Đang tải... (xem toàn văn)
Thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh tây hồ thực trạng và giải pháp ” Thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh tây hồ thực trạng và giải pháp ” Thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh tây hồ thực trạng và giải pháp ” Thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh tây hồ thực trạng và giải pháp ” Thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh tây hồ thực trạng và giải pháp ” Thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh tây hồ thực trạng và giải pháp ” Thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh tây hồ thực trạng và giải pháp ”
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT - NHTMCPQĐ Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội - MB HĐQT Hội đồng quản trị TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSCĐ Tài sản cố định NHNN Ngân hàng Nhà Nước DNNN Doanh nghiệp Nhà Nước DNQD Doanh nghiệp quốc doanh CBTĐ Cán thẩm định KHKD Kế hoạch – kinh doanh TSLĐ Tài sản lưu động NSNN Ngân sách nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng NH Ngân hàng TNST Thu nhập sau thuế TNCT Thu nhập chịu thuế SV:Bùi Phan Anh Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Ngày nay, Ngân hàng nói chung ngân hàng thương mại nói riêng có đóng góp ảnh hưởng khơng nhỏ tới phát triển kinh tế quốc gia giới Năm 2008 năm ghi nhận nhiều ngân hàng danh tiếng giới bị sụp đổ bị sát nhập lại, nguyên nhân dẫn tới khủng hoảng kinh tế giới năm này.Và sau đó, Ngân hàng có vai trị đáng kể để khắc phục hậu khủng hoảng Để sâu vào phân tích vai trị quan trọng ngân hàng, em chọn Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Tây Hồ làm nơi thực tập, để thấy rõ thực trạng từ đưa giải pháp nhằm hoàn thiện Qua trình thực tập Ngân hàng em chon đề tài “Thẩm Định Dự Án Đầu Tư Tại Ngân Hàng TMCP Quân Đội Chi Nhánh Tây Hồ Thực trạng giải pháp.” Chuyên đề thực tập em gồm có phần Chương 1: Thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP QĐ chi nhánh Tây Hồ (giai đoạn 2005-2010) Chương 2: Giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP QĐ chi nhánh Tây Hồ Do giới hạn trình độ, kinh nghiệm thời gian tìm hiểu thực tế, viết em khơng tránh khỏi hạn chế, thiếu sót Em cám ơn giúp đỡ, bảo tận tình Ts Phạm Văn Hùng với anh, chị cán công nhân viên Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Tây Hồ giúp em hoàn thiện báo cáo Em xin chân thành cảm ơn! SV:Bùi Phan Anh Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH TÂY HỒ 1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCPQĐ chi nhánh Tây Hồ 1.1.1 Lịch sử hình thành trình phát triển Ngân hàng TMCP Quân Đội (MB) Ngân hàng TMCP Quân đội thành lập theo giấy phép hoạt động số 0054/NH-GP Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 14 tháng năm 1994 Quyết định số 00374/GP- UB Ủy ban Nhân dân Thành phố Hà Nội.Thời gian hoạt động 50 năm Ngân hàng thức vào hoạt động ngày tháng 11 năm 1994 Tên giao dịch quốc tế: Military Commercial Joint Stock Bank Trụ sở chính: số Liễu Giai, Ba Đình, Hà Nội Vốn điều lệ: Vốn điều lệ ban đầu ngân hàng thành lập vào năm 1994 20.000 triệu đồng bổ xung theo thời kì theo định Đại Hội Cổ đông Số vốn điều lệ Ngân hàng thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2008 3.400.000 triệu đồng Năm 2010, MB dự kiến nâng quy mô vốn điều lệ lên 7.300.000 triệu đồng Chủ tịch HĐQT: ông Trương Quang Khánh Tổng Giám đốc: ông Lê Văn Bé Các giải thưởng danh hiệu thi đua tiêu biểu cuả Ngân hàng: - Bằng khen Thống đốc Ngân hàng nhà nước có thành tích hoạt động xuất sắc năm 2006-2007 - Ngân hàng Nhà nước xếp hạng A - Bằng khen đặc biệt Thủ Tướng Chính Phủ: có thành tích xuất sắc việc kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển xuất khẩu, đảm bảo an sinh xã hội - Giải thưởng doanh nghiệp dịch vụ hài lòng năm 2008 - Top 100 doanh nghiệp hàng đầu Việt Nam - Giải thưởng trí tuệ năm 2008 SV:Bùi Phan Anh Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Giải thưởng thương hiệu chứng khốn uy tín “Cơng ty cổ phần hàng đầu Việt Nam” - Giải thưởng “Thương hiệu mạnh Việt Nam 2008” - Giải