CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHD_TS.LÊ THANH TÂM MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nội dung CBTD CP Cán tín dụng Chính phủ CS Chính sách DN Doanh nghiệp HS Hồ sơ KH Khách hàng NASB Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á NH Ngân hàng HỒ THỊ HƯƠNG HOÀI CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHD_TS.LÊ THANH TÂM NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Bảng xếp hạng rủi ro tín dụng Moody’s Bảng 2.1: Kết hoạt động huy động vốn NASB-Thái Hà Bảng 2.2: Giá trị tiền gửi có kỳ hạn khách hàng chi nhánh Thái Hà 2012 Bảng 2.4 : Dư nợ cho vay khách hàng Chi nhánh Thái Hà giai đoạn 2010-2012 Bảng 2.5: Cơ cấu nợ theo kỳ hạn NASB-Chi nhánh Thái Hà giai đoạn 2010-2012 HỒ THỊ HƯƠNG HOÀI CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHD_TS.LÊ THANH TÂM Bảng 2.6: Cơ cấu nợ theo đối tượng khách hàng NASB-Chi nhánh Thái Hà giai đoạn 2010-2012 Bảng 2.7: Cơ cấu nợ theo nhóm nợ NASB-chi nhánh Thái Hà giai đoạn 2010-2012 Bảng 2.8 Thông tin nhân thân Bảng 2.9 Thông tin khả trả nợ Bảng 2.10 Thông tin quan hệ với Bắc Á TCTD khác Bảng 2.11:Tỷ trọng báo cáo tài doanh nghiệp Bảng 2.12: Thang điểm xếp hạng khách hàng NHTMCP Bắc Á Bảng 2.13 : Ý nghĩa xếp hạng hệ thống xếp hạng tín dụng NH TMCP Bắc Á DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Biến động tiền gửi, tiền vay NASB Thái Hà giai đoạn 2011-2012, tháng đầu năm 2013 Biểu đồ 2.2: Mức vốn cho vay khách hàng điều chuyển vốn hội sở chi nhánh Thái Hà giai đoạn 2010-2012 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu sử dụng vốn chi nhánh Thái Hà năm 2010-2012 HỒ THỊ HƯƠNG HOÀI CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHD_TS.LÊ THANH TÂM Biểu đồ 2.4: Mức độ tỷ trọng cho vay khách hàng so với vốn huy động Chi nhánh Thái Hà giai đoạn 2010-2012 Biểu đồ 2.5: Dư nợ cho vay theo kỳ hạn NASB- Chi nhánh Thái Hà Biểu đồ 2.6: Nợ xấu NASB-Chi nhánh Thái Hà giai đoạn 2010-2012 Biểu đồ 2.7: Tỷ trọng dư nợ nhóm NASB-Thái Hà giai đoạn 2010-2012 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1:Cơ cấu tổ chức NHTM cổ phần Bắc Á - Chi nhánh Thái Hà Sơ đồ 2.2: Quy trình tín dụng NASB-Chi nhánh Thái Hà HỒ THỊ HƯƠNG HOÀI CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHD_TS.LÊ THANH TÂM LỜI CẢM ƠN Trong suốt trình học tập hoàn thành chuyên đề này, đã nhận sư động viên, khích lệ gia đình, sư hướng dẫn, giúp đỡ quý báu thầy cô, anh chị bạn Với lòng kính trọng biết ơn sâu sắc xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành tới: Bố mẹ, chị gái em trai yêu quý đã bên cạnh động viên hỗ trợ học tập làm việc HỒ THỊ HƯƠNG HOÀI CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHD_TS.LÊ THANH TÂM Ban giám hiệu, Viện Ngân hàng tài trường đại học Kinh tế Quốc dân đã tạo điều kiện thuận lợi, hướng dẫn trình học tập công tác chuẩnbị cho đợt thưc tập Tiến sĩ Lê Thanh Tâm- giảng viên kính mến đã hết lòng giúp đỡ, hướng dẫn, động viên suốt trình học tập hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Giám đốc NASB-Chi nhánh Thái Hà đã tạo điều kiện cho thưc tập NASB-Thái Hà Anh Chu Văn Sơn-Trưởng phòng giao dịch Trần Điền dành thời gian quý báu giải thích cho vấn đề thắc mắc trình thưc tập viết chuyên đề Các cô, anh chị NASB-Chi nhánh Thái Hà nói chung, anh phòng tín dụng nói riêng đặc biệt cảm ơn anh Lê Hồng Sơn- người trưc tiếp hướng dẫn đã nhiệt tình giúp đỡ trình thưc tập, giúp thu thập số liệu cần thiết Cuối xin gửi lới cảm ơn tới bạn tập thể ngân hàng 52 A đã động viên giúp đỡ lúc gặp khó khăn gần năm đại học qua Hà Nội, 08/12/2013 Sinh viên Hồ Thị Hương Hoài LỜI MỞ ĐẦU Rủi ro tín dụng thuật ngữ không xa lạ với người nghiên cứu làm việc tong lĩnh vưc Tài chính-Ngân hàng, hiểu hết mức độ trầm trọng rủi ro tín dụng gây với hoạt động hệ thống ngân hàng cách thức đối phó với rủi ro tín dụng Trên giới, quản trị rủi ro tín dụng đã chú trọng phát triển, nhiên Việt Nam vấn đề vẫn chưa nghiên cứu đầy đủ phổ biến sâu rộng Về mặt lý thuyết, nội dung quản trị rủi ro tín dụng chưa giảng HỒ THỊ HƯƠNG HOÀI CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHD_TS.LÊ THANH TÂM dạy phổ biến cho sinh viên, sách tham khảo nội dung còn chủ yếu dịch từ tài liệu nước ngoài; công trình nghiên cứu khoa học vấn đề thưc năm gần Về mặt thưc tế, năm gần đây, số Ngân hàng thương mại Việt Nam đã chú trọng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng, thưc đổi hệ thống quản lý rủi ro theo thông lệ chuẩn mưc quốc tế, hầu hết ngân hàng chưa tiếp cận với kiến thức lĩnh vưc giới, hệ thống thông tin tín dụng bước đầu phát triển Ngân hàng TMCP Bắc Á – chi nhánh Thái Hà chi nhánh cấp quan trọng hệ thống ngân hàng TMCP Bắc Á Một hoạt động ngân hàng TMCP Bắc Á Thái hoạt động tín dụng, mang lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng Từ thưc tế đề tài:“Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bắc Á – chi nhánh Thái Hà”đã lưa chọn Kết cấu chuyên