Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU…………………………………………………………………1 ……………………………………………………………………54 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT…………………………………………………56 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO…………………………………….57 Sv: Nguyễn Như Hùng CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam đà phát triển lên tầm cao mới, nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển trở thành nhu cầu thiết yếu Do vậy, NHXNK Việt Nam với chức chuyên môn phục vụ cho doanh nghiệp thuộc lĩnh vực công nghiệp, thương nghiệp tiểu thủ công nghiệp phát huy cách tích cực vai trò Trong hệ thống NHXNK Việt Nam, Chi nhánh ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Đống Đa chi nhánh tiêu biểu thu hút lượng lớn tiền gửi thực nhiều hoạt động tín dụng với số dư không nhỏ Chi nhánh đối tác cung cấp vốn quan trọng cho nhiều khách hàng doanh nghiệp lớn kinh tế Trong đó, hoạt động cho vay chi nhánh chiếm tỉ trọng lớn tổng tài sản chi nhánh nói riêng toàn hệ thống nói chung Những năm vừa qua, hoạt động cho vay chi nhánh bên cạnh nhiều thành tựu đạt được, tồn nhiều hạn chế dẫn đến hiệu hoạt động cho vay chưa cao chưa xứng với qui mô Chi nhánh, chưa đáp ứng cách tốt nhu cầu vốn cho kinh tế Xuất phát từ thực tiễn đó, nhằm đánh giá cách cụ thể xác hiệu cho vay để đưa giải pháp góp phần cải thiện thực trạng Chi nhánh Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Đống Đa, em lựa chọn đề tài nghiên cứu chuyên đề là: "Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay chi nhánh ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Đống Đa" Ngoài lời nói đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu theo chương: Chương 1: Những vấn đề chung hiệu cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu cho vay Ngân hàng Xuất nhập – Chi nhánh Đống Đa Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay Ngân hàng Xuất nhập – Chi nhánh Đống Đa Sv: Nguyễn Như Hùng CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm Với giúp đỡ, bảo TS Phan Thị Bạch Tuyết anh chị phòng Tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Xuất nhập Đống Đa với tìm tòi nghiên cứu thân, em hoàn thành đề tài Song hạn chế thời gian kiến thức thân nên viết chắn nhiều thiếu sót Vì em mong nhận góp ý cảm thông thầy cô tập thể Ban lãnh đạo, cán Chi nhánh Ngân hàng Xuất nhập Đống Đa tất bạn quan tâm đến đề tài để luận văn em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Nguyễn Như Hùng Sv: Nguyễn Như Hùng CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Khái niệm Khái niệm: Cho vay hoạt động NHTM cam kết ngân hàng khách hàng, theo ngân hàng cung cấp cho khách hàng khoản vốn với điều kiện kèm 1.1.2 Các loại hình cho vay Hoạt động cho vay với doanh nghiệp đa dạng phân theo nhiều tiêu thức khác theo thời gian, theo loại tiền, lãi suất, đối tượng, mục đích,qui mô.v.v Một cách phân loại phổ biến phân loại cho vay theo hình thức cho vay Theo đó, cho vay phân chia thành số loại sau: • Thấu chi Là nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay cho vượt trội số dư tiền gửi toán đến giới hạn định khoảng thời gian xác định • Cho vay trực tiếp lần Là hình thức cho vay mà ngân hàng áp dụng cho khách hàng nhu cầu vay vốn thường xuyên • Cho vay theo hạn mức Là nghiệp vụ mà ngân hàng thoả thuận cung cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng khoảng thời gian định Với hạn mức khách hàng vay nhiều lần thời gian với điều kiện nhu cầu vay vốn hợp lý không vượt hạn mức • Cho vay luân chuyển Sv: Nguyễn Như Hùng CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm Là nghiệp vụ cho vay dựa luân chuyển hàng hoá Theo đó, ngân hàng vào chu kì luân chuyển hàng hoá vay thu nợ • Cho vay trả góp Là hình thức mà ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần thời hạn tín dụng Hình thức thường áp dụng với khoản vay trung dài hạn, cho vay mua tài sản cố định lâu bền 1.1.3 Quy trình cho vay Qui trình cho vay tập hợp bước, chuẩn mực mà ngân hàng thiết lập nhằm hướng dẫn cán tín dụng thực cấp khoản tín dụng Việc xây dựng qui trình cho vay hoàn thiện có ảnh hưỏng lớn đến hoạt động cho vay nói chung hiệu cho vay nói riêng Một qui