thưởng toán quốc tế xuất sắc năm 2007 ASBC trao tặng Các lĩnh vực hoạt động Ngân hàng: - Huy động nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn dài hạn từ tổ chức cá nhân; - Cho vay ngắn hạn trung hạn dài hạn tổ chức cá nhân sở tính chất khả nguồn vốn Ngân hàng; - Thực giao dịch ngoại tệ, dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế; chiết khấu thương phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá khác; - Các dich vụ ngân hàng khác NHNN cho phép 1.1.2 Quá trình hình thành cấu tổ chức ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Tây Hồ: 1.1.2.1 Khái quát trình hình thành phát triển chi nhánh Tây Hồ Cùng với phát triển mạnh mẽ quy mô NHTM cổ phần Quân Đội, năm 2005 chi nhánh Tây Hồ đời, đơn vị trực tiếp kinh doanh,có trụ sở 665 Lạc Long Quân-Tây Hồ-HN Khi thành lập vào hoạt động, chi nhánh Tây Hồ chi nhánh cấp hai không ngừng phát triển mở rộng chi nhánh nâng cấp thành chi nhánh cấp trực thuộc NHTM cổ phần Quân Đội theo định hội đồng quản trị vào tháng 8/2006 Đến 4/2008 trụ sở chi nhánh chuyển 71 Xuân La-Tây Hồ-HN có nhiều lợi thương mại so với địa diểm cũ tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh tiếp tục hoạt động Tuy thành lập Chi nhánh bước hội nhập với xu chung ngành Ngân hàng, hoạt động kinh doanh mang tính chất thương mại, hách toán kinh tế chủ động theo kinh tế thị trường Chi nhánh cung cấp đa dạng sản phẩm dịch vụ Ngân hàng, triển khai toàn diện nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, tăng cường mở rộng khách hàng nhằm xác lập vị thế, hình ảnh hệ thống ngân hàng địa bàn Hà Nội Bằng thay đổi chất lượng đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, đổi phong cách giao dịch phục vụ khách hàng Chi nhánh trở thành địa quen thuộc đáng tin cậy SV:Bùi Phan Anh Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp tầng lớp dân cư tổ chức kinh tế, nơi thử nghiệm thành công sản phẩm huy động vốn MB, tăng thêm tín nhiệm với khách hàng, cung ứng dịch vụ với chất lượng cao toán nước, toán quốc tế, bảo lãnh 1.1.2.2 Mơ hình tổ chức chi nhánh Tây Hồ: Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức MB chi nhánh Tây Hồ GIÁM ĐỐC CN PHỊNG KẾ TỐN VÀ KHO QUỸ PHỊNG TÍN DỤNG P.PHỊNG KT & DV KH KHO QUỸ GIAO DỊCH VIÊN CUSTOMER DESK BP HỖ TRỢ BP KINH DOANH Nguồn: Phịng kế tốn kho quỹ MB chi nhánh Tây Hồ ♦ Ban Giám đốc: Gồm Giám đốc Phó Giám đốc với nhiệm vụ: tổ chức, đạo, điều hành hoạt động kinh doanh ngân hàng, chịu trách nhiệm vấn đề liên quan Đồng thời quản lý, kiểm tra, đôn đốc nhân viên quyền thực theo chế độ sách Nhà nước đề ♦ Phịng kế toán kho quỹ: Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê, toán theo quy định NHTMCP Quân đội Xây dựng tiêu kế hoạch tài chính, tốn kế hoạch thu, chi tài chính, quỹ tiền lương chi nhánh địa bàn trình cấp phê duyệt Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tài liệu kế hoạch, kế toán, toán báo cáo theo quy định Thực khoản nộp NSNN theo luật định Thực nghiệp vụ tốn ngồi nước Chấp hành quy định an toàn kho quỹ định mức tồn quỹ theo quy định Quản lý, sử dụng thiết bị thơng tin, điện tốn SV:Bùi Phan Anh Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp phục vụ nghiệp vụ kinh doanh theo quy định Chấp hành chế độ báo cáo kiểm tra chuyên đề Tổng hợp, thống kê lưu trữ số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động chi nhánh Xử lý nghiệp vụ phát sinh liên quan đến hạch toán kế tốn, kế tốn thống kê, hạch tốn nghiệp vụ tín dụng hoạt động khác phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Chấp hành chế độ báo cáo, thống kê cung cấp số liệu, thông tin theo quy định Quản lý, bảo dưỡng sửa chữa máy móc thiết bị tin học ♦ Phịng tín dụng - Giao dịch với khách hàng có nhu cầu vay vốn theo dự án - Hướng dẫn khách hàng bổ sung đầy tử thủ tục dự án đầu tư - Tiến hành thẩm định điều kiện vay vốn theo quy định.Tiến hành tái thẩm định (với dự án cần tái thẩm định.) - Xem xét tính khả thi dự án Ra định cho vay để trình lên Giám đốc Ngân hàng ký định cho vay 1.1.3 Những thành đạt Ngân hàng TMCPQĐ chi nhánh Tây hồ năm gần Những thành tựu kinh tế đất nước năm gần đây, với xu hội nhập kinh tế diễn ngày sâu sắc điều kiện thuận lợi giúp cho Ngân hàng đạt kết khả quan Ngân hàng chủ động nắm bắt hội bước hồn thiện hoạt động để trở thành ngân hàng lớn địa bàn cờ đầu hệ thống Ngân hàng Quân đội 1.1.3.1 Về huy động vốn: Huy động vốn nghiệp vụ truyền thống hoạt động địng tồn phát triển ngân hàng Nhận thức tầm quan trọng nguồn vốn trình hoạt động kinh doanh, chi nhánh Tây Hồ không ngừng đưa nhiều biện pháp để đẩy mạnh công tác tăng trưởng nguồn vốn Điều thể qua bảng số liệu sau: SV:Bùi Phan Anh Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bảng 1: Kết huy động vốn từ năm 2006-2008 Chi nhánh Đơn vị tớnh: T ng Tăng giảm (06-07) Tuyệt Tơng đối đối(%) Thời điểm Chỉ tiêu Năm 2006 Tổng vốn 90,581 huy động Năm 2007 Năm 2008 265,393 183,439 174,812 193 Tăng giảm (07-08) Tuyệt Tơng đối đối(%) -81,954 -30,9 Ngun: Phũng kế toán kho quỹ MB chi nhánh Tây Hồ Nhìn vào bảng năm 2006,2007,2008 ta nhận thấy: năm 2007 tổng nguồn vốn huy động 265,393 tỷ đồng tăng 174,812 tỷ đồng (hay tăng 193%) so với năm 2006 Đến năm 2008, tổng nguồn vốn huy động giảm xuống 183,439 tỷ đồng giảm 81,954 tỷ đồng (hay giảm 30,9%) so với năm 2007, nhiên lại vượt 40,127 tỷ đồng so với kế hoạch đạt 128% kế hoạch năm Như năm gần đây, tăng trưởng huy động vốn chi nhánh ổn định vượt kế hoạch năm Đó cố gắng lớn toàn chi nhánh việc triển khai giải pháp huy động vốn Tuy nhiên, năm 2008 tác động bất lợi khủng hoảng kinh tế, mức lạm phát tăng cao, đỉnh điểm lên đến 23% cao vòng 20 năm trở lại đây, khiến đời sống người lao động làm cơng ăn lương rơi vào khó khăn làm ảnh hưởng đến việc huy động nguồn tiền gửi dân cư ngân hàng Đồng thời lãi suất biến động không ngừng, năm NHNN lần tăng lần giảm lãi suất bản; tỷ lệ dự trữ bắt buộc có lần tăng lần giảm….gây khó khăn cho cơng tác huy động vốn ngân hàng Đây nguyên nhân làm cho nguồn vốn huy động ngân hàng năm 2008 giảm đáng kể so với năm 2007 1.1.3.2 Về hoạt động tín dụng: SV:Bùi Phan Anh Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bảng 2: Dư nợ cho vay từ năm 2006-2008 Chi nhánh Đơn vị tính: T ng Thời điểm Chỉ tiêu Năm 2006 Tổng d nợ 65,374 cho vay Năm 2007 Năm 2008 163,200 172,283 Tăng giảm (06-07) Tuyệt Tơng đối đối(%) Tăng giảm (07-08) Tuyệt Tơng đối đối(%) 97,826 9,083 150 5,6 Ngun: Phũng kế toán kho quỹ MB chi nhánh Tây Hồ Cho vay kinh tế hoạt động bản, quan trọng tạo lợi nhuận cho ngân hàng Với mục tiêu tăng trưởng tín dụng, lấy chất lượng tín dụng làm trọng phù hợp với chế quản lý, giám sát ngân hàng.Chi nhánh chủ động cho vay đối tượng khách hàng thuộc tất thành phần kinh tế Tỷ lệ cho vay năm gần tăng dần cụ thể: nhìn vào bảng 2.2 ta nhận thấy nhìn chung tổng dư nợ chi nhánh tăng đặn qua năm 2006,2007,2008 Năm 2007 đạt 163,2 tỷ đồng tăng 97,826 tỷ đồng tương đương với 150% so với năm 2006 Đến năm 2008 chịu tác động khủng hoảng kinh tế nên tốc độ tăng tổng dư nợ chi nhánh giảm đáng kể: đạt 172,283 tỷ đồng tăng 9,083 tỷ đồng tương đương với 5,6% so với năm 2007 Đây kết q trình khơng ngừng vươn lên chi nhánh 1.1.3.3 Hoạt động dịch vụ ngân hàng Trong công tác hàng ngày, tồn thể cán cơng nhân viên ngân hàng ln cố gắng hồn thành tốt nhiệm vụ mình.Ngân hàng ln quan tâm nghiên cứu quy trình thực tế, lắng nghe ý kiến khách hàng để đơn giản hợp lý hoá thủ tục, giấy tờ giao dịch, tạo thuận lợi cho khách hàng Với phong cách phục vụ tận tình, lịch sử ln tơn trọng khách hàng làm cho số lượng khách hàng giao dịch với ngân hàng ngày tăng, tạo điều kiện cho ngân hàng có thu nhập sử dụng vốn có hiệu Trong năm qua, ngân hàng mở rộng loại hình dịch vụ : bảo lãnh loại, chuyển tiền, kinh doanh ngoại tệ,… Có thể nói giai đoạn vừa qua, Ngân hàng TMCPQĐ chi nhánh Tây Hồ có nhiều thành tựu khích lệ, hoàn thành xuất sắc tiêu Ngân hàng SV:Bùi Phan Anh Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp TMCPQĐ giao cho Đây sở vững cho việc hoàn thành mục tiêu kế hoạch thời gian tới ngân hàng, đặc biệt năm 2010 1.2 Thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCPQĐ chi nhánh Tây Hồ 1.2.1 Khái quát tình hình thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Trong năm qua tình hình thẩm định Ngân hàng ngày hoàn thiện, số dự án Ngân hàng thẩm định cho vay ngày tăng lên số lượng vốn, hàng năm có hàng chục dự án đầu tư Ngân hàng thẩm định cho vay vốn, với số vốn tăng lên quy mơ lượng vốn Để thể rõ tình hình cho vay Ngân Hàng , ta có bảng sau: Bảng 3: Kết thẩm định dự án đầu tư giai đoạn 2006- 2008 Ngân hàng MB chi nhánh Tây Hồ Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Nă Đơn vị m tính 2006 Năm 2007 Năm 2008 Tốc độ tăng định gốc Năm 2009 Tốc độ tăng định gốc Tốc độ tăng định gốc Số dự án Dự án thẩm định 18 200% 16 177% 22 244% Số dự cho vay Dự án 11 183% 10 167% 13 216% Tỷ đồng 520 870, 167% 130 250% 2010, 387% án Số tiền cho vay Nguồn: Phịng tín dụng Ngân hàng TMCPQĐ chi nhánh Tây Hồ - Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất bơng tai vệ sinh cơng ty TNHH Hồng Anh vay 20 tỷ VNĐ - Dự án xây dựng tòa nhà Detech vay 800 tỷ VNĐ - Dự án xây dựng nhà máy đóng tàu Hải phịng- Cơng Ty Đóng Tàu Hải Phịng vay 30 tỷ VNĐ - Tài trợ đóng 02 tàu trọng tải 3200 tấn- Cty vận tải biển Hùng Vương 34 tỷ 1.2.1.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư chi nhánh SV:Bùi Phan Anh Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Thẩm định dự án đầu tư phần khơng thể thiếu quy trình nghiệp vụ cho vay Ngân hàng công đoạn phức tạp đòi hỏi kiến thức tổng hợp chuyên sâu, kinh nghiệm nhảy cảm nghề nghiệp cán thẩm định Các dự án đầu tư thường có quy mơ vốn lớn thời gian kéo dài, việc thẩm định trước cho vay cơng việc địi hỏi quy trình chặt chẽ Quy trình thẩm định dự án đầu tư MB chi nhánh Tây Hồ Sơ đồ 2: Sơ đồ thẩm định Ngân hàng MB Nguồn: Quy trình thẩm định MB, văn số PL_05/QTNV- THAMDINH Các bước quy trình thẩm định dự án chi nhánh: * Bước 1: Tiếp xúc với khách hàng, hướng dẫn lập hồ sơ vay: SV:Bùi Phan Anh 10 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2.2.3 Giải pháp hoàn thiện nội dung thẩm định Nội dung thẩm định dự án sở quan trọng để đưa nhận xét, đánh giá có độ xác tin cậy Nội dung thẩm định dự án toàn diện, khách quan, chuẩn xác đáp ứng yêu cầu đặt cho công tác thẩm định Ngược lại, nội dung thẩm định không đầy đủ, nhận xét đưa khơng có khoa học chất lượng hiệu thẩm định dự án không đảm bảo Khi đó, kết thẩm định thiếu dẫn đến định đầu tư sai lầm Cần thẩm định đầy đủ toàn diện nội dung dự án như: yếu tố pháp lý, cơng nghệ kỹ thuật, kinh tế, tài chính, tổ chức quản lý thực dự án, hiệu dự án Bên cạnh nội dung có hồ sơ dự án, cán thẩm định cần làm việc độc lập, đảm bảo tính khách quan, phản ánh trung thực nội dung dự án Để đảm bảo phân tích, đánh giá xuất phát từ thực tế cán thẩm định cần thiết phải khảo sát thực địa, thu thập thêm thông tin từ nhiều nguồn để phục vụ cho công việc Đối với nội dung thẩm định thị trường: cần đề cập kỹ quan tâm thoả đáng yếu tố đầu vào đầu dự án Xem xét yếu tố thể việc xác định doanh thu, chi phí, lợi nhuận dự án Việc tính tốn doanh thu sở lấy số lượng sản phẩm dự kiến bán nhân với giá bán phải có xuất phát từ phân tích, dự báo thị trường có tính chuẩn xác Chi phí hàng năm dự án phải tính tốn đầy đủ sở dự kiến cơng suất sản xuất hàng năm Việc lựa chọn dự án đưa so sánh phải phù hợp, nhiên thông tin dự án tương tự mang tính chất tham khảo Việc thẩm định kỹ nội dung thị trường tạo điều kiện thuận lợi cho xem xét nhu cầu đầu tư, xác định quy mô đầu tư dự tính tổng vốn đầu tư Trong trường hợp cần thiết phải tiến hành điều tra, khảo sát thị trường tìm kiếm thu thập thông tin từ nhiều nguồn Cán thẩm định phịng ban khác cần có phối hợp thường để có thơng tin cần thiết phục vụ cho phân tích, đánh giá Thẩm định quy mơ dự án phải dựa phân tích thị trường, xuất phát từ nhu cầu thị trường, không nên dựa vào ý muốn chủ quan chủ đầu tư, xa rời thực tế, khơng đem lại hiệu thực cho dự án Cần có sở xuất phát tính tốn vốn đầu tư Thẩm định tiêu tài dự án cần quan tâm, xem xét với hệ thống tiêu Ngoài tiêu chủ yếu NPV, IRR, T cần đề cập thêm SV:Bùi Phan Anh 73 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp tiêu B/C, RR, điểm hoà vốn, khả trả nợ…để đánh giá đầy đủ, toàn diện hiệu tài dự án Trong q trình thẩm định tài dự án cần