ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - ĐỒNG THỊ HỒNG NHUNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA TRÊN CƠ SỞ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - ĐỒNG THỊ HỒNG NHUNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA TRÊN CƠ SỞ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN THỊ BẤT Hà Nội – 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu thực hướng dẫn cô giáo hướng dẫn khoa học Các số liệu trích dẫn sử dụng luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng đáng tin cậy Đồng Thị Hồng Nhung LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chương trình cao học viết luận văn này, tác giả nhận hướng dẫn, giúp đỡ góp ý nhiệt tình quý thầy cô Trường Đại học Kinh tế - Đa ̣i ho ̣c Quố c gia Hà Nô ̣i Trước hết, tác giả xin chân thành cảm ơn đến quý thầy cô trường Đại học Kinh tế, tận tình hướng dẫn, giúp đỡ cho tác giả trình học tập Tác giả xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến PGS.TS Nguyễn Thị Bất dành nhiều thời gian tâm huyết hướng dẫn nghiên cứu giúp tác giả hoàn thành luận văn tốt nghiệp Mặc dù tác giả có nhiều cố gắng nỗ lực, tìm tòi, nghiên cứu để hoàn thiện luận văn, nhiên tránh khỏi thiếu sót đóng góp tận tình quý thầy cô bạn Xin trân trọng cảm ơn! Đồng Thị Hồng Nhung , mong nhận MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHƢ̃ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ iii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ iv MỞ ĐẦU 1 Lời nói đầu : 1.2 Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu: 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu: .5 1.4 Phương pháp nghiên cứu: Kết cấu luận văn: CHƢƠNG I: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA TRÊN CƠ SỞ RỦI RO CỦA NHNN ĐỐI VỚI CÁC NHTM 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Các tài liệu nghiên cứu 1.1.2 Những thông lệ, tập quán tốt hoạt động tra sở rủi ro 11 1.2 Rủi ro hoạt động NHTM 13 1.2.1 Khái niệm rủi ro .13 1.2.2 Các loại rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại 13 1.2.3 Mức độ ảnh hưởng rủi ro đến hoạt động Ngân hàng thương mại 15 1.2.4 Quản lý rủi ro NHTM 17 1.2.4.2 Quy trình quản lý rủi ro 19 1.3 Thanh tra sở rủi ro NHNN NHTM .20 1.3.1 Khái quát hoạt động tra NHNN NHTM 20 1.3.2 Thanh tra sở rủi ro NHNN NHTM 24 CHƢƠNG II: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN 46 2.1 Mô hình nghiên cứu thực luận văn 46 Luận văn thiết kế theo mô hình sau: 46 2.2 Các bước thực 46 CHƢƠNG III: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA TRÊN CƠ SỞ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 56 3.1 Tổ chức, máy thực chức tra, giám sát Ngân hàng thương mại 56 3.1.1 Thanh tra ngân hàng Trung ương (Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) 57 3.1.2 Thanh tra ngân hàng NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố 59 3.1.3 Mối liên hệ Thanh tra NHNN Thanh tra chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố hoạt động tra, giám sát 59 3.2 Thực trạng tra sở rủi ro NHNN Ngân hàng thương mại Việt Nam .60 3.2.1 Bối cảnh thị trường tiền tệ ngân hàng nguy loại rủi ro gặp phải NHTM 60 3.2.2 Thực trạng tra sở rủi ro NHNN NHTM Việt Nam 72 3.3 Đánh giá công tác tra sở rủi ro 82 3.3.1 Các kết đạt .82 3.3.2 Các hạn chế .88 3.3.3 Nguyên nhân hạn chế công tác tra sở rủi ro 92 CHƢƠNG IV: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA TRÊN CƠ SỞ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 97 4.1 Dự báo nguy rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam số quan điểm cần quán triệt tra sở rủi ro 97 4.2 Giải pháp hoàn thiện nâng cao hiệu công tác tra sở rủi ro NHNN Ngân hàng thương mại Việt Nam 99 4.2.1 Đổi mô hình máy Thanh tra giám sát ngân hàng 99 4.2.2 Hoàn thiện khung pháp lý hoạt động ngân hàng công tác tra sở rủi ro 99 4.2.4.Phối hợp chặt chẽ giám sát từ xa tra chỗ 102 4.2.5 Xây dựng hệ thống giám sát từ xa có khả cảnh báo sớm tổ chức tín dụng có vấn đề rủi ro hoạt động Ngân hàng, bao gồm: 104 4.2.6 Trang bị sở vật chất, hệ thống công nghệ thông tin để đáp ứng yêu cầu quản lý: 105 4.2.7 Quản lý hiệu phát triển sản phẩm tài 105 4.2.8 Cần xây dựng lộ trình, phương án cụ thể đưa phương pháp Thanh tra sở rủi ro vào thực 106 4.2.9 Nâng cao trình độ, đội ngũ cán làm công tác tra sở rủi ro cán quản lý rủi ro NHTM .106 4.3 Kiến nghị 112 4.3.1 Đối với Chính phủ 112 4.3.2 Đối với NHTM 112 KẾT LUẬN 115 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHƢ̃ VIẾT TẮT STT VIẾT TẮT NGUYÊN VĂN NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại Cơ quan TTGSNH Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng yếu tố hệ thống đánh giá mức độ an toàn vững mạnh ngân hàng thương mại nói riêng, tổ CAMELS HĐQT NT Basel TTTT Thanh tra tuân thủ TTTCSRR Thanh tra sở rủi ro Thông tư 09 Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 10 Thông tư 02 Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 11 TCTD Tổ chức tín dụng chức tài nói chung Hội đồng quản trị 25 Nguyên tắc giám sát hệ thống ngân hàng hiệu Ủy ban Basel i DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1: Rủi ro ròng 34 Bảng 2.1 Đánh giá loại rủi ro thường gặp 51 Bảng 2.2 Bảng đánh giá mức độ ảnh hưởng rủi ro nói chung hoạt động NHTM .51 Bảng 2.3 Bảng đánh giá hạn chế hoạt động tra sở rủi ro 52 Bảng 2.4 Bảng đánh giá nguyên nhân hạn chế hoạt động tra sở rủi ro .52 Bảng 2.5 Bảng đánh giá giải pháp .53 Bảng 3.1: Tăng trưởng dư nợ tín dụng lĩnh vực ưu tiên .67 Bảng 3.2: Bảng tiêu đánh giá chất lượng tài sản 76 Bảng 3.3: Đánh giá khả sinh lời .76 Bảng 3.4: Đánh giá khả khoản .77 Bảng 3.5: Danh sách Chi nhánh Ngân hàng nước Việt Nam Công ty tài thực tra sở rủi ro năm 2015 78 ii DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Hình 3.2 Diễn biến tỷ giá dollar-index từ 1/2011 đến 5/2015 63 Hình 3.3: Lãi suất huy động cho vay giai đoạn 6/2012-6/2015 65 Hình 3.4 Tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng giai đoạn 2011-6/2015 69 iii 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Đối với Chính phủ - Chính phủ cần ban hành văn luật quy định chặt chẽ quy trình nghiệp vụ hoạt động tra sở rủi ro áp dụng cho số lĩnh vực, ngành…trong có ngành ngân hàng - Hoạt động theo dõi, đôn đốc, kiểm tra việc thực kết luận, kiến nghị, định xử lý sau tra gặp không khó khăn: Quy định pháp luật Thanh tra bất cập, thiếu quy định biện pháp cưỡng chế xử lý sau tra, chế tài xử lý việc không chấp hành thực kết luận tra, chưa có văn hướng dẫn trình tự thủ tục, xử lý sau tra; pháp luật hành chưa xác định rõ quan chuyên trách có trách nhiệm thực hiện, thi hành kết luận tra;… Do Chính phủ cần xây dựng văn quy phạm pháp luật vấn đề 4.3.2 Đối với NHTM - Đẩy mạnh hiệu dự báo rủi ro công tác quản lý rủi ro Để thực giải pháp này, NHTM cần phải thực số công việc sau: + Củng cố phận quản lý rủi ro, ban kiểm soát nội cần phát huy hết khả thực đầy đủ chức năng, nhiệm vụ + Xây dựng hệ thống quản lý rủi ro riêng ngân hàng, cho phù hợp với quy mô phát triển rủi ro dự báo Xiệc xây dựng mô hình quản lý rủi ro gồm giai đoạn: chẩn đoán, lập kế hoạch chi tiết phương hướng hành động, triển khai huấn luyện đưa yêu cầu thông tin tín dụng, thị trường, hoạt động, quản lý tài chính, kiểm toán nội quản trị điều hành… để tiến hành nhận định, đánh giá phân tích tình hình để nhằm đưa giải pháp cho hệ thống quản lý rủi ro Bản thân 112 NHTM phải chủ động thực công tác này, lẽ, rủi ro xảy NHTM người phải gánh chịu hậu + Hệ thống quản lý rủi ro ngân hàng có vai trò quan trọng việc cung cấp thông tin để dự báo nguy rủi ro xảy hoạt động NHTM Không dựa vào đó, phận quản lý rủi ro NHTM cần phân tích, đánh giá thị trường thay đổi yếu tố thị trường có ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng từ đưa nhận định nguy rủi ro NHTM + Một ngân hàng cần phải định xác định rõ mức độ rủi ro mà ngân hàng chấp nhận Vấn đề phải phần mục tiêu chiến lược tổng thể ngân hàng + Trên sở mức độ rủi ro mà ngân hàng chấp nhận, ngân hàng cần xác định rõ sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng cung cấp nguy rủi ro sản phẩm, dịch vụ Bản thân NHTM cần có chế để đảm bảo sản phẩm phải trải qua quy trình đánh giá thức để xem liệu sản phẩm có phù hợp với chiến lược mức độ rủi ro mà ngân hàng chấp nhận hay không Trong trường hợp này, NHTM cần xem xét vấn đề tác nghiệp ví dụ ngân hàng có đủ nguồn lực cần thiết lực mặt kỹ thuật để triển khai hiệu sản phẩm đó; - Thiết lập dự phòng cho rủi ro xảy tuân thủ quy định xây dựng tỷ lệ an toàn hoạt động ngân hàng Trong thời gian qua, NHTM làm việc song chưa thực quan tâm mức đến Cần phải hiểu tầm quan trọng khoản dự phòng Do đó, thời gian tới, NHTM cần lưu tâm đến việc thiết lập dự phòng rủi ro phải theo quy định pháp luật - Về công tác đào tạo cán bộ: 113 + Đội ngũ cán làm công tác liên quan đến rủi ro cần có kinh nghiệm thực tiễn lý thuyết Các NHTM phải đảm bảo nhân viên họ phải đủ kiến thức để quản lý sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng cung cấp rủi ro gắn liền với chúng Kiến thức NHTM cần phải trang bị cho nhân viên tất cấp không nên tập trung vào phận giải sản phẩm dịch vụ chủ chốt Hội đồng quản trị ban điều hành cấp cao luôn phải hiểu rõ đầy đủ hoạt động kinh doanh ngân hàng chức nhân viên ngân hàng - Phát triển hệ thống công nghệ chế độ thông tin, báo cáo phục vụ Thanh tra, giám sát hoạt động Ngân hàng: + Xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin tương đối đồng tiên tiến để phục vụ cho đại hoá công nghệ tra, giám sát Ngân hàng, bao gồm hệ thống thông tin, báo cáo, đường truyền liệu trực tuyến, phần cứng, phần mềm ứng dụng + NHTM cần phải có đầy đủ hệ thống để xử lý sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng cung cấp để đo lường kiểm soát rủi ro có liên quan Ngoài ra, cần ý đến phương thức tổ chức hành NHTM Những yếu tố phải đánh phần quy trình đánh giá sản phẩm theo định kỳ Tức là, phải thường xuyên củng cố chức năng, hoạt động, nhiệm vụ đánh giá hệ thống định kỳ Trên sở ngày hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động + Tuân thủ chế độ thông tin báo cáo đầy đủ cho Cơ quan TTGSNH Các thông tin báo cáo quan trọng phục vụ cho chức giám sát, theo dõi hoạt động Cơ quan tra hoạt động NHTM 114 KẾT LUẬN Để giữ an toàn hệ thống Ngân hàng, làm cho hệ thống Ngân hàng xứng đáng với vai trò trụ cột việc đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, chống lạm phát hội nhập kinh tế quốc tế tất yếu đòi hỏi phải đổi tổ chức hoạt động tra Ngân hàng Với nội dung phân tích chương, luận văn cố gắng thực mục tiêu, yêu cầu đề tài với vấn đề chủ yếu sau: - Trên sở nghiên cứu kế thừa, luận văn hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro, tra sở rủi ro làm rõ quy trình tra sở rủi ro hoạt động NHTM - Đánh giá thực trạng rủi ro, tra sở rủi ro; đồng thời nguyên nhân tồn tại, hạn chế công tác quản lý rủi ro tra sở rủi ro hoạt động NHTM; - Đưa đề xuất, giải pháp gắn liền với thực tiễn hoạt động Thanh tra ngân hàng hoạt động NHTM vấn đề quản lý rủi ro Thanh tra sở rủi ro vấn đề tương đối phức tạp, tiến trình đưa vào áp dụng Việt Nam có khó khăn với cố gắng mà Thanh tra ngân hàng thực hiện, với tâm giữ an toàn cho hệ thống ngân hàng việc đưa phương pháp tra sở rủi ro vào thực có tính khả thi cao Đáp ứng mục tiêu hoạt động Thanh tra ngân hàng bảo vệ người gửi tiền giữ an toàn ổn định hệ thống ngân hàng Việt Nam Với thời gian lực nghiên cứu hạn chế, tác giả có nhiều cố gắng song luận văn tránh khỏi sai sót định Tác giả mong quan tâm đóng góp ý kiến để luận văn hoàn thiện hơn; từ tìm giải pháp tối ưu có tính hữu dụng cao 115 nhằm nâng cao hiệu hoạt động tra Cơ quan TTGSNH, NHNN Việt Nam đưa phương pháp tra sở rủi ro vào thực giúp cho hệ thống ngân hàng nước ta phát triển cách bền vững hiệu Tác giả xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình giáo viên hướng dẫn khoa học, tạo điều kiện giúp đỡ đơn vị công tác bạn bè trình thực luận văn Xin chân thành cảm ơn! 116 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu tiếng việt Nguyễn Kim Anh nhóm nghiên cứu đề tài nhánh 3, 2010 Rủi ro trung gian tài Việt Nam – vấn đề đặt cho hệ thống giám sát tài – TS Đề tài cấp Nhà nước mã số KX.01.19/06-10 Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, 2009 Sổ tay tra sở rủi ro Hà Nội Chính phủ, 2014 Nghị định 26/2014/NĐ-CP ngày 7/4/2014 tổ chức hoạt động tra, giám sát ngành ngân hàng Đinh Xuân Hạng, 2005 Giáo trình Lý thuyết tiền tệ Hà Nội: Nhà xuất Tài Nguyễn Thu Hằng, 2010 Hoàn thiện sở pháp lý cho trình chuyển đổi phương pháp tra ngân hàng Việt Nam điều kiện hội nhập quốc tế Luận văn thạc sỹ Trường Đại học Luật Hà Nội Nguyễn Thị Hà, 2011 Hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tác động đến ổn định hệ thống tài Luận văn thạc sỹ Học viện tài Lê Thị Hoa, 2012 Thanh tra, giám sát sơ sở rủi ro Ngân hàng Nhà nước Tổ chức tín dụng Việt Nam Luận văn thạc sỹ Học viện ngân hàng Học viện tài chính, 2005 Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Tài Học viện tài chính, 2006 Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng Trung ương Hà Nội: Nhà xuất Tài chính.Học viện tài chính,2006 Giáo trình Thanh tra tài Hà Nội: Nhà xuất Tài 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2010 Nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam Hà Nội: Nhà xuất Phương Đông 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2011 Giải pháp phát triển hệ thống giám sát tài – ngân hàng hữu hiệu Hà Nội: Nhà xuất Văn hóa Thông tin 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2015 Tài liệu phục vụ hội nghị sơ kết hoạt động ngân hàng tháng đầu năm triển khai nhiệm vụ tháng cuối năm 2015, trang Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, tháng năm 2015 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2014 Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 Thống đốc NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro hoạt động 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2014 Thông tư số 36/2014/TTNHNN ngày 20/11/2014 quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động NHTM, Chi nhánh Ngân hàng nước 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2011 Thông tư số 44/2011/TTNHNN quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm toán nội NHTM, Chi nhánh Ngân hàng nước 16 Quốc hội, 2010 Luật Thanh tra số 56/2010/QH12 ngày 15/11/2010 17 Quốc hội, 2010 Luật Ngân hàng Nhà nước năm 2010 (Luật số 46/2010/QH12) 18 Quốc hội, 2010 Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 (Luật số 47/2010/QH12) 19 Đào Quốc Tính, 2010 Về xây dựng quy trình tra, giám sát sở rủi ro NHTM Tiểu luận Trường cán tra 20 Hoàng Đình Thắng, 2011 Bàn tra, giám sát toàn theo Điều 51 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tạp chí ngân hàng, số 5, trang 18-20 21 Hoàng Đình Thắng, 2011 Phương pháp kết hợp tra, giám sát tuân thủ với tra, giám sát rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng Tạp chí ngân hàng, Số 6, trang 17-20 22 Bùi Thị Thanh Tình Lê Ngọc Lân Đánh giá hoạt động tra, giám sát ngân hàng Tạp chí ngân hàng số 110, trang 23-24 23 Dương Văn Thực, 2013 Về Thanh tra sở rủi ro vấn đề xây dựng khung nghiệp vụ giám sát từ xa hoạt động tra, giám sát ngân hàng 24 Tạp chí ngân hàng Viện chiến lược ngân hàng, 2014 Tuyển tập viết tiền tệ ngân hàng Việt Nam năm 2014 Hà Nội: Nhà xuất Hà Nội 25 Trường Cán tra, 2010 Nghiệp vụ công tác tra Hà Nội: Nhà xuất Tài 26 Tài liệu giảng dạy Canada cho Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng thuộc dự án tăng cường lực quản lý tra giám sát ngày 18/6/2014 27 Thủ tướng Chính phủ, 2014 Quyết định số 35/2014/QĐ-TTg ngày 12/6/2014 quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, cấu tổ chức Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 28 Thủ tướng Chính phủ, 2012 Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 1/3/2012 việc phê duyệt đề án cấu lại hệ thống NHTM giai đoạn 2011-2015 29 Thủ tướng Chính phủ, 2013 Quyết định 843/QĐ-TTg ngày 31/5/2013 việc phê duyệt đề án xử lý nợ xấu hệ thống NHTM đề án thành lập Công ty quản lý tài sản NHTM Việt Nam 30 Uỷ ban Basel Giám sát ngân hàng, 2006 Nguyên tắc giám sát ngân hàng hiệu Ủy ban Basel 31 Uỷ ban Basel Giám sát ngân hàng, 2006 Phương pháp luận nguyên tắc II Các Website 32 Hoàng Đình Thắng – nguyên Phó Chánh tra, giám sát ngân hàng, NHNN Việt Nam, 2010 Đề án đổi tổ chức hoạt động tra ngân hàng < http://thanhtra.edu.vn/category/detail/90-doi-moi-to-chuc-thanhtra-ngan-hang-theo-quy-dinh-cua-phap-luat-ve-thanh-tra.html> 33 Nguyên Phó Thống đốc Trần Minh Tuấn, 2010 Thanh tra ngân hàng số học qua 15 năm đổi 34 Nguyên Phó Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng Hoàng Đình Thắng,2010 Về tra sở rủi ro tiến trình áp dụng Việt Nam http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/pages/ddnhnn/nctd/nctd_chitiet Phụ lục 01 PHIẾU KHẢO SÁ T THANH TRA VIÊN Kính gửi quý Anh/Chị Tôi Đồng Thị Hồng Nhung học viên lớp TCNH1-K22 Trường Đại Học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, thực đề tài “ Ho ạt động tra sở rủi ro Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Việt Nam” Bảng hỏi phần nghiên cứu Kính mong quý Anh/Chị dành thời gian trả lời câu hỏi Mọi thông tin Anh/Chị cung cấp bảo mật sử dụng cho mục đích nghiên cứu Tôi xin chân thành cảm ơn giúp đỡ Anh/Chị Nếu Anh/Chị có câu hỏi liên quan đến phiếu trả lời xin vui lòng liên hệ theo địa chỉ: Đồng Thị Hồng Nhung Học viên lớp TCNH1-K22 Trường Đại Học Kinh tế - Đại học QGHN Mobile: 0977406670 Email: dongnhung.tcnh1@gmail.com Phần 1: Thông tin cá nhân (Vui lòng đánh dấu “X” vào ô tương ứng) Giới tính:  Nam  Nữ  Dưới 25  Độ tuổi:  Từ 30 – 45 Từ 25 – 30  Trên 45 Ngạch bậc viên  Thanh