Đang tải... (xem toàn văn)
Thực trạng và giải pháp quản trị nợ xấu tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam
HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH CƠ SỞ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH KHU VỰC MIỀN TRUNG - *** - TIỂU LUẬN MÔN: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Đề tài: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Lớp : Cao học TCNH TC6.T4 Huế, tháng năm 2013 MỤC LỤC MỞ ĐẦU PHẦN I :NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU I II Khái niệm phân loại nợ xấu Khái niệm nợ xấu Phân loại nợ xấu Quản trị nợ xấu Khái niệm quản trị nợ xấu Sự cần thiết phải quản trị nợ xấu Nội dung quản trị nợ xấu 3 3 4 PHẦN II : THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU TRONG NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM I Thực trạng quản trị nợ xấu NHTMCP Ngoại thương Việt II III Nam giai đoạn 2010 – 2012 Các biện pháp quản trị nợ xấu áp dụng Đánh giá công tác quản trị nợ xấu Kết đạt Hạn chế 7 10 13 14 14 PHẦN III : CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU I II Yêu cầu quan điểm Giải pháp KẾT LUẬN 16 16 16 20 MỞ ĐẦU Tín dụng hoạt động quan trọng NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng Ngân hàng, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, mang lại thu nhập lớn song hoạt động mang lại rủi ro cao cho Ngân hàng Trong môi trường cạnh tranh ngày gay gắt, số NHTM coi sách mở rộng tín dụng giải pháp để thu hút khách hàng, chiếm lĩnh thị phần Nhưng đồng nghĩa với việc hạ thấp tiêu chuẩn đánh giá khách hàng, tìm cách lách rào kiểm sốt, thơng tin sai lệch mà phải thực quy trình tín dụng để giảm tỷ lệ nợ xấu, tránh tổn thất cho Ngân hàng Những khoản cho vay không thu hồi gốc lãi thời hạn lớn, tỷ lệ nợ xấu ngày gia tăng, đặc biệt lĩnh vực tín dụng bất động sản, có lúc đe dọa tới tính khoản hệ thống Ngân hàng Do vậy, quản trị nợ xấu, hạn chế nợ xấu có nguy phát sinh xử lý nợ xấu phát sinh yêu cầu cấp thiết, có vai trị quan trọng tồn hoạt động quản lý Ngân hàng Những kinh tế hệ thống ngân hàng phải trãi qua thăng trầm năm qua hẳn cảm nhận Nhưng có vấn đề khơng thể khơng nói đến thời gian qua kinh tế khó khăn hệ thống ngân hàng thuận lợi Điều thể qua khó khăn kinh tế xuống điều kiện kinh doanh nói chung thời gian qua đưa đến hậu tránh khỏi nợ xấu ngân hàng gia tăng mạnh Ý thức điều này, Ngân hàng Thương Mại Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói riêng số sách, biện pháp kiềm chế xử lý nợ xấu với tinh thần hạn chế gia tăng nhanh việc cần giải hàng đầu nhằm nghiêm túc đưa giải pháp quản trị nợ xấu, góp phần tăng cường cách tồn diện hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng, giúp tạo điểm tựa vững trình thực đổi mới, đại hóa Ngân hàng Việt Nam PHẦN I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU I Khái niệm phân loại nợ xấu : 1.Khái niệm nợ xấu Theo định 493/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng; định số 18/2007 QD-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều định 493 Nợ xấu định nghĩa sau : Nợ xấu khoản nợ phân vào nhóm (nợ tiêu chuẩn), nhóm (nợ nghi ngờ), nhóm ( nợ có khả vốn) Nợ xấu theo định nghĩa Việt Nam xác định dựa theo yếu tố : hạn 90 ngày khả trả nợ đáng lo ngại Qua định nghĩa nợ xấu tổ chức ta hiểu khái quát nợ xấu khoản nợ mà khách hàng không trả gốc lãi hạn không trả nợ cam kết dẫn đến thiệt hại cho Ngân hàng Phân loại nợ xấu : Theo định 493/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng; định số 18/2007 QD-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều định 493 Nợ xấu xác định dựa yếu tố thời hạn vay khả thu hồi a) Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm : - Các khoản nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày - Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng Nợ xấu thuộc nhóm coi khoản nợ có khả thu hồi cao Ngân hàng trích lập tỷ lệ DPRR cho nợ xấu nhóm 20% dư nợ nhóm b) Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm : - Các khoản nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai Nợ xấu thuộc nhóm đánh giá có khả thu hồi thấp so với khoản nợ nhóm Các khoản nợ xếp vào khoản nợ mà Ngân hàng có nghi ngờ khae trả nợ Tỷ lệ trích lập DPRR cho nợ xấu thuộc nhóm 50% tổng dư nợ nhóm c) Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm : - Các khoản nợ hạn 360 ngày - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần hai - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý Khả thu hồi nợ nhóm coi 0, tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tương ứng 100% tổng dư nợ nhóm II Quản trị nợ xấu : Khái niệm quản trị nợ xấu : Quản trị nợ xấu trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý kinh doanh tín dụng nhằm đạt mục tiêu an toàn, hiệu phát triển bền vững ; tăng cường biện pháp nhằm phòng ngừa hạn chế phát sinh nợ xấu, kèm với việc xử lý khoản nợ xấu phát sinh từ tăng doanh thu, giảm chi phí nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Sự cần thiết phải quản trị nợ xấu : NHTM trung gian tài có chức dẫn vốn từ nơi có khả cung ứng vốn đến nơi có nhu cầu vốn nhằm tạo điều kiện cho đầu tư, phát triển kinh tế Do đó, biến động Ngân hàng ảnh hưởng xấu đến hệ thống ngân hàng kinh tế Tác hại nợ xấu thể hai nội dung sau : a) Đối với kinh tế : Nợ xấu phát sinh khách hàng, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hiệu tác động đến toàn kinh tế, ảnh hưởng đến tăng trưởng phát triển kinh tế ứ đọng vốn, sản xuất kinh doanh đình trệ Trên giác độ vĩ mô, nợ xấu làm giảm tính tích cực tín dụng kinh tế, cản trở NHTM thực tốt chức trung gian tín dụng, cung cấp vốn cho kinh tế Việc điều tiết vĩ mô kinh tế thông qua NHTM trở nên hiệu Ở mức độ trầm trọng, nợ xấu không gây vốn, khả tốn dẫn tới sụp đổ khơng ngân hàng mà kéo theo ảnh hưởng dây chuyền làm chao đảo toàn hệ thống ngân hàng Điều gây rối loạn lưu thông tiền tệ nước, gây đình trệ sản xuất khủng hoảng kinh tế b) Đối với Ngân hàng : Nợ xấu gây ảnh hưởng sau đến hoạt động hệ thống Ngân hàng : - Làm giảm lợi nhuận Phát sinh nợ xấu lãi khoản nợ xấu khó thu hay khơng thu đủ, làm giảm thu nhập kinh doanh Ngân hàng Phát sinh nợ xấu tất yếu ngân hàng phải trích lập dự phịng rủi roc ho khoản nợ xấu đó, làm hiamr thu nhập kinh doanh ngân hàng - Ảnh hưởng đến khả toán kế hoạch kinh doanh Các khoản vay khách hàng khơng tốn hạn, hay chuyển sang q hạn việc thu nợ khơng theo kế hoạch gây thiếu hụt vốn so với dự tính kế hoạch Song vượt qua giới hạn cho phép ngân hàng rơi vào tình trạng khả tốn - Làm uy tín ngân hàng Những ảnh hưởng nợ xấu dẫn đến giảm lợi nhuân, khả toán giảm… có tác động sâu sắc đến tâm lý khách hàng khác - Khơng trì đội ngũ nhân viên Một ngân hàng làm ăn không hiệu quả, hay để tình trạng nợ xấu cao gây tâm lý hoang mang cho khơgn khách hàng mà cịn cho nhân viên ngân hàng, khơng giữ người làm việc hiệu lại, chi phí lớn cho ngân hàng Nội dung quản trị nợ xấu : a) Phòng ngừa nợ xấu phát sinh Theo định 493/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng; định số 18/2007 QD-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều định 493, nợ xấu chiếm tỷ lệ từ – 5% tỷ lệ chấp nhận Để có tỷ lệ nợ xấu thấp, NHTM cần tập trung vào biện pháp ngăn chặn nợ xấu xuất - Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng - Xác định mức độ rủi ro tối đa, giới hạn tỷ lệ nợ xấu - Triển khai cơng cụ kiểm sốt rủi ro b) Xử lý nợ xấu : - Yêu cầu tái cấu tài doanh nghiệp tái cấu lại nợ Ngân hàng áp dụng phương pháp : điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ, miễn, giảm phần nợ lãi vay phải trả - Chứng khoán hóa khoản nợ xấu – Biến nợ thành chứng khốn - Xử lý tài sản bảo đảm, địi nợ bên bảo lãnh - Bán khoản nợ - Bù đắp quỹ dự phòng rủi ro - Sự trợ giúp Chính phủ PHẦN II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU TRONG NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM I Thực trạng nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giai đoạn từ 2010 – 2012 Trước hết xem xét tổng quát thực trạng nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giai đoạn từ 2007 – 2009 bảng : Đơn vị : Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Nợ xấu 3.779 5.289 3.498 Tổng dư nợ 97.656 112.793 141.621 Nợ xấu/Tổng dư nợ (%) 3,87 4,69 2,47 Nguồn : Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Dựa vào bảng ta thấy năm 2007 nợ xấu kiểm soát mức 3,87% tổng dư nợ Tuy nhiên đến năm 2008 , khủng hoảng kinh tế gây ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh tình hình tài doanh nghiệp, khiến nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn việc thực cam kết trả nợ với Ngân hàng Ngoài không nhắc đến nguyên nhân cuối năm 2007 đầu 2008 thời điểm bùng nổ thị trường bất động sản Một lượng lớn vốn Ngân hàng đổ vào lĩnh vực Nhưng năm 2008, thị trường bất động sản giảm 30-40% thị trường đóng băng nên doanh ngiệp khó trả nợ vay cho ngân hàng Chính nợ q hạn Ngân hàng tăng lên đáng kể chủ yếu rơi vào khoản cho vay bất động sản Do tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng tăng lên thực tế khó tránh khỏi Tại thời điểm 31/12/2008, tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ NHTMCP Ngoại thương VN 4,6% Tuy nhiên sang đến năm 2009, tình trạng nợ xấu cải thiện đáng kể Nguyên nhân khách quan nhờ gói hỗ trợ lãi suất kích cầu Chính phủ, giúp doanh nghiệp vượt qua khó khăn, tiếp tục kế hoạch kinh doanh để thu hồi vốn trả nợ vay ngân hàng Sang năm 2010, 2011, 2012, tình hình nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cụ thể sau : Đơn vị : Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Nợ xấu 5.003 4.251 5.788 Tổng dư nợ 176.814 209.418 241.163 Nợ xấu/Tổng dư nợ (%) 2,83 2,03 2,40 Nguồn : Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Năm 2010, NHTMCP Ngoại thương Việt Nam thường xuyên trọng quản lí chất lượng tín dụng Thơng qua việc thực phân loại nợ theo điều 7QĐ 493, chất lượng tín dụng NHTMCP Ngoại thương Việt Nam cải thiện Tỉ lệ nợ xấu mức 2,83% thấp so với mục tiêu kế hoạch HĐQT đề Tỷ lệ nợ xấu 2010 cao 2009 chủ yếu thay đổi phương pháp phân loại nợ, thể quan điểm thận trọng NHTMCP Ngoại thương Việt Nam.Trích lập sử dụng dự phòng rủi ro Đến thời điểm 31/12/2010, NHTMCP Ngoại thương Việt Nam trích đủ 100% dự phòng chung dự phòng cụ thể theo kết phân loại nợ theo quy định hành NHNN Số dư quỹ dự phòng rủi ro đến thời điểm 31/12/2009 theo báo cáo kiểm toán hơp 5.689 tỷ đồng dự phịng chung 1.278 tỷ đồng, dự phòng cụ thể 4.411 tỷ đồng Sang năm 2011, với vai trò Ngân hàng thương mại lớn, bên cạnh việc tuân thủ thực sách kiểm sốt tăng trưởng tín dụng NHNN, NHTMCP Ngoại thương Việt Nam linh hoạt theo sát tình hình thị trường để điều chỉnh hoạt động tín dụng cho phù hợp nhằm đảm bảo an toàn hiệu cao cho hoạt động kinh doanh ngân hàng NHTMCP Ngoại thương Việt Nam xây dựng kế hoạch tăng trưởng tín dụng mức phù hợp, giao kiểm soát trần dư nợ cho chi nhánh, giảm tiêu tăng trưởng dư nợ chi nhánh có nợ xấu cao, đặc biệt kiểm sốt tăng trưởng dư nợ ngoại tệ cho vay trung dài hạn nhằm tuân thủ tỷ lệ an toàn theo quy định NHNN đảm bảo an toàn khoản cho ngân hàng Tính đến 31/12/2011, dư nợ tín dụng đạt 209.418 tỷ quy đồng, tăng 18,4%, hoàn thành tiêu kế hoạch đề ra, trì thị phần 8,1% toàn ngành Đến thời điểm 31/12/2011, NHTMCP Ngoại thương Việt Nam trích đủ dự phịng chung dự phòng cụ thể theo kết phân loại nợ theo quy định hành NHNN Số dư Quỹ dự phòng rủi ro đến thời điểm 31/12/2011 theo Báo cáo kiểm toán hợp 5.328 tỷ đồng, dự phịng chung 1.464 tỷ đồng, dự phòng cụ thể 3.864 tỷ đồng Đến năm 2012, dư nợ cho vay ứng trước khách hàng đến cuối năm 2012 đạt 241.163 tỷ đồng, tăng 31.745 tỷ đồng (~ +15,2%) so với cuối năm 2011 Phân theo loại tiền, dư nợ tín dụng VND đạt 166.040 tỷ đồng, tăng 21,1% so với cuối năm 2011; dư nợ tín dụng ngoại tệ đạt 75.123 tỷ đồng, tương ứng tăng 3,9% so với cuối năm 2011 Sở dĩ tín dụng VND tăng trưởng cao NHTMCP Ngoại thương Việt Nam nắm bắt kịp thời xu hướng kinh tế thông qua việc cung cấp nhiều gói tín dụng với lãi suất ưu đãi Tình hình nợ xấu: Năm 2012, NHTMCP Ngoại thương Việt Nam tiếp tục thực đồng hiệu giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, phân tán rủi ro, đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng, quy định giới hạn phê duyệt cấp tín dụng, kiểm tra giám sát chặt chẽ trình cấp tín dụng nhằm phát sớm ngăn chặn rủi ro tín dụng, giảm thiểu nợ xấu Do tỉ lệ nợ xấu thực tế đến cuối năm 2012 2,4%, thấp tỷ lệ nợ xấu 2012 đại hội cổ đông giao (2,8%) Triển vọng kinh tế giới năm 2013 dự báo chưa có dấu hiệu khả quan nhiều diễn biến phức tạp Kinh tế Việt Nam năm 2013 chịu ảnh hưởng vấn đề tồn đọng năm 2012 Tăng trưởng GDP dự báo mức 5,5%, lạm phát thấp mức 2012 Trên sở phân tích mơi trường hoạt động kinh doanh, bám sát định hướng điều hành Chính phủ NHNN, VCB xác định theo phương châm hoạt động Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam “Đổi – Chuẩn mực - An toàn - Hiệu quả“, quan điểm đạo điều hành là: “Nhạy bén, Linh hoạt, Quyết liệt” Định hướng đạo năm 2013 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam là: Bám sát Chiến lược kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2011 - 2020, bên cạnh mảng bán buôn truyền thống, đẩy mạnh hoạt động bán lẻ, phát huy lợi thế, tiếp tục phát triển theo chiều sâu, lấy Chất lượng thực chất làm trọng, hướng tới phát triển bền vững 10 II Các biện pháp quản trị nợ xấu áp dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Nhận thức nguy nợ xấu, thời gian qua Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam áp dụng nhiều biện pháp nhằm xử lý nợ xấu tồn đọng, đồng thời hạn chế nợ xấu phát sinh Cụ thể sau : Tuân thủ quy định Ngân hàng Nhà nước quy định nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Trong phạm vi quản lý Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước ban hành văn điều tiết hoạt động Ngân hàng : Quyết định 1627/2001/QD-NHNN ngày 31/12/2001 việc : ‘Ban hành Quy chế cho vay TCTD khách hàng’, Quyết định số 493/2005/QD-NHNN ngày 22/04/2005 việc ‘Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng TCTD’, Quyết định 18/2007/QD-NHNN ngày 25/04/2007 ‘Quy định việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng TCTD ban hành theo Quyết định số 493/2005/QD-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Trên sở quy định hành pháp luật định NHNN, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ban hành quy định nội quản lý tín dụng : Quyết định số 118/QD-NHNT ngày 14/06/2006 Ban hành Quy chế tổ chức hoạt động Hội đòng tín dụng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Quyết định 117/QD-NHNT.QLTD ngày 05/08/2007 ban hành Quy định thẩm quyền phê duyệt giới hạn tín dụng/cấp tín dụng khách hàng Quyết định số 106/QD-NHNT.CSTD ngày 07/04/2009 Tổng Giám đốc ban hành quy định Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam quản lý xử lý khoản nợ có vấn đề Xây dựng chiến lược tín dụng chiến lược khách hàng phù hợp : Cuối năm 2010 Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam xây dựng chiến lược hoạt động cho năm 2011là : Kiểm soát tăng trưởng tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, tối ưu hóa hiệu sử dụng vốn Duy trì 11 cấu tín dụng hợp lý, cân khả nguồn vốn; Chủ động đánh giá khách hàng có nhu cầu vay vốn địa bàn, lựa chọn tìm kiếm phương án, dự án, khách hàng vay tốt Ưu tiên cho vay chương trình tín dụng: phục vụ cho sản xuất, xuất khẩu, khu vực nông nghiệp, nông hôn doanh nghiệp vừa & nhỏ Hạn chế cho vay phi sản xuất Chú trọng đến chất lượng tín dụng, hạn chế phát sinh nợ xấu đôi với xử lý dứt điểm khoản nợ tồn đọng Đa dạng hóa danh mục đầu tư thị trường vốn thị trường tiền tệ Chủ động phân tích diễn biến thị trường, dự báo tình hình để nắm bắt hội kinh doanh giấy tờ có giá nhằm đạt hiệu sử ụng vốn cao Rà sốt danh mục đầu tư góp vốn, trọng hiệu đầu tư Sang năm 2012 chiến lược kinh doanh đề : Kiểm sốt tăng trưởng tín dụng phù hợp với tăng trưởng nguồn vốn Kiểm sốt tăng trưởng tín dụng trung dài hạn tăng trưởng ngoại tệ Bám sát sách điều hành NHNN tình hình khoản hệ thống để có sách tín dụng phù hợp Ưu tiên phân bổ nguồn vốn cho khu vực nông nghiệp, nông thôn; sản xuất hàng xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, vốn lưu động cho doanh nghiệp vừa nhỏ sử dụng nhiều lao động, dự án, phương án có hiệu phù hợp với mạnh kinh tế địa bàn Hạn chế cho vay nhập hàng hóa thuộc Danh mục mặt hàng khơng khuyến khích nhập Kiểm soát dư nợ phi sản xuất Xây dựng mơ hình tín dụng tồn hệ thống: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nhanh chóng xây dựng mơ hình kinh doanh cách khoa học, tạo điều kiện phục vụ khách hàng tốt nhất, tăng cường khả tiếp cận cung cấp sản phẩm chuyên biệt cho loại đối tượng khách hàng, đưa sách phù hợp cho loại khách hàng theo ngun tắc tách biệt Mơ hình thể tách bạch chức kinh doanh, chức quản lý rủi ro chức tác nghiệp Tăng cường kiểm tra, kiểm sốt, thơng tin tín dụng: Hoạt động kiểm tra kiểm sốt ln có ý nghĩa quan trọng đói với cơng tác quản trị điều hành Chính mà năm qua cơng tác kiểm tra kiểm sốt ln Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đặc 12 biệt quan tâm Bên cạnh việc kiểm tra kiểm sốt thơng tin tín dụng cập nhật Nâng cao trách nhiệm chất lượng cán bộ: Những năm qua Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam áp dụng việc thi tuyển cán công khai nghiêm túc Qua tuyển dụng nhiều cán có trình độ, đào tạo chun ngành có lực Ý thức tuân thủ nghiêm túc quy trình tín dụng nâng cao thêm bước góp phần vào việc hạn chế nợ xấu Cải thiện cho vay theo thành phần kinh tế: Những chương trình cho vay Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước FDI, Doanh nghiệp vừa nhỏ SME cá thể Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam trọng đẩy mạnh đạt số kết đáng khích lệ Các biện pháp xử lý nợ xấu phát sinh: Xử lý nợ xấu phát sinh biện pháp nhằm giảm lượng nợ xấu phát sinh ngân hàng Trong thời gian qua Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam áp dụng nhiều biện pháp để tận thu nợ xử lý nợ xấu cách toàn diện Cụ thể: -Xây dựng phương án xử lý nợ xấu hợp lý, phù hợp với tình hình thực tế -Cần có giải pháp liệt, tích cực nhằm quản lý khách hàng có nguy chuyển nợ xấu, đôn đốc khách hàng trả nợ, quản lý hàng tồn kho, dịng tiền…, tránh tình trạng khơng theo sát để khách hàng sử dụng vốn sai mục đích bng lỏng quản lý hàng tồn kho dẫn đến khách hàng tẩu tán hàng, tẩu tán tài sản đảm bảo dẫn đến vốn vay -Tập trung nguồn lực cho công tác xử lý thu hồi nợ có vấn đề đảm bảo việc thu hồi nợ liên tục liệt -Xây dựng quy trình xử lý tài sản đảm bảo tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thu hồi nợ với quy định chặc chẻ từ việc tiếp nhận tài sản, đến tổ chức khai thác, phát tài sản, tuân theo văn Chính phủ Ban ngành 13 -Chủ động, tích cực phối hợp với khách hàng xử lý, phát mại tài sản theo hợp đồng bảo đảm, miễn giảm lãi khách hàng có thiện chí, hợp tác khơng có nuồn trả nợ khả thi Thực mua bán nợ hiệu việc phát mại tài sản đảm bảo, miễn giảm lãi -Kiên áp dụng biện pháp khởi kiện để xử lý trường hợp khách hàng thiếu thiện chí, hợp tác trả nợ cho ngân hàng, tiếp tục áp dụng linh hoạt biện pháp khác để xử lý, thu hồi nợ xấu đạt kết Đồng thời cần tích cực phối hợp với quan hữu quan để đẩy nhanh q trình khởi kiện thi hành án -Có chế khuyến khích, khen thưởng kịp thời đơn vị có chất lượng tín dụng tốt, hồn thành tốt kế hoạch thu nợ xấu -Thiết lập biện pháp dự phòng để hạn chế rủi ro, xử lý nợ xấu tăng cường, biện pháp cho vay có tài sản bảo đảm -Xử lý quỹ dự phòng rủi ro : Hội đồng xử lý rủi ro Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thực việc phân loại tài sản ‘Có’, trích lập dự phịng rủi ro q giám sát hoạt động thu hồi nợ Từ thực trích lập dự phịng rủi ro theo chế mới, lượng trích lập dự phịng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đáp ứng sát với yêu cầu thực tế, giúp cho việc sử dụng dự phịng rủi ro ngày có hiệu Việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro trở thành số biện pháp quan trọng giúp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam xử lý nợ xấu III Đánh giá công tác quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam : Kết đạt : Từ phân tích thấy năm qua Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đạt số kết đáng khích lệ hoạt động tín dụng nói chung cơng tác quản trị nợ xấu nói riêng, cụ thể sau : - Khẳng định vị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thị trường cho vay - Công tác quản trị nợ xấu đạo thực nghiêm túc thống toàn hệ thống 14 - Kết xử lý nợ xấu cao Tuy nhiên, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam tích cực áp dụng biện pháp quản trị nợ xấu, song cơng tác quản trị nợ xấu cịn nhiều hạn chế cần phải có biện pháp khắc phục kịp thời Hạn chế quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam a) Hạn chế : - Nợ xấu tiềm ẩn có xu hướng gia tăng - Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội chưa phát huy tối đa hiệu - Hạn chế việc thu hồi nợ b) Nguyên nhân: * Nguyên nhân khách quan : -Kinh tế suy thoái, nhiều doanh nghiệp phá sản, giải thể ngừng hoạt động -Thị trường bất động sản đóng băng kéo theo sa sút loạt doanh nghiệp hoạt động ngành phụ trợ ngành sản xuất thép, xi măng, gạch ngói, xây lắp… Nhu cầu mua nhà dân lớn e ngại biến động lãi suất cho vay khiến người có nhu cầu mua nhà thật chưa sẵn sàng chọn phương án vay vốn để mua nhà -Kinh tế giới lâm vào khó khăn, khủng hoảng nhiều quốc gia ảnh hưởng đến ngành xuất Việt Nam ngành thủy sản, chế biến gỗ xuất khẩu… -Phát tài sản khó khăn, khởi kiện khách hàng trình thi hành án kéo dài * Nguyên nhân chủ quan : - Yếu công tác thẩm định, theo dõi giám sát khoản vay Khâu thẩm định/cấp tín dụng chưa đánh giá hết rủi ro từ phía khách hàng Khâu kiểm sốt cho vay chưa thực nghiệp vụ kiểm tra chéo, hồ sơ giải ngân chưa chặt chẻ nên không phát rỉu ro tiềm ẩn trình giải ngân khoản vay 15 -Chưa kịp thời áp dụng biện pháp xử lý nợ xấu Trong trình rà sốt tín dụng, có số khoản tín dụng khách hàng có dấu hiệu khó khăn kinh doanh ngân hàng chưa thực quan tâm kịp thời để doanh nghiệp tháo gỡ mà đến tình hình khách thực xấu khơng thể xử lý Khi phát sinh nợ xấu, khơng kịp thời tìm xem biện pháp tốt để xử lý sớm dẫn đến việc khách hàng tẩu tán tài sản PHẦN III CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU I Yêu cầu quan điểm : Tiến trình hội nhập quốc tế nước khu vực đặt thách thức lớn Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, phải 16 kể đến xuất đối thủ cạnh tranh từ nước ngồi, vừa có nguồn lực mạnh, vừa có kinh nghiệm thương trường Ngồi nhóm ngân hàng TMCP nước, đặc biệt nhóm NHTMCP nước có tham gia vốn Ngân hàng nước tiến bước dài mảng nghiệp vụ, nhằm nâng cao lực cạnh tranh chiến dần thị phần Trong bối cảnh vậy, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần xác định rõ ràng hướng phù hợp, củng cố sức mạnh nội lực, khẳng định khả cạnh tranh thị trường, chủ động giành nắm hội kinh doanh thuận lợi mà môi trường kinh tế đưa lại Theo quan điểm phịng cịn chống, có nghĩa ưu tiên giải pháp hạn chế nợ xấu phát sinh Nhưng song song với hạn chế nợ xấu không làm ảnh hưởng đến tăng trưởng Ngân hàng không làm hạn chế khả tiếp cận nguồn vốn khách hàng, phải có phù hợp hạn chế nợ xấu vơi yêu cầu phát triển Suy cho cùng, hoạt động kinh doanh tránh khỏi rủi ro, cần phải chấp nhận tỷ lệ hợp lý để đảm bảo mục tiêu kinh doanh hiệu an toàn II Giải pháp lâu dài thường xuyên để nâng cao hiệu hoạt động quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng theo hướng vừa tạo điều kiện tốt để tăng trưởng tín dụng kiểm soát tốt rủi ro Thẩm định dự án cho vay theo dự án hoạt động có tầm quan trọng bậc Ngân hàng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ban hành nhiều quy trình, quy định, hướng dẫn… thẩm định dự án, kiểm sốt nhằm khơng ngừng nâng cao Nâng cao lực tài ngân hàng Cần nâng cao hiệu hoạt động phát triển dịch vụ nhằm tăng lợi nhuận, tăng vốn chủ sở hữu Chủ động thu hút đầu tư tổ chức tài quốc tế, NHTMCP nước ngồi tham gia liên doanh để tăng vốn hoạt động, tăng trích lập dự phịng rủi ro thực chuyển giao cơng nghệ, tiến 17 dần theo hướng đại, có khả cạnh tranh toàn diện thị trường tiền tệ Áp dụng chế giao khoán, thưởng phạt quản lý điều hành Cơ chế giao khốn cơng việc phải bước áp dụng, kèm chế thưởng phạt cán nhằm phát huy tối đa khả cán tạo môi trường kinh doanh cơng bằng, kích thích hoạt động tín dụng phát triển Nâng cao trách nhiệm cán tín dụng lãnh đạo việc cho vay, gắn kết quyền lợi trách nhiệm người liên quan đến cho vay với chất lượng tín dụng Tăng cường số lượng chất lượng nhân lực làm công tác tín dụng Chính sách tuyển dụng cán : bên cạnh nhu cầu tuyển dụng cán có kết học tập tốt, có khả nắm bắt nhanh cơng việc, cần có sách riêng để tuyển dụng cán có lực, kinh nghiệm tốt từ ngân hàng quan khác Có sách giữ chân cán cũ có lực, có kinh nghiêm Chú trọng cơng tác đào tạo đào tạo lại Hoàn thiện hệ thống chuẩn mực chấm điểm xếp hạng tín dụng Qua thời gian hoạt động thấy rõ hiệu áp dụng phương pháp chấm điểm xếp hạng tín dụng với ý nghĩa quản lý rủi ro tổng thể với khách hàng Nghiên cứu sản phẩm vừa hổ trợ cho tín dụng vừa đem lại tiện ích cho khách hàng ngân hàng Khi tiến hành nghiên cứu sản phẩm Ngân hàng làm dịch vụ toán cho khách hàng khách hàng thiếu tiền Ngân hàng cho vay Ngân hàng hồn tồn n tâm khoản vay khách hàng Ngân hàng cung cấp dịch vụ tốn, Ngân hàng nắm số dư tài khoản luồn tiền vào khách hàng để có phương án thu nợ Tăng cường việc tổ chức, phân loại nợ xấu theo định kỳ Cán tín dụng phải coi việc phân tích, phân loại nợ xấu công việc trọng yếu Đối với khoản nợ có vấn đề phải phân tích chi tiết thực trạng 18 tình hình tài khách hàng, tìm nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, khả tài khách hàng thu nợ đến đâu, tìm hiểu rõ đạo đức gia cảnh nợ Từ giúp cán tín dụng nắm nguyên nhân phát sinh để có cách giải cho khách hàng cụ thể Việc phân tích, phân loại nợ xấu phải tiến hành thường xuyên, liên tục, định kỳ Tăng cường chất lượng, hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội Hệ thống kiểm tra nội chuyên trách cán kiểm tra hoạt động độc lập với phận nghiệp vụ đánh giá, kết luận, kiến nghị hoạt động kiểm toán Chủ trương chung công tác đạo, điều hành chủ động, chuyên nghiệp kỷ cương Ở cấp Hội sở tiếp tục nâng cao chức định hướng, quản trị hệ thống, bám sát tình hình thị trường, đạo điều hành Chính phủ NHNN để đưa định đạo kịp thời Ở cấp Chi nhánh, Cơng ty thường xun cập nhật tình hình thực tế, hệ thống hóa đạo Hội sở chính, kiến nghị Hội sở sách quản lý tình hình cạnh tranh địa bàn Rà soát văn bản, chế độ, qui trình quy chế nghiệp vụ, đồng thời điều chỉnh, bổ sung, ban hành cho phù hợp với thực tiễn Tăng cường cơng tác rà sốt đánh giá rủi ro đơn vị Tiếp tục nâng cao, tăng cường công tác kiểm tra, giám sát từ xa, theo dõi thường xuyên hoạt động Ngân hàng, tất chi nhánh, công ty trực thuộc Nâng cao vai trò máy kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán nội Quản trị tốt tỷ lệ an toàn theo quy định Ngân hàng Nhà nước, xây dựng mơ hình đo lường rủi ro theo chuẩn mực quốc tế Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng phân tích đánh giá thơng số quản lý rủi ro tín dụng Để thực tốt cơng tác thẩm định cần phải có hệ thống thơng tin đầy đủ, xác, kịp thời Thông tin đảm bảo yêu cầu giúp việc thẩm định có định phù hợp 10 Đổi công nghệ ngân hàng 19 Việc đổi công nghệ đưa sản phẩm mới, nhiều tiện ích sản phẩm mà cịn tạo điều kiện cho cơng tác quản lý điều hành theo phương pháp đại Tập trung nâng cao lực quản trị, điều hành, kiểm tra kiểm soát, quản trị rủi ro, bảo mật an ninh liệu KẾT LUẬN Quản trị nợ xấu hoạt động ngân hàng nhằm làm tăng chất lượng khoản vay, giảm chi phí hoạt động, tăng thu nhập, nâng cao lực tài ngân hàng điều kiện ngành ngân hàng kinh tế Việt Nam hội nhập ngày sâu với kinh tế giới Quản trị nợ xấu hệ thống ngân hàng vấn đề kinh tế vĩ mô phức tạp, địi hỏi phải có thời gian, đủ nguồn lực hậu thuẩn mạnh mẽ hệ thống trị Để xử lý bản, bền vững nợ xấu, Ngân hàng Nhà nước trình Bộ 20 Chính trị Chính phủ thơng qua Đề án xử lý nợ xấu hệ thống Tổ chức tín dụng Đề án thành lập Công ty Quản lý tài sản với nhiều giải pháp đồng sách kinh tế vĩ mô, phát triển thị trường bất động sản, nâng cao lực quản trị tổ chức tín dụng, đề cao kỷ luật thi trường cấp tín dụng, đổi chế, sách an tồn hoạt động tín dụng tra, giám sát… Gắn xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng với thực đồng giải pháp tái cấu tổ chức tín dụng, cấu lại doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp nhà nước, tái cấu trúc đầu tư cơng tổng thể chương trình tái cấu kinh tế Vì tin tưởng nợ xấu dần xử lý chất lượng tín dụng cải thiện để đạt mức an toàn./ TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Ngân hàng thương mại Học viện Ngân hàng Web http://www.sbv.gov.vn Báo cáo thường niên NHTMCP Ngoại thương Việt Nam qua năm 2007, 2008, 2009, 2010, 2011, 2012 Các tạp chí NHTMCP Ngoại thương Việt Nam 21 ... II : THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU TRONG NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM I Thực trạng quản trị nợ xấu NHTMCP Ngoại thương Việt II III Nam giai đoạn 2010 – 2012 Các biện pháp quản trị nợ xấu áp dụng... NỢ XẤU I II Khái niệm phân loại nợ xấu Khái niệm nợ xấu Phân loại nợ xấu Quản trị nợ xấu Khái niệm quản trị nợ xấu Sự cần thiết phải quản trị nợ xấu Nội dung quản trị nợ xấu 3 3 4 PHẦN II : THỰC... TMCP Ngoại thương Việt Nam xử lý nợ xấu III Đánh giá công tác quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam : Kết đạt : Từ phân tích thấy năm qua Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đạt