đề gồm có ba chương: Chương I: Những vấn đề quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương II: Thưc trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Bắc Á– chi nhánh Thái Hà Chương III: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Bắc Á – chi nhánh Thái Hà CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Trong trình phát triển kinh tế hàng hoá, xuất phát từ nhu cầu cho vay vay người thiếu vốn người thừa vốn thời điểm đã hình thành nên quan hệ vay mượn lẫn xã hội sở hoạt động tín dụng đời Cùng với trình phát triển lịch sử xã hội, hoạt động tín dụng bắt đầu trở nên đa dạng hơn, vậy nhà kinh tế bắt đầu đưa nhiều khái niệm khác tín dụng HỒ THỊ HƯƠNG HOÀI CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHD_TS.LÊ THANH TÂM Thuật ngữ "Tín dụng" xuất phát từ gốc Latinh Creditium có nghĩa sư tin tưởng tín nhiệm lẫn nhau, hay nói cách khác lòng tin Theo từ điển tiếng việt tín dụng quan hệ vay mượn lẫn sở có hoàn trả gốc lãi, nghĩa bao gồm vay cho vay Như vậy, cho dù tín dụng tồn hình thức quan hệ tín dụng bộc lộ chung chất theoPGS.TS Phạm Hùng Việt, Từ điển bách khoa toàn thư online tín dụng tổng kết thành khái niệm sau: Tín dụng khái niệm thể mối quan hệ người cho vay người vay Trong quan hệ này, người cho vay có nhiệm vụ chuyển giao quyền sử dụng tiền hàng hóa cho người vay thời gian định Người vay có nghĩa vụ trả số tiền giá trị hàng hóa vay đến hạn trả nợ có kèm không kèm theo khoản lãi 1.1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại Để tăng thu nhập cho ngân hàng thỏa mãn nhu cầu phát sinh ngày đa dạng khách hàng, ngân hàng không ngừng cung cấp nhiều loại hình tín dụng khác Dưa tiêu chí khác nhau, nhìn chung ta phân loại tín dụng ngân hàng thương mại sau: • Căn vào thời hạn tín dụng Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng với ngân hàng liên quan mật thiết đến tín an toàn sinh lợi tín dụng khả hoàn trả khách hàng Theo đó, tín dụng phân thành: Tín dụng ngắn hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn cho vay từ 12 tháng trở xuống Thông thường tín dụng ngắn hạn cho vay tài trợ cho vốn lưu động Tín dụng trung hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn cho vay 12 tháng đến 60 tháng Thường dùng để tài trợ cho tài sản cố định phương tiện vận tải hay trang thiết bị chống hao mòn… HỒ THỊ HƯƠNG HOÀI CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHD_TS.LÊ THANH TÂM Tính dung dài hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn cho vay 60 tháng, thường sử dụng tài trợ cho công trình xây dưng, sân bay, cầu, đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thời gian sử dụng lâu • Căn vào hình thức tài trợ Căn vào tiêu chí tín dụng phân thành hoạt động: cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, cho thuê tài chính… Cho vay việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi thời gian xác đinh Cho vay hoạt động chiếm tỷ trọng lớn hoạt động tín dụng ngân hàng Chiết khấu thương phiếu việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn Cho thuê tài việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo thỏa thuận định Sau thời gian định khách hàng phải trả gốc lẫn lãi cho ngân hàng Bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng, theo ngân hàng cam kết văn với bên nhận bảo lãnh thưc nghĩa vụ tài thay cho bên bảo lãnh bên bảo lãnh không thưc thưc không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh; bên bảo lãnh phải nhận nợ hoàn trả cho bên bảo lãnh theo thỏa thuận Như vậy ngân hàng không xuất tiền ngân hàng đã cho khách hàng sử dụng uy tín để thu lợi Bao toán hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa đã bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận hợp đồng mua bán • Căn vào hình thức bảo đảm Tín dụng có bảo đảm tài sản hình thức tín dụng mà nghĩa vụ trả nợ khách hàng cam kết bảo đảm tài sản cầm cố, chấp khách hàng vay bảo lãnh tài sản bên thứ ba HỒ THỊ HƯƠNG HOÀI CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 10 GVHD_TS.LÊ THANH TÂM Tín dụng bảo đảm tài sản hình thức tín dụng mà nghĩa vụ trả nợ khách hàng không cam kết bảo đảm tài sản cẩm cố, chấp khách hàng vay bảo lãnh bên thứ Tín dụng có bảo đảm tài sản giúp hoạt động ngân hàng an toàn giảm thiểu khả vốn mặt nâng cao ý thức khách hàng vay việc sử dụng hiểu vốn vay, gia tăng áp lưc trả nợ, mặt khác ngân hàng phát mại tài sản để thu hồi vốn trường hợp khách hàng khả toán nợ đến hạn 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại • Về khái niệm rủi ro Cho đến chưa có định nghĩa thống rủi ro Những định nghĩa phong phú đa dạng chia thành hai trường phái lớn: Hiện đại truyền thống Theo trường phái truyền thống, rủi ro xem sư không may mắn, sư tổn thất mát, nguy hiểm Theo trường phái đại, rủi ro sư bất trắc đo lường được, vừa mang tính tích cưc, vừa mang tính tiêu cưc Rủi ro mang đến tổn thất mát cho người mang lại lợi ích, hội Quan điểm rủi ro tài nói chung ngân