trình cho vay hợp lý chặt chẽ giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng từ nâng cao chất lượng khoản vay hiệu cho vay Qui trình cho vay bao gồm bước: - Phân tích trước cho vay Đây bước quan trọng nhất, định chất lượng khoản tín dụng Nội dung chủ yếu thu thập xử lý thông tin liên quan đến khách hàng bao gồm thông tin về: lực sử dụng vốn vay uy tín, khả tạo lợi nhuận nguồn trả nợ, quyền sở hữu tài sản điều kiện kinh tế khác có liên quan đến người vay nhằm xác định ý chí khả trả nợ khách hàng - Xây dựng kí kết hợp đồng tín dụng Hợp đồng tín dụng văn ghi lại thoả thuận ngân hàng khách hàng, với nội dung chính: thông tin khách hàng, mục đích vay vốn, qui mô, thời hạn, lãi suất, phí, loại đảm bảo điều kiện cần thiết khác - Giải ngân kiểm soát cấp tín dụng: Ngân hàng thực cấp vốn cho khách hàng theo cam kết Đồng thời ngân hàng theo dõi bám sát việc sử dụng vốn khách hàng nhằm đảm bảo cho khoản vốn đựơc sử dụng theo thoả thuận sinh lời Sv: Nguyễn Như Hùng CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm - Thu nợ đưa phán tín dụng Ngân hàng thực thu lại khoản vốn cấp cho khách hàng quan hệ tín dụng kết thúc Tuỳ theo quan hệ ngân hàng khách hàng mà ngân hàng đưa phán tín dụng 1.2 Hiệu cho vay ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan niệm hiệu cho vay Hiệu kết cục xảy đạt yêu cầu công việc Hiệu cho vay hiểu khả đáp ứng cách phù hợp nhu cầu vốn khách hàng sở đảm bảo an toàn sinh lợi cho ngân hàng 1.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu cho vay NHTM Nhóm tiêu phản ánh qui mô cho vay Đây nhóm tiêu phản ánh khả đáp ứng nhu cầu vốn vay khách hàng, hay phản ánh hiệu cho vay ngân hàng mặt số lượng • Doanh số cho vay - Doanh số cho vay tổng số tiền mà ngân hàng cho vay kinh tế khoảng thời gian định - Doanh số cho vay cho biết qui mô cho vay ngân hàng khách hàng cụ thể với kinh tế khoảng thời gian - Doanh số cho vay phụ thuộc vào qui mô, sách cho vay ngân hàng, chu kì kinh tế, môi trường pháp lý • Dư nợ cho vay - Dư nợ tổng số tiền mà ngân hàng cho vay với kinh tế thời điểm - Tổng dư nợ ngân hàng cho biết trạng thái khoản, khả đáp ứng nhu cầu vốn vay ngân hàng Sv: Nguyễn Như Hùng CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm - Dư nợ khách hàng cụ thể cho biết mối quan hệ ngân hàng khách hàng - Dư nợ sở để xác định chất lượng khoản vay - Dư nợ cho vay phụ thuộc vào trạng thái khoản ngân hàng, sách cho vay.v.v 1.2.2.1.Nhóm tiêu phản ánh độ an toàn • Tỉ lệ nợ hạn Tỉ lệ nợ hạn = nợ hạn / tổng dư nợ - Tỉ lệ nợ hạn cho biết tỉ trọng khoản cho vay bị hạn trả nợ gốc lãi tổng dư nợ - Qua đó,phản ánh chất lượng khoản vay ngân hàng Trong hoạt động ngân hàng, tỉ lệ cao phản ánh chất lượng khoản vay thấp độ an toàn ngân hàng thấp Tuy nhiên tỉ lệ nợ hạn ngân hàng mang tính thời điểm, nên chưa phản ánh xác độ an toàn khoản vay • Tỉ lệ cho vay có đảm bảo tài sản Tỉ lệ cho vay có đảm bảo tài sản = Dư nợ cho vay có ĐBBTS/ tổng dư nợ - Tài sản đảm bảo đệm đỡ an toàn cho hoạt động cho vay ngân hàng, nhằm đảm bảo nghĩa vụ trả nợ khách hàng bảo toàn vốn cho ngân hàng Do vậy, tỉ lệ cho vay có tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến độ an toàn khoản vay - Tỉ lệ cao hay thấp phụ thuộc vào sách tín dụng NHNN nói chung NHTM nói riêng thời kỳ • Cấu trúc danh mục cho vay - Sự đa dạng danh mục cho vay Sự đa dạng đa dạng ngành nghề, thành phần kinh tế, loại hình cho vay.v.v Sv: Nguyễn Như Hùng CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm Tuỳ thuộc vào qui mô, đặc tính, tiềm thị trường mà ngân hàng xây dựng cho danh mục cho vay với độ đa dạng khác Nhìn chung danh mục cho vay đa dạng, giảm thiểu rủi ro phi hệ thống cho ngân hàng - Kỳ hạn danh mục Kỳ hạn trung bình danh mục cho vay phụ thuộc nhiều vào kì hạn nguồn, ảnh hưởng đến khả khoản Ngân hàng Nói chung kì hạn trung bình khoản vay phù hợp với kì hạn nguồn tốt Sự thích hợp kì hạn cho vay với chu kì kinh doanh khách hàng yêu cầu quan trọng việc giảm thiểu rủi tín dụng 1.2.2.2.Nhóm tiêu phản ánh mức độ sinh lời Khả sinh lời hoạt động cho vay có mối liên hệ mật thiết với độ an toàn hoạt động cho vay, ngân hàng thu lợi nhuận sở đảm bảo độ an toàn cho khoản cho vay Bất tổn thất mà ngân hàng gặp phải ảnh hưởng đến thu nhập hay lợi nhuận ngân hàng • Tỉ lệ thu từ lãi cho vay/ Tổng thu ngân hàng - Cho biết tỉ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay tổng nguồn thu ngân hàng - Các nguồn thu ngân hàng bao gồm: thu từ lãi cho vay, thu từ tiền gửi TCTD, thu từ dịch vụ,thu từ hoạt động đầu tư, khoản thu khác • Tỉ lệ thu nhập lãi từ cho vay/ dư nợ bình quân - Cho biết đồng cho vay bình quân thu đồng lãi Chỉ tiêu phản ánh khả kiểm soát chi phí cho vay ngân hàng mức độ sinh lời từ cho vay Thu nhập từ lãi phần chênh lệch giữu thu từ lãi trừ chi phí trả lãi huy động Tỉ lệ cao phản ánh mức sinh lời từ hoạt động cho vay cao, kiểm soát tốt chi phí tăng cường lợi nhuận Sv: Nguyễn Như Hùng CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm • Chênh lệch lãi suất bình quân Là tiêu phản ánh chênh lệch lãi suất cho vay bình quân lãi suất huy động bình quân Chênh lệch lãi suất bình quân = lãi suất cho vay bình quân - lãi suất huy động bình quân Hiện bối cảnh cạnh tranh ngày gay gắt thị trường vốn, dẫn đến chạy đua tăng lãi suất huy động Do vậy, khoảng cách chênh lệch ngày bị thu hẹp 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu cho vay NHTM 1.2.3.1.Các nhân tố chủ quan • Một sách tín dụng - Khái niệm vai trò Chính sách tín dụng hệ thống văn phản ánh cương lĩnh tài trợ ngân hàng, nhằm hướng dẫn chung cho cán tín dụng nhân viên ngân hàng, tăng cường chuyên môn hoá phân tích tín dụng, tạo thống chung hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro nâng cao khả sinh lời Đối với ngân hàng, tín dụng hoạt động chiếm tỉ trọng cao cấu tài sản, cấu thu nhập, đồng thời hoạt động phức tạp tiềm ẩn nhiều rủi ro Bởi để đảm bảo mục tiêu nâng cao hiệu quả, kiểm soát rủi ro, phát triển bền vững, đáp ứng tiêu chuẩn pháp lý, thiết phải xây dựng sách tín dụng quán hợp lý,phù hợp với đặc điểm nội tính đặc thù hệ thống, phát huy mạnh, khắc phục, hạn chế điểm yếu nhằm mục tiêu an toàn sinh lợi Chính sách tín dụng sở cho cán tín dụng nhà quản lý ngân hàng định cho vay danh mục cho vay Từ vai trò quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng, sách tín dụng có ảnh hưởng lớn đến hiệu cho vay Sv: Nguyễn Như Hùng CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm Một sách tín dụng phù hợp giúp cho hoạt động cho vay ngân hàng giảm thiểu rủi ro, nâng cao chất lượng hiệu cho vay nâng cao; ngược lại sách tín dụng thiếu xác hợp lý đẩy ngân hàng vào tình trạng thua lỗ hay nặng phá sản Một sách tín dụng đánh giá hoàn thiện xây dựng phù hợp với mục tiêu tổng thể ngân hàng thời kì, thực vai trò định hướng cho hoạt động tín dụng ngân hàng, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế - Nội dung sách tín dụng Bao gồm toàn vấn đề có liên quan đến cấp tín dụng nói chung xem xét đưa sách tín dụng như: qui mô, lãi suất, kì hạn, đảm bảo, phạm vi, khoản tín dụng có vấn đề nội dung khác Chính sách khách hàng: cho phép ngân hàng xác định danh mục cho vay hợp lý loại khách hàng thời kì cụ thể Bao gồm nội dung đối tượng khách hàng, yêu cầu pháp lý Qua ngân hàng xác định đối tượng khách hàng trọng yếu, thiết lập sách ưu đãi hạn chế cho đối tượng khách hàng Chính sách qui mô giới hạn tín dụng: Do cho vay hoạt động chứa đựng nhiểu rủi ro nên hoạt động chịu giám sát nghiêm ngặt từ phía NHTW Để đáp ứng tiêu chuẩn pháp lý, ngân hàng thiết lập sách qui mô giới hạn cho đối tượng khách hàng khác nhằm hạn chế rủi ro tổng thể; từ làm sở tham chiếu cho định qui mô giới hạn cho vay Chính sách lãi suất phí suất tín dụng: Hoạt động tín dụng ngân hàng đa dạng phong phú, giá khoản cho vay khác Ngân hàng thiết lập sách lãi suất phí suất tín dụng xác định nhân tố cấu thành lãi suất khung lãi suất phí suất cho đối tượng khách hàng ,thích hợp cho thời kì nhằm đảm bảo an toàn sinh lợi cho ngân hàng Sv: Nguyễn Như Hùng 10 CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm Phân công nhóm cán phụ trách chuyên sâu lĩnh vực, linh hoạt đổi chéo việc phụ trách theo nhóm ngành nhằm đảm bảo đạt hiệu cao 3.2.2 Đảm bảo thực tốt qui trình cho vay Qui trình cho vay qui định hướng dẫn cụ thể Sổ tay tín dụng NHXNK Việt Nam Để nâng cao chất lượng khoản vay nói riêng hiệu cho vay nói chung, yêu cầu cán tín dụng phải thực theo qui trình cho vay đặc biệt trọng vào khâu quan trọng Tuy nhiên, cán tín dụng phải linh hoạt việc áp dụng quy trình vào trường hợp cụ thể Chi nhánh cần thiết lập hệ thống giám sát kiểm tra chéo việc tuân thủ qui trình cho vay cán tín dụng nhằm hạn chế tối đa sai sót hoạt động cho vay 3.2.3 Nâng cao chất lượng cán tín dụng Nâng cao chất lượng cán tín dụng phải hướng tới nâng cao đồng thời trình độ nghiệp vụ tư cách đạo đức Về trình độ nghiệp vụ: Do NHXNK Đống Đa cấp chi nhánh, đặc tính chi nhánh nên cán tín dụng phải đảm đương toàn qui trình cho vay từ tiếp xúc với khách hàng thẩm định, cho vay, thu nợ Do khối lượng công việc lớn tính đa dạng công việc, đòi hỏi phải thường xuyên nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán tín dụng khoá bồi dưỡng nghiệp vụ, lớp bồi dưỡng chế độ kế toán mới, phương pháp thẩm định dự án, phân tích hoạt động kinh tế Đối với cán cũ có thâm niên lâu năm, phải trọng tới công tác đào tạo tái đào tạo để nâng cao kiến thức chuyên môn, đồng thời cập nhật kỹ kiến thức để đáp ứng nhu cầu hoàn cảnh Bên cạnh phải trọng tới công tác thu hút đào tạo nhân tài mới, tránh để xảy tình trạng "con ông cháu cha" việc tuyển dụng cán Hướng tới việc trẻ hoá đội ngũ cán tín dụng nói chung, cán ngân hàng nói Sv: Nguyễn Như Hùng 44 CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm riêng, biện pháp mở rộng đợt tuyển dụng công khai, tăng cường sách thu hút nhân tài Về đạo đức cán bộ: Đây nhân tố ảnh hưởng tiên đến hiệu cho vay Ngân hàng Yêu cầu cán tín dụng thực đầy đủ nghĩa vụ mình, thường xuyên rèn luyện đạo đức nghề nghiệp, nâng cao tính chịu trách nhiệm công việc Phát huy tính chủ động hoạt động tìm kiếm khách hàng, mở rộng thị trường cho ngân hàng, điều kiện đảm bảo chất lượng hiệu Bên cạnh đó, Ngân hàng phải đảm bảo đầy đủ quyền lợi cho cán để họ yên tâm công tác Đảm bảo có chế độ khen, thưởng, phạt rõ ràng Theo cần có qui định cụ thể chế độ khen thưởng cán tín dụng có nhiều thành tích để khuyến khích động viên cán tích cực công tác Đồng thời phải có chế độ phân định trách nhiệm, phạt rõ ràng với cán gây thiệt hại cho ngân hàng để tránh tình trạng "cha chung không khóc" 3.2.4 Tăng cường công tác quản lý, giám sát Hiện Chi nhánh có phòng kiểm soát nội với chức phòng nghiệp vụ có chức giúp giám đốc giám sát kiểm tra, kiểm toán mặt hoạt động kinh doanh chi nhánh nhằm đảm bảo việc thực theo pháp luật Nhà nước chế quản lý ngành Cần phải đẩy mạnh hoạt động kiểm tra giám sát đặc biệt hoạt động cho vay nhằm quản lý tốt hiệu cho vay Đồng thời ngăn ngừa phát kịp thời sai phạm cán tín dụng, khoản cho vay có vấn đề nhằm hạn chế tối đa tổn thất cho Ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với phủ - Chính phủ cần tạo lập môi trường pháp lý đầy đủ, đồng bộ, chặt chẽ để người vay cho vay thực đầy đủ quyền nghĩa vụ Sv: Nguyễn Như Hùng 45 CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm - Hoàn thiện luật đất đai, luật dân sự, luật đầu tư có văn hướng dẫn cụ thể để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng - Cần ổn định kinh tế vĩ mô môi trường chung hoạt động kinh tế, thân ngân hàng khách hàng vay vốn - Tiếp tục ban hành hoàn thiện luật kế toán, luật kiểm toán nhà nước để có chuẩn mực công tác kế toán, kiểm toán Đối với NHTM, nhân tố quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng thông tin tín dụng, hiệu cho vay - Chính phủ cần có biện pháp giải dứt điểm nợ tồn đọng cho vay theo thị phủ; đẩy nhanh tiến trình cấu lại nợ để lành mạnh hoá tình hình tài 3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước - NHNN cần ban hành văn hướng dẫn thực Nghị NHNN, nghị định phủ đến NHTM cách cụ thể kịp thời Theo đó, NHNN phải thường xuyên nắm bắt diễn biến kinh tế để đưa hướng đạo kịp thời , nhằm đảm bảo cho hoạt động NHTM an toàn, hiệu - NHNN nên đẩy mạnh việc cho phép NHTM chủ động hoạt động việc chủ động tổ chức cấu tổ chức, quản lý, bổ nhiệm cán cho phù hợp với thực tiễn ngân hàng - Cho phép NHTM tự xây dựng sách lương thưởng cách chủ động nhằm khuyến khích cán làm việc hiệu góp phần nâng cao lực nhân cho ngân hàng 3.3.3 