Nhóm lớp kinh tế bảo hiểm Thành viên: Phạm Đức Tài Đào Nhất Anh Trần Quang Thái Bảo Lê Thị Việt Anh Nguyễn Đức Chuyên Phạm Hoàng Hà Nguyễn Mai Dương Lô Văn Hùng Chương II – BẢO HIỂM THƯƠNG MẠI I Khái niệm nguyên tắc hoạt động bảo hiểm thương mại Bảo hiểm thương mại (BHTM)- gọi bảo hiểm rủi ro hay bảo hiểm kinh doanh – hiểu kết hợp hoạt động kinh doanh với việc quản lý rủi ro cá nhân tổ chức xã hội Manh nha hoạt động có từ lâu lịch sử văn minh nhân loại, từ thưở người biết săn bắn tìm kiếm thức ăn, đồ mặc, tích trữ phòng không kiếm hay có chiến tranh… Khi xã hội phát triển hơn, nhu cầu đảm bảo an toàn lớn Với tác dụng vô thiết thực cá nhân, tổ chức toàn cộng đồng, hoạt động BHTM ngày khẳng định có mặt kông thể thiếu sống người Cho đến nay, câu hỏi “bảo hiểm thương mại gì?” trả lời theo nhiều tiếp cận khác Nếu xét từ góc độ pháp lý, “bảo hiểm thỏa thuận, qua bên tham gia bảo hiểm cam kết trả cho doanh nghiệp bảo hiểm khoản tiền gọi phí bảo hiểm; ngược lại, doanh nghiệp bảo hiểm cam kết chi trả bồi thường khoản tiền có rủi ro bảo hiểm xảy gây tổn thất” Nhìn nhận bảo hiểm góc độ quản lý rủi ro, tập đoàn bảo hiểm lớn Mỹ cho rằng: “Bảo hiểm chế, theo chế người, doanh nghiệp hay tổ chức chuyển nhượng rủi ro cho doanh nghiệp bảo hiểm, công ty chi trả bồi thường cho người bảo hiểm tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm phân chia giá trị thiệt hại tất người bảo hiểm” (AIG) Dưới góc độ kỹ thuật bảo hiểm, hiểu BHTM biện pháp chia nhỏ tổn thất hay số người gặp loại rủi ro dựa vào quỹ chung tiền lập đóng góp nhiều người có khả gặp rủi ro thông qua hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm Bằng cách chia nhỏ tổn thất vậy, hậu lẽ nặng nghiêm trọng với người trở nên không đáng kể chấp nhận cộng đồng người tham gia bảo hiểm BHTM, phương diện khác, tổng thể mối quan hệ kinh tế đơn vị cá nhân tham gia bảo hiểm với doanh nghiệp bảo hiểm nhằm khắc phục hậu thiên tai, tai nạn bất ngờ gây để ổn định đời sống khôi phục hoạt động sản xuất kinh doanh Với tính chất hoạt động kinh doanh, BHTM đáp ứng cho nhu cầu an toàn người đồng thời nhằm đạt tới mục tiêu cao lợi nhuận Bởi vậy, việc tiến hành hoạt động BHTM phải tuân thủ theo nguyên tắc sau: I.1 Nguyên tắc 1: Số đông bù số Hoạt động BHTM hoạt động kinh doanh nhằm mục đích sinh lợi, theo doanh nghiệp bảo hiểm nhận khoản tiền gọi phí bảo hiểm để có khả phải trả khoản tiền cho người thụ hưởng bồi thường cho người bảo hiểm có kiện bảo hiểm xảy Khoản tiền bồi thường hay chi trả thường lớn gấp nhiều lần so với khoản phí mà doanh nghiệp bảo hiểm nhận Để làm điều này, hoạt động BHTM phải dựa nguyên tắc số đông bù số Đây nguyên tắc xuyên suốt, thiếu nghiệp vụ BHTM nào, theo hậu cảu rủi ro xảy người bù đắp số tiền huy động từ nhiều người có khả gặp rủi ro Thông qua việc huy động đủ số phí cần thiết để giải chi bồi thường cho tổn thất xảy cộng đồng người tham gia bảo hiểm, doanh nghiệp bảo hiểm thực việc bù trừ rủi ro theo quy luật số lớn Theo nguyên tắc này, nhiều người tham gia bảo hiểm quỹ bảo hiểm tích tụ lớn, việc hci trả trở nên dễ dàng hơn, rủi ro san sẻ cho nhiều người Thông thường, sản phẩm bảo hiểm triển khai có nhiều nhu cầu loại bảo đảm 1.2 Nguyên tắc 2: Rủi ro bảo hiểm Hoạt động BHTM cung cấp dịch vụ bảo hiểm cho cá nhân tổ chức có nhu cầu Tuy nhiên trường hợp, doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận yêu cẩu bảo đảm Hiếm có doanh nghiệp bảo hiểm đồng ý thỏa thuận bồi thường cho trường hợp tổn thất gây cố ý người bảo hiểm Cũng vậy, doanh nghiệp bảo hiểm thật khó chấp nhận bảo đảm cho thiệt hại vật chất xe ô tô tình trạng không an toàn kỹ thuật hay không phép lưu hành Đây nguyên tắc thiếu hoạt động kinh doanh doanh nghiệp bảo hiểm Theo nguyên tắc này, rủi ro xảy ra, chắn gần chắn xảy bị từ chối bảo hiểm: hao mòn vật chất tự nhiên, hao hụt thương mại tự nhiên, xe vi phạm nghiêm trọng luật giao thông, cố ý tự tử,… Nói khác, rủi ro bảo hiểm phải rủi ro bất ngờ, không lường trước Với rủi ro bị chết rủi ro chắn xảy yếu tố ngẫu nhiên xem xét để bảo hiểm thời điểm chết Thêm vào đó, nguyên nhân gây rủi ro bảo hiểm phải nguyên nhân khách quan, không cố ý Tính đồng rủi ro yếu tố khác giúp doanh nghiệp bảo hiểm xem xét rủi ro bảo hiểm hay không Trên sở tính đồng rủi ro, doanh nghiệp bảo hiểm tính toán phí bảo hiểm cách xác khoa học dựa vào phương pháp toán học Để đảm bảo nguyên tắc đơn vị bảo hiểm có rủi ro loại trừ tùy thuộc vào nghiệp vụ bảo hiểm khác Đối với rủi ro nhận bảo hiểm lại xem xét để phân loại, xếp theo mức độ khác (nếu cần thiết) áp dụng mức phí thích hợp Đối với rủi ro có xác suất xảy lớn mức phí phải nộp cao Chẳng hạn bảo hiểm nhân thọ (BHNT), người không độ tuổi có xác suất tử vong khác phải đóng mức phí khác Chính vậy, yêu cầu đặt người tham gia bảo hiểm phải trung thực tuyệt đối khai báo rủi ro để doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận bảo hiểm hay không, có với mức phí Nguyên tắc rủi ro bảo hiểm nhằm tránh cho doanh nghiệp bảo hiểm phải bồi thường cho tổn thất thấy trước mà với nhiều trường hợp chắn dẫn đến phá sản Đồng thời nguyên tắc giúp doanh nghiệp bảo hiểm tính mức phí xác, lập nên quĩ bảo hiểm đầy đủ để bảo đảm cho công tác bồi thường Không đảm bảo quyền lợi cho doanh nghiệp mà người tham gia bảo hiểm thấy công nguyên tắc áp dụng 1.3 Nguyên tắc 3: Phân tán rủi ro Là người nhận rủi ro chuyển giao từ người tham gia bảo hiểm, nhà bảo hiểm lúc người phải đối mặt với tổn thất lớn rủi ro xảy Mặc dù quỹ bảo hiểm quỹ tài lớn, lập đóng góp nhiều người theo nguyên tắc số đông vậy, với tư cách người huy động quản lý quĩ, doanh nghiệp bảo hiểm có khả thực nhiệm vụ chi trả bảo hiểm Nhưng thực tế, lúc doanh nghiệp bảo hiểm đảm bảo khả Điều thấy rõ trường hợp quĩ bảo hiểm huy động chưa nhiều (doanh nghiệp bảo hiểm thành lập doanh nghiệp bảo hiểm có qui mô nhỏ) giá trị bảo hiểm (GTBH) lại lớn với trường hợp có rủi ro liên tiếp xảy gây tổn thất lớn Một kinh nghiệp hoạt động nhà BHTM không nhận rủi ro lớn, vượt khả tài công ty Tuy nhiên, để tránh điều tối kị phải từ chối bảo hiểm đồng thời đảm bảo hoạt động kinh doanh, doanh nghiệp bảo hiểm áp dụng nguyên tắc phân tán rủi ro Có hai phương thức phân tán rủi ro sử dụng: đồng bảo hiểm tái bảo hiểm Nếu đồng bảo hiểm, nhiều nhà bảo hiểm đảm nhận cho rủi ro lớn tái bảo hiểm lại phương thức đó, nhà bảo hiểm nhận bảo đảm cho rủi ro lớn, sau nhượng bớt phần rủi ro cho nhiều nhà bảo hiểm khác 1.4 Nguyên tắc 4: Trung thực tuyệt đối Nguyên tắc thể từ doanh nghiệp bảo hiểm nghiên cứu để soạn thảo HĐBH đến phát hành, khai thác bảo hiểm thực giao dịch kinh doanh với khách hàng (người tham gia bảo hiểm) Trước hết, nguyên tắc trung thực tuyệt đối đòi hỏi doanh nghiệp bảo hiểm phải có trách nhiệm cân nhắc điều kiện, điều khoản để soạn thảo hợp đồng đảm bảo cho quyền lợi hai bên Sản phẩm cung cấp nhà bảo hiểm sản phẩm dịch vụ nên mua, người thma gia bảo hiểm cầm nắm tay sản phẩm vật chất khác để đánh giá chất lượng giá cả… mà có hợp đồng hứa bảo đảm Chất lượng sản phẩm bảo hiểm có bảo đảm hay không, giá (phí bảo hiểm) có hợp lý hay không, quyền lợi người bảo hiểm có đảm bảo đầy đủ, công hay không… chủ yếu dựa vào trung thực phí doanh nghiệp bảo hiểm Ngược lại, nguyên tắc đặt yêu cầu với người tham gia bảo hiểm phỉa trung thực khai báo rủi ro tham gia bảo hiểm để giúp doanh nghiệp bảo hiểm xác định mức phí phù hợp với rủi ro mà họ đảm nhận Thêm vào đó, hành vi gian lận nhằm trục lợi bảo hiểm thong báo, khai báo thiệt hại để đòi bồi thường (khai báo lớn thiệt hại thực tế; sửa chữa ngày tháng HĐBH…) xử lý theo pháp luật 1.5 Nguyên tắc 5: Quyền lợi bảo hiểm Nguyên tắc yêu cầu người tham gia bảo hiểm phải có lợi ích tài bị tổn thất đối tượng bảo hiểm gặp rủi ro Nói cách khác người tham gia bảo hiểm phải có số quan hệ với đối tượng bảo hiểm pháp luật công nhận Nguyên tắc nhằm loại bỏ khả bảo hiểm cho tài sản người khác, cố tình gây thiệt hại tổn thất để thu lợi từ đơn bảo hiểm Ngoài nguyên tắc kể trên, loại hình bảo hiểm lại có them nguyên tắc khác phù hợp với đặc điểm loại như: nguyên tắc bồi thường, nguyên tắc khoán,… II – Phân loại bảo hiểm thương mại Tùy theo tiêu thức sau để ta phân loại bảo hiểm thương mại Theo phương thức quản lý • Bảo hiểm tự nguyện  Phần lớn sản phẩm BHTM tự nguyện  Khách hàng tham gia mua bảo hiểm tùy nhu cầu  Doanh nghiệp bảo hiểm đáp ứng tùy thuộc khả tài trình độ kĩ thuật nghiệp vụ công ty • Bảo hiểm bắt buộc Các sản phẩm bảo hiểm mà luật pháp quy định điều kiện bảo hiểm, mức phí, số tiền tối thiểu mà tổ chức, cá nhân tham gia bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm có nghĩa vụ thực Thường gắn với rủi ro gây hậu ảnh hưởng đến lợi ích xã hội Theo kĩ thuật bảo hiểm • Bảo hiểm theo kĩ thuật phân chia Các bảo hiểm có thời hạn ngắn (thường năm) bảo đảm cho rủi ro có tính chất tương đối ổn định độc lập với tuổi thọ người • Bảo hiểm theo kĩ thuật tổn tích Điển hình: bảo hiểm nhân thọ Thời hạn dài, quỹ dc tích tụ qua nhiều năm dc dùng để chi trả Bảo đảm cho rủi ro có tính chất thay đổi rõ rệt theo thời gian đối tượng, thường gắn liền với tuổi thọ người Theo đối tượng bảo hiểm • Bảo hiểm tài sản Đối tượng: tài sản (cố định lưu động) người bảo hiểm a Nguyên tắc bồi thường Số tiền bồi thường mà người bảo hiểm nhận trường hợp không vượt thiệt hại thực tế cố bảo hiểm b Nguyên tắc quyền hợp pháp Khi xuất người thứ ba có lỗi có trách nhiệm thiệt hại người bảo hiểm sau DNBH trả tiền bồi thường, DNBH thay quyền người bảo hiểm để thực việc truy đòi trách nhiệm người thứ ba có lỗi Ngoại lệ: người thứ ba gây lỗi trẻ em, cái, vợ chồng, cha mẹ người bảo hiểm c Bảo hiểm trùng Nếu đối tượng bảo hiểm đồng thời bảo đảm nhiều hợp đồng bảo hiểm cho rủi ro với doanh nghiệp bảo hiểm khác nhau, HDBH có điều kiện giống nhau, thời hạn bảo hiểm trùng tổng STBH từ tất hợp đồng lớn giá trị đối tượng bảo hiểm gọi bảo hiểm trùng Thông thường bảo hiểm trùng liên quan đến gian lận người tham gia bảo hiểm nhằm mục đích trục lợi bảo hiểm Do nguyên tắc, DNBH hủy bỏ hợp đồng bảo hiểm phát bảo hiểm trùng có gian lận Nếu doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận bồi thường trách nhiệm công ty tổn thất chia theo tỉ lệ trách nhiệm họ đảm nhận Cụ thể: STBTcủa HDBH A = giá trị thiệt hại thực tế x STBHcủa HDBH A / ∑STBH d Các chế độ bồi thường bảo hiểm a Chế độ bảo hiểm theo mức miễn thường Trong chế độ này, rủi ro thiệt hại tài sản bảo hiểm xảy ra: i Dưới mức miễn thường: DNBH không chi trả ii Trên mức miễn thường: DNBH chi trả Không khấu trừ: STBT = giá trị thiệt hại Có khấu trừ: STBT = giá trị thiệt hại – mức miễn thường b Chế độ bảo hiểm theo tỉ lệ Trong trường hợp bảo hiểm giá trị STBT = Giá trị thiệt hại thực tế x STBH / GTBH Trong trường hợp khai báo không xác rủi ro bên bảