nhập kho HĐ 38967 x 338 331 25/04 BC 71 25/04 L i nhập vốn x 339 11212 25/04 BC 71 25/04 L i nhập vốn x 340 515 25/04 UN 51 25/04 Phí ngân hàng x 341 6427 25/04 UN 51 25/04 Phí ngân hàng x 342 11212 28/04 PT 70 28/04 Thu tiền công nợ số HĐ 108 x 343 1111 28/04 PT 70 28/04 Thu tiền công nợ số HĐ 108 x 344 131 28/04 PC 157 28/04 Chi trả công nợ số HĐ 38973 x 345 331 28/04 PC 157 28/04 Chi trả công nợ số HĐ 38973 x 346 1111 28/04 PN 72 28/04 Nhập kho HĐ 38973 x 347 1561 28/04 PN 72 28/04 Nhập kho HĐ 38973 x 348 331 28/04 HD 108 28/04 Bán hàng HĐ 108 x 349 131 28/04 HD 108 28/04 Bán hàng HĐ 108 x 350 5111 28/04 HD 108 28/04 Bán hàng HĐ 108 x 351 632 28/04 HD 108 28/04 Bán hàng HĐ 108 x 352 1561 28/04 HD 108 28/04 Bán hàng HĐ 108 x 353 131 28/04 HD 108 28/04 Bán hàng HĐ 108 x 354 33311 29/04 BC 75 29/04 KH toán HĐ 110 x 355 11211 29/04 BC 75 29/04 KH toán HĐ 110 x 356 131 29/04 BC 76 29/04 L i nhập vốn x 357 11211 29/04 BC 76 29/04 L i nhập vốn x 358 515 29/04 PT 71 29/04 Thu tiền công nợ số HĐ 109 x 359 1111 29/04 PT 71 29/04 Thu tiền công nợ số HĐ 109 x 360 131 x x x HD 18/04 BC 18/04 BC 20/04 PC 126 20/04 Chi trả công nợ số HĐ 86368 20/04 PC 126 20/04 Chi trả công nợ số HĐ 86368 20/04 PN 20/04 PN 21/04 PC 21/04 74 18/04 KH toán HĐ 106 74 18/04 KH toán HĐ 106 Cộng chuyển sang trang sau: Trang Nợ Có 1.818.883.403 x 10/04 Số phát sinh 1.811.833.403 7.050.000 54.285.000 54.285.000 19.600.000 19.600.000 19.600.000 19.600.000 1.300.000 1.300.000 130.000 130.000 24.500.000 24.500.000 24.000.000 24.000.000 19.406.448 19.406.448 2.400.000 2.400.000 24.500.000 24.500.000 4.135 4.135 11.000 11.000 15.950.000 15.950.000 18.000.000 18.000.000 18.000.000 18.000.000 14.500.000 14.500.000 12.129.030 12.129.030 1.450.000 1.450.000 99.000.000 99.000.000 24.993 24.993 15.950.000 15.950.000 2.203.624.009 2.203.624.009 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Ngày tháng Diễn giải C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Số phát sinh Nợ Có 2.203.624.009 2.203.624.009 29/04 HD 109 29/04 Bán hàng HĐ 109 x 361 131 29/04 HD 109 29/04 Bán hàng HĐ 109 x 362 5111 29/04 HD 109 29/04 Bán hàng HĐ 109 x 363 632 29/04 HD 109 29/04 Bán hàng HĐ 109 x 364 1561 29/04 HD 109 29/04 Bán hàng HĐ 109 x 365 131 29/04 HD 109 29/04 Bán hàng HĐ 109 x 366 33311 30/04 PK 105 30/04 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 04-2014 x 367 6423 30/04 PK 105 30/04 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 04-2014 x 368 242 30/04 PK 106 30/04 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 04-2014 x 369 632 30/04 PK 106 30/04 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 04-2014 x 370 1562 30/04 PK 30/04 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 371 5111 30/04 PK 30/04 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 372 911 30/04 PK 30/04 KC doanh thu tài 515->911 x 373 515 30/04 PK 30/04 KC doanh thu tài 515->911 x 374 911 30/04 PK 30/04 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 375 911 30/04 PK 30/04 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 376 6423 30/04 PK 30/04 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 377 911 30/04 PK 30/04 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 378 6427 30/04 PK 30/04 KC chi phí giá vốn 632->911 x 379 911 30/04 PK 30/04 KC chi phí giá vốn 632->911 x 380 632 30/04 PK 30/04 KC thu nhập khác 711->911 x 381 711 30/04 PK 30/04 KC thu nhập khác 711->911 x 382 911 30/04 PK 30/04 KC l i ( lổ) 911->4212 x 383 911 30/04 PK x 384 4212 01/05 PC 130 01/05 Chi trả công nợ số HĐ 0655728 x 385 331 01/05 PC 130 01/05 Chi trả công nợ số HĐ 0655728 x 386 1111 1.466.177 01/05 PK 107 01/05 Tiện điện tháng 4/2014 x 387 331 1.466.177 01/05 PK 107 01/05 Tiện điện tháng 4/2014 x 388 13311 01/05 PK 107 01/05 Tiện điện tháng 4/2014 x 389 6427 1.332.888 05/05 PC 128 05/05 FTTH hòa mạng theo 711/VTT-DVBR x 390 6427 1.200.000 05/05 PC 128 05/05 FTTH hòa mạng theo 711/VTT-DVBR x 391 1111 05/05 PC 128 05/05 FTTH hòa mạng theo 711/VTT-DVBR x 392 13311 05/05 PC 128 05/05 FTTH hòa mạng theo 711/VTT-DVBR x 393 1111 06/05 BC x x 394 x 11211 x Trang 10 30/04 KC l i ( lổ) 911->4212 78 06/05 KH toán HĐ 107 Cộng chuyển sang trang sau: 14.500.000 14.500.000 11.500.000 11.500.000 1.450.000 1.450.000 2.359.533 2.359.533 604.601 604.601 159.499.997 159.499.997 29.128 29.128 2.359.533 2.359.533 1.311.000 1.311.000 130.040.079 130.040.079 5 25.818.518 25.818.518 1.466.177 133.289 1.200.000 120.000 120.000 26.400.000 2.583.748.757 2.557.348.757 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Nợ Có 2.583.748.757 x 395 131 110 06/05 Bán hàng HĐ 110 x 396 131 HD 110 06/05 Bán hàng HĐ 110 x 397 5111 HD 110 06/05 Bán hàng HĐ 110 x 398 632 06/05 HD 110 06/05 Bán hàng HĐ 110 x 399 1561 06/05 HD 110 06/05 Bán hàng HĐ 110 x 400 131 06/05 HD 110 06/05 Bán hàng HĐ 110 x 401 33311 12/05 UN 53 12/05 Thanh toán HĐ 38967 x 402 331 12/05 UN 53 12/05 Thanh toán HĐ 38967 x 403 11211 12/05 UN 54 12/05 Thanh toán HĐ 38966 x 404 331 12/05 UN 54 12/05 Thanh toán HĐ 38966 x 405 11211 12/05 UN 55 12/05 Thanh toán HĐ 55438 x 406 331 12/05 UN 55 12/05 Thanh toán HĐ 55438 x 407 11211 12/05 UN 56 12/05 Phí ngân hàng x 408 6427 12/05 UN 56 12/05 Phí ngân hàng x 409 11211 13/05 BC 79 13/05 KH đặt cọc tiền HĐ 2804/2014/GIFT/LEUVIET x 410 11211 13/05 BC 79 13/05 KH đặt cọc tiền HĐ 2804/2014/GIFT/LEUVIET x 411 131 23/05 PC 129 23/05 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 412 6427 23/05 PC 129 23/05 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 413 1111 23/05 PC 129 23/05 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 414 13311 23/05 PC 129 23/05 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 415 1111 25/05 BC 77 25/05 L i nhập vốn x 416 11212 25/05 BC 77 25/05 L i nhập vốn x 417 515 25/05 UN 52 25/05 Phí ngân hàng x 418 6427 25/05 UN 52 25/05 Phí ngân hàng x 419 11212 31/05 BC 80 31/05 L i nhập vốn x 420 11211 31/05 BC 80 31/05 L i nhập vốn x 421 515 31/05 PK 108 31/05 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 05-2014 x 422 6423 31/05 PK 108 31/05 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 05-2014 x 423 242 31/05 PK 109 31/05 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 05-2014 x 424 632 31/05 PK 109 31/05 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 05-2014 x 425 1562 31/05 PK 31/05 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 426 5111 31/05 PK 31/05 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 427 911 31/05 PK 31/05 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 428 911 31/05 PK 31/05 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 429 6423 31/05 PK 31/05 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 430 911 3.893.388 x x x 3.001.857.699 06/05 BC 06/05 HD 06/05 06/05 78 06/05 KH toán HĐ 107 Số phát sinh Cộng chuyển sang trang sau: Trang 11 2.557.348.757 26.400.000 90.000.000 90.000.000 60.996.000 60.996.000 9.000.000 9.000.000 24.500.000 24.500.000 24.500.000 24.500.000 37.500.000 37.500.000 49.500 49.500 71.148.000 71.148.000 1.300.000 1.300.000 130.000 130.000 3.997 3.997 11.000 11.000 73.075 73.075 2.359.533 2.359.533 284.916 284.916 90.000.000 90.000.000 2.359.533 2.359.533 2.997.964.311 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Số phát sinh Nợ Có 3.001.857.699 2.997.964.311 31/05 PK 31/05 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 431 6427 31/05 PK 31/05 KC chi phí giá vốn 632->911 x 432 911 31/05 PK 31/05 KC chi phí giá vốn 632->911 x 433 632 31/05 PK 31/05 KC l i ( lổ) 911->4212 x 434 911 31/05 PK 31/05 KC l i ( lổ) 911->4212 x 435 4212 31/05 PK 31/05 KC doanh thu tài 515->911 x 436 515 31/05 PK 31/05 KC doanh thu tài 515->911 x 437 911 09/06 PT 72 09/06 Thu tiền công nợ số HĐ 111 x 438 1111 09/06 PT 72 09/06 Thu tiền công nợ số HĐ 111 x 439 131 09/06 HD 111 09/06 Bán hàng HĐ 111 x 440 131 09/06 HD 111 09/06 Bán hàng HĐ 111 x 441 5111 09/06 HD 111 09/06 Bán hàng HĐ 111 x 442 632 09/06 HD 111 09/06 Bán hàng HĐ 111 x 443 1561 09/06 HD 111 09/06 Bán hàng HĐ 111 x 444 131 09/06 HD 111 09/06 Bán hàng HĐ 111 x 445 33311 10/06 PN 74 10/06 Nhập kho HĐ 556 x 446 331 10/06 PN 74 10/06 Nhập kho HĐ 556 x 447 13311 26.950.000 10/06 PN 74 10/06 Nhập kho HĐ 556 x 448 1561 269.500.000 14/06 PC 132 14/06 Chi trả công nợ số HĐ 1059070 x 449 331 14/06 PC 132 14/06 Chi trả công nợ số HĐ 1059070 x 450 1111 1.327.229 14/06 PK 110 14/06 Tiền điện x 451 331 1.327.229 14/06 PK 110 14/06 Tiền điện x 452 13311 14/06 PK 110 14/06 Tiền điện x 453 6427 16/06 HD 113 16/06 Bán hàng HĐ 113 x 454 131 16/06 HD 113 16/06 Bán hàng HĐ 113 x 455 5111 16/06 HD 113 16/06 Bán hàng HĐ 113 x 456 632 16/06 HD 113 16/06 Bán hàng HĐ 113 x 457 1561 16/06 HD 113 16/06 Bán hàng HĐ 113 x 458 131 16/06 HD 113 16/06 Bán hàng HĐ 113 x 459 33311 17/06 PT 74 17/06 Phan Phớc Lộc rút TK x 460 1111 17/06 PT 74 17/06 Phan Phớc Lộc rút TK x 461 11211 18/06 BC 87 18/06 KH chuyển trả HĐ 2804/2014/GIFT.LEUVIET x 462 11211 18/06 BC 87 18/06 KH chuyển trả HĐ 2804/2014/GIFT.LEUVIET x 463 131 21/06 PT 75 21/06 Phan Phớc Lộc rút TK x 464 1111 21/06 PT 75 21/06 Phan Phớc Lộc rút TK x 465 11211 25/06 BC 81 25/06 L i nhập vốn x 466 11212 25/06 BC 81 25/06 L i nhập vốn x 467 515 25/06 PC 131 25/06 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 468 6427 25/06 PC 131 25/06 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 469 1111 25/06 PC 131 25/06 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 470 13311 25/06 PC 131 25/06 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 471 1111 x x x Cộng chuyển sang trang sau: Trang 12 3.893.388 61.280.916 61.280.916 22.543.235 22.543.235 77.072 77.072 6.600.000 6.600.000 6.000.000 6.000.000 4.930.832 4.930.832 600.000 600.000 296.450.000 1.327.229 120.657 1.206.572 292.600.000 292.600.000 269.500.000 269.500.000 29.260.000 29.260.000 210.000.000 210.000.000 47.432.000 47.432.000 48.000.000 48.000.000 4.125 4.125 800.000 800.000 80.000 80.000 4.300.670.337 4.300.670.337 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Số phát sinh Nợ Có 4.300.670.337 4.300.670.337 25/06 UN 57 25/06 Phí ngân hàng x 472 6427 25/06 UN 57 25/06 Phí ngân hàng x 473 11212 25/06 UN 60 25/06 Phí ngân hàng x 474 6427 25/06 UN 60 25/06 Phí ngân hàng x 475 11211 30/06 BC 88 30/06 L i nhập vốn x 476 11211 30/06 BC 88 30/06 L i nhập vốn x 477 515 30/06 PC 133 30/06 Chi trả công nợ số HĐ 5774 x 478 331 30/06 PC 133 30/06 Chi trả công nợ số HĐ 5774 x 479 1111 2.240.000 30/06 PK 111 30/06 Máy in phun đa MP 237 x 480 331 2.240.000 30/06 PK 111 30/06 Máy in phun đa MP 237 x 481 13311 30/06 PK 111 30/06 Máy in phun đa MP 237 x 482 242 2.036.364 30/06 PK 112 30/06 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 06-2014 x 483 632 788.372 30/06 PK 112 30/06 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 06-2014 x 484 1562 30/06 PK 113 30/06 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 06-2014 x 485 6423 30/06 PK 113 30/06 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 06-2014 x 486 242 30/06 PK 114 30/06 Kết chuyển thuế GTGT quý 2-2014 x 487 33311 30/06 PK 114 30/06 Kết chuyển thuế GTGT quý 2-2014 x 488 13311 30/06 PK 30/06 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 489 5111 30/06 PK 30/06 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 490 911 30/06 PK 30/06 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 491 911 30/06 PK 30/06 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 492 6423 30/06 PK 30/06 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 493 911 30/06 PK 30/06 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 494 6427 30/06 PK 30/06 KC chi phí giá vốn 632->911 x 495 911 30/06 PK 30/06 KC chi phí giá vốn 632->911 x 496 632 30/06 PK 30/06 KC l i ( lổ) 911->4212 x 497 911 30/06 PK 30/06 KC l i ( lổ) 911->4212 x 498 4212 30/06 PK 30/06 KC doanh thu tài 515->911 x 499 515 30/06 PK 30/06 KC doanh thu tài 515->911 x 500 911 07/07 BC 83 07/07 KH tạm ứng 50% HĐ 115 x 501 11211 07/07 BC 83 07/07 KH tạm ứng 50% HĐ 115 x 502 131 08/07 BC 84 08/07 KH toán HĐ 2804/2014/GIFT.LEUVIET x 503 11211 08/07 BC 84 08/07 KH toán HĐ 2804/2014/GIFT.LEUVIET x 504 131 08/07 PT 73 08/07 Phan Phớc Lộc Rút TK x 505 1111 08/07 PT 73 08/07 Phan Phớc Lộc Rút TK x 506 11211 x x Cộng chuyển sang trang sau: Trang 13 x 11.000 11.000 132.000 132.000 39.947 39.947 2.240.000 203.636 788.372 2.444.382 2.444.382 38.958.719 38.958.719 298.600.000 298.600.000 2.444.382 2.444.382 2.149.572 2.149.572 275.219.204 275.219.204 18.830.914 18.830.914 44.072 44.072 19.800.000 19.800.000 203.280.000 203.280.000 200.000.000 200.000.000 5.367.892.901 5.367.892.901 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Số phát sinh Nợ Có 5.367.892.901 5.367.892.901 08/07 UN 59 08/07 Phí ngân hàng x 507 6427 08/07 UN 59 08/07 Phí ngân hàng x 508 11211 15/07 PC 134 15/07 Tiền Điện x 509 6427 15/07 PC 134 15/07 Tiền Điện x 510 1111 15/07 PC 134 15/07 Tiền Điện x 511 13311 15/07 PC 134 15/07 Tiền Điện x 512 1111 17/07 PT 76 17/07 Thu tiền công nợ số HĐ 114 x 513 1111 17/07 PT 76 17/07 Thu tiền công nợ số HĐ 114 x 514 131 17/07 PC 137 17/07 Chi trả công nợ số HĐ 576 x 515 331 17/07 PC 137 17/07 Chi trả công nợ số HĐ 576 x 516 1111 18.480.000 17/07 PN 75 17/07 Nhập kho HĐ 576 x 517 331 18.480.000 17/07 PN 75 17/07 Nhập kho HĐ 576 x 518 13311 1.680.000 17/07 PN 75 17/07 Nhập kho HĐ 576 x 519 1561 16.800.000 17/07 HD 114 17/07 Bán hàng HĐ 114 x 520 131 5.200.000 17/07 HD 114 17/07 Bán hàng HĐ 114 x 521 5111 17/07 HD 114 17/07 Bán hàng HĐ 114 x 522 632 17/07 HD 114 17/07 Bán hàng HĐ 114 x 523 1561 17/07 HD 114 17/07 Bán hàng HĐ 114 x 524 131 17/07 HD 114 17/07 Bán hàng HĐ 114 x 525 33311 18/07 PC 158 18/07 Chi trả công nợ số HĐ 24314 x 526 331 18/07 PC 158 18/07 Chi trả công nợ số HĐ 24314 x 527 1111 18/07 PN 76 18/07 Nhập kho HĐ 24314 x 528 1561 18/07 PN 76 18/07 Nhập kho HĐ 24314 x 529 331 22/07 PC 135 22/07 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 530 6427 22/07 PC 135 22/07 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 531 1111 22/07 PC 135 22/07 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 532 13311 22/07 PC 135 22/07 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 533 1111 22/07 HD 115 22/07 Bán hàng HĐ 115 x 534 131 22/07 HD 115 22/07 Bán hàng HĐ 115 x 535 5111 22/07 HD 115 22/07 Bán hàng HĐ 115 x 536 632 22/07 HD 115 22/07 Bán hàng HĐ 115 x 537 1561 22/07 HD 115 22/07 Bán hàng HĐ 115 x 538 131 22/07 HD 115 22/07 Bán hàng HĐ 115 x 539 33311 25/07 BC 82 25/07 L i nhập vốn x 540 11212 25/07 BC 82 25/07 L i nhập vốn x 541 515 25/07 UN 58 25/07 Phí ngân hàng x 542 6427 25/07 UN 58 25/07 Phí ngân hàng x 543 11212 29/07 PC 136 29/07 Nộp thuế GTGT Quý 2-2014 x 544 33311 29/07 PC 136 29/07 Nộp thuế GTGT Quý 2-2014 x 545 1111 30/07 BC 85 30/07 KH toán HĐ 115 x 546 11211 30/07 BC 85 30/07 KH toán HĐ 115 x 547 131 31/07 BC 86 31/07 L i nhập vốn x 548 11211 31/07 BC 86 31/07 L i nhập vốn x 549 515 x x x Cộng chuyển sang trang sau: Trang 14 59.070 59.070 1.356.076 1.356.076 135.608 135.608 5.720.000 5.720.000 18.480.000 5.200.000 4.125.807 4.125.807 520.000 520.000 16.800.000 16.800.000 16.800.000 16.800.000 1.200.000 1.200.000 120.000 120.000 36.000.000 36.000.000 30.800.000 30.800.000 3.600.000 3.600.000 3.988 3.988 11.000 11.000 15.851.280 15.851.280 19.800.000 19.800.000 7.713 7.713 5.562.963.443 5.562.963.443 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: PK 116 31/07 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 07-2014 x 550 6423 31/07 PK 116 31/07 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 07-2014 x 551 242 31/07 PK 117 31/07 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 07-2014 x 552 632 31/07 PK 117 31/07 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 07-2014 x 553 1562 31/07 PK 31/07 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 554 5111 31/07 PK 31/07 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 555 911 31/07 PK 31/07 KC doanh thu tài 515->911 x 556 515 31/07 PK 31/07 KC doanh thu tài 515->911 x 557 911 31/07 PK 31/07 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 558 911 31/07 PK 31/07 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 559 6423 31/07 PK 31/07 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 560 911 31/07 PK 31/07 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 561 6427 31/07 PK 31/07 KC chi phí giá vốn 632->911 x 562 911 31/07 PK 31/07 KC chi phí giá vốn 632->911 x 563 632 31/07 PK 31/07 KC l i ( lổ) 911->4212 x 564 911 31/07 PK 31/07 KC l i ( lổ) 911->4212 x 565 4212 04/08 PT 79 04/08 Thu tiền công nợ số HĐ 116 x 566 1111 04/08 PT 79 04/08 Thu tiền công nợ số HĐ 116 x 567 131 04/08 HD 116 04/08 Bán hàng HĐ 116 x 568 131 04/08 HD 116 04/08 Bán hàng HĐ 116 x 569 5111 04/08 HD 116 04/08 Bán hàng HĐ 116 x 570 632 04/08 HD 116 04/08 Bán hàng HĐ 116 x 571 1561 04/08 HD 116 04/08 Bán hàng HĐ 116 x 572 131 04/08 HD 116 04/08 Bán hàng HĐ 116 x 573 33311 12/08 PT 77 12/08 Phan Phớc Lộc rút TK x 574 1111 12/08 PT 77 12/08 Phan Phớc Lộc rút TK x 575 11211 13/08 PC 159 13/08 Chi trả công nợ số HĐ 24330 x 576 331 13/08 PC 159 13/08 Chi trả công nợ số HĐ 24330 x 577 1111 13/08 PN 77 13/08 Nhập kho HĐ 24330 x 578 1561 13/08 PN 77 13/08 Nhập kho HĐ 24330 x 579 331 14/08 PT 80 14/08 Thu tiền công nợ số HĐ 118 x 580 1111 14/08 PT 80 14/08 Thu tiền công nợ số HĐ 118 x 581 131 14/08 PT 82 14/08 Thu tiền công nợ số HĐ 117 x 582 1111 14/08 PT 82 14/08 Thu tiền công nợ số HĐ 117 x 583 131 14/08 PC 139 14/08 Tiền điện x 584 6427 14/08 PC 139 14/08 Tiền điện x 585 1111 14/08 PC 139 14/08 Tiền điện x 586 13311 x x Trang 15 Nợ Có 5.562.963.443 31/07 Cộng chuyển sang trang sau: Số phát sinh x 5.562.963.443 2.444.382 2.444.382 92.992 92.992 41.200.000 41.200.000 11.701 11.701 2.444.382 2.444.382 2.626.146 2.626.146 35.018.799 35.018.799 1.122.374 1.122.374 4.510.000 4.510.000 4.100.000 4.100.000 2.823.000 2.823.000 410.000 410.000 40.000.000 40.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 2.860.000 2.860.000 2.640.000 2.640.000 1.140.936 1.140.936 114.094 5.726.522.249 5.726.408.155 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Nợ Có 5.726.522.249 14/08 PC 139 14/08 Tiền điện x 587 1111 14/08 HD 117 14/08 Bán hàng HĐ 117 x 588 131 14/08 HD 117 14/08 Bán hàng HĐ 117 x 589 5111 14/08 HD 117 14/08 Bán hàng HĐ 117 x 590 632 14/08 HD 117 14/08 Bán hàng HĐ 117 x 591 1561 14/08 HD 117 14/08 Bán hàng HĐ 117 x 592 131 14/08 HD 117 14/08 Bán hàng HĐ 117 x 593 33311 14/08 HD 118 14/08 Bán hàng HĐ 118 x 594 131 14/08 HD 118 14/08 Bán hàng HĐ 118 x 595 5111 14/08 HD 118 14/08 Bán hàng HĐ 118 x 596 632 14/08 HD 118 14/08 Bán hàng HĐ 118 x 597 1561 14/08 HD 118 14/08 Bán hàng HĐ 118 x 598 131 14/08 HD 118 14/08 Bán hàng HĐ 118 x 599 33311 21/08 PC 138 21/08 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 600 6427 21/08 PC 138 21/08 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 601 1111 21/08 PC 138 21/08 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 602 13311 21/08 PC 138 21/08 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 603 1111 25/08 BC 89 25/08 L i nhập vốn x 604 11212 25/08 BC 89 25/08 L i nhập vốn x 605 515 25/08 PT 81 25/08 Thu tiền công nợ số HĐ 120 x 606 1111 25/08 PT 81 25/08 Thu tiền công nợ số HĐ 120 x 607 131 25/08 HD 120 25/08 Bán hàng HĐ 120 x 608 131 25/08 HD 120 25/08 Bán hàng HĐ 120 x 609 5111 25/08 HD 120 25/08 Bán hàng HĐ 120 x 610 632 25/08 HD 120 25/08 Bán hàng HĐ 120 x 611 1561 25/08 HD 120 25/08 Bán hàng HĐ 120 x 612 131 25/08 HD 120 25/08 Bán hàng HĐ 120 x 613 33311 26/08 PT 78 26/08 Thu tiền công nợ số HĐ 121 x 614 1111 26/08 PT 78 26/08 Thu tiền công nợ số HĐ 121 x 615 131 26/08 HD 121 26/08 Bán hàng HĐ 121 x 616 131 26/08 HD 121 26/08 Bán hàng HĐ 121 x 617 5111 26/08 HD 121 26/08 Bán hàng HĐ 121 x 618 632 26/08 HD 121 26/08 Bán hàng HĐ 121 x 619 1561 26/08 HD 121 26/08 Bán hàng HĐ 121 x 620 131 26/08 HD 121 26/08 Bán hàng HĐ 121 x 621 33311 30/08 BC 90 30/08 L i nhập vốn x 622 11211 30/08 BC 90 30/08 L i nhập vốn x 623 515 31/08 UN 61 31/08 Phí ngân hàng x 624 6427 31/08 UN 61 31/08 Phí ngân hàng x 625 11212 31/08 PK 118 31/08 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 08-2014 x 626 6423 31/08 PK 118 31/08 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 08-2014 x 627 242 31/08 PK 119 31/08 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn Cộng chuyển sang trang sau: x x 628 x 632 x Trang 16 Số phát sinh 5.726.408.155 114.094 2.400.000 2.400.000 1.748.148 1.748.148 240.000 240.000 2.600.000 2.600.000 2.000.000 2.000.000 260.000 260.000 1.200.000 1.200.000 120.000 120.000 4.116 4.116 5.720.000 5.720.000 5.200.000 5.200.000 4.000.000 4.000.000 520.000 520.000 2.420.000 2.420.000 2.200.000 2.200.000 1.748.148 1.748.148 220.000 220.000 6.777 6.777 11.000 11.000 2.444.382 2.444.382 32.045 5.761.616.865 5.761.584.820 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Số phát sinh Nợ Có 5.761.616.865 5.761.584.820 tháng 08-2014 31/08 PK 119 31/08 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 08-2014 x 629 1562 31/08 PK 31/08 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 630 5111 31/08 PK 31/08 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 631 911 31/08 PK 31/08 KC doanh thu tài 515->911 x 632 515 31/08 PK 31/08 KC doanh thu tài 515->911 x 633 911 31/08 PK 31/08 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 634 911 31/08 PK 31/08 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 635 6423 31/08 PK 31/08 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 636 911 31/08 PK 31/08 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 637 6427 31/08 PK 31/08 KC chi phí giá vốn 632->911 x 638 911 31/08 PK 31/08 KC chi phí giá vốn 632->911 x 639 632 31/08 PK 31/08 KC l i ( lổ) 911->4212 x 640 4212 31/08 PK 31/08 KC l i ( lổ) 911->4212 x 641 911 03/09 BC 91 03/09 Đặt cọc phí thuê lều x 642 11211 03/09 BC 91 03/09 Đặt cọc phí thuê lều x 643 131 12/09 PT 86 12/09 Thu tiền công nợ số HĐ 122 x 644 1111 12/09 PT 86 12/09 Thu tiền công nợ số HĐ 122 x 645 131 12/09 PN 80 12/09 Nhập kho HĐ 7664 x 646 1561 12/09 PN 80 12/09 Nhập kho HĐ 7664 x 647 331 12/09 HD 122 12/09 Bán hàng HĐ 122 x 648 131 12/09 HD 122 12/09 Bán hàng HĐ 122 x 649 5111 12/09 HD 122 12/09 Bán hàng HĐ 122 x 650 632 12/09 HD 122 12/09 Bán hàng HĐ 122 x 651 1561 12/09 HD 122 12/09 Bán hàng HĐ 122 x 652 131 12/09 HD 122 12/09 Bán hàng HĐ 122 x 653 33311 13/09 PC 141 13/09 Chi trả công nợ số HĐ 7664 x 654 331 13/09 PC 141 13/09 Chi trả công nợ số HĐ 7664 x 655 1111 14/09 PC 142 14/09 Chi trả công nợ số HĐ 7668 x 656 331 14/09 PC 142 14/09 Chi trả công nợ số HĐ 7668 x 657 1111 14/09 PN 78 14/09 Nhập kho HĐ 7668 x 658 1561 14/09 PN 78 14/09 Nhập kho HĐ 7668 x 659 331 15/09 PT 87 15/09 Thu tiền công nợ số HĐ 123 x 660 1111 15/09 PT 87 15/09 Thu tiền công nợ số HĐ 123 x 661 131 15/09 PC 140 15/09 Chi trả công nợ số HĐ 1669437 x 662 331 15/09 PC 140 15/09 Chi trả công nợ số HĐ 1669437 x 663 1111 15/09 PN 79 15/09 Nhập kho HĐ 7659 x 664 1561 15/09 PN 79 15/09 Nhập kho HĐ 7659 x 665 331 15/09 HD x 666 131 16.900.000 x x x 5.981.650.170 123 15/09 Bán hàng HĐ 123 Cộng chuyển sang trang sau: Trang 17 32.045 16.500.000 16.500.000 10.893 10.893 2.444.382 2.444.382 2.351.936 2.351.936 12.351.341 12.351.341 636.766 636.766 14.816.000 14.816.000 18.590.000 18.590.000 16.500.000 16.500.000 16.900.000 16.900.000 14.300.000 14.300.000 1.690.000 1.690.000 16.500.000 16.500.000 16.500.000 16.500.000 16.500.000 16.500.000 18.590.000 18.590.000 1.451.987 1.451.987 16.500.000 16.500.000 5.964.750.170 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Số phát sinh Nợ Có 5.981.650.170 5.964.750.170 15/09 HD 123 15/09 Bán hàng HĐ 123 x 667 5111 15/09 HD 123 15/09 Bán hàng HĐ 123 x 668 632 15/09 HD 123 15/09 Bán hàng HĐ 123 x 669 1561 15/09 HD 123 15/09 Bán hàng HĐ 123 x 670 131 15/09 HD 123 15/09 Bán hàng HĐ 123 x 671 33311 1.690.000 15/09 PK 121 15/09 Tiền điện tháng 9/2014 x 672 331 1.451.987 15/09 PK 121 15/09 Tiền điện tháng 9/2014 x 673 13311 15/09 PK 121 15/09 Tiền điện tháng 9/2014 x 674 6427 1.319.988 16/09 PT 88 16/09 Thu tiền công nợ số HĐ 124 x 675 1111 18.590.000 16/09 PT 88 16/09 Thu tiền công nợ số HĐ 124 x 676 131 16/09 UN 62 16/09 Phí ngân hàng x 677 6427 16/09 UN 62 16/09 Phí ngân hàng x 678 11211 16/09 UN 63 16/09 Chuyển trả tiền thuê lều x 679 131 16/09 UN 63 16/09 Chuyển trả tiền thuê lều x 680 11211 16/09 HD 124 16/09 Bán hàng HĐ 124 x 681 131 16/09 HD 124 16/09 Bán hàng HĐ 124 x 682 5111 16/09 HD 124 16/09 Bán hàng HĐ 124 x 683 632 16/09 HD 124 16/09 Bán hàng HĐ 124 x 684 1561 16/09 HD 124 16/09 Bán hàng HĐ 124 x 685 131 16/09 HD 124 16/09 Bán hàng HĐ 124 x 686 33311 17/09 PT 89 17/09 Thu tiền công nợ số HĐ 125 x 687 1111 17/09 PT 89 17/09 Thu tiền công nợ số HĐ 125 x 688 131 17/09 UN 64 17/09 Phí ngân hàng x 689 6427 17/09 UN 64 17/09 Phí ngân hàng x 690 11211 17/09 HD 125 17/09 Bán hàng HĐ 125 x 691 131 17/09 HD 125 17/09 Bán hàng HĐ 125 x 692 5111 17/09 HD 125 17/09 Bán hàng HĐ 125 x 693 632 17/09 HD 125 17/09 Bán hàng HĐ 125 x 694 1561 17/09 HD 125 17/09 Bán hàng HĐ 125 x 695 131 17/09 HD 125 17/09 Bán hàng HĐ 125 x 696 33311 22/09 PC 143 22/09 Chi trả công nợ số HĐ 2503 x 697 331 22/09 PC 143 22/09 Chi trả công nợ số HĐ 2503 x 698 1111 22/09 PC 145 22/09 Chi trả công nợ số HĐ 7659 x 699 331 22/09 PC 145 22/09 Chi trả công nợ số HĐ 7659 x 700 1111 16.500.000 22/09 PK 126 22/09 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 701 331 1.320.000 22/09 PK 126 22/09 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 702 13311 22/09 PK 126 22/09 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 703 6427 25/09 BC 93 25/09 L i tiền gửi x 704 11212 25/09 BC 93 25/09 L i tiền gửi x 705 515 25/09 UN 65 25/09 Phí ngân hàng x 706 6427 25/09 UN 65 25/09 Phí ngân hàng x 707 11211 25/09 UN 66 25/09 Phí ngân hàng x 708 6427 25/09 UN 66 25/09 Phí ngân hàng x 709 11212 x x Cộng chuyển sang trang sau: Trang 18 x 16.900.000 14.300.000 14.300.000 1.690.000 131.999 18.590.000 16.500 16.500 14.816.000 14.816.000 16.900.000 16.900.000 14.300.000 14.300.000 1.690.000 1.690.000 2.420.000 2.420.000 22.000 22.000 2.200.000 2.200.000 2.000.000 2.000.000 220.000 220.000 1.320.000 1.320.000 16.500.000 120.000 1.200.000 4.111 4.111 132.000 132.000 11.000 11.000 6.091.553.768 6.091.553.768 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Số phát sinh Nợ Có 6.091.553.768 6.091.553.768 30/09 BC 92 30/09 L i nhập vốn x 710 11211 30/09 BC 92 30/09 L i nhập vốn x 711 515 30/09 PK 122 30/09 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 09-2014 x 712 632 30/09 PK 122 30/09 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 09-2014 x 713 1562 30/09 PK 123 30/09 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 09-2014 x 714 6423 30/09 PK 123 30/09 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 09-2014 x 715 242 30/09 PK 125 30/09 Kết chuyển thuế GTGT khấu trừ quý 3-2014 x 716 33311 30/09 PK 125 30/09 Kết chuyển thuế GTGT khấu trừ quý 3-2014 x 717 13311 30/09 PK 30/09 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 718 5111 30/09 PK 30/09 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 719 911 30/09 PK 30/09 KC doanh thu tài 515->911 x 720 515 30/09 PK 30/09 KC doanh thu tài 515->911 x 721 911 30/09 PK 30/09 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 722 911 30/09 PK 30/09 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 723 6423 30/09 PK 30/09 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 724 911 30/09 PK 30/09 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 725 6427 30/09 PK 30/09 KC chi phí giá vốn 632->911 x 726 911 30/09 PK 30/09 KC chi phí giá vốn 632->911 x 727 632 30/09 PK 30/09 KC l i ( lổ) 911->4212 x 728 911 30/09 PK 30/09 KC l i ( lổ) 911->4212 x 729 4212 10/10 PT 101 10/10 Thu tiền công nợ số HĐ 126 x 730 1111 10/10 PT 101 10/10 Thu tiền công nợ số HĐ 126 x 731 131 10/10 HD 126 10/10 Bán hàng HĐ 126 x 732 131 10/10 HD 126 10/10 Bán hàng HĐ 126 x 733 5111 10/10 HD 126 10/10 Bán hàng HĐ 126 x 734 632 10/10 HD 126 10/10 Bán hàng HĐ 126 x 735 1561 10/10 HD 126 10/10 Bán hàng HĐ 126 x 736 131 10/10 HD 126 10/10 Bán hàng HĐ 126 x 737 33311 15/10 PC 148 15/10 Chi trả công nợ số HĐ 1874282 x 738 331 15/10 PC 148 15/10 Chi trả công nợ số HĐ 1874282 x 739 1111 1.334.423 15/10 PK 127 15/10 Tiền điện x 740 331 1.334.423 15/10 PK 127 15/10 Tiền điện x 741 13311 15/10 PK 127 15/10 Tiền điện x 742 6427 1.213.112 16/10 PT 84 16/10 Thu tiền công nợ số HĐ 127 x 743 1111 363.000 16/10 PT 84 16/10 Thu tiền công nợ số HĐ 127 x 744 131 x x x Cộng chuyển sang trang sau: Trang 19 3.955 3.955 104.532 104.532 2.444.382 2.444.382 2.421.701 2.421.701 52.900.000 52.900.000 8.066 8.066 2.444.382 2.444.382 2.701.488 2.701.488 45.004.532 45.004.532 2.757.664 2.757.664 6.160.000 6.160.000 5.600.000 5.600.000 5.000.000 5.000.000 560.000 560.000 1.334.423 121.311 363.000 6.222.696.316 6.222.696.316 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Số phát sinh Nợ Có 6.222.696.316 16/10 HD 127 16/10 Bán hàng HĐ 127 x 745 131 16/10 HD 127 16/10 Bán hàng HĐ 127 x 746 5111 16/10 HD 127 16/10 Bán hàng HĐ 127 x 747 632 16/10 HD 127 16/10 Bán hàng HĐ 127 x 748 1561 16/10 HD 127 16/10 Bán hàng HĐ 127 x 749 131 16/10 HD 127 16/10 Bán hàng HĐ 127 x 750 33311 17/10 PC 147 17/10 Nộp TK x 751 11211 17/10 PC 147 17/10 Nộp TK x 752 1111 17/10 UN 67 17/10 Phí ngân hàng x 753 6427 17/10 UN 67 17/10 Phí ngân hàng x 754 11211 17/10 UN 69 17/10 Thanh toán HĐ 556 x 755 331 17/10 UN 69 17/10 Thanh toán HĐ 556 x 756 11211 20/10 PC 149 20/10 Chi trả công nợ số HĐ 2679 x 757 331 20/10 PC 149 20/10 Chi trả công nợ số HĐ 2679 x 758 1111 20/10 PC 150 20/10 Chi trả công nợ số HĐ 7694 x 759 331 20/10 PC 150 20/10 Chi trả công nợ số HĐ 7694 x 760 1111 6.222.696.316 330.000 330.000 190.000 190.000 33.000 33.000 296.000.000 296.000.000 163.048 163.048 296.450.000 296.450.000 1.320.000 1.320.000 18.500.000 18.500.000 20/10 PN 81 20/10 Nhập kho HĐ 7693 x 761 1561 20/10 PN 81 20/10 Nhập kho HĐ 7693 x 762 331 18.500.000 20/10 PK 128 20/10 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 763 331 1.320.000 20/10 PK 128 20/10 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 764 13311 20/10 PK 128 20/10 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 765 6427 1.200.000 24/10 PC 146 24/10 Thuế GTGT Q3/2014 x 766 33311 8.638.299 24/10 PC 146 24/10 Thuế GTGT Q3/2014 x 767 1111 25/10 BC 95 25/10 L i tiền gửi x 768 11212 25/10 BC 95 25/10 L i tiền gửi x 769 515 25/10 PC 151 25/10 Chi trả công nợ số HĐ 7697 x 770 331 25/10 PC 151 25/10 Chi trả công nợ số HĐ 7697 x 771 1111 25/10 UN 68 25/10 Phí ngân hàng x 772 6427 25/10 UN 68 25/10 Phí ngân hàng x 773 11212 25/10 PN 82 25/10 Nhập kho HĐ 7697 x 774 1561 25/10 PN 82 25/10 Nhập kho HĐ 7697 x 775 331 26/10 PT 83 26/10 Thu tiền công nợ số HĐ 128 x 776 1111 26/10 PT 83 26/10 Thu tiền công nợ số HĐ 128 x 777 131 26/10 HD 128 26/10 Bán hàng HĐ 128 x 778 131 26/10 HD 128 26/10 Bán hàng HĐ 128 x 779 5111 26/10 HD 128 26/10 Bán hàng HĐ 128 x 780 632 26/10 HD 128 26/10 Bán hàng HĐ 128 x 781 1561 26/10 HD 128 26/10 Bán hàng HĐ 128 x 782 131 26/10 HD 128 26/10 Bán hàng HĐ 128 x 783 33311 31/10 BC 94 31/10 L i nhập vốn x 784 11211 31/10 BC 94 31/10 L i nhập vốn x 785 515 31/10 PK 129 31/10 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 10-2014 x 786 632 31/10 PK 129 31/10 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn Cộng chuyển sang trang sau: x x 787 x 1562 x Trang 20 18.500.000 120.000 8.638.299 3.974 3.974 15.500.000 15.500.000 11.000 11.000 15.500.000 15.500.000 2.860.000 2.860.000 2.600.000 2.600.000 2.000.000 2.000.000 260.000 260.000 1.731 1.731 15.503 6.902.892.871 15.503 6.902.892.871 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Số phát sinh Nợ Có 6.902.892.871 6.902.892.871 tháng 10-2014 31/10 PK 130 31/10 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 10-2014 x 788 6423 31/10 PK 130 31/10 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 10-2014 x 789 242 31/10 PK 31/10 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 790 5111 31/10 PK 31/10 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 791 911 31/10 PK 31/10 KC doanh thu tài 515->911 x 792 515 31/10 PK 31/10 KC doanh thu tài 515->911 x 793 911 31/10 PK 31/10 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 794 911 31/10 PK 31/10 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 795 6423 31/10 PK 31/10 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 796 911 31/10 PK 31/10 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 797 6427 31/10 PK 31/10 KC chi phí giá vốn 632->911 x 798 911 31/10 PK 31/10 KC chi phí giá vốn 632->911 x 799 632 31/10 PK 31/10 KC l i ( lổ) 911->4212 x 800 4212 31/10 PK 31/10 KC l i ( lổ) 911->4212 x 801 911 04/11 BC 97 04/11 KH toán HĐ 131 x 802 11211 04/11 BC 97 04/11 KH toán HĐ 131 x 803 131 04/11 PC 160 04/11 Chi trả công nợ số HĐ 68354 x 804 331 04/11 PC 160 04/11 Chi trả công nợ số HĐ 68354 x 805 1111 04/11 PN 84 04/11 Nhập kho HĐ 68354 x 806 1561 04/11 PN 84 04/11 Nhập kho HĐ 68354 x 807 331 05/11 PC 161 05/11 Chi trả công nợ số HĐ 68357 x 808 331 05/11 PC 161 05/11 Chi trả công nợ số HĐ 68357 x 809 1111 05/11 PN 85 05/11 Nhập Kho HĐ 68357 x 810 1561 05/11 PN 85 05/11 Nhập Kho HĐ 68357 x 811 331 05/11 HD 131 05/11 Bán hàng HĐ 131 x 812 131 05/11 HD 131 05/11 Bán hàng HĐ 131 x 813 5111 05/11 HD 131 05/11 Bán hàng HĐ 131 x 814 632 05/11 HD 131 05/11 Bán hàng HĐ 131 x 815 1561 05/11 HD 131 05/11 Bán hàng HĐ 131 x 816 131 05/11 HD 131 05/11 Bán hàng HĐ 131 x 817 33311 06/11 PT 1111 91 06/11 Thu tiền công nợ số HĐ 132 x 818 91 06/11 Thu tiền công nợ số HĐ 132 06/11 PT x 819 131 06/11 HD 132 06/11 Bán hàng HĐ 132 x 820 131 06/11 HD 132 06/11 Bán hàng HĐ 132 x 821 5111 06/11 HD 132 06/11 Bán hàng HĐ 132 x 822 632 06/11 HD 132 06/11 Bán hàng HĐ 132 x 823 1561 06/11 HD 132 06/11 Bán hàng HĐ 132 x 824 131 06/11 HD 132 06/11 Bán hàng HĐ 132 Cộng chuyển sang trang sau: x x 825 x 33311 x Trang 21 2.444.370 2.444.370 8.530.000 8.530.000 5.705 5.705 2.444.370 2.444.370 2.587.160 2.587.160 7.205.503 7.205.503 3.701.328 3.701.328 30.000.000 30.000.000 15.500.000 15.500.000 15.500.000 15.500.000 15.500.000 15.500.000 15.500.000 15.500.000 55.445.445 55.445.445 46.500.000 46.500.000 5.544.545 5.544.545 12.815.000 12.815.000 11.650.000 11.650.000 8.600.000 8.600.000 1.165.000 7.163.531.297 1.165.000 7.163.531.297 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Số phát sinh Nợ Có 7.163.531.297 07/11 PT 92 07/11 Thu tiền công nợ số HĐ 133 x 826 1111 07/11 PT 92 07/11 Thu tiền công nợ số HĐ 133 x 827 131 07/11 HD 133 07/11 Bán hàng HĐ 133 x 828 131 07/11 HD 133 07/11 Bán hàng HĐ 133 x 829 5111 07/11 HD 133 07/11 Bán hàng HĐ 133 x 830 632 07/11 HD 133 07/11 Bán hàng HĐ 133 x 831 1561 07/11 HD 133 07/11 Bán hàng HĐ 133 x 832 131 07/11 HD 133 07/11 Bán hàng HĐ 133 x 833 33311 14/11 PC 155 14/11 Tiền điện tháng 10/2014 x 834 6427 14/11 PC 155 14/11 Tiền điện tháng 10/2014 x 835 1111 14/11 PC 155 14/11 Tiền điện tháng 10/2014 x 836 13311 14/11 PC 155 14/11 Tiền điện tháng 10/2014 x 837 1111 20/11 BC 98 20/11 KH toán HĐ 64 x 838 11211 20/11 BC 98 20/11 KH toán HĐ 64 x 839 131 20/11 PT 93 20/11 Thu tiền công nợ số HĐ 134 x 840 1111 20/11 PT 93 20/11 Thu tiền công nợ số HĐ 134 x 841 131 20/11 PC 162 20/11 Chi trả công nợ số HĐ 68368 x 842 331 20/11 PC 162 20/11 Chi trả công nợ số HĐ 68368 x 843 1111 20/11 PN 86 20/11 Nhập kho HĐ 68368 x 844 1561 20/11 PN 86 20/11 Nhập kho HĐ 68368 x 845 331 20/11 HD 134 20/11 Bán hàng HĐ 134 x 846 131 20/11 HD 134 20/11 Bán hàng HĐ 134 x 847 5111 20/11 HD 134 20/11 Bán hàng HĐ 134 x 848 632 20/11 HD 134 20/11 Bán hàng HĐ 134 x 849 1561 20/11 HD 134 20/11 Bán hàng HĐ 134 x 850 131 20/11 HD 134 20/11 Bán hàng HĐ 134 x 851 33311 21/11 PT 90 21/11 Phan Phớc Lộc Rút TK x 852 1111 21/11 PT 90 21/11 Phan Phớc Lộc Rút TK x 853 11211 21/11 PC 152 21/11 Dịch vụ đại lý thuế x 854 6427 21/11 PC 152 21/11 Dịch vụ đại lý thuế x 855 1111 21/11 PC 152 21/11 Dịch vụ đại lý thuế x 856 13311 21/11 PC 152 21/11 Dịch vụ đại lý thuế x 857 1111 21/11 PC 153 21/11 Dịch vụ t vấn x 858 6427 21/11 PC 153 21/11 Dịch vụ t vấn x 859 1111 21/11 PC 153 21/11 Dịch vụ t vấn x 860 13311 21/11 PC 153 21/11 Dịch vụ t vấn x 861 1111 25/11 BC 96 25/11 L i tiền gửi x 862 11212 25/11 BC 96 25/11 L i tiền gửi x 863 515 25/11 PC 163 25/11 Chi trả công nợ số HĐ 68374 x 864 331 25/11 PC 163 25/11 Chi trả công nợ số HĐ 68374 x 865 1111 25/11 UN 70 25/11 Phí ngân hàng x 866 6427 25/11 UN 70 25/11 Phí ngân hàng x 867 11212 25/11 PN 87 25/11 Nhập kho HĐ 68374 x 868 1561 18.000.000 x x x 7.360.813.711 Cộng chuyển sang trang sau: Trang 22 7.163.531.297 9.350.000 9.350.000 8.500.000 8.500.000 6.399.434 6.399.434 850.000 850.000 1.236.708 1.236.708 123.671 123.671 30.827.500 30.827.500 5.720.000 5.720.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 5.200.000 5.200.000 4.800.000 4.800.000 520.000 520.000 60.000.000 60.000.000 1.200.000 1.200.000 120.000 120.000 2.200.000 2.200.000 220.000 220.000 4.101 4.101 18.000.000 18.000.000 11.000 11.000 7.342.813.711 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: 25/11 PN 87 25/11 Nhập kho HĐ 68374 27/11 PT 94 27/11 Thu tiền công nợ số HĐ 94 27/11 Thu tiền công nợ số HĐ 869 331 135 x 870 1111 135 27/11 PT x 871 131 27/11 HD 135 27/11 Bán hàng HĐ 135 x 872 131 27/11 HD 135 27/11 Bán hàng HĐ 135 x 873 5111 27/11 HD 135 27/11 Bán hàng HĐ 135 x 874 632 27/11 HD 135 27/11 Bán hàng HĐ 135 x 875 1561 27/11 HD 135 27/11 Bán hàng HĐ 135 x 876 131 27/11 HD 135 27/11 Bán hàng HĐ 135 x 877 33311 29/11 BC 99 29/11 L i nhập vốn x 878 11211 29/11 BC 99 29/11 L i nhập vốn x 879 515 30/11 PK 132 30/11 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 11-2014 x 880 632 30/11 PK 132 30/11 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 11-2014 x 881 1562 30/11 PK 133 30/11 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 11-2014 x 882 6423 30/11 PK 133 30/11 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 11-2014 x 883 242 30/11 PK 30/11 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 884 5111 30/11 PK 30/11 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 885 911 30/11 PK 30/11 KC doanh thu tài 515->911 x 886 515 30/11 PK 30/11 KC doanh thu tài 515->911 x 887 911 30/11 PK 30/11 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 888 911 30/11 PK 30/11 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 889 6423 30/11 PK 30/11 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 890 911 30/11 PK 30/11 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 891 6427 30/11 PK 30/11 KC chi phí giá vốn 632->911 x 892 911 30/11 PK 30/11 KC chi phí giá vốn 632->911 x 893 632 30/11 PK 30/11 KC l i ( lổ) 911->4212 x 894 911 30/11 PK 30/11 KC l i ( lổ) 911->4212 x 895 4212 01/12 BC 100 01/12 KH toán HĐ 136 x 896 11211 01/12 BC 100 01/12 KH toán HĐ 136 x 897 131 01/12 BC 101 01/12 KH toán HĐ 136 x 898 11211 01/12 BC 101 01/12 KH toán HĐ 136 x 899 131 08/12 BC 102 08/12 KH toán HĐ 131 x 900 11211 08/12 BC 102 08/12 KH toán HĐ 131 x 901 131 08/12 PT 98 08/12 KH toán HĐ 131 x 902 1111 08/12 PT 98 08/12 KH toán HĐ 131 x 903 131 08/12 HD 136 08/12 Bán hàng HĐ 136 x 904 131 08/12 HD 136 08/12 Bán hàng HĐ 136 x 905 5111 x x x Trang 23 Nợ Có 7.360.813.711 x Cộng chuyển sang trang sau: Số phát sinh 7.342.813.711 18.000.000 21.285.000 21.285.000 19.350.000 19.350.000 18.000.000 18.000.000 1.935.000 1.935.000 7.671 7.671 160.213 160.213 2.091.730 2.091.730 100.145.445 100.145.445 11.772 11.772 2.091.730 2.091.730 4.647.708 4.647.708 84.459.647 84.459.647 8.958.132 8.958.132 4.300.000 4.300.000 100.000 100.000 30.000.000 30.000.000 989.990 989.990 4.000.000 4.000.000 7.663.347.749 7.663.347.749 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Số phát sinh Nợ Có 7.663.347.749 7.663.347.749 08/12 HD 136 08/12 Bán hàng HĐ 136 x 906 632 08/12 HD 136 08/12 Bán hàng HĐ 136 x 907 1561 08/12 HD 136 08/12 Bán hàng HĐ 136 x 908 131 08/12 HD 136 08/12 Bán hàng HĐ 136 x 909 33311 12/12 PT 95 12/12 Phan Phớc Lộc rút TK x 910 1111 12/12 PT 95 12/12 Phan Phớc Lộc rút TK x 911 11211 14/12 PC 164 14/12 Tiền điện x 912 6427 14/12 PC 164 14/12 Tiền điện x 913 1111 14/12 PC 164 14/12 Tiền điện x 914 13311 14/12 PC 164 14/12 Tiền điện x 915 1111 20/12 PC 166 20/12 Chi trả công nợ số HĐ 2239 x 916 331 20/12 PC 166 20/12 Chi trả công nợ số HĐ 2239 x 917 1111 13.739.000 20/12 PK 134 20/12 Máy tính xách tay Dell Latitude E6430 x 918 331 13.739.000 20/12 PK 134 20/12 Máy tính xách tay Dell Latitude E6430 x 919 13311 20/12 PK 134 20/12 Máy tính xách tay Dell Latitude E6430 x 920 242 12.490.000 22/12 PC 165 22/12 Dịch vụ đại lý thuế x 921 6427 1.200.000 22/12 PC 165 22/12 Dịch vụ đại lý thuế x 922 1111 22/12 PC 165 22/12 Dịch vụ đại lý thuế x 923 13311 22/12 PC 165 22/12 Dịch vụ đại lý thuế x 924 1111 24/12 PT 100 24/12 Thu tiền công nợ số HĐ 137 x 925 1111 24/12 PT 100 24/12 Thu tiền công nợ số HĐ 137 x 926 131 24/12 HD 137 24/12 Bán hàng HĐ 137 x 927 131 24/12 HD 137 24/12 Bán hàng HĐ 137 x 928 5111 24/12 HD 137 24/12 Bán hàng HĐ 137 x 929 632 24/12 HD 137 24/12 Bán hàng HĐ 137 x 930 1561 24/12 HD 137 24/12 Bán hàng HĐ 137 x 931 131 24/12 HD 137 24/12 Bán hàng HĐ 137 x 932 33311 25/12 UN 71 25/12 Phí ngân hàng x 933 6427 25/12 UN 71 25/12 Phí ngân hàng x 934 11211 31/12 BC 103 31/12 L i nhập vốn x 935 11211 31/12 BC 103 31/12 L i nhập vốn x 936 515 31/12 BC 104 31/12 L i tiền gửi x 937 11212 31/12 BC 104 31/12 L i tiền gửi x 938 515 31/12 UN 72 31/12 Phí ngân hàng x 939 6427 31/12 UN 72 31/12 Phí ngân hàng x 940 11212 31/12 PK 135 31/12 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 12-2014 x 941 6423 31/12 PK 135 31/12 Phân bổ chi phí trả trớc dài hạn tháng 12-2014 x 942 242 31/12 PK 136 31/12 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 12-2014 x 943 632 31/12 PK 136 31/12 Phân bổ chi phí mua hàng vào giá vốn tháng 12-2014 x 944 1562 31/12 PK 137 31/12 Kết chuyển thuế GTGT khấu trừ quý x 945 33311 Cộng chuyển sang trang sau: x x Trang 24 x 2.500.000 2.500.000 400.000 400.000 35.000.000 35.000.000 1.018.792 1.018.792 101.879 101.879 13.739.000 1.249.000 1.200.000 120.000 120.000 6.050.000 6.050.000 5.500.000 5.500.000 5.000.000 5.000.000 550.000 550.000 132.000 132.000 3.638 3.638 4.757 4.757 11.000 11.000 2.612.147 2.612.147 14.254 14.254 2.175.861 7.753.220.077 7.751.044.216 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A Diễn giải Ngày tháng B C D Đ ghi sổ STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Số phát sinh Nợ Có 7.753.220.077 7.751.044.216 4-2014 31/12 PK 31/12 PK 31/12 137 31/12 Kết chuyển thuế GTGT khấu trừ quý 4-2014 x 946 13311 31/12 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 947 5111 PK 31/12 KC doanh thu 511 >911 5111->911 x 948 911 31/12 PK 31/12 KC doanh thu tài 515->911 x 949 515 31/12 PK 31/12 KC doanh thu tài 515->911 x 950 911 31/12 PK 31/12 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 951 911 31/12 PK 31/12 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6423->911 x 952 6423 31/12 PK 31/12 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 953 911 31/12 PK 31/12 KC chi phí quản lý doanh nghiệp 6427->911 x 954 6427 31/12 PK 31/12 KC chi phí giá vốn 632->911 x 955 911 31/12 PK 31/12 KC chi phí giá vốn 632->911 x 956 632 31/12 PK 31/12 KC l i ( lổ) 911->4212 x 957 4212 31/12 PK 31/12 KC l i ( lổ) 911->4212 x 958 911 Tổng Cộng: 2.175.861 9.500.000 9.500.000 8.395 8.395 2.612.147 2.612.147 2.361.792 2.361.792 7.514.254 7.514.254 2.979.798 2.979.798 7.778.196.463 7.778.196.463 - Số có 25 trang, đánh số từ trang số đến trang 25 - Ngày mở sổ: 01/01/2014 Ngày 31 tháng 12 năm 2014 Phụ trách kế toán Thủ trởng đơn vị (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) Phan Đình Anh Th Trang 25 Phan Phớc Lộc [...]... 13/08 Chi trả công nợ số HĐ 24330 x 576 331 13/08 PC 159 13/08 Chi trả công nợ số HĐ 24330 x 577 1111 13/08 PN 77 13/08 Nhập kho HĐ 24330 x 578 1561 13/08 PN 77 13/08 Nhập kho HĐ 24330 x 579 331 14/08 PT 80 14/08 Thu tiền công nợ số HĐ 118 x 580 1111 14/08 PT 80 14/08 Thu tiền công nợ số HĐ 118 x 581 131 14/08 PT 82 14/08 Thu tiền công nợ số HĐ 117 x 582 1111 14/08 PT 82 14/08 Thu tiền công nợ số HĐ... 13/09 Chi trả công nợ số HĐ 7664 x 654 331 13/09 PC 141 13/09 Chi trả công nợ số HĐ 7664 x 655 1111 14/09 PC 142 14/09 Chi trả công nợ số HĐ 7668 x 656 331 14/09 PC 142 14/09 Chi trả công nợ số HĐ 7668 x 657 1111 14/09 PN 78 14/09 Nhập kho HĐ 7668 x 658 1561 14/09 PN 78 14/09 Nhập kho HĐ 7668 x 659 331 15/09 PT 87 15/09 Thu tiền công nợ số HĐ 123 x 660 1111 15/09 PT 87 15/09 Thu tiền công nợ số HĐ... PK 31/08 KC l i ( lổ) 911->4212 x 640 4212 31/08 PK 31/08 KC l i ( lổ) 911->4212 x 641 911 03/09 BC 91 03/09 Đặt cọc phí thuê lều x 642 11211 03/09 BC 91 03/09 Đặt cọc phí thuê lều x 643 131 12/09 PT 86 12/09 Thu tiền công nợ số HĐ 122 x 644 1111 12/09 PT 86 12/09 Thu tiền công nợ số HĐ 122 x 645 131 12/09 PN 80 12/09 Nhập kho HĐ 7664 x 646 1561 12/09 PN 80 12/09 Nhập kho HĐ 7664 x 647 331 12/09 HD... 510 1111 15/07 PC 134 15/07 Tiền Điện x 511 13311 15/07 PC 134 15/07 Tiền Điện x 512 1111 17/07 PT 76 17/07 Thu tiền công nợ số HĐ 114 x 513 1111 17/07 PT 76 17/07 Thu tiền công nợ số HĐ 114 x 514 131 17/07 PC 137 17/07 Chi trả công nợ số HĐ 576 x 515 331 17/07 PC 137 17/07 Chi trả công nợ số HĐ 576 x 516 1111 18.480.000 17/07 PN 75 17/07 Nhập kho HĐ 576 x 517 331 18.480.000 17/07 PN 75 17/07 Nhập... điện tháng 9/2014 x 674 6427 1.319.988 16/09 PT 88 16/09 Thu tiền công nợ số HĐ 124 x 675 1111 18.590.000 16/09 PT 88 16/09 Thu tiền công nợ số HĐ 124 x 676 131 16/09 UN 62 16/09 Phí ngân hàng x 677 6427 16/09 UN 62 16/09 Phí ngân hàng x 678 11211 16/09 UN 63 16/09 Chuyển trả tiền thuê lều x 679 131 16/09 UN 63 16/09 Chuyển trả tiền thuê lều x 680 11211 16/09 HD 124 16/09 Bán hàng HĐ 124 x 681 131 16/09... 17/09 HD 125 17/09 Bán hàng HĐ 125 x 695 131 17/09 HD 125 17/09 Bán hàng HĐ 125 x 696 33311 22/09 PC 143 22/09 Chi trả công nợ số HĐ 2503 x 697 331 22/09 PC 143 22/09 Chi trả công nợ số HĐ 2503 x 698 1111 22/09 PC 145 22/09 Chi trả công nợ số HĐ 7659 x 699 331 22/09 PC 145 22/09 Chi trả công nợ số HĐ 7659 x 700 1111 16.500.000 22/09 PK 126 22/09 Dịch vụ làm thủ tục khai thuế x 701 331 1.320.000 22/09... 17/10 UN 69 17/10 Thanh toán HĐ 556 x 755 331 17/10 UN 69 17/10 Thanh toán HĐ 556 x 756 11211 20/10 PC 149 20/10 Chi trả công nợ số HĐ 2679 x 757 331 20/10 PC 149 20/10 Chi trả công nợ số HĐ 2679 x 758 1111 20/10 PC 150 20/10 Chi trả công nợ số HĐ 7694 x 759 331 20/10 PC 150 20/10 Chi trả công nợ số HĐ 7694 x 760 1111 6.222.696.316 330.000 330.000 190.000 190.000 33.000 33.000 296.000.000 296.000.000 163.048... 25/10 PC 151 25/10 Chi trả công nợ số HĐ 7697 x 770 331 25/10 PC 151 25/10 Chi trả công nợ số HĐ 7697 x 771 1111 25/10 UN 68 25/10 Phí ngân hàng x 772 6427 25/10 UN 68 25/10 Phí ngân hàng x 773 11212 25/10 PN 82 25/10 Nhập kho HĐ 7697 x 774 1561 25/10 PN 82 25/10 Nhập kho HĐ 7697 x 775 331 26/10 PT 83 26/10 Thu tiền công nợ số HĐ 128 x 776 1111 26/10 PT 83 26/10 Thu tiền công nợ số HĐ 128 x 777 131... BC 97 04/11 KH thanh toán HĐ 131 x 803 131 04/11 PC 160 04/11 Chi trả công nợ số HĐ 68354 x 804 331 04/11 PC 160 04/11 Chi trả công nợ số HĐ 68354 x 805 1111 04/11 PN 84 04/11 Nhập kho HĐ 68354 x 806 1561 04/11 PN 84 04/11 Nhập kho HĐ 68354 x 807 331 05/11 PC 161 05/11 Chi trả công nợ số HĐ 68357 x 808 331 05/11 PC 161 05/11 Chi trả công nợ số HĐ 68357 x 809 1111 05/11 PN 85 05/11 Nhập Kho HĐ 68357 x... 1.165.000 7.163.531.297 1.165.000 7.163.531.297 Đơn vị tính: đồng Chứng từ Ngày tháng ghi sổ Số hiệu A B Diễn giải Ngày tháng C D Đ ghi sổ cái STT dòng Số hiệu TK đối ứng E G H Số trang trớc chuyển sang: Số phát sinh Nợ Có 1 2 7.163.531.297 07/11 PT 92 07/11 Thu tiền công nợ số HĐ 133 x 826 1111 07/11 PT 92 07/11 Thu tiền công nợ số HĐ 133 x 827 131 07/11 HD 133 07/11 Bán hàng HĐ 133 x 828 131 07/11 HD 133