hàng nói riêng hiểu theo trường phải đại Bernad Manson,1992 tổng quát : “ Rủi ro tác động biến cố xảy tương lai lên giá trị ròng chủ thể kinh tế hay danh mục tài sản mà khả xảy biến cố dư đoán trước dư đoán xác biến cố xảy Rủi ro đo lường độ lệch chuẩn lợi nhuận thưc tế chủ thể lợi nhuận dư kiến Mức biến động lợi nhuận lớn nghĩa sư không chắn nhiều, rủi ro cao” • Về khái niệm rủi ro tín dụng Theo Thomas P.Fitch, 2000, tr102 rủi ro tín dụng rủi ro xảy người vay không toán nợ theo thỏa thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn nghĩa vụ trả nợ Rủi ro tín dụng rủi ro chủ yếu hoạt động ngân hàng HỒ THỊ HƯƠNG HOÀI nhu cầu khách hàng, nâng cao chất lượng thẩm định trước cho vay, đồng thời nhạy bén công tác kiểm tra giám sát cho vay Từ góp phần hạn chế rủi ro tín dụng Để nâng cao trình độ chuyên môn cho cán tín dụng ngân hàng thưc cách sau: - Cử cán tín dụng tham gia khóa đào tạo Trung tâm đào tạo ngân hàng, trường đại học, trung tâm đào tạo lớn có uy tín khác tổ chức Thường xuyên tổ chức lớp bồi dưỡng nghiệp vụ chế độ kế toán mới, phương pháp kỹ thuật thẩm định dư án đầu tư, phân tích hoạt động kinh doanh, kiến thức pháp lý quan hệ kinh tế dân sư, hình sư đặc biệt vấn đề liên quan đến sở hữu - Với lớp học, chương trình tập huấn nghiệp vụ có tiêu NHNN, sở đào tạo có uy tín nước tổ chức, cần ưu tiên tuyển chọn cán đã trang bị đã có tích luỹ kiến thức dư án, có khả tiếp thu hướng dẫn lại nghiệp vụ công tác quan Có vậy, công tác đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán mang lại kết thiết thưc tiết kiệm chi phí cho ngân hàng - Bên cạnh việc cử nhân viên tham gia lớp đào tạo tập trung Chi nhánh cần kết hợp với công tác đào tạo chỗ Điều có nghĩa có sư xếp cán tín dụng có nhiều kinh nghiệm giúp đỡ cán tín dụng đào tạo việc truyền đạt kiến thức kinh nghiệm tích lũy thân - Cùng với công tác đào tạo, ngân hàng cần đưa qui định rõ ràng chế độ thưởng phạt cán tín dụng Kịp thời khen thưởng với cán có nhiều khoản vay an toàn, hiệu xử phạt xác đáng cán thưc cho vay không tuân theo sách tín dụng ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng 3.2.3 Xây dựng đồng giải pháp hạn chế xử lý rủi ro tín dụng • Thứ nhất, nâng cao chất lượng công tác phân tích - thẩm định khách hàng Một yếu tố quan trọng để đảm bảo khả trả nợ cho khách hàng mà ngân hàng quan tâm phương án sử dụng vốn vay, nhiều trường hợp còn quan trọng yếu tố tài sản đảm bảo Như vậy, để góp phần khơi thông mối quan hệ tín dụng ngân hàng với khách hàng, Chi nhánh nên chú ý nâng cao trình độ thẩm định dư án, phương án quản lý rủi ro tín dụng.Nếu Chi nhánh thưc tốt công tác chủ động việc ngăn chặn dư án hiệu quả, tiềm ẩn rủi ro lớn tài trợ cho dư án tốt, rủi ro thấp Nâng cao lưc thẩm định dư án còn giúp Chi nhánh chủ động việc tham gia tư vấn, thẩm định từ chối từ đầu kế hoạchkinh doanh không khả thi, tiết kiệm chi phí cho chủ đầu tư ngân hàng Tuy nhiên, thẩm định phương án vay vốn chưa phải điều kiện định việc Chi nhánh có cho vay hay không, sư đảm bảo cho khả trả nợ khách hàng còn phụ thuộc nhiều yếu tố khác Cho nên, trình thẩm định khách hàng, cán tín dụngcần kết hợp tập trung phân tích vấn đề trọng tâm sau đây: - Năng lưc pháp lý khách hàng - Năng lưc tài khách hàng - Phương án kinh doanh khả trả nợ - Đánh giá bảo đảm tiền vay • Thứ hai, thực cho vay theo quy trình tín dụng quy chế cho vay Quy trình tín dụng quy chế cho vay sở pháp lý quan trọng bắt buộc cán tín dụng phải tuân theo đầy đủ thưc cho vay Tuy nhiên, giai đoạn 2009-2011, yếu tố cạnh tranh với NHTM khác địa bàn,để hoàn thiện nhanh thủ tục cho vay cán tín dụng ngân hàng đã chấp nhận cho vay hồ sơ chưa đầy đủ bỏ qua số bước quy trình Điều giúp ngân hàng thu hút khách hàng, nâng cao doanh số cho vay dễ gây rủi ro cho ngân hàng Vì vậy, thời gian tới ngân hàng cần khắc phục tình trạng này, tăng cường kiểm tra hoạt động cán tín dụng, đôn đốc họ thưc đúng theo sách tín dụng ngân hàng • Thứ ba, tăng cường giám sát khách hàng sau giải ngân Việc kiểm tra, kiểm soát ngân hàng không nên dưa vào số liệu, báo cáo khách hàng cung cấp Quan trọng hơn, ngân hàng cần phải chuyển từ vị trí bị động sang vị trí chủ động, nghĩa phải giám sát chặt chẽ trình sản xuất kinh doanh khách hàng, từ phát kịp thời tình có vấn đề nguyên nhân Trên sở giúp ngân hàng đề biện pháp khắc phục có biện pháp bảo toàn vốn vay ngân hàng Các lĩnh vưc mà cán tín dụng phải tập trung xem xét kiểm tra bao gồm: - Kiểm tra thưc tế sở sản xuất kinh doanh khách hàng - Theo dõi tình hình thị trường ngành hàng sản xuất kinh doanh người vay có ảnh hưởng đến vốn vay từ ngân hàng - Đánh giá lại tài sản chấp theo giá hành, giảm so với giá lúc chấp phải bổ sung tài sản chấp khác giảm dư nợ tương ứng - Phân tích báo cáo tài tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng Đối với khách hàng có dư nợ lớn, định kỳ tháng năm, cán tín dụng phải phân tích toàn diện hoạt động sản xuất kinh doanh, tài doanh nghiệp để áp dụng biện pháp cho vay, thu nợ, quản lý tín dụng cho phù hợp Đồng thời với việc kiểm tra, giám sát sau cho vay, cán tín dụng cần phải tiến hành báo cáo cho cấp để có hướng dẫn xử lý kịp thời Giải pháp đặt cho NASB Thái Hà vấn đề ngân hàng cần lập phận riêng chuyên quản lý khoản vay sau đã giải ngân, tách rời khâu tiếp thị, thẩm định giám sát sau vay Có vậy việc thưc chuyên môn hoá, đảm bảo tính khách quan, đạt hiệu cao đảm bảo an toàn tín dụng cho ngân hàng • Thứ tư, thực tốt công tácphân tán rủi ro tín dụng Hoạt động tín dụng NASB Thái Hà chưa chú trọng đến đa dạng hoá hoạt động tín dụng, hay nói cách khác chưa thưc sư phát huy nguyên tắc “ không bỏ trứng vào giỏ” để hạn chế rủi ro khách quan Ngân hàng cần sử dụng biện pháp san sẻ rủi ro tín dụng như: Cho vay đồng tài trợ, tránh dồn vốn đa dạng hóa loại hình dịch vụ - Cho vay đồng tài trợ: Hình thức cho vay sử dụng trường hợp nhu cầu vốn khách hàng lớn mà ngân hàng đảm đương, ngân hàng chủ động phân tán rủi ro tín dụng, theo vấn đề mức vốn góp, lợi nhuận, trách nhiệm, quyền hạn tổn thất chia sẻ cho nhiều bên tham gia đồng tài trợ thuộc vào cam kết tỷ lệ đóng góp vốn bên Như vậy gánh nặng cho vay ngân hàng giảm bớt việc giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng tất bên tham gia đồng tài trợ chịu trách nhiệm Đây hội để ngân hàng học hỏi kinh nghiệm lẫn quản lý vốn vay - Tránh dồn vốn vào khách hàng, ngành nghề Đặc điểm ngân hàng Việt nam địa bàn kinh doanh nhỏ hẹp, Hà Nội, dẫn đến sư cạnh tranh Ngân hàng trở nên gay gắt Thường ngân hàng thường chú trọng đến lĩnh vưc, dư án khả sinh lời cao Dẫn đến tình trạng cho vay tập trung vốn vào số tổ chức kinh tế cá nhân gây rủi ro cao Vì vậy để khắc phục tình trạng ngân hàng nên tham gia đầu tư vào nhiều ngành nghề, lĩnh vưc khác Không nên đầu tư số tiền lớn vào khách hàng mà phải san nhiều khách hàng ngành sản xuất kinh doanh - Thưc đa dạng hoá loại hình dịch vụ Hiện sản phẩm cho vay NASB vẫn còn hạn chế, đa dạng hóa loại hình dịch vụ hướng mà ngân hàng nên khai thác để vừa thu hút thêm khách hàng vừa hạn chế rủi ro tín dụng • Thứ năm, cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng vay vốn Mối quan hệ ngân hàng khách hàng mối quan hệ tương hỗ, tác động qua lại phát triển Hoạt động tín dụng ngân hàng có quan hệ chặt chẽ với hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng tiến hành hoạt động kinh doanh tốt, có hiệu khả toán khoản vay ngân hàng cao ngân hàng tránh rủi ro tín dụng phát sinh Ngân hàng có quan hệ với nhiều khách hàng hoạt động nhiều lĩnh vưc kinh tế khác Vì vậy, ngân hàng có nhiều hiểu biết, kinh nghiệm, thông tin chi tiết lĩnh vưc kinh tế, công nghệ, xã hội mà khách hàng khó tư tiếp cận Từ đó, ngân hàng đưa lời khuyên cho khách hàng bạn hàng, lĩnh vưc đầu tư có hiệu quả, công nghệ, để khách hàng có định hướng phát triển, văn pháp luật có liên quan để giảm thiểu rủi ro cho doanh nghiệp Bên cạnh đó, cán tín dụng thường xuyên liên lạc với khách hàng để thu thập thông tin tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, qua tư vấn cho khách hàng sư thay đổi phương án sản xuất, quản lý tài doanh nghiệp, quy mô hoạt động để phù hợp với tình hình thưc tiễn Nếu làm tốt công tác này, ngân hàng vừa nắm bắt đầy đủ thông tin khách hàng vừa giúp đỡ khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh, góp phần hạn chế rủi ro tín dụng xảy cho ngân hàng 3.2.4 Tăng cường giải tình trạng nợ hạn Ngân hàng cần tiến hành chấn chỉnh kịp thời yếu tồn hợp đồng tín dụng Tập trung xử lý nợ hạn, tích cưc khai thác tài sản xiết nợ, tài sản chấp vụ án, nâng cao hiệu vay mới, hạn chế tối đa khoản vay phát sinh nợ hạn Cách giải nợ hạn tốt tìm nguyên nhân nợ hạn Nếu vay nợ hạn có nguy nợ hạn, ngân hàng phải khẩn trương phân tích, đánh giá tìm nguyên nhân sau tuỳ trường hợp mà có biện pháp xử lý kịp thời Chẳng hạn: doanh nghiệp làm ăn hiệu dây chuyền công nghệ lạc hậu, sản phẩm chưa đáp ứng yêu cầu thị trường ngân hàng thưc tư vấn, với khách hàng tìm giải pháp phù hợp để tiêu thụ hàng hoá, nâng cấp công nghệ Như vậy, khách hàng giải khó khăn mối quan hệ ngân hàng khách hàng ngày mật thiết Kinh nghiệm có nhiều khách hàng đứng bờ vưc thẳm sư phá sản nguồn vốn tháo gỡ kịp thời khó khăn đã làm ăn có hiệu Hay nguyên nhân nợ hạn khách quan thiên tai, chế thay đổi ngân hàng tạm thời khoanh nợ, giãn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ hay xoá nợ cho khách hàng Nếu trường hợp khách hàng có nợ hạn mà chây ì, biện pháp tháo gỡ tích cưc phải kiên xử lý tài sản đảm bảo, cầm cố, chấp khởi kiện để thu hồi nợ.Đặc biệt, ngân hàng cần tích cưc giải khoản nợ hạn tồn từ lâu ngân hàng tài sản đảm bảo khoản vay dư phòng rủi ro tín dụng 3.2.5 Các giải pháp khác - Mở rộng mối quan hệ với quan liên quan, kết hợp chặt chẽ công tác thẩm định, kiểm tra giám sát hoạt động có sử dụng vốn vay khách hàng - Đảm bảo sư phối hợp quản lý rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tác nghiệp - Ứng dụng nghiệp vụ phái sinh để hạn chế rủi ro tín dụng 3.3 Một số kiến nghị góp phần tăng cường quản lý rủi ro tín dụng NASB Thái Hà 3.3.1 Kiến nghị với hội sở NHTMCP Bắc Á • Hoàn thiện sách tín dụng Một nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng NASB Thái Hà hệ thống sách tín dụng còn thiếu chặt chẽ Quy trình tín dụng quy chế cho vay đã xây dưng vẫn chưa cụ thể để hướng dẫn cán tín dụng làm việc Chính vậy, thời gian tới NASB cần phải xây dưng sách tín dụng hoàn chỉnh: Đưa ra, quy trình cho vay cụ thể đối tượng khách hàng, ngành nghề kinh doanh riêng biệt Hội sở cần ban hành công văn hướng dẫn cách cụ thể chi tiết bước thưc quy định đã ban hành Ngoài Hội sở cần phải đưa tiêu rõ ràng xác, số cụ thể với tiêu định lượng được, có vậy giúp cho chi nhánh có định hướng rõ ràng để đạt mục tiêu cuối • Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng NASB cần nhanh chóng hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng khách hàng phù hợp với thông lệ quốc tế Vì mô hình chấm điểm Ngân hàng có nhiều tiêu phi tài mang tính định tính, tiêu định lượng chiếm tỷ trọng nhỏ Trước mắt, Ngân hàng tiếp tục sử dụng mô hình chấm điểm cũ cần nghiên cứu sâu mô hình để vận dụng cách linh hoạt chủ động Nhưng lâu dài, Ngân hàng cần xây dưng mô hình chấm điểm cần có sư kết hợp hài hòa hai nhóm tiêu Để giải vấn đề này, trước hết Ngân hàng cần áp dụng cải tiến phương pháp kế toán-thống kê, ứng dụng công nghệ ngân hàng Hệ thống chấm điểm phải bao hàm cấu phần rủi ro: PD ( Xác suất không trả nợ), LGD (Tổn thất không trả nợ), EAD (điểm rủi ro điểm không trả nợ) Sau hoàn thành sở liệu khách hàng Ngân hàng xây dưng , thử nghiệm lưa chọn mô hình tốt để tính toàn cấu phần Thông qua ba cấu phần liệu tưởng chừng định tính như: khả trả nợ, mong muốn trả nợ khách hàng đã lượng hóa cụ thể • Thành lập phòng thẩm định hội đồng tín dụng Một nguyên nhân khiến công tác quản lý rủi ro tín dụng NASB Thái Hà chưa thu đạt hiệu cao Chi nhánh chưa có phòng thẩm định Ban Phòng Trưởng Trụ sở giám giao hành kế tín chi PGD toán đốc dụng nhánh dịch toán ngân quốc nhân quỹtếsư NASB Thái Hà phải kiêm nhiệm vụ thẩm riêng Việc buộc cán tín dụng định dư án vay vốn Xây dưng phòng thẩm định riêng làm cho chất lượng thẩm định nâng cao hơn, định cho vay chi nhánh xác hơn, tạo điều kiện cho cán tín dụng thưc tốt nhiệm vụ họ Mặt khác thành lập hội đồng tín dụng hỗ trợ việc đưa định, đồng thời tiến hành giám sát hoạt động cán tín dụng, giúp cho việc kiểm tra, giám sát khách hàng tiến hành chuyên nghiệp kịp thời Do vậy thời gian tới, NASB Thái Hà nên kiến nghị thành lập cho phòng thẩm định hội đồng tín dụng để nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng • Đẩy mạnh công tác tra kiểm tra hoạt động tín dụng sở Ngân hang cần đẩy mạnh, nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát; chấn chỉnh xử lý dứt điểm sai sót tồn sau tra Có biện pháp xử lý kiên cán có sai phạm dẫn tới tổn thất tài sản ngân hàng Khuyến khích chi nhánh tăng trưởng tín dụng phải tuân thủ tiêu chuẩn tín dụng phạm vi kiểm soát chi nhánh Ngăn chặn kịp thời không để xảy vụ thất thoát lớn Bên cạnh đó, việc kiểm tra, tra thường xuyên Chi nhánh sở vừa giúp chi nhánh hoạt động hiệu hơn, vừa giúp cho chi nhánh tiếp thu văn đúng đắn nhanh chóng, đồng thời vừa giúp cho NASB tránh rủi ro giúp cho hệ thống hoạt động hiệu hơn, nhằm nâng cao lưc cạnh tranh hệ thống ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước • Hoàn thiện nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng CIC Trung tâm thông tin tín dụng NH nhà nước (CIC) đời đã phần đáp ứng nhu cầu thông tin – đầu vào thiếu hoạt động NHTM CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, thông tin nước văn pháp luật Tuy nhiên bản, thông tin vẫn còn hạn chế số lượng chất lượng Về mặt số lượng thông tin: thông tin có thông tin tình hình dư nợ tín dụng doanh nghiệp nước, thông tin doanh nghiệp nước gần ít,chưa có thông tin phi tài khả quản lý lãnh đạo doanh nghiệp Về mặt chất lượng: Các thông tin cập nhật không thường xuyên ảnh xác dư nợ thưc tế khách hàng theo thời điểm Điều đã khiến nhiều cán tín dụng đánh giá sai khách hàng tin tưởng vào tình trạng nợ khách hàng CIC phản ánh Vì vậy NHNN cần nâng cao chất lượng mở rộng thông tin cung cấphơn biện pháp: - Phối hợp chặt chẽ với NHTM, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp để thu thập thêm thông tin Liên hệ tổ chức thông tin quốc tế ngân hàng nước nhằm khai thác thông tin đối tác nước có ý định đầu tư Việt Nam nhằm tăng cường khả quản lý rủi ro khách hàng nước vay ngân hàng Việt Nam - Áp dụng công nghệ mới, đại tư động hóa công đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều thông tin - Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên phải thưc đúng vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC Có biện pháp xử phạt với tổ chức tín dụng không kịp thời cung cấp thông tin yêu cầu, cung cấp sai lệch gây nhiễu thông tin • Tăng cường hiệu tra kiểm soát hoạt động tín dụng NHTM nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng Hoàn thiện mô hình tổ chức máy tra Ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương xuống sở có sư độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN; Ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng ủy ban Basel, tuân thủ quy tắc thận trọng công tác tra Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng sau: + Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD, bao gồm việc thành lập Đoàn khảo sát trưc nguyên tắc chọn mẫu ngẫu nhiên, phân tích báo cáo tài xác định “điểm” nhạy cảm + Phát triển thống cách thức giám sát Ngân hàng sở lý luận thưc tiễn + Xây dưng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lượng quản trị rủi ro nội TCTD + Nâng cao đòi hỏi kỹ thuật việc trích lập dư phòng rủi ro • Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý đẩy mạnh việc sử dụng giấy tờ có thương phiếu, chứng tiền gửi loại hối phiếu, kỳ phiếu NHTM Triển khai mạnh thị trường tiền tệ nghiệp vụ furture, option… 3.3.3 Kiến nghị Chính Phủ Chính phủ có vai trò định việc đảm bảo cho định hướng hoạt động phòng ngừa rủi ro thưc Các giải pháp từ phía Chính phủ đóng vai trò giải pháp tổng thể tạo dưng khuôn khổ vững lâu dài cho thưc thi phòng ngừa hạn chế rủi ro Trong thời gian qua, Chính phủ đã ban hành nhiều văn pháp lý, tạo môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng thương mại, song vẫn tồn nhiều bất cập Để khắc phục bất cập này, số kiến nghị cụ thể Chính Phủ để đảm bảo công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng đưa sau: Với tư cách người quản lý môi trường kinh tế vĩ mô, Chính phủ cần xây dưng hệ thống sách đồng bộ, quán, có định hướng lâu dài nhằm ổn định môi trường kinh tế • Tạo lập hoàn thiện môi trường pháp lý đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng đặc biệt liên quan đến việc xử lý tài sản bảo đảm, tạo điều kiện cho ngân hàng việc thu hồi nợ Thưc công bố rõ ràng sư thay đổi sách có thời gian để thưc chuyển đổi • • - - Tăng cường biện pháp quản lý nhà nước doanh nghiệp Chính phủ cần thưc kiểm soát chặt chẽ việc cấp giấy đăng ký thành lập doanh nghiệp, cấp giấy phép kinh doanh cho phù hợp với lưc thưc tế doanh nghiệp Đưa quy định bắt buộc doanh nghiệp phải chấp hành đúng pháp lệnh kế toán thống kê chế độ kiểm toán bắt buộc Hoàn thiện khung pháp lý buộc doanh nghiệp phải có báo cáo tài trung thưc xác, giúp ngân hàng dễ dàng việc đánh giá thẩm định khách hàng • Xây dưng hệ thống thông tin quốc gia Ở Việt Nam, thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan với Để tìm hiểu thông tin khách hàng, nhân viên tín dụng phải tìm hiểu thông tin từ nhiều quan khác như: công an, ủy ban, chi cục thuế… Việc tìm kiếm thông tin số quan dễ dàng mà phụ thuộc vào quan hệ Hơn nữa, thông tin nhiều nơi không tin học hóa, dẫn đến việc tốn thời gian việc tìm kiếm xử lý Chính vậy mà việc xây dưng trung tâm thông tin quốc gia, nơi thông tin tập hợp cách đầy đủ, sử dụng công nghệ lưu trữ đại điều vô cần thiết • Nâng cao tính minh bạch thông tin tất tổ chức thông qua ứng dụng chuẩn mưc kế toán quốc tế Chuẩn mưc kế toán Việt nam (VAS) ban hành trước tháng 6/2005 dưa chuẩn mưc kế toán Quốc tế (IAS) ban hành từ 1993 - 2003 Trong phần lớn IAS đã sửa đổi, chuẩn mưc kế toán Việt nam vẫn chưa cập nhật thay đổi Do đó, có nhiều sư khác kiểm toán quốc tế theo chuẩn Việt Nam kiểm toán quốc tế theo chuẩn quốc tế Một điểm khác xác định nợ Theo chuẩn quốc tế nhiều khoản cho vay ngân hàng không còn xác định làm nợ, thậm chí phân loại nợ xấu Song, theo chuẩn Việt Nam, sổ sách, khoản vay vẫn còn, nợ, mà trở thành lãi Tình trạng lãi giả lỗ thật chỗ Chính sư khác biệt đã làm sai lệch số nợ xấu thưc hệ thống NHTM Việt Nam Chẳng hạn như, năm 2011,tính theo tiêu chuẩn kế toán quốc tế IAS tỷ lệ nợ xấu thưc tế ngân hàng thương mại Việt Nam lên tới 13%, , gấp gần 2,5 lần tiêu chuẩn an toàn,trong tính theo tiêu chuẩn nước tỷ lệ nợ xấu ngân hàng thương mại khoảng 3%, vẫn nằm chuẩn an toàn (theo L.Mỹ,2012, Diễn đàn doanh nghiệp) • Xây dưng công ty định mức tín nhiệm (CRA) Đối tượng đánh giá CRA tổ chức: tài chính, ngân hàng, bảo hiểm, định chế tài phi ngân hàng, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh lớn, có niêm yết thị trường chứng khoán, doanh nghiệp phát hành chứng khoán công chúng, tổng công ty, doanh nghiệp lớn cua nhà nước CRA đánh giá Chính phủ, địa phương, việc phát hành trái phiếu dài hạn Đối với ngân hàng: kết phân tích, đánh giá CRA ngành kinh tế, chương trình đầu tư Chính phủ hoạch định phát triển ngành giúp cho ngân hàng thuận lợi thẩm định dư án cho vay, giảm thiểu rủi ro vốn khoản nợ tồn đọng Đối với Chính phủ: Thông qua đánh giá CRA ngân hàng, Chính phủ có điều chỉnh sách kịp thời, có đối sách để quản lý chương trình xử lý nợ khó đòi KẾT LUẬN Sau chặng đường dài trưởng thành va phát triển, Chi nhánh Thái Hà đã đạt tiến vượt bậc so với ngày đầu thành lập mặt kinh doanh, có lĩnh vưc Tín dụng Tuy nhiên,trong kinh doanh ngân hàng, việc Ngân hàng thương mại phải đương đầu với rủi ro tín dụng điều tránh khỏi Hơn thế, với xu hướng mở rộng quy mô cho vay, mở rộng hoạt động tín dụng theo năm Chi nhánh lại phải đối mặt với nhiều nguy tổn thất rủi ro tín dụng gây Chính vậy,để tiếp tục vươn mạnh mẽ cu hội nhập vào kinh tế khu vưc giới, việc tăng cường quản lý rủi ro tín dụng phải coi công tác mang tính nòng cốt quản trị ngân hàng Chính vậy, chuyên đề “ Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á-Chi nhánh Thái Hà” thưc có ý nghĩa lý luận thưc tiến Tóm lược lại, chuyên đề đã hoàn thành vấn đề sau đây: - - - - Thứ nhất: Hệ thống hóa kiến thức tín dụng, rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng, chuyên đề đã làm rõ nội dung quản lý rủi ro tín dụng, nhân tố chủ quan khách quan ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng, tiêu đo lường hiệu quản lý rủi ro tín dụng Thứ 2: Phân tich số liệu NASB-Chi nhánh Thái Hà từ năm 2010 đến năm 2012 phương diện: huy động vốn sử dụng vốn Qua phân tích cho thấy Chi nhánh còn số hạn chế là: cấu huy động vốn vẫn tập trung kỳ hạn ngắn 1-3 tháng; hoạt động tín dụng chưa đa dạng, tập trung nghiệp vụ cho vay bảo lãnh Thứ 3: Tập trung phân tích thưc trạng quản lý rủi ro Chi nhánh góc độ: Kết hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Chi nhánh giai đoạn 2010-2012, từ nhận thấy chiều hướng nợ xấu chi nhánh tăng nhanh thời gian gần Thứ 4: Phân tích nội dung quản trị rủi ro Chi nhánh góc độ: nhận biết rủi ro, đo lường rủi ro, ứng phó rủi ro kiểm soát rủi ro Qua trình phân tích, Chuyên đề đã kết đạt biểu việc quản lý rủi ro chưa - - chú trọng, tăng cường Chi nhánh thời gian qua Hạn chế xuất phát từ nguyên nhân chủ quan Chi nhánh như: nhận thức số thành viên Ban lãnh đạo chưa đúng tầm quan trọng quản trị rủi ro , hệ thống thông tin, nguồn nhân lưc còn hạn chế kinh nghiệm kiến thức, chưa có biện pháp đồng để hạn chế xử lý rủi ro tín dụng, chưa có sư phối hợp chặt chẽ với quan liên quan Nguyên nhân khách quan hạn chế nguyên nhân từ kinh tế, sách pháp luật từ Hội sở… Sau nguyên nhân hạn chế quản lý rủi ro Chi nhánh, Chuyên đề đã đưa số giải pháp có nêu cụ thể giải pháp Những giải pháp đưa xuất phát từ nguyên nhân chủ quan mà Chi nhánh tư thưc Cuối cùng, nguyên nhân khách quan nằm khả kiểm soát Chi nhánh, chuyên đề đề xuất số kiến nghị lên Hội sở chính, Ngân hàng Nhà Nước Chính Phủ Quản trị rủi ro công tác phức tạp đòi hỏi sư nỗ lưc thân chi nhánh, sư phối hợp nhịp nhàng đơn vị có liên quan công tác thưc sư vào hiệu Trong trình thưc nghiên cứu, Chuyên đề đã tham khảo nhiều nguồn tài liệu, luận văn tiến sĩ, công trình nghiên cứu, báo cáo thưc tế…để bám sát lý luận thưc tế Hy vọng, Chuyên đề thưc tập góp phần nhỏ công tác tăng cường quản trị rủi ro Chi nhánh Thái Hà nói riêng NHTMCP-Bắc Á nói chung DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Hồng phúc,2013, Báo mới.com www.baomoi.com/Quan-tri-rui-ro-dung-theo-mot/126/2939583.epi IDG Vietnam tổng hợp, ngày 17/04/2013, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Hà Nội L.Mỹ, 2012, Diễn đàn doanh nghiệp http://dddn.com.vn/doanh-nghiep/hon-410000-ty-no-cua-dnnn-thuc-hu-no-xau-giaicuu-cach-nao-2012060602404340.htm Minh Đức, 2011, Vneconomy http://vneconomy.vn/20110622053731806P0C6/tang-truong-tin-dung-ngoai-tekhong-co-gi-bat-thuong.htm Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á-Chi nhánh Thái Hà, Báo cáo thường niên năm 2010, 2011, 2012 NHTMCP Bắc Á (Th9, 2013), Nghiệp vụ tín dụng, chương trình đào tạo nghiệp vụ cán tín dụng NHTMCP Bắc Á, 2012, Báo cáo số 110/BC-HĐQT - Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh năm 2012 kế hoạch hoạt động 2013 NHTMCP BẮC Á, Báo cáo thường niên năm 2010, 2011, 2012 Nguyễn Đức Tú, 11/2012, Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 10 PGS.TS Phạm Hùng Việt, Từ điển bách khoa toàn thư online 11 PGS.TS Phan Thị Thu Hà, 2009, Quản trị ngân hàng thương mại, nhà xuất giao thông vận tải, tr153-154 12 Thùy Linh, 2013, vnexpress.net http://kinhdoanh.vnexpress.net/tin-tuc/quoc-te/am-anh-khung-hoang-no-cong-trenthe-gioi-2761720.html 13 Tổng cục thống kê, Báo cáo kinh tế vĩ mô 2009,2010 http://www.gso.gov.vn 14 TS Nguyến Minh Kiều, 2012, Tài doanh nghiệp bản, nhà xuất lao động xã hội 15 Từ điển tiếng Việt Tài liệu tiếng anh 16 Benal manson, 1992, The practitioner’s guide to interest rate risk management 17 Timothy W Koch (2000, 4th edition), Bank management, University of South 18 19 20 21 Carolina Thomas P Fisch (2000), Dictionary of banking terms, Barron’s Edutional, Inc, N.Y Basel Committee of Banking Supervision, 2000 E.I Alman, A.Saunders(1998), Journal of Banking& Finance 21, tr 1721-1742 Moody’s_rating symbols and definitions, June 2009 https://www.moodys.com/sites/products/AboutMoodysRatingsAttachments/Moodys RatingsSymbolsand%20Definitions.pdf [...]... 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan niệm quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng là một khái niệm rộng bao gồm nhiều nội dung khác nhau trong quản trị điều hành ngân hàng thương mại Do đó có rất nhiều cách hiểu, có rất nhiều khái niệm cho vấn đề này Chẳng hạn,theo Hội đồng Basel thì: Quản lý rủi ro tín dụng là một bộ phận quan trọng trong cách tiếp cận rủi ro. .. sách của NHTM trong hoạt động tín dụng Các biện pháp phòng ngừa được sử dụng trong NHTM nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 1.2.2 Sự cần thiết quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại Công tác quản lý rủi ro tín dụng là một trong những công tác không thể thiếu trong hoạt động quản lý của ngân hàng thương mại bởi ba lý do chính sau đây: Thứ nhất: Rủi ro tín dụng là căn nguyên chủ yếu... dung lớn: nhận biết rủi ro, đo lường rủi ro, đối phó rủi ro và kiểm soát rủi ro Tuy đây là bốn khâu lớn trong phân đoạn quy trình quản lý rủi ro của ngân hàng nhưng giữa các khâu luôn có mối quan hệ mật thiết với nhau, tạo thành một chu trình liên tục đảm bảo công tác quản lý rủi ro tín dụng đạt được mục tiêu đã định 1.2.3.1 Nhận biết rủi ro tín dụng Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng HỒ THỊ HƯƠNG... đo lường rủi ro tổng thể của ngân hàng Ngân hàng thường đo lường rủi ro tổng thể của mình thông qua việc tính toán quy mô dư nợ, cơ cấu dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu, hệ số rủi ro tín dụng Cách tính toán của các chỉ tiêu sẽ được đề cập cụ thể ở phần sau 1.2.3.3 Ứng phó rủi ro tín dụng Ứng phó rủi ro là khâu tiếp theo nhằm giúp cho bộ máy quản lý rủi ro nắm được tình hình rủi ro của ngân hàng theo... ngân hàng về vấn đề rủi ro tín dụng Trước hết ngân hàng phải xây dưng một hệ thống các công cụ quản lý rủi ro cùng với tổ chức quản lý rủi ro tín dụng Công cụ quản lý rủi ro Mức ủy quyền phán quyết: Hạn mức tối đa mà hội sở chính giao cho chi nhánh được toàn quyền quyết định Giới hạn rủi ro: Là mức rủi ro tối đa mà ngân hàng có thể chịu đưng được để đảm bảo đạt được mức lợi nhuận tương ứng • - - Quản. .. một số khách hàng + Đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng + Cho vay đồng tài trợ + Sử dụng công cụ tín dụng phái sinh để phòng ngừa và hạn chế rủi ro • Tổ chức quản lý rủi ro tín dụng Việc xây dưng mô hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng đơn giản hay phức tạp phụ thuộc vào quy mô của từng ngân hàng Vơi ngân hàng nhỏ: Nếu giám đốc điều hành có thể quán xuyến được toàn bộ hoạt động của ngân hàng thì không... trình tín dụng và các hướng dẫn chi tiết trong quá trình cấp tín dụng, là khung tham chiếu cho hoạt động của cán bộ tín dụng, nó được xây dưng nhằm mục tiêu mở rộng tín dụng trên cơ sở hạn chế rủi ro tín dụng để nâng cao thu nhập cho ngân hàng Một chính sách quản lý rủi ro tín dụng tốt phải được trình bày bằng thuật ngữ chính xác, những hướng dẫn được thể hiện rõ rãng với những loại hình tín dụng. .. dụng khác nhau, ứng dụng một cách thông minh những nguyên tắc tín dụng phù hợp với sư thay đổi của các nhân tố theo từng thời kỳ Vì thế, trong hoạt động ứng phó rủi ro, việc ra soát chính sách quản lý rủi ro tín dụng theo từng thời kỳ là rất cần thiết Phân tán rủi ro Để giảm thiếu rủi ro cho ngân hàng, ngân hàng cần thưc hiện các biện pháp phân tán rủi ro như: + Không tập trung tín dụng cho một ngành,... Đo lường rủi ro Sau khi nhận biết được rủi ro thì nhà quản trị rủi ro cần tiến hành đo lường rủi ro để từ đó xác định khả năng trả nợ của khách hàng, từ đấy xác định mức bù rủi ro tương ứng trong lãi suất cho vay, từ đó có phương án cụ thể để phòng ngừa, hạn chế rủi ro do nợ xấu gây ra • Mô hình đo lường rủi ro khoản vay  Mô hình truyền thống • Mô hình chấm điểm khách hàng Chấm điểm khách hàng là... hiện thông qua chính sách tín dụng quá lỏng lẻo hoặc quá cứng nhắc Nếu quá lỏng lẻo sẽ tạo khe hở cho khách hàng lợi dụng, nếu quá cứng nhắc sẽ dẫn tới việc quản lý rủi ro tín dụng không hiệu quả • Nhận biết rủi ro tín dụng thông qua các chỉ tiêu Để nhận biết rủi ro tín dụng ta nhận biết thông qua các chỉ tiêu định tính và định lượng  Chỉ tiêu định tính Chỉ tiêu định tính là chỉ tiêu không thể ... dung quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng bao gồm nội dung lớn: nhận biết rủi ro, đo lường rủi ro, đối phó rủi ro kiểm soát rủi ro Tuy bốn khâu lớn phân đoạn quy trình quản lý rủi ro. .. dẫn đến sư sụp đổ ngân hàng NHNN không can thiệp kịp thời 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan niệm quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng khái niệm rộng bao... tín dụng ngân hàng thương mại Chương II: Thưc trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Bắc Á– chi nhánh Thái Hà Chương III: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Bắc