Đối với quyền địa phương - Chính quyền địa phương phải tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng hoạt động kinh doanh chi nhánh - Phải tạo điều kiện thủ tục hành cho chi nhánh có việc liên quan đến giấy tờ hành - Chính quyền địa phương kết hợp với chi nhánh tăng cường, bảo đảm an ninh trật tự khu vực để cán ngân hàng yên tâm làm việc Sv: Nguyễn Như Hùng 46 CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm 3.3.4 Kiến nghị NHXNK VN • Về phân cấp quản lý NHXNK VN nên có chủ trương khuyến khích nâng cao hiệu hoạt động nói chung, hiệu cho vay nói riêng với chi nhánh Trong hoạt động cho vay, thực phân loại đánh giá tiềm lực khả chi nhánh cách cụ thể qua đưa hạn mức cho vay với chi nhánh cách xác hợp lí Theo đó, qua đánh giá chung hiệu cho vay chi nhánh NHXNK Đống Đa thấy, Chi nhánh hoàn toàn mở rộng qui mô cho vay mà đảm bảo chất lượng hiệu Do vậy, đề nghị NHXNK VN tạo điều kiện thuận lợi cho Chi nhánh nâng cao hạn mức dư nợ hàng năm, nhằm đưa tỉ lệ dư nợ vốn huy động Chi nhánh tăng lên, qua đạt hiệu cao thu lợi nhuận lớn • Về sách tín dụng Xuất phát từ hạn chế sách tín dụng nay, đề nghị NHXNK VN hoàn thiện sách tín dụng theo hướng hợp lý hoá cụ thể hoá nhằm phát huy tính hiệu việc định hướng cho hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay nói riêng toàn hệ thống Chính sách tín dụng cần có định hướng cụ thể sách như: sách khách hàng, sách qui mô giới hạn tín dụng, sách lãi suất, sách đảm bảo tiền vay.v.v nhằm tạo khuôn khổ chung cho đơn vị định hướng thực - Chính sách khách hàng: phải định hướng cụ thể nhóm khách hàng đối tượng ưu tiên Ngân hàng kèm theo ưu tiên cụ thể phù hợp với chiến lược danh mục đầu tư Chi nhánh thời kỳ - Chính sách qui mô giới hạn tín dụng : cần phải thiết lập hệ thống chấm điểm tín dụng hoàn thiện nhằm xác định rủi ro với nhóm khách hàng từ giúp cán tín dụng có sở chủ động việc xác định qui mô giới hạn tín dụng cho nhóm khách hàng Sv: Nguyễn Như Hùng 47 CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm - Chính sách lãi suất: bên cạnh việc xác định công thức tính lãi suất, sách lãi suất phải xây dựng cách linh hoạt để đơn vị lấy làm kết hợp với thực trạng đơn vị để tính toán mức lãi suất hợp lý - Chính sách đảm bảo tiền vay: Cần phải thiết lập qui định rõ ràng vấn đề đảm bảo tiền vay bên cạnh qui định mang tính hướng dẫn Các qui định phải có kết hợp yêu cầu pháp lý với sách cho vay riêng ngân hàng, nhằm giúp cán nắm vững yêu cầu đảm bảo tiền vay • Về qui trình cho vay Cần hoàn thiện Qui trình cho vay theo hướng cụ thể chuẩn xác nhằm làm sở hướng dẫn cho cán tín dụng tác nghiệp Bên cạnh Qui định cho vay khách hàng hệ thống NHXNK Việt Nam, NHXNK Việt nam cần ban hành văn hướng dẫn cụ thể thực qui trình cho vay, qui trình áp dụng cho loại hình cho vay Một giải pháp nhằm hoàn thiện qui trình cho vay Thiết lập giới hạn tín dụng Việc xây dựng GHTD góp phần hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Chi nhánh như: cấu danh mục cho vay bất hợp lý, tỉ lệ đảm bảo an toàn chưa cao, bất cập quy trình cho vay Xác định GHTD bước thiếu qui trình cho vay ngân hàng giới, nay, chưa áp dụng phổ biến hiệu NHTM nước • Khái niệm GHTD khách hàng tổng mức dư nợ tín dụng tối đa mà NH chấp nhận giao dịch khách hàng thời kỳ xác định (thường năm) Tuy nhiên tuỳ diễn biến thị trường biến động doanh nghiệp, GHTD đuợc điều chỉnh Tổng mức dư nợ tín dụng đề cập GHTD gồm: dư nợ cho vay, số dư bảo lãnh L/c miễn kí quĩ, cho vay chiết khấu, cho vay thấu chi Sv: Nguyễn Như Hùng 48 CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm Từ GHTD tổng thể, hạn mức thiết lập Bao gồm: - Hạn mức cho vay - Hạn mức bảo lãnh - Hạn mức mở L/c miễn kí quĩ - Hạn mức chiết khấu • Ý nghĩa mục tiêu Việc áp dụng giới hạn tín dụng nhằm hướng hoạt động quản trị rủi ro Ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế Trong hoạt động tín dụng doanh nghiệp, nói chung có hai loại cấp độ rủi ro chính: rủi ro tổng thể khách hàng rủi ro thân giao dịch cụ thể - Rủi ro tổng thể hiểu doanh nghiệp thua lỗ, khả trả nợ - Rủi ro giao dịch hiểu giao dịch hiệu Trong hoạt động kinh doanh, doanh nghiệp thực nhiều giao dịch Rủi ro giao dịch không thiết dẫn đến rủi ro hệ thống, xảy rủi ro hệ thống giao dịch chịu rủi ro Phạm vi khống chế GHTD rủi ro tổng thể, chưa đề cập đến rủi ro giao dịch Do vậy, lần cấp khoản tín dụng cụ thể đó, cán tín dụng phải đánh giá rủi ro đặc thù lần giao dịch Tuy nhiên, GHTD giúp cán tín dụng lặp lại việc đánh giá rủi ro tổng thể khách hàng Về mặt quản lý, GHTD có ý nghĩa sau: - Quản lý rủi ro tổng thể khách hàng: trước đây, phòng ban nghiệp vụ tự đánh giá rủi ro khách hàng riêng rẽ để cung cấp loại dịch vụ mà phòng ban phân công, thông tin khách hàng bị phân tán.Về thực chất, loại nghiệp vụ đem lại rủi ro vốn cho ngân hàng Việc phòng ban đánh giá rủi ro riêng rẽ không tổng hợp, gây lãng phí nguồn lực hiệu không cao Sv: Nguyễn Như Hùng 49 CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm - Mở rộng quyền tự chủ chi nhánh hoạt động tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu linh hoạt khách hàng Trong GHTD, chi nhánh chủ động xác định trước mức giao dịch với khách hàng theo đánh giá thân chi nhánh, không phụ thuộc vào việc khách hàng có đề nghị thức hay không Sau xác định, GHTD vượt thẩm quyền chi nhánh trình trung ương phê duyệt Trên sở chi nhánh hoàn toàn chủ động tiếp cận đáp ứng nhu cầu khách hàng, kể việc chủ động từ chối khách hàng không bảo đảm chất lượng - Mặt khác việc áp dụng GHTD cho phép ngân hàng quản lý cách chủ động danh mục cho vay GHTD cho doanh nghiệp xác định theo định hướng chiến lược quản lý danh mục đầu tư chi nhánh Theo đó, với mức rủi ro ngành nghề thuộc lĩnh vực khuyến khích mở rộng có giới hạn lớn ngược lại ngành thuộc lĩnh vực hạn chế có giới hạn thấp • Qui trình xác định GHTD Mục tiêu xác định GHTD đánh giá mức độ rủi ro khách hàng rủi (ro tổng thể) sở phân tích toàn diện khía cạnh sản xuất kinh doanh, tài khách hàng Do vậy, qui trình xác định GHTD gồm: a) Đánh giá rủi ro khách hàng Việc đánh giá rủi ro phần qui trình quản trị rủi ro Để đánh giá rủi ro, cần phải thông qua hai bước: - Một xác định nguy rủi ro khách hàng Các nguy rủi ro mà doanh nghiệp gặp phải là: Rủi ro hoạt động Rủi ro tài Rủi ro quản lý Rủi ro thị trường, ngành Rủi ro sách Sv: Nguyễn Như Hùng 50 CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm Có nhiều yếu tố gây rủi ro doanh nghiệp Tuy nhiên, doanh nghiệp thường không gặp phải tất nguy rủi ro mà có số nguy rủi ro Điều quan trọng phải xác định nguy rủi ro Việc xác định nguy rủi ro ngân hàng thực thông qua kỹ thuật phân tích tổng hợp tình hình doanh nghiệp: phân tích định tính, phân tích số tài chính, phân tích dự báo dòng tiền Nội dung phân tích doanh nghiệp bao gồm: phân tích môi trường kinh doanh, phân tích ngành hàng, phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh - Hai đánh giá mức độ rủi ro Các nguy rủi ro xác định bước đánh giá mức độ (cao hay thấp) Trên sở đó, tổng hợp để đến nhận định mức độ rủi ro tổng thể doanh nghiệp vòng năm b) Xác định mức GHTD GHTD xác định vào mức độ rủi ro doanh nghiệp Theo nguyên tắc, doanh nghiệp có mức độ rủi ro cao GHTD thấp GHTD xác định theo hai bước: Ước tính nhu cầu tín dụng doanh nghiệp điều chỉnh nhu cầu tín dụng phù hợp với mức độ rủi ro Một ước tính nhu cầu tín dụng: sử dụng phương pháp như: - Dựa vào mức trung bình giao dịch khứ (hoặc GHTD khứ), có tính đến xu hướng tương lai - Sử dụng mô hình dòng tiền để ước tính nhu cầu tín dụng Hai điều chỉnh nhu cầu tín dụng để xác định GHTD khách hàng Những để xác định GHTD: - Mức độ rủi ro khách hàng - Quy mô khách hàng - Chiến lược quản lý danh mục đầu tư ngân hàng Xuất phát từ hạn chế nguyên nhân hoạt động cho vay Chi nhánh, việc xác định GHTD cho khách hàng doanh nghiệp cần thiết Sv: Nguyễn Như Hùng 51 CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm nhằm hạn chế rủi ro tổng thể, nâng cao hiệu cho vay đáp ứng chiến lược quản lý danh mục đầu tư Chi nhánh • Về Nhân NHXNK Việt Nam cần thực tốt sách nhân nhằm nâng cao chất lượng nhân tuyển chọn, đào tạo cán bộ, khen thưởng kịp thời, rõ ràng để tạo động lực cạnh tranh cho cán nhân viên Ngân hàng Đồng thời cần cho phép chi nhánh chủ động công tác tuyển chọn cán bộ, đặc biệt chế độ lương, thưởng, phạt Sv: Nguyễn Như Hùng 52 CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm Bên cạnh thành tựu đạt được, khó khăn mà NHXNK Đống Đa phải trải qua không nhỏ Thông qua việc đánh giá hiệu cho vay chi nhánh thời gian vừa qua, khẳng định vay trở thành hoạt động mang lại nguồn thu bền vững cho Ngân hàng đáp ứng nhu cầu cho kinh tế, NHXNK Đống Đa nói riêng, NHXNK Việt nam nói chung cần phải thực nhiều biện pháp thời gian tới, đồng thời cần có phối hợp đồng Ngân hàng, doanh nghiệp, quyền địa phương quan quản lý Nhà nước có thẩm quyền Như Ngân hàng đạt mục tiêu đề ra, nâng cao hiệu hoạt động, cung ứng vốn cho phát triển kinh tế Trong trình nghiên cứu đề tài “Một số giải pháp nhằm nâng cau hiệu cho vay Chi nhánh Ngân hàng Xuất nhập Đống Đa” có nhiều cố gắng song với số hạn chế kiến thức lý luận, thực tiễn, tài liệu thời gian nghiên cứu nên có nhiều vấn đề cần phân tích sâu sắc chưa thể viết Để hoàn thiện cho viết mình, em mong nhận ý kiến đóng góp hội đồng chấm luận văn Cuối cùng, em xin bày tỏ cảm ơn chân thành sâu sắc tới TS.Phan Thị Bạch Tuyết suốt thời gian qua tận tình hướng dẫn giúp đỡ em nghiên cứu đề tài này.Xin chân thành cảm ơn thầy cô khoa Ngân hàng – Bảo hiểm, tập thể Ban lãnh đạo cán Chi nhánh Ngân hàng Xuất nhập Đống Đa tạo điều kiện để em hoàn thành nghiên cứu Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2012 Sinh viên thực Nguyễn Như Hùng Sv: Nguyễn Như Hùng 53 CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Sv: Nguyễn Như Hùng 54 CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm NHTM : Ngân hàng thương mại NHTM VN : Ngân hàng thương mại Việt Nam NN :Nhà Nước NHNN : Ngân hàng Nhà Nước NHXNK VN : Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam NHXNK ĐĐ : Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu- Đống Đa TDNH : Tín dụng ngân hàng NH : Ngân hàng KH : Khách hàng DNNQD : Doanh nghiệp quốc doanh CT CPNN : Công ty cổ phần nhà nước CBTD : Cán tín dụng GHTD : Giới hạn tín dụng Sv: Nguyễn Như Hùng 55 CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa:Ngân Hàng-Bảo Hiểm DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tống kết hoạt động kinh doanh NH Xuất Nhập Khẩu Chi nhánh Đống Đa năm 2009 – 2011 Báo cáo kết kinh doanh NH Xuất Nhập Khẩu Chi nhánh Đống Đa năm 2009 - 2011 Báo cáo tổng kết NHXNK Chi nhánh Đống Đa năm 2009 – 2011 Báo cáo hoạt động tín dụng NHXNK Chi nhánh Đống Đa 2009 – 2011 Sổ tay tín dụng NHXNK Chi nhánh Đống Đa 2009 – 2011 Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại – Học viện tài 2005 Sv: Nguyễn Như Hùng 56 CQ46/15.04 NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Họ tên người nhận xét:……………………………………………… Chức vụ:…………………………………………………………………… Nhận xét: Luận văn tốt nghiệp Sinh viên: Nguyễn Như Hùng Lớp: CQ46/15.04 – Học viện Tài Đề tài: “Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay Chi nhánh Ngân hàng Xuất nhập Đống Đa” ……………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… Cán hướng dẫn Giám đốc NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Giáo viên hướng dẫn: T.S Phan Thị Bạch Tuyết Nhận xét: Luận văn tốt nghiệp Sinh viên thực hiện: Nguyễn Như Hùng Lớp: CQ46/15.04 – Học viện Tài Khoa: Ngân hàng – Bảo hiểm Đề tài: “Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay Chi nhánh Ngân hàng Xuất nhập Đống Đa” ……………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… Điểm: -Bằng số: -Bằng chữ: Giáo viên nhận xét [...]... ngân hàng Do vậy hoạt động cho vay của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong sự tồn tại và phát triển của NHTM Sv: Nguyễn Như Hùng 14 CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa :Ngân Hàng- Bảo Hiểm CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU – CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA Sv: Nguyễn Như Hùng 15 CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa :Ngân Hàng- Bảo Hiểm 2.1 Khái quát về Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu -chi nhánh. .. của các khoản cho vay của ngân hàng Cho thấy các khoản cho vay của ngân hàng chất lượng chưa được đảm bảo, tiềm ẩn rủi ro cao dẫn đến ảnh hưởng lớn đến hiệu quả cho vay Qua phân tích các chỉ tiêu trên cho thấy tình hình cho vay của ngân hàng có độ an toàn chưa cao 2.3.1.2.Nguyên nhân a) Nguyên nhân từ phía ngân hàng • Một là chính sách cho vay Chính sách tín dụng nói chung, chính sách cho vay nói riêng... phù hợp trong từng thời kỳ 1.3 Sự cần thiết của việc nâng cao hiệu quả cho vay Cho vay trong hoạt động của NHTM là cam kết giữa ngân hàng và khách hàng, theo đó ngân hàng sẽ cung cấp cho khách hàng một khoản vốn cùng với các điều kiện đi kèm.Vì vậy nâng cao hiệu quả cho vay có vai trò to lớn và rất cần thiết 1.3.1 Đối với nền kinh tế quốc dân Ngân hàng với chức năng trung gian tài chính và tạo tiền,... của khách hàng đối chi u với khả năng của ngân hàng để đưa ra phán quyết tín dụng Cách làm này là hết sức thủ công và bị động, không tạo thể chủ động cho ngân hàng, dẫn đến khả năng kiểm soát rủi ro của Ngân hàng rất thấp và do vậy ảnh hưởng lớn đến hiệu quả cho vay của ngân hàng Việc xác định hạn mức cho vay của ngân hàng cũng cần một qui trình cụ thể Hiện nay các các bộ tín dụng của chi nhánh vẫn... 85 2337 83 cho vay (Nguồn:Tổng hợp từ báo cáo dư nợ hàng năm của Chi nhánh NHXNK Đống Đa, do phòng Tổng hợp và Tiếp thị cung cấp) Cho vay với doanh nghiệp chi m tỉ lệ cao trong cơ cấu cho vay, đây là thực trạng chung của tất cả các NHTM trong nhiều năm Theo chỉ đạo chung của NHNN và của NHXNK Việt Nam, Ngân hàng đang và tăng tỉ trọng cho vay với các doanh nghiệp Nhìn chung dựa vào số liệu cho thấy,... nợ hàng năm của Chi nhánh NHXNK Đống Đa, do phòng Tổng hợp và Tiếp thị cung cấp) Tỉ lệ cho vay không có đảm bảo bằng tài sản có xu hướng giảm nhưng vẫn còn ở mức cao Năm 2011, tỉ lệ cho vay không có bảo đảm bằng tài sản của NH khá cao chi m 41.2% tổng dư nợ Trong đó tỉ lệ cho vay không có bảo đảm đối với DN chi m tới 40% cơ cấu tổng dư nợ Tỉ lệ cho vay không có bảo đảm bằng tài sản cao, đẩy ngân hàng. .. động cho vay Năm Chỉ tiêu Dư nợ 2009 Trđ 1711 2010 % 5.2 trđ 1894 2011 % 11.2 trđ 2816 % 48.7 ( Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh tại chi nhánh NHXNK Đống Đa Năm 2009-2011) Đặc biệt trong năn 2011 dư nợ của Ngân hàng tăng trưởng mạnh, do Ngân hàng tìm được các khách hàng lớn và đáng tin cậy Riêng năm 2011 doanh số cho vay tăng 40%, dư nợ tăng 48,7 % • Về độ an toàn cho vay - Về cơ cấu danh mục cho vay. .. vậy là một tín hiệu tốt về khả năng sinh lời từ hoạt động cho vay của ngân hàng 1 Một số hạn chế và nguyên nhân 2.3.1.1 .Một số hạn chế a) Nhóm chỉ tiêu phản ánh qui mô • Tỉ lệ dư nợ/tổng nguồn vốn Ngân hàng sử dụng phần lớn nguồn vốn của mình cho hai hoạt động chính là cho vay và nộp vốn điều hoà Sv: Nguyễn Như Hùng 29 CQ46/15.04 Luận văn tốt nghiệp Khoa :Ngân Hàng- Bảo Hiểm Trong đó, tỷ trọng cho vay trong... nhiệm giải quyết, phạm vi thanh lí và khai thác • Hai là qui Trình thẩm định cho vay Thẩm định cho vay là khâu quan trọng nhất trong qui trình cho vay và là cơ sở để cán bộ tín dụng và cơ quan quản lý quyết ra quyết định cho vay hay không Do vậy, chất lượng thẩm định cho vay là cơ sở đầu tiên để đánh giá chất lượng một khoản vay, từ đó sẽ quyết định tính hiệu quả của khoản vay Thẩm định cho vay bao... ra quyết định cho vay, dẫn đến nhiều khoản vay không hiệu quả Do hoạt động của các doanh nghiệp qui mô lớn, đặc biệt là các tổng công ty rất đa dạng do đó quan hệ tín dụng với ngân hàng cũng rất đa dạng bao gồm cả cho vay, bảo lãnh, mở L/c, chi t khấu chứng từ.v.v nên việc quản lý tập trung đối với những đối tượng khách hàng này là rất cần thiết để giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả Sv: Nguyễn ... thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu cho vay Ngân hàng Xuất nhập – Chi nhánh Đống Đa Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay Ngân hàng Xuất nhập – Chi nhánh Đống Đa Sv: Nguyễn Như Hùng CQ46/15.04... xác hiệu cho vay để đưa giải pháp góp phần cải thiện thực trạng Chi nhánh Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Đống Đa, em lựa chọn đề tài nghiên cứu chuyên đề là: "Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay chi. .. vốn vay khách hàng, hay phản ánh hiệu cho vay ngân hàng mặt số lượng • Doanh số cho vay - Doanh số cho vay tổng số tiền mà ngân hàng cho vay kinh tế khoảng thời gian định - Doanh số cho vay cho