tra viên  Thanh tra viên cao cấp  Khác:  Thanh tra Thời gian công tác Cơ quan tra, giám sát ngân hàng  Dưới 3-5năm  Từ năm-10 năm  Trên 10 năm Đơn vị công tác: Vụ Thanh tra TCTD nước  Vụ Thanh tra TCTD nước  Vụ giám sát an toàn hoạt động ngân hàng I Đánh giá mức độ thƣờng gặp loại rủi ro NHTM Đối với nhận định sau mức độ thường gặp loại rủi ro, khoanh tròn vào ô tương ứng với lựa chọn Anh/Chị Thang đánh giá bậc tương ứng sau: = Thường gặp, = Không thường gặp, = Phân vân, =Hoàn toàn không gặp S TT C ác vấn đề ức độ đánh giá R R R R R R R ủi ro tín dụng ủi ro thị trường ủi ro khoản ủi ro hoạt động ủi ro danh tiếng ủi ro chiến lược ủi ro tuân thủ II Ảnh hƣởng rủi ro nói chung đến hoạt động NHTM Đối với nhận định sau khoanh tròn vào ô tương ứng với lựa chọn Anh/Chị Thang đánh giá bậc tương ứng sau: 1= Đồng ý, = Không đồng ý TT M S ức độ ảnh hƣởng rủi ro nói chung hoạt động NHTM nh hưởng lớn nh hưởng nhỏ Ả Ả phiếu lựa chọn) K hông ảnh hưởng 1 ức độ đánh giá (số B ình thường III Hạn chế hoạt động tra sở rủi ro T T S Các hạn chế hoạt động tra sở rủi ro Phạm vi hoạt động tra sở rui ro nhỏ hẹp Sai phạm phát nhỏ Hiệu giám sát từ xa chưa cao Khun g sở pháp lý chưa đầy đủ Quy trình tra chưa hoàn thiện Mô hình phân cấp tra ngân hàng chưa tạo điều kiện cho hoạt động tra sở rủi ro Việc giám sát sau tra hạn chế Trình độ lực kiến thức hoạt1 động tra sở rủi ro tra viên chưa cao ức độ đánh giá III Nguyên nhân hạn chế TT S N K guyên nhân hạn chế pháp lý chưa phù hợp phương pháp giai đoạn thử nghiệm hó khăn việc tiếp cận hiểu đối tượng tra ăng lực quản trị rủi ro NHTM chưa cao ức độ đánh giá L K N IV Giải pháp hoàn thiện S TT G iải pháp ần đổi mô hình máy tra, giám sát ngân hàng Hoàn thiện xây dựng sách giám sát, kiểm soát rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại C Hoàn thiện khung pháp lý hoạt động ngân hàng công 2tác tra sở rủi ro P hối hợp chặt chẽ giám2sát từ xa tra chỗ X ây dựng hệ thống giám sát từ xa có khả cảnh báo sớm tổ chức tín dụng có vấn ức độ đánh giá đề rủi ro hoạt động Ngân hàng Quản lý hiệu phát triển sản phẩm tài Nâng cao hiệu công tác xử lý sau tra: Nâng cao chất lượng công nghệ thông tin Đẩy mạnh hoạt động dự báo rủi ro công tác quản lý rủi ro NHTM Thiết lập dự phòng cho rủi ro xảy tuân thủ quy định xây dựng tỷ lệ an toàn hoạt động ngân hàng [...]... trạng hoạt động thanh tra trên cơ sở rủi ro của NHNN đối với các Ngân hàng thương mại tại Việt Nam Chương IV: Giải pháp hoàn thiện hoạt động thanh tra trên cơ sở rủi ro của NHNN đối với các Ngân hàng thương mại tại Việt Nam 6 CHƢƠNG I TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA TRÊN CƠ SỞ RỦI RO CỦA NHNN ĐỐI VỚI CÁC NHTM 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Các tài... của NHNN đối với các NHTM 1.3 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu của đề tài là : Hoạt động thanh tra trên cơ sở rủi ro của Ngân hàng Nhà nước đối với các Ngân hàng thương mại tại Việt Nam Chủ thể thanh tra là: Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng (Cơ quan TTGSNH) trực thuộc Ngân hàng Nhà nước; Đối tượng bị thanh tra là các Ngân hàng thương mại tại Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: Do thời... trên cơ sở đó tập trung nghiên cứu lý luận cơ bản về hoạt động thanh tra trên cơ sở rủi ro về mặt nội dung, quy trình, các nhân tố ảnh hưởng + Phân tích thực trạng của hoạt động thanh tra trên cơ sở rủi ro của NHNN đối với các NHTM tại Việt Nam 4 + Dự báo nguy cơ rủi ro trong hoạt động của NHTM Đồng thời xây dựng giải pháp, kiến nghị hoàn thiện hoạt động thanh tra trên cơ sở rủi ro của NHNN đối với các. .. hiểu thanh tra trên cơ sở rủi ro đã bao hàm thanh tra tuân thủ 1.3.2 Thanh tra trên cơ sở rủi ro của NHNN đối với các NHTM 1.3.2.1 Khái niệm và vai trò của thanh tra trên cơ sở rủi ro Thanh tra trên cơ sở rủi ro là việc đánh giá NHTM trên các mặt: mức độ và xu hướng của rủi ro; hiệu quả của quy trình quản lý rủi ro; và khả năng tài chính (vốn) của NHTM để chống đỡ (đối mặt) với các rủi ro có thể xảy... hoạt động thanh tra trên cơ sở rủi ro của NHNN đối với các NHTM tại Việt Nam Những mặt đạt được, những mặt còn hạn chế? + Đề xuất một số giải pháp, kiến nghị để hoàn thiện hoạt động thanh tra trên cơ sở rủi ro đối với các NHTM tại Việt Nam, đảm bảo cho hệ thống ngân hàng hoạt động an toàn và hiệu quả 1.2.2 Nhiệm vụ: + Nghiên cứu lý luận cơ bản, khái quát về các loại rủi ro trong hoạt động ngân hàng, trên. .. thanh tra tổng thể trên cơ sở rủi ro gặp phải của NHTM tại Việt Nam mà không đi sâu phân tích chi tiết, cụ thể thanh tra trên cơ sở rủi ro đối với từng loại rủi ro có nguy cơ gặp phải trong hoạt động của NHTM tại Việt Nam trong thời gian những năm gần đây Thời gian nghiên cứu giai đoạn từ năm 2010-6/2015 1.4 Phƣơng pháp nghiên cứu: Để tìm hiểu về hoạt động thanh tra trên cơ sở rủi ro của NHNN đối với. .. Thắng về thanh tra trên cơ sở rủi ro và tiến trình áp dụng tại Việt Nam Bài viết đã nêu được vấn đề lịch sử của thanh tra ngân hàng và tiến trình áp dụng thanh tra trên cơ sở rủi ro với những bước thực hiện cơ bản - Bài viết của nguyên Phó Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng Đào Quốc Tính về xây dựng quy trình thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro đối với các NHTM Bài viết nêu được các bước trong quy... về hoạt động thanh tra trên cơ sở rủi ro do Cơ quan TTGSNH xây dựng Tài liệu này đưa ra được các vấn đề như: phân tích cụ thể các loại rủi ro, quy trình quản lý rủi ro của các NHTM, hoạt động thanh tra tại chỗ về các loại rủi ro, mức độ đủ vốn, phân tích thu nhập…, quy trình và nội dung thanh tra trên cơ sở rủi ro, các yêu cầu đối với hồ sơ thanh tra, báo cáo thanh tra, báo cáo chỉnh sửa, kết luận thanh. .. vai trò của Thanh tra trên cơ sở rủi ro còn phụ thuộc vào năng lực quản lý rủi ro của các NHTM 1.3.2.2 Quy trình thanh tra trên cơ sở rủi ro Sổ tay thanh tra trên cơ sở rủi ro, 2009 của Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng mô tả thanh tra trên cơ sở rủi ro là một quy trình liên tục gồm 6 bước: 24 B Bước 6 Bước 5 B Bước 1 B Bước 2 Bước 4 B Bước 3 Ở cấp độ vĩ mô (hệ thống TCTD): TCTD nào là rủi ro nhất... tế của Việt Nam còn chưa tận dụng tốt Do đó với luận văn này, học viên sẽ đưa ra cái nhìn thực tế, thiết thực và khách quan hơn đối với thực trạng và giải pháp hoàn thiện hoạt động thanh tra trên cơ sở rủi ro đối với các Ngân hàng thương mại tại Việt Nam 1.1.2 Những thông lệ, tập quán tốt về hoạt động thanh tra trên cơ sở rủi ro * APRA (Ủy ban giám sát an toàn của Australia) + Sứ mệnh của hoạt động thanh ... tác tra sở rủi ro 92 CHƢƠNG IV: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA TRÊN CƠ SỞ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 97 4.1 Dự báo nguy rủi ro hoạt. .. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA TRÊN CƠ SỞ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 56 3.1 Tổ chức, máy thực chức tra, giám sát Ngân hàng thương mại ... NHUNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA TRÊN CƠ SỞ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG