TRƯỜNG ĐẠI HỌC HẢI PHÒNG KHOA KẾ TOÁN TÀI CHÍNH SINH VIÊN: NGHIÊM MẠNH PHÚ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hải Phòng, năm 2016 TRƯỜNG ĐẠI HỌC HẢI PHÒNG KHOA KẾ TOÁN TÀI CHÍNH SINH VIÊN: NGHIÊM MẠNH PHÚ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: ThS ĐỖ THỊ THÙY TRANG Hải Phòng, năm 2016 LỜI MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng Trong ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Trong xu hướng phát triển kinh tế cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng nói chung ngân hàng thương mại cổ phần nói riêng đứng trước hội thách thức to lớn Việc ngân hàng đứng thị trường khó, để tăng trưởng phát triển lại khó khăn ngân hàng thương mại cổ phần nhỏ chưa có nhiều uy tín với khách hàng Yêu cầu đặt ngân hàng thương mại cổ phần phải cải tiến, tiếp tục đổi để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh mình, từ gia tăng tính cạnh tranh dần nâng cao vị uy tín ngân hàng khách hàng Xuất phát từ thực tế ngân hàng thương mại cổ phần dầu khí toàn cầu ngân hàng non trẻ, quy mô chưa lớn nên việc nghiên cứu, tìm giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng cần thiết Chính em lựa chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Á năm tới” cho chuyên đề Em mong từ phân tích, đánh giá đưa giải pháp giúp ngân hàng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh thời gian tới MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Thông qua phân tích báo cáo tài ta thấy rõ thực trạng kinh doanh ngân hàng, đồng thời đánh giá đắn ngân hàng đạt sở có biện pháp để tận dụng điểm mạnh khắc phục yếu tồn Đồng thời đề phương hướng kinh doanh phù hợp cho Ngân hàng vào năm ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu dựa vào báo cáo tài chính, bảng cân đối kế toán, báo cáo kết kinh doanh ngân hàng, thuyết minh báo cáo tài tiến hành tổng hợp, so sánh số liệu để phân tích kết kinh doanh ngân hàng Phạm vi nghiên cứu: giới hạn hoạt động tài Ngân hàng TMCP Việt Á thông qua số liệu thống kê báo cáo tài qua năm (2013-2015) PHẠM VI NGHIÊN CỨU Phương pháp thu thập số liệu: Bài viết sử dụng nguồn số liệu từ báo cáo tài liệu hiệu kinh doanh ngân hàng TMCP Việt Á Bên cạnh đó, viết sử dụng thông tin tập san, tạp chí, báo điện tử NH Việt Á trang liên quan đến hoạt động kinh doanh số Ngân hàng Thương mại khác làm dẫn chứng cụ thể Phương pháp xử lý số liệu: Bài viết sử dụng phương pháp so sánh biến động dãy số qua năm; phân tích số liệu đánh giá số liệu với số tương đối, số tuyệt đối; so sánh số liệu thông tin từ đối tượng khác NỘI DUNG CỦA CHUYÊN ĐỀ Chương 1: Lý luận chung nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Á Chương 2: Thực trạng hiệu kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Á giai đoạn 2013 - 2015 Chương 3: Một số biện pháp nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Á giai đoạn 2013 - 2015 CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á 1.1 Tổng quan hiệu kinh doanh 1.1.1 Khái niệm hiệu kinh doanh Trong chế thị trường nay, hoạt động kinh doanh mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận Lợi nhuận yếu tố định đến tồn phát triển ngân hàng Để đạt mức lợi nhuận cao ngân hàng cần phải hợp lý hoá trình kinh doanh, từ khâu lựa chọn yếu tố đầu vào, thực trình cung ứng, tiêu thụ Mức độ hợp lý hoá trình phản ánh qua phạm trù kinh tế gọi hiệu kinh doanh Việc nâng cao hiệu kinh doanh phụ thuộc vào nhiều yếu tố chủ quan khách quan như: mặt hàng kinh doanh, tình hình thị trường, chế độ sách nhà nước Việc nắm vững sử dụng nguồn lực ngân hàng, cách thức tổ chức kinh doanh, đặc biệt việc lựa chọn mục tiêu, chiến lược ngân hàng Hiệu kinh doanh NHTM phạm trù kinh tế phản ánh trình độ sử dụng nguồn lực có để đạt kết cao với tổng chi phí nhỏ Hiệu hoạt động kinh doanh NHTM đo lường cách tổng quát thông qua tỉ lệ lợi nhuận tổng tài sản vốn chủ sở hữu Lợi nhuận thu từ khoản vay đầu tư, nguồn thu từ hoạt động dịch vụ, quy mô, chất lượng thành phần tài sản có Hiệu hoạt động kinh doanh NHTM định trực tiếp tới vấn đề tồn phát triển ngân hàng Nếu NHTM hoạt động có hiệu kinh doanh cao uy tín ngân hàng công tác huy động vốn thuận lợi phát triển Trên sở nguồn huy động vốn tăng, ngân hàng có khả mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh tạo lợi nhuận ngày cao, tích lũy nhiều có điều kiện cao chất lượng phục vụ để thu hút khách hàng tạo hiệu kinh doanh ngày tăng Việc phân tích hiệu kinh doanh NHTM thông qua tỷ số phải xem xét qua nhiều thời kỳ khác để thấy xu hướng phát triển quy luật vận động chúng, việc nghiên cứu phải dựa vào thực tiễn hoạt động ngân hàng sâu vào phận cấu thành tiêu phân tích, từ dễ dàng xác định nguyên nhân tăng giảm chi tiêu dễ dàng tìm biện pháp để nâng cao hiệu kinh doanh Tóm lại, hiệu kinh doanh ngân hàng phạm trù kinh tế phản ánh trình độ sử dụng nguồn nhân lực, vật lực ngân hàng để đạt kết cao trình kinh doanh với tổng chi phí thấp Từ quan điểm khác nhà kinh tế, ta đưa khái niệm thống chung hiệu kinh doanh sau: Hiệu kinh doanh phạm trù kinh tế biểu tập trung phát triển kinh tế theo chiều sâu phản ánh trình độ khai thác nguồn lực trình độ chi phí nguồn lực trình nâng cao hiệu nhằm đạt mục tiêu kinh doanh Để đạt hiệu kinh doanh, ngân hàng không ngừng nâng cao kết có, việc có vai trò to lớn ngân hàng nói riêng chế thị trường nói chung: Thứ nhất, NHTM hoạt động có hiệu tăng cường khả trung gian tài nâng cao mức huy động nguồn vốn nước phân bổ nguồn vốn vào nơi sử dụng có hiệu quả, góp phần đáp ứng nhu cầu vốn ngày tăng cho nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa đất nước Thứ hai, hoạt động có hiệu việc cung ứng vốn tín dụng dịch vụ khác có chi phí thấp, từ góp phần nâng cao lực cạnh tranh tổ chức kinh tế, góp phần thúc đẩy kinh tế tăng trưởng Khi có tác động trở lại làm cho NHTM phát triển hoạt động có hiệu Thứ ba, hoạt động có hiệu NHTM có nhiều điệu kiện để tăng tích lũy, đại hóa công nghệ, nâng cao lực cạnh tranh thị trường nước mà bước thị trường nước ngoài, tiếp cận hội nhập với thị trường tài quốc tế 1.1.2 Các tiêu phản ánh hiệu kinh doanh ngân hàng Để đánh giá xác có sở khoa học hiệu kinh doanh ngân hàng, cần phải xây dựng hệ thống tiêu phù hợp bao gồm tiêu chi tiết 1.1.2.1 Chỉ tiêu đánh giá tài Chỉ tiêu khả mở rộng vốn chủ sở hữu Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu = Doanh thu Tổng VCSH bình quân Một đồng vốn chủ sở hữu bỏ kinh doanh tạo đồng doanh thu Hệ số cao hiệu sử dụng vốn cao, khả mở rộng vốn cao ngược lại Hệ số thấp cho ta thấy doanh thu đạt số vốn ngân hàng bỏ hiệu sử dụng vốn thấp, chưa đủ khả mở rộng vốn Chỉ tiêu khả sinh lời - Hệ số ROE (tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu) Đây tiêu xem xuất phát điểm cho việc đánh giá tình hình tài NH TMCP Nếu ROE tương đối thấp so với ngân hàng khác làm giảm khả hút vốn cần thiết cho mở rộng trì cạnh tranh ngân hàng thị trường ROE thấp hạn chế tăng trưởng ngân hàng ngân hàng hội tích lũy để tăng VCSH, hầu hết quy định pháp lí để buộc việc gia tăng tài sản ngân hàng gắn chặt với việc tăng vốn chủ sở hữu ROE = Lợi nhuận sau thuế Tổng vốn chủ sở hữu Chỉ tiêu đo lường hiệu sử dụng đồng vốn chủ sở hữu, hay lợi nhuận thu đơn vị vốn chủ sở hữu cho biết khả lành mạnh hoạt động ngân hàng Tổng VCSH bao gồm vốn cổ phần, lợi nhuận giữ lại quỹ dự trữ ngân hàng - Hệ số ROA (tỷ lệ lợi nhuận tổng tài sản) ROA Lợi nhuận sau thuế = Tổng tài sản Hệ số phản ánh hiệu kinh doanh đơn vị tài sản ngân hàng, thước đo hiệu đầu tư ngân hàng tài sản có khoản đầu tư sinh lãi ngoại trừ tiền mặt tài sản cố định Nói cách khác đo lường khả ban quản lí sử dụng nguồn lực nói chung nguồn lực tài ngân hàng để tạo lợi nhuận Chỉ tiêu ROA giúp nhà quản trị thấy khả bao quát ngân hàng việc tạo thu nhập từ tài sản có ROA cao khẳng định hiệu kinh doanh tốt, ngân hàng có cấu tài sản hợp lí, có biến động kinh tế Để tăng ROA ngân hàng phải tìm cách gia tăng khoản mục tài sản có sinh lời Trong khoản mục tổng tài sản cho vay khoản đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Để tối đa hóa lợi nhuận, ngân hàng gia tăng khoản đầu tư tín dụng, nhiên khoản mục chứa đựng nhiều rủi ro Như ROA cao thể mức độ rủi ro cao mang lại từ tổng tài sản - Quan hệ tiêu đo lường khả sinh lời: Trong phân tích hiệu hoạt động kinh doanh, nhà quản trị quan tâm đến hai tiêu ROA ROE, hai tiêu có mối quan hệ chặt chẽ với Lợi nhuận sau thuế = Tổng vốn chủ sở hữu ROE = Lợi nhuận sau thuế Tổng tài sản ROA x x Tổng tài sản Tổng vốn chủ sở hữu Tổng tài sản Tổng vốn chủ sở hữu Đẳng thức cho thấy, tỷ số lợi nhuận vốn chủ sở hữu tích số tỷ số lợi nhuận tài sản tỷ số phản ánh mức độ sử dụng đòn bảy tài ngân hàng Mối quan hệ cho thấy ROE dễ biến động tỷ số tổng tài sản VCSH lớn nhiều lần thể ROE có độ nhạy cao ROA Ngoài công thức cho biết khả sử dụng VCSH ngân hàng, có nghĩa ngân hàng có ROA thấp đạt ROE cao với điều kiện nâng cao tỷ trọng vốn huy động Tuy nhiên ROE lớn so với ROA chứng tỏ VCSH ngân hàng chiến tỷ trọng nhỏ tổng vốn Như ảnh hưởng đến mức độ an toàn kinh doanh ngân hàng 1.1.2.2 Chỉ tiêu đo lường rủi ro Thực trạng rủi ro ngân hàng TMCP Việt Nam tập trung cao rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng bao gồm tổn thất mà NHTM phải gánh chịu khách hàng khả thực nghĩa vụ tài ngân hàng bảo lãnh, không toán đầy đủ, hạn gốc lãi khoản tiền vay theo hợp đồng - Tỷ lệ cho vay: Chỉ tiêu thường sử dụng để đánh giá cách gián tiếp chất lượng tài sản có ngân hàng TMCP Tỷ lệ cho vay cho biết mức độ theo tài sản sử dụng để cấp tín dụng cho khách hàng Tỷ lệ cho vay = Dư nợ TK cho vay Tổng tài sản x 100% - Tỷ số toán: Tỷ số cho biết mức độ theo ngân hàng sử dụng tài sản dự trữ để đáp ứng nhu cầu rút tiền khách hàng Tỷ số toán = Tài sản dự trữ Nợ ngắn hạn phải trả - Tỷ số an toàn vốn tối thiểu: Đây tiêu quan trọng nhằm đánh giá mức độ an toàn vốn NHTMCP Tỷ số giúp xác định khả bù đắp rủi ro nguồn vốn tự có ngân hàng Tỷ lệ an toàn = vốn tối thiểu Vốn tự có Tổng TS có rủi ro Vốn tự có ngân hàng bao gồm vốn tự có cấp cấp Vốn tự có cấp vốn điều lệ quỹ dự trữ Đây nguồn vốn định tồn hệ thống ngân hàng Nó có vai trò quan trọng việc tạo lợi nhuận khả cạnh tranh cao cho ngân hàng TMCP Vốn tự có cấp nguồn vốn bổ sung, bao gồm đánh giá lại tài sản cố định khoản dư nợ xem vốn Tài sản có rủi ro khoản mục tài sản có phản ánh tổng kết tài sản bị tổn thất trình kinh doanh cho vay không thu nợ, ngân hàng phải trả tiền thay cho khách hàng bảo lãnh 1.1.2.3 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động Chỉ tiêu đánh giá lực huy động vốn - Thực trạng huy động vốn - Thực trạng mức tăng huy động - Hệ số tỷ lệ VCSH Chỉ tiêu đánh giá lực tín dụng - Quy mô tín dụng: Tình hình dư nợ tốc độ tăng trưởng tín dụng - Chất lượng tín dụng Chỉ tiêu đánh giá lực đầu tư - Hoạt động đầu tư góp vốn liên doanh, liên kết, đầu tư cổ phần, mua chứng khoán Chỉ tiêu đánh giá lực phát triển dịch vụ - Dịch vụ kinh doanh ngoại tệ - Dịch vụ toán - Dịch vụ thẻ - Dịch vụ ngân hàng bán lẻ Năng lực quản lí điều hành Năng lực công nghệ thông tin 1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh ngân hàng 1.2.1 Nhân tố khách quan 1.2.1.1 Kinh tế CHƯƠNG MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á 3.1 Phương hướng Ngân hàng TMCP Việt Á giai đoạn 2013 - 2015 - Ngân hàng phấn đấu trở thành ngân hàng phát triển toàn diện, phát huy lực công nghệ tiên tiến, quản trị ngân hàng đại hàng đầu Việt Nam, đủ điều kiện cạnh tranh với ngân hàng nước quốc tế - Duy trì tình trạng tài mức độ an toàn cao, tối ưu hóa việc sử dụng vốn cổ đông, đảm bảo quyền lợi khách hàng, ngân hàng cổ đông - Tăng trưởng cao cách tạo nên khác biệt sở hiểu biết nhu cầu khách hàng hướng tới khách hàng - Xây dựng hệ thống quản lí rủi ro đồng bộ, hiệu chuyên nghiệp để đảm bảo cho tăng trưởng bền vững - Có chiến lược chuẩn bị nguồn nhân lực đào tạo lực lượng nhân viên chuyên nghiệp - Đảm bảo việc làm việc làm sách cho người lao động, phấn đấu tăng mức thu nhập bình quân năm 2016 tăng 10% - 15% Liên tục nâng cao trình độ quản lý, chuyên môn, kỹ thuật cho cán bộ, công nhân viên, áp dụng sách lương thưởng hợp lý, chế độ đãi ngộ tốt cho nhân viên - Xây dựng “Văn hóa Việt Á Bank” trở thành yếu tố tinh thần gắn kết toàn hệ thống 3.2 Biện pháp nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Á 3.2.1 Tăng cường lực tài ngân hàng Việt Á Bank Qua phân tích ta thấy để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngan hàng Việt Á ta cần tăng cường nhiều mặt hoạt động kinh doanh ngân hàng Tăng cường lực tài chính, lực hoạt 31 động ngân hàng Trong đặc biệt ý đến việc tăng cường công tác cho vay để từ tối đa hóa lợi nhuận ngân hàng Gia tăng quy mô vốn: - Vốn tự có có vai trò to lớn hoạt động ngân hàng TMCP, vốn tự có yếu tố định sức mạnh tài ngân hàng, “tấm đệm chống đỡ rủi ro”, yếu tố tạo nên sức mạnh khả cạnh tranh ngân hàng thị trường, thể lực tài vốn có thân NHTM Chính vậy, trình hoạt động Việt Á Bank phải quan tâm đến việc tăng vốn tự có, Việt Á Bank áp dụng biện pháp sau để tăng quy mô vốn: - Tăng vốn từ nguồn nội bộ, mà cụ thể từ lợi nhuận để lại: nguồn vốn bổ sung vốn có ý nghĩa quan trọng Biện pháp có ưu điểm giúp Việt Á Bank không phụ thuộc vào thị trường vốn chịu chi phí cao tìm kiếm nguồn lực tài trợ từ bên Tuy nhiên, ngân hàng cần xác định tỷ lệ hợp lí lợi nhuận để lại để tăng vốn tự có, tỷ lệ cao làm giảm thu nhập cổ đông dẫn đến làm giảm giá trị thị trường cổ phiếu ngân hàng Vì vậy, Việt Á Bank có tỷ lệ lợi nhuận để lại để bổ sung vốn tự có ổn định qua năm tương ứng với tốc độ tăng trưởng tài sản có dấu hiệu tốt, thể phát triển ổn định ngân hàng mức độ ủng hộ cao cổ đông sách cổ tức ban lãnh đạo ngân hàng - Tăng vốn phát hành cổ phiếu: Biện pháp làm tăng tự chủ tài ngân hàng tương lai chi phí phát hành cao phương thức khác làm “loãng” quyền sở hữu - Tăng vốn phát hành trái phiếu dài hạn: biện pháp hiệu để tăng cường lực tài ngân hàng đáp ứng yêu cầu trước mắt, chất tăng vốn tự có danh nghĩa, lâu dài gánh nặng nợ nần, đồng thời chi phí vốn cao làm suy giảm mức lợi nhuận ngân hàng 32 - Tăng vốn phát hành trái phiếu chuyển đổi: Trái phiếu chuyển đổi trái phiếu chuyển thành cổ phiếu thường vào thời điểm xác định trước tương lai Loại trái phiếu có đặc điểm trả trước mức lãi suất cố định nên giống trái phiếu, mặt khác lại chuyển đổi thành cổ phiếu thường ngân hàng điểm hấp dẫn trái phiếu chuyển đổi Vì điều quan trọng Việt Á Bank phải xác định mức vốn tự có cần thiết đủ bù đắp rủi ro, đồng thời lựa chon giải pháp thích hợp để tăng vốn, nhằm đảm bảo sức mạnh tài lực cạnh tranh ngân hàng Giải pháp phòng ngừa rủi ro: Hoạt động tín dụng chứa đựng rủi ro, để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Việt Á Bank cần áp dụng giải pháp sau: - Cần đảm bảo tính độc lập từ khâu tiếp nhận hồ sơ đến thẩm định, xét duyệt định hoạt động cho vay - Phân tích, đánh giá xác khách hàng vay vốn - Phân tích đánh giá xác khách hàng biện pháp quan trọng định hiệu đầu tư thể qua nội dung sau: Một là, đánh giá lực pháp lí khách hàng: nhằm ràng buộc trách nhiệm khách hàng trước pháp luật để đảm bảo quyền lợi hợp pháp ngân hàng Xác định tính hợp lí khách hàng sở để ký kết thực hợp đồng tín dụng Hai là, đánh giá khả điều hành kinh doanh người lãnh đạo doanh nghiệp: vị trí người lãnh đạo điều hành doanh nghiệp định đến thành công hay thất bại doanh nghiệp Ba là, đánh giá lực tài doanh nghiệp: nhằm giúp cho ngân hàng nắm thực trạng hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, xác định xác thực trạng triển vọng khả toán doanh nghiệp Bốn là, đánh giá sở vật chất kỹ thuật công nghệ doanh nghiệp: nhằm xác định thực trạng triển vọng hoạt động kinh doanh 33 doanh nghiệp thị trường, để khẳng định tồn phát triển doanh nghiệp tương lai - Phân tán rủi ro thực theo phương pháp chia sẻ rủi ro nhà đầu tư với nhau, không tập trung vốn vay vào khách hàng, lĩnh vực đầu tư, ngân hàng phải đa dạng hóa loại hình cho vay dạng hóa lĩnh vực đầu tư - Sử dụng đảm bảo chắn: Việt Á Bank cần lựa chọn hình thức đảm bảo phù hợp với yêu cầu khoản vay đồng thời phải đánh giá xác giá trị vật làm đảm bảo thời điểm vay vốn - Đối với đảm bảo tài sản: Việt Á Bank phải xác định xác quyền sở hữu, quyền sử dụng, tính lưu thông tồn thực tế tài sản người vay tiền Cần lưu ý thời hạn sử dụng tài sản đảm bảo lớn thời hạn vay tiền Để có biện pháp xử lí kịp thời rủi ro tìn dụng xảy ra, Việt Á Bank phải trích đầy đủ quỹ dự phòng rủi ro theo quy định ngân hàng, đưa vào chi phí có khoản nợ hạn phát sinh Rủi ro tiền ẩn lĩnh vực hoạt động ngân hàng Nhận thức tác hại rủi ro, Việt Á Bank cần chủ động thực biện pháp phòng ngừa, phân tán rủi ro để hạn chế đến mức thấp tác hại 3.2.2 Nâng cao lực hoạt động Việt Á Bank Tăng cường công tác cho vay - Tăng cường công tác cho vay tiêu dùng: nhu cầu cho vay tiêu dùng gia tăng mạnh mẽ hàng hóa lâu bền nhà ở, xe ô tô với lực lượng khách hàng rộng lớn - Ngoài giải pháp để tăng cường lực hoạt động phần góp phần vào việc tăng cường hoạt động cho vay ngân hàng Giải pháp huy động vốn Để nâng cao hiệu huy động vốn Việt Á Bank cần thực số đề xuất sau: 34 - Đa dạng hóa hình thức huy động vốn: Song song với việc củng cố, hoàn thiện hình thức huy động vốn hành: tiết kiệm, kỳ phiếu, tiền gửi Việt Á Bank cần áp dụng hình thức huy động vốn tiết kiệm vàng, tiết kiệm có đảm bảo vàng, phát hành trái phiếu quốc tế mở rộng nhiều kỳ hạn huy động - Đẩy mạnh công tác marketing để thu hút khách hàng gửi tiền - Đẩy mạnh đầu tư cho hoàn thiện đại hóa công nghệ ngân hàng cách đồng bộ, để chất lượng dịch vụ huy động vốn ngân hàng đáp ứng yêu cầu chuẩn mục quốc tế, đòi hỏi công nghệ phải không ngừng cải tiến, đại trởi thành công cụ hỗ trợ đắc lực cho nhân viên ngân hàng - Thực chiến lược cạnh tranh huy động vốn lực hiệu Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng - Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng: Thẩm định dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh coi khâu quan trọng trước định cấp tín dụng nên cán phải tập trung tất kiến thức, kỹ nghiệp vụ với tinh thần trách nhiệm cao Thực tế cho thấy chất lượng thẩm định tín dụng có vai trò định đến hiệu khoản vay nói riêng danh mục cho vay nói chung Khi tiến hành thẩm định tín dụng việc phải làm rõ tính khả thi dự án (như mặt tổ chức thực hiện, kỹ thuật, nguồn vốn ), tính hiệu khả tự trả nợ dự án/ phương án Cán tín dụng phải tập trung phân tích yếu tố phi tài khách hàng tính pháp lý dự án, đặc biệt phải sâu tìm hiểu lợi nhuận doanh nghiệp có phải hoạt động kinh doanh mang lại hay không nhằm phòng ngừa doanh nghiệp vay vốn không đầu tư vào hoạt động sản xuất kinh doanh (như cho vay nặng lãi, đầu tư chứng khoán ) dễ phát sinh rủi ro dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng Đối với báo cáo tài chính, quan trọng để đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, lực tài doanh nghiệp vay vốn phải có xác nhận kiểm toán độc lập kiểm toán Nhà nước, tránh báo cáo tài thiếu trung thực 35 Tăng cường công tác quảng cáo tiếp thị, đơn giản hóa thủ tục vay vốn để tạo thuận lợi cho tiếp cận vốn ngân hàng, góp phân tạo nên mối quan hệ bền vững khách hàng ngân hàng Giải pháp phát triển dịch vụ - Phát triển dịch vụ toán: Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ triển khai dịch vụ mới, nâng cao chất lượng dịch vụ Hoàn thiện định hướng phát triển chiến lược đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ thành toán tiện ích sản phẩm dịch vụ theo nhu cầu thị trường Triển khai rộng rãi công cụ toán điện tử, đẩy mạnh đầu tư nghiên cứu, ứng dụng rộng rãi công cụ toán theo tiêu chuẩn quốc tế Tập trung đẩy mạnh dịch vụ tài khoản, trước hết tài khoản cá nhân với thủ tục thuận lợi, an toàn tiện ích đa dạng kèm theo để thu hút nguồn vốn rẻ tạo phát triển cho dịch vụ toán không dùng tiền mặt Đẩy mạnh ứng dụng nghiệp vụ phát sinh, tăng cường biện pháp tăng nguồn ngoại tệ, phát triển nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ Mở rộng quan hệ hợp tác với ngân hàng để tranh thủ hỗ trợ kiến thức, hệ thống phân tích quản lí rủi ro loại hình nghiệp vụ phát sinh nói chung nghiệp vụ quyền chọn tiền tệ, nghiệp vụ tương lai tiền tệ nói riêng Phát triển mở rộng hệ thống ngân hàng đại lí Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng: Cần tích cực cải tiến công nghệ ngân hàng - Giải pháp phát triển dịch vụ thẻ Mặc dù dịch vụ thẻ có phát triển vượt bậc năm gần song tiềm phát triển thị trường thẻ lớn, Việt Á Bank cần phải tích cực công tác Mở rộng thêm mạng lưới chấp nhận thẻ để đảm bảo cho chủ thẻ có thẻ để dùng, thẻ toán tất trung tâm thương mại, nhà hàng, siêu thị cách có kết hợp chặt chẽ tổ chức cung ứng 36 dịch vụ ngân hàng với quan, doanh nghiệp, tổ chức cung ứng dịch vụ, hàng hóa tiêu dùng xã hội Liên kết mạng lưới chấp nhận thẻ ngân hàng với Ổn định hệ thống công nghệ toán Phát triển thêm tiện ích thẻ loại thẻ thẻ ghi nợ quốc tế, thẻ liên kết Tuyên truyền quảng cáo cho người dân lợi ích việc sử dụng thẻ Thành lập trung tâm hỗ trợ khách hàng Triển khai hệ thống quản lí rủi ro nghiệp vụ thẻ - Giải pháp phát triển dịch vụ Ngân hàng bán lẻ Đa dạng kênh phân phối thực phân phối hiệu quả, thành công kinh doanh dịch vụ ngân hàng bán lẻ định mạng lưới kênh phân phối, khả tiếp cận dịch vụ cho khách hàng lúc nơi qua cách như: Ngân hàng qua máy tính (PC banking/ Home banking), ngân hàng qua điện thoại (Telephone banking) Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, thường xuyên đổi công nghệ Tăng cường chuyển tải thông tin tới đa số người dân giúp khách hàng có hiểu biết dịch vụ bán lẻ, nắm cách thức sử dụng, lợi ích sản phẩm thông qua kênh thông tin đại chúng như: đài phát thanh, truyền hình, báo chí, báo điện tử Nâng cao lực quản trị điều hành Những bất cập quản trị điều hành xuất phát từ cấu tổ chức nguyên nhân gây nên rủi ro ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng Do đó, cán quản lí phải có tầm nhìn hoạch định chiến lược linh hoạt áp dụng cụ thể Chiến lược kinh doanh phần thiếu bất ký tổ chức cán lãnh đạo cần kiên định mục tiêu chiến lược ngân hàng để đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn phát triển bền vững 37 Ngoài ra, Việt Á Bank cần triển khai thực áp dụng công cụ quản lí đại như: Xây dựng hệ thống tự động hóa tối đa khả kiểm tra, kiểm soát hệ thống máy tính Xây dựng hệ thống có khả phân tích đánh giá mối quan hệ khách hàng (Customer Relationship Managerment) Xây dựng hệ thống phân tích rủi ro lĩnh vực tín dụng, toán, khoản, công nghê Xây dựng hoàn thiện chiến lược kinh doanh Các nhà quản lí cần nhận thức đứng đắn tầm quan trọng việc xây dựng hoàn thiện chiến lược kinh doanh ngân hàng Chiến lược kinh doanh cần linh hoạt, nội dung phải đảm bảo đầy đủ, rõ ràng, số liệu tin cậy, có tính thuyết phục cao Xây dựng chiến lược phát triển kinh doanh phải sở đánh giá thực tế phát triển kinh doanh năm, đánh giá thực lực khả đối tác tham gia cạnh tranh thị trường Công nghệ thông tin Chúng ta sống kỷ nguyên thông tin, đặc trưng tầm quan trọng cao công nghệ thông tin Cuộc cách mạng công nghệ thông tin tác động tích cực đến hầu hết lĩnh vực kinh tế xã hội, làm thay đổi lối sống, phong cách làm việc, tư người Chính vậy, việc ứng dụng công nghệ thông tin lĩnh vực hoạt động kinh tế trở thành xu tất yếu Các thành phần kinh tế phát triển theo kinh tế thị trường phải đối đầu với cạnh tranh ngày mạnh tinh vi Con đường ngắn hiệu để giành lợi cạnh tranh tự đổi mới, cải cách, mà đổi công nghệ gắn liền với ứng dung công nghệ thông tin Việc triển khai công nghệ thông tin Việt Á Bank trình phức tạp, tốn nhiều thời gian chi phí cho ngân hàng Vì phải: 38 Đầu tư, nâng cấp đại hóa ngân hàng (cả phần cứng phần mềm) hội sở chi nhánh cách đồng để đảm bảo kết nối thông tin xây dựng mạng giao diện trực tuyến toàn quốc chi nhánh hội sở chính, đồng thời đảm bảo hội sở trung tâm đầu não lưu trữ, xử lý thông tin điều hành kinh doanh toàn hệ thống, giảm bớt khoảng cách chi nhánh tạo điều kiện cho việc ứng dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng điện tử tiên tiến triển khai giao dịch ngân hàng từ xa qua Internet, điện thoại, máy tính cá nhận Củng cố phát triển sản phẩm dựa tảng công nghệ đại gồm có: Tài khoản cá nhân kết hợp với dịch vụ giá trị gia tăng như: trả lương, thẻ, kê, trả hóa đơn dịch vụ, sản phẩm đầu tư: quản lí tài sản, tài khoản đầu tư tự động, quản lí vốn tập trung, thẻ liên kết Giải pháp phát triển nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Trong hoạt động kinh doanh, kinh doanh đại, nguồn nhân lực yếu tố quan trọng định thành công khác biệt doanh nghiệp Trình độ nguồn nhân lực ảnh hưởng đến hiệu làm việc ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh doanh nghiệp Nguồn nhân lực đặc biệt quan trọng hoạt động dịch vụ, lĩnh vực tài ngân hàng Chưa có thời điểm nhân thuộc lĩnh vực tài ngân hàng lại “nóng” Các ngân hàng cạnh tranh gay gắt việc thu hút nhân tài, để có đội ngũ nhân lực giỏi đáp ứng nhu cầu phát triền cần đào tạo đào tạo lại cho nguồn nhân lực có Tăng cường hoạt động đào tạo, bồi dưỡng cập nhật kiến thức cho cán nhân viên khóa đào tạo ngắn ngày ngân hàng thông qua liên kết với sở đào tạo nước, đảm bảo cho nhân viên có kỹ năng, trình độ lành nghề cần thiết để hoàn thành tốt công việc giao tạo điều kiện cho cá nhân phát triển tối đa lực cá nhân 39 Thường xuyên tập huấn, hội thảo, trao đổi hoạt động nghiệp vụ Đặc biệt nghiệp vụ toán quốc tế, bảo lãnh, kiến thức phát triển dịch vụ ngân hàng giới Có sách tuyển dụng thu hút nguồn nhân lực trẻ, có trình độ cao: Phải tuyển chọn người, cách, tuyển chọn người có lực, động, sáng tạo Tạo môi trường làm việc chế độ đãi ngộ hợp lí: chế độ đãi ngộ nguyên nhân lớn làm nhiều nhân viên giỏi phải Việt Á Bank cần xây dựng khung lương, chế lương cho phù hợp, trả lương theo công việc không theo kiểu bình quan Đồng thời khen thường, động viên phải kịp thời, hợp lí, quan tâm chăm lo đến đời sống người lao động Xây dựng chiến lược Marketing tăng cường thực công tác chăm sóc khách hàng Một nguyên nhân hoạt động kinh doanh Việt Á Bank chưa thực phát huy hết tiền hoạt động Marketing chưa hoàn thiện Đối với hoạt động marketing, cần tập trung giải vấn đề kênh phân phối khách hàng Tăng cường kênh phân phối, chất lượng kênh phân phối Phát triển kênh phân phối việc mở rộng mạng lưới lợi trội NHTMCP Việt Nam, thời gian ngân hàng phát huy tối đa lợi này, chứng xuất ngày nhiều hệ thống chi nhánh cấp 2, phòng quầy giao dịch khắp nơi Chăm sóc khách hàng hiểu phục vụ khách hàng theo cách mà họ mong muốn, thực hoạt động cần thiết để giữ khách hàng mà ngân hàng có Sự chuyên nghiệp nhân viên ngân hàng công việc phải giải nhanh, xác đảm bảo an toàn, giao tiếp với khách hàng phải có đủ trí tuệ, tin tưởng thái độ khiêm nhường Sự chuyên nghiệp ví von quy trình sản xuất công nghiệp, cần phải luyện tập thường xuyên thành thói quen 40 KẾT LUẬN Trong trình phát triển kinh tế theo xu hướng toàn cầu hóa hội nhập kinh tế quốc tế hội nhập lĩnh vực tài ngân hàng phận tách rời Hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung ngân hàng TMCP nói riêng có hội lớn tiếp cận thị trường vốn quốc tếm có điều kiện mở rộng quy mô hoạt động, tiếp cận công nghệ đại gặp khó khăn không nhỏ Để hạn chế tác động không tốt, ngân hàng phải không ngừng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Là ngân hàng TMCP non trẻ, Việt Á Bank cần có phải pháp nâng cao hiệu kinh doanh từ tạo sức cạnh tranh để tồn phát triển bền vững thị trường Qua thời gian thực tập ngân hàng với giúp đỡ tận tình cô giáo Ths Đỗ Thị Thùy Trang nhân viên văn phòng đơn vị thực tập em hoàn thành thực tập với đề tài: “ Nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Á” Do hạn chế, thực tập khó tránh khỏi sai sót, em mong nhận giúp đỡ thầy cô để hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! 41 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á 1.1 Tổng quan hiệu kinh doanh 1.1.1 Khái niệm hiệu kinh doanh 1.1.2 Các tiêu phản ánh hiệu kinh doanh ngân hàng 1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh ngân hàng 1.2.1 Nhân tố khách quan 1.2.2 Nhân tố chủ quan 10 1.3 Biện pháp nâng cao hiệu kinh doanh 11 1.3.1 Biện pháp gia tăng kết đầu 11 1.3.2 Biện pháp sử dụng hợp lý yếu tố đầu vào 12 CHƯƠNG 14 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ KINH DOANH TẠI 14 NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á GIAI ĐOẠN 2013 – 2015 14 2.1 Giới thiệu chung ngân hàng TMCP Việt Á 14 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 14 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 15 2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ 15 2.1.4 Một số tiêu kinh tế ngân hàng giai đoạn 2013 – 2015 18 2.2 Thực trạng hiệu kinh doanh ngân hàng giai đoạn 2013 - 2015 22 2.2.1 Hiệu lợi nhuận 22 2.2.2 Hiệu Vốn chủ sở hữu 26 2.2.3 Hiệu khả sinh lời 27 2.3 Đánh giá hiệu kinh doanh ngân hàng đạt giai đoạn 2013 – 2015 29 2.3.1 Kết đạt 29 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 30 CHƯƠNG 31 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á 31 3.1 Phương hướng Ngân hàng TMCP Việt Á giai đoạn 2013 - 2015 31 3.2 Biện pháp nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Á 31 3.2.1 Tăng cường lực tài ngân hàng Việt Á Bank 31 3.2.2 Nâng cao lực hoạt động Việt Á Bank 34 KẾT LUẬN 41 42 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Từ đầy đủ DN Doanh nghiệp KH Khách hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TSCĐ Tài sản cố định VĐT Vốn đầu tư VCSH Vốn chủ sở hữu 43 DANH MỤC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ STT BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ: 2.1: Cơ cấu tổ chức ngân hàng Bảng 2.1: Phân tích số tiêu kinh tế chủ yếu Bảng 2.2: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Bảng 2.3: Phân tích tiêu ROE Bảng 2.4: Phân tích tiêu ROA TRANG 44 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.Giáo trình phân tích báo cáo tài chính- Kinh tế quốc dân Hà Nội (chương 6) Giáo trình phân tích tài doanh nghiệp - Học viện Tài (chương 5) Giáo trình phân tích tài doanh nghiệp - Đại học kinh tế thành phố HCM (chương 3) 45 [...]... định kinh doanh có hiệu quả cao Những thông tin chính xác được cung cấp kịp thời sẽ là cơ sở vững chắc để ngân hàng xác định phương hướng kinh doanh, xây dựng chiến lược kinh doanh dài hạn 1.3 Biện pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh Hiệu quả kinh doanh thể hiện mối quan hệ giữa kết quả kinh doanh và chi phí đầu vào mà ngân hàng phải bỏ ra trong một kỳ kinh doanh Muốn đạt hiệu quả kinh doanh, ngân hàng không... khách hàng và được khách hàng chấp nhận nhiều Cho ta thấy ngân hàng chưa sử dụng hết tiềm năng của ngân hàng 28 để nâng cao hoạt đông kinh doanh, vì vậy ngân hàng cần chủ động hơn vào phát triển khả năng kinh doanh để nâng cao hiệu quả 2.3 Đánh giá hiệu quả kinh doanh ngân hàng đạt được giai đoạn 2013 – 2015 2.3.1 Kết quả đạt được Qua phân tích ở trên ta thấy rằng, hoạt động kinh doanh của ngân hàng. .. lãi của ngân hàng vẫn còn thấp, các sản phẩm dịch vụ chưa đa dạng 30 CHƯƠNG 3 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á 3.1 Phương hướng của Ngân hàng TMCP Việt Á giai đoạn 2013 - 2015 - Ngân hàng phấn đấu trở thành một ngân hàng phát triển toàn diện, phát huy năng lực công nghệ tiên tiến, quản trị ngân hàng hiện đại hàng đầu Việt Nam, đủ điều kiện cạnh tranh với các ngân. .. HIỆU QUẢ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á GIAI ĐOẠN 2013 – 2015 2.1 Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Việt Á Tên ngân hàng: Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Á Địa chỉ trụ sở: 41 Phan Đình Phùng, quận Ba Đình , thành phố Hà Nội Ngân hàng được thành lập từ ngày 04/07/2003 với số vốn điều lệ ban đầu là 1.000.000.000.000 VNĐ 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng Ngân hàng TMCP Việt Á. .. có những biện pháp sử dụng nguồn lực bên trong hiệu quả mà còn phải thường xuyên phân tích sự biến động của môi trường kinh doanh của ngân hàng, qua đó phát hiện và tìm kiếm cơ hội trong kinh doanh của mình Dưới đây là một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng trong nền kinh tế hiện nay: 1.3.1 Biện pháp gia tăng kết quả đầu ra 1.3.1.1 Quan tâm tới xây dựng và phát triển đội ngũ... động kinh doanh Sự ổn định chính trị được xác định là một trong những tiền đề quan trọng cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Mỗi ngân hàng hoạt động đều dưới sự giám sát và bảo hộ của nhà nước vì vậy các chính sách của nhà nước ảnh hưởng trực tiếp đến việc kinh doanh của các ngân hàng Các chính sách có thể ảnh hưởng đến mặt hàng kinh doanh, phương thức kinh doanh ngoài ra còn liên quan đến các chi... dụng của Việt Á Bank cần áp dụng các giải pháp sau: - Cần đảm bảo tính độc lập từ khâu tiếp nhận hồ sơ đến thẩm định, xét duyệt và quyết định hoạt động cho vay - Phân tích, đánh giá chính xác khách hàng vay vốn - Phân tích đánh giá chính xác khách hàng là một trong nhưng biện pháp quan trọng quyết định hiệu quả đầu tư thể hiện qua 4 nội dung sau: Một là, đánh giá về năng lực pháp lí của khách hàng: ... ngân hàng không thể thiếu cơ cấu bộ máy quản lý hay còn có thể hiểu là những người điều hành, quản lý ngân hàng để ngân hàng luôn vững vàng và phát triển đúng hướng Hiệu quả kinh doanh của ngân hàng được nâng cao khi bộ máy quản lý ngân hàng và đội ngũ nhân viêncó sự thống nhất, liên 11 kết các bộ phận Trong chiến lược phát triển lâu dài của mình, ngân hàng luôn đặt nhân tố con người lên trên Đối với ngân. .. cấp cao lãnh đạo ngân hàng bằng phẩm chất và tài năng của mình có vai trò to lớn quyết định đến kết quả kinh doanh của ngân hàng Kết quả và hiệu quả hoạt động của quản trị ngân hàng đều phụ thuộc vào trình độ chuyên môn của đội ngũ các nhà quản trị cũng như cơ cấu tổ chức bộ máy ngân hàng, việc xác định chức năng nhiệm, quyền hạn của từng bộ phận, từng cá nhân và thiết lập các mối quan hệ giữa các tổ... tốc độ tăng của chi phí, cho thấy ngân hàng sử dụng chi phí còn lãng phí, ngân hàng cần có biện pháp giảm thiểu tránh gây thất thoát, lãng phí cho ngân hàng, làm giảm hiệu quả kinh doanh của ngân hàng - Mặc dù chỉ tiêu lợi nhuận của ngân hàng có nhiều biến động đáng kể nhưng ngân hàng vẫn đảm bảo mức thu nhập bình/người cho người lao động: Năm 2015 khi lợi nhuận ngân hàng tăng mạnh, ngân hàng đã tăng ... việc nghiên cứu, tìm giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng cần thiết Chính em lựa chọn đề tài: Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Á năm tới” cho chuyên... số biện pháp nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Á giai đoạn 2013 - 2015 CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á 1.1 Tổng quan hiệu kinh doanh 1.1.1... VỀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á 1.1 Tổng quan hiệu kinh doanh 1.1.1 Khái niệm hiệu kinh doanh 1.1.2 Các tiêu phản ánh hiệu kinh doanh