quan tâm đến biến động mơi trường bên ngồi, đến rủi ro tiềm ẩn xảy dự án Đối với yếu tố lạm phát, tính tốn NPV yếu tố khơng bị ảnh hưởng song cần thiết phải xem xét đến lạm phát với thay đổi thị trường để đánh giá đầy đủ tồn diện phân tích dự án 2.2.4 Tổ chức điều hành công tác thẩm định phải hợp lý khoa học, tiết kiệm thời gian, chi phí đạt hiệu đề Đối với việc tổ chức điều hành, phân công cơng việc quy trình thẩm định dự án, giữ vai trò tác động trực tiếp đến thời gian, chi phí dành cho cơng tac thẩm định, thúc đẩy guồng máy hoạt động nhanh chóng, liên tục kìm hãm, ứ đọng lại Vì cần hạn chế cơng đoạn khơng cần thiết, tránh chồng chéo trùng lặp, đồng thời phát huy mặt tích cực cá nhân tập thể, giảm thiểu chi phí hoạt động tiết kiệm mặt thời gian Để xây dựng chế tổ chức, điều hành tốt, Chi nhánh cần làm số việc sau: - Hoạt động phòng thẩm định phải thực vào quy trình nề nếp tất nghiệp vụ tín dụng có tính tín dụng, đảm bảo tính nguyên tắc mỗị nghiệp vụ thẩm định - Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ, giám sát cấn thẩm định việc chấp hành văn pháp luật nhà nước quy trình thẩm định dự án tránh sai sót đáng tiếc - Phân công cán thẩm định phụ trách khách hàng theo lĩnh vực kinh doanh định dự án đầu tư đa dạng thuộc ngành nghề khác với nhiều vấn đề phát sinh không giống Một cán tín dụng khơng thể am hiểu tất dự án thuộc ngành nghề kinh doanh khác nên phân công cán tín dụng phụ trách ngành nghề định để từ CBTĐ có điều kiện sâu tìm hiểu vấn đề có liên quan thuộc lĩnh vực đảm nhiệm Do dự án thuộc lĩnh vực phụ trách, CBTĐ dễ dàng thu thập thơng tin thẩm định có chất lượng từ đưa nhứng định đắn Tuy nhiên, cần có trao đổi kinh nghiệm với đồng nghiệp SV:Bùi Phan Anh 74 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ngân hàng 2.2.5 Tăng cường ứng dụng công nghệ thơng tin vào q trình thẩm định máy tính đại phần mền chuyên dụng Thẩm định dự án công tác vất vả cán thẩm định khối lượng lớn tính tốn số liệu địi hỏi tính xác tính tốn Những máy tính đại giúp giải phần việc thay cho cán thẩm định, hỗ trợ góp phần nâng cao chất lượng thẩm định Trang bị thiết bị đại công tác thẩm định cán thẩm định: Trước mắt trang bị máy vi tính đại cho cán thẩm định Những máy thiết phải nối mạng toàn hệ thống Chi nhánh, lẽ người chủ động tra cứu khách hàng thông tin liên quan đến khách hàng dự án Thứ hai họ lưu trữ tình hình thực dự án dự án q trình hoạt động Thứ ba, máy tính hỗ trợ cán trính lập tờ trình dự án đầu tư, tính tốn số cách đơn giản, dùng để lập tờ trình có độ xác mặt chun mơn cao 2.2.6 Nâng cao trình độ cán thẩm định Chiến lược phát triển người chiến lược quan trọng tất ngân hàng Với quan điểm MB, người yếu tố định đến thành cơng hay thất bại ngân hàng Vì cần phải nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư cần xây dựng đội ngũ cán đủ số lượng, chất lượng đáp ứng địi hỏi cơng việc Mỗi cán thẩm định cần đạt tiêu chuẩn định trình độ chun mơn (cụ thể: có kiến thức vững vàng lĩnh vực tài chính, ngân hàng, thơng thạo ngoại ngữ cơng nghệ thông tin …) lực, phẩm chất đạo dức nghề nghiệp lĩnh vững vàng Một số giải pháp nâng cao trình độ cán thẩm định: • Tuyển dụng cán bộ: Cán thẩm định cần có kinh nghiệm khả Cần đưa thi kiểm tra trình độ cách tồn điện kiểm định chất lượng thi cách nghiêm túc rõ ràng, tránh tiêu cực Tuyển dụng nhân viên có trình độ đại học, tốt nghiệp trường tài chính, ngân hàng, kinh tế, có chun ngành chun ngân hàng chuyên dự án đầu tư Cần có sách đãi ngộ thích đáng để tuyển dụng cán giỏi… SV:Bùi Phan Anh 75 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp • Đãi ngộ với cán bộ: Ngân hàng cần có chế độ khen thưởng vật chất tinh thần kịp thời cho cán thẩm định hoàn thành nhiệm vụ tốt Những khen thưởng động viên kịp thời giúp nâng cao tinh thần trách nhiệm lòng yêu nghề cán thẩm định giúp họ hoạt động hiệu lĩnh vực đảm nhân Mặt khác cần có chế độ phạt thích đáng vi phạm ngun tắc tín dụng Khi có chế độ đãi ngộ hợp lý sở để thu hút giữ chân người có lực • Bồi dưỡng cán bộ: Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ cho cán Có sách khuyến khích cán đị học nâng cao trình độ Thường xuyên tổ chức buổi rút nghiệm đưa cách khắc phục nhược điểm cơng tác thẩm định kỳ • Nâng cao chất lượng sở vật chất cán thẩm định Ngân hàng cần dành ngân sách cho công tác mua sắm thiết bị cơng nghệ tiện ích hỗ trợ cơng tác thẩm định Thường xuyên có buổi hướng dẫn cán thẩm định cập nhật công nghệ Học hỏi kinh nghiệm thẩm định ngân hàng thương mại khác Thẩm định dự án địi hỏi phải có chun mơn, trình độ, kinh nghiệm khả nhạy bén, không ngừng trao dồi nâng cao nghiệp vụ MB chi nhánh Tây hồ vào hoạt động chưa bao lâu, kinh nghiệm chưa có nhiều.Việc học hỏi kinh nghiệm thẩm định ngân hàng khác phải Chi nhánh trọng thông qua cho vay hợp vốn với NHTM khác Với lợi chi nhánh Thủ đô Hà nội, nơi tập trung NHTM, đồng thời gần với Hội sở MB, Chi nhánh cần phải đẩy mạnh phối hợp học hỏi kinh nghiệm Ngân hàng địa bàn để hoạt động cách có hiệu quả, đối phó với tình trạng khủng hoảng hệ thống tín dụng 2.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 2.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ ban ngành Hoàn thiện quy định điều luật dự án đầu tư thẩm định dự án đầu tư Có văn hướng dẫn cụ thể với quy định, sách đưa Có biện pháp kinh tế hành doanh nghiệp gian lân việc lập khai báo tình hình tài khơng thật.Các sách định hướng phát triển kinh tế, SV:Bùi Phan Anh 76 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp quy hoạch phát triển ngành, vùng, địa phương nước cần công bố công khai 2.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Về chế sách liên quan đến hoạt động tín dụng Một số định văn pháp luật bảo đảm tiền vay quy chế cho vay chưa sát với tình hình thực tế chưa phù hợp với văn pháp luật ban hành Ngân hàng Nhà Nước cần nghiên cứu, bổ sung hoàn thiện chế sách liên quan đến hoạt động tín dụng sở đảm bảo tính đồng bộ, thống tính pháp lý để tạo điều kiện cho cơng tác tín dụng NHTM an toàn hiệu Đề nghị Ngân hàng Nhà nước có biện pháp cấu lại hệ thống văn pháp luật nhằm đáp ứng hoạt động tín dụng thực cách khoa học, nhanh chóng, an toàn.Hiện nay, văn liên quan đến chế tín dụng cịn q nhiều, ngồi chế cho vay Ngân hàng Nhà nước cịn nhiều cơng văn, định, thông tư, thị cấp ngành có liên quan đạo cho ngành nghề như: Ni trồng thuỷ sản, mía đường, lâm nghiệp, vv Mỗi ngành nghề thêm bớt số điều kiện nên thực cho vay phải tham chiếu nhiều loại văn - Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao hiệu hệ thống thơng tin tín dụng việc cung cấp thơng tin tín dụng cho NHTM phục vụ cho công tác thẩm định Như biết NHNN có hai trung tâm thơng tin Ngân hàng là: trung tâm phòng ngừa rủi ro viết tắt (TRP)và trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) đặt vụ tín dụng NHNN có chi nhánh NHNN tỉnh thành phố Hiện tại, CIC trung tâm thu thập thông tin tổ chức tín dụng, doanh nghiệp lớn phát huy vai trò Nhưng chất lượng thơng tin CIC cung cấp cịn chưa đáp ứng nhu cầu ngân hàng Để cải tiến chế làm việc trung tâm cần: • Một là, cần xếp trung tâm trở thành thành viên độc lập, cung cấp dịch vụ thông tin liên quan đến ngành Ngân hàng tài cho có nhu cầu • Hai là, ngồi thơng tin Ngân hàng tài họ cần phối hợp với quan liên quan Chính phủ như: uỷ ban kế hoạch Nhà nước, Tổng cục thống kê… để thu thập thông tin đa dạng phong phú SV:Bùi Phan Anh 77 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ngành, lĩnh vực kinh tế quốc dân Các cán thẩm định Ngân hàng, trực tiếp thu thập hệ thống sỏ liệu trung tâm thông qua mạng cục Chi nhánh - Hỗ trợ công tác đào tạo cho cán NHTM việc nâng cao kiến thức nghiệp vụ chuyên môn Để hỗ trợ đào tạo cho cán NHTM, NHNN tổ chức khoá học định kỳ mời chuyên gia tài ngân hàng từ nước có hệ thống tài phát triển từ tổ chức tài WB,IMF đến giảng dạy Trong trình đào tạo, tập huấn nên trọng kỹ thực hành chương trình phầm mền thẩm định trực tiếp máy tính Bên cạnh đó, NHTM nên cử cán học tập phải nhữn người có trang bị kiến thức kinh nghiệm thẩm định, có khả tiếp thu hướng dẫn lại nghiệp vụ quan công tác để đào tạo, bồi dưỡng cho cán ngân hàng - NHNN cần thực thi sách lãi suất thị trường NHTM có linh hoạt cho lĩnh vực đầu tư dự án Mục tiêu NHTM tăng tối đa lợi nhuận, quy định lãi suất thời gian vừa qua chủ trương đắn làm giảm lợi nhuận ngân hàng Những hạn chế lãi suất cố định làm cho thẩm định dự án định cho vay, Ngân hàng người chịu thiệt thòi Đối với dự án thuộc ngành có lợi nhuận siêu ngạch đồ uống: bia, đồ uống có ga …mà khơng khuyến khích phát triển lãi suất trần gây cản trở cho Ngân hàng việc tăng lãi suất dự án đầu tư vào ngành Việc thay đổi sách với dự án đầu tư vào ngành Việc thay đổi sách lãi suất giúp Ngân hàng tăng hiệu việc cho vay dự án mà cịn giúp Chính Phủ điều tiết kinh tế định hướng 2.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCPQĐ - Có định hướng sách cụ thể với hoạt động kinh doanh công tác thẩm định dự án đầu tư - Tổ chức thường xuyên buổi giao lưu cán bộ, nhân viên hệ thống ngân hàng MB trao đổi kinh nghiệm lĩnh vực kinh doanh ngân hàng công tác thẩm định dự án đầu tư phát triển Hướng dẫn cụ thể cho cán thẩm định chi nhánh khu vực, tỉnh, thành phố lĩnh vực phát huy vai trò cán thẩn định SV:Bùi Phan Anh 78 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Trình độ cán có nhiều mặt bất cập, kiến thức kinh tế ngoại ngành trình độ cơng nghệ, tiêu kinh tế kỹ thuật Cần xây dựng phương án nâng cao chất lượng đội ngũ cán công tác thẩm định Đồng thời phải trọng tới vấn đề tuyển nhân viên Hiện số lượng người tốt nghiệp khoá học Ngân hàng nhiều so với nhu cầu tuyển dụng Nhưng thực tế để làm việc cịn phải học tập nhiều thực tế cơng việc Vì vậy, tuyển dụng cần áp dụng biện pháp tuyển dụng tiên tiến thực số ngân hàng đánh giá nhân viên sở lực trí tuệ thân nhân viên Nghĩa là, đánh giá cao lực làm việc nhân viên tương lai xem nhân viên biết - Có chế độ khen thưởng kịp thời hợp lý thành tựu mà nhân viên, chi nhánh đạt SV:Bùi Phan Anh 79 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp KẾT LUẬN Cùng với trình hôi nhập ngày mạnh mẽ Việt Nam giới khu vực, cạnh tranh lĩnh vực tài khơng dừng lại NHTM nước mà xuất phát từ xuất tổ chức tài quốc tế: ngân hàng, tập tồn bảo hiểm … Vì mà thân chi nhánh Tây Hồ, ngân hàng MB cần có phấn đấu, nỗ lực khơng ngừng góp phần vào công xây dựng đất nước ngày giàu mạnh Hoạt động thẩm định nói chung thẩm định dự án đầu tư nói riêng ln giữ vai trị quan trọng có tính định đến hoạt động ngân hàng Sự phát triển phía cầu hàng hóa kéo theo số lượng quy mơ dư án đầu tư tăng nhanh Vì giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác thẩm định khắc phục thiếu sót công tác thiết thực Qua việc tìm tịi, nghiên cứu thực viết chun đề này: “Thẩm Định Dự Án Đầu Tư Tại Ngân Hàng TMCP Quân Đội Chi Nhánh Tây Hồ Thực trạng giải pháp” giúp em có hiểu biết sâu sắc lĩnh vực hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, nhận thức, kinh nghiệm thân thời gian thực chuyên đề có hạn nên khó tránh khỏi sai sót Vậy nên, em kính mong nhận ý kiến đóng góp, bảo tận tình thầy cô cán nhân viên NHTMCP Quân đội chi nhánh Tây Hồ Cuối cùng, em xin cám ơn thầy giáo Ts Phạm Văn Hùng hướng dẫn bảo tận tình để em hồn thành đề tài tốt nghiệp Em xin chân thành cám ơn! SV:Bùi Phan Anh 80 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Lập dự án đầu tư PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt, nhà xuất Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Giáo trình Thẩm định tài dự án PGS.TS Lưu Thị Hương, nhà xuất Đại học Kinh Tế Quốc Dân năm 2004 Giáo trình Quản trị rủi ro đầu tư TS.Nguyễn Hồng Minh Trang web Ngân hàng TMCP Quân đội: www.militarybank.com.vn Trang web NHNN Việt Nam: www.sbv.gov.vn Bản báo cáo kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Tây Hồ năm 2006, 2007, 2008 Phụ lục 5: “Hướng dẫn thẩm định dự án đầu tư” Ngân hàng TMCP Quân đội, mã số: PL_05/QTNV-THAMDINH (kèm theo Quy trình Nghiệp vụ tín dụng QTNV_01/MCSB-TINDUNG) Giáo trình Ngân hàng thương mại - Quản trị nghiệp vụ trường ĐHKT quốc dân Hà Nội, xuất năm 2002 Luận văn tốt nghiệp khóa trước SV:Bùi Phan Anh 81 Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT - NHTMCPQĐ - MB Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội HĐQT Hội đồng quản trị TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSCĐ Tài sản cố định NHNN Ngân hàng Nhà Nước DNNN Doanh nghiệp Nhà Nước DNQD Doanh nghiệp quốc doanh CBTĐ Cán thẩm định KHKD Kế hoạch – kinh doanh TSLĐ Tài sản lưu động NSNN SV:Bùi Phan Anh Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngân sách nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng NH Ngân hàng TNST Thu nhập sau thuế TNCT Thu nhập chịu thuế LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH TÂY HỒ 1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCPQĐ chi nhánh Tây Hồ Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức MB chi nhánh Tây Hồ 1.2 Thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCPQĐ chi nhánh Tây Hồ 1.2.1 Khái quát tình hình thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng 1.2.1.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư chi nhánh Sơ đồ 2: Sơ đồ thẩm định Ngân hàng MB 10 1.2.1.3 Nội dung thẩm định dự án chi nhánh 15 I GIỚI THIỆU KHÁCH HÀNG - CTY CỔ PHẦN VẬN TẢI BIỂN VIỆT CƯỜNG ( tính đến 31/7/2007) 44 1.2.3.1 Những thành đạt 65 1.2.3.2 Hạn chế 66 2.1.1 Phương hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng năm tới 69 SV:Bùi Phan Anh Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2.2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư 71 2.2.3 Giải pháp hoàn thiện nội dung thẩm định 73 2.2.4 Tổ chức điều hành công tác thẩm định phải hợp lý khoa học, tiết kiệm thời gian, chi phí đạt hiệu đề 74 2.2.5 Tăng cường ứng dụng công nghệ thơng tin vào q trình thẩm định máy tính đại phần mền chuyên dụng 75 Học hỏi kinh nghiệm thẩm định ngân hàng thương mại khác 76 2.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 77 2.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCPQĐ 78 79 KẾT LUẬN 80 Em xin chân thành cám ơn! 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 MỤC LỤC 82 82 DANH MỤC BẢNG 87 Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức MB chi nhánh Tây Hồ 87 Bảng 1: Kết huy động vốn từ năm 2006-2008 Chi nhánh 87 Bảng 2: Dư nợ cho vay từ năm 2006-2008 Chi nhánh 87 Bảng 3: Kết thẩm định dự án đầu tư giai đoạn 2006- 2008 Ngân hàng MB chi nhánh Tây Hồ 87 Sơ đồ 2: Sơ đồ thẩm định Ngân hàng MB 10 87 Bảng : Dự tính doanh thu dự án 30 87 Bảng 5: Chi phí sản xuất, dịch vụ 31 87 Bảng : Chi phí trả lãi vay dự án 32 87 Bảng : Lịch khấu hao dự án 33 87 Bảng 8: Dòng tiền dự án 34 87 SV:Bùi Phan Anh Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bảng : Dòng tiền dự án: 59 87 DANH MỤC SƠ ĐỒ 87 Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức MB chi nhánh Tây Hồ 87 Sơ đồ 2: Sơ đồ thẩm định Ngân hàng MB 10 87 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN 88 88 88 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN 89 SV:Bùi Phan Anh Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 89 89 LỜI CAM ĐOAN 90 90 Hà nội, ngày tháng năm 90 Người viết chuyên đề thực tập 90 90 Bùi Phan Anh 90 SV:Bùi Phan Anh Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức MB chi nhánh Tây Hồ .5 Bảng 1: Kết huy động vốn từ năm 2006-2008 Chi nhánh Bảng 2: Dư nợ cho vay từ năm 2006-2008 Chi nhánh Bảng 3: Kết thẩm định dự án đầu tư giai đoạn 2006- 2008 Ngân hàng MB chi nhánh Tây Hồ Sơ đồ 2: Sơ đồ thẩm định Ngân hàng MB .10 Bảng : Dự tính doanh thu dự án .30 Bảng 5: Chi phí sản xuất, dịch vụ .31 Bảng : Chi phí trả lãi vay dự án 32 Bảng : Lịch khấu hao dự án 33 Bảng 8: Dòng tiền dự án .34 Bảng : Dòng tiền dự án: 59 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức MB chi nhánh Tây Hồ Sơ đồ 2: Sơ đồ thẩm định Ngân hàng MB 10 SV:Bùi Phan Anh Lớp: Đầu tư 48C ... ? ?Thẩm Định Dự Án Đầu Tư Tại Ngân Hàng TMCP Quân Đội Chi Nhánh Tây Hồ Thực trạng giải pháp. ” Chuyên đề thực tập em gồm có phần Chương 1: Thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP. .. Lớp: Đầu tư 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH TÂY HỒ 1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCPQĐ chi nhánh Tây Hồ 1.1.1... thời gian tới ngân hàng, đặc biệt năm 2010 1.2 Thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCPQĐ chi nhánh Tây Hồ 1.2.1 Khái quát tình hình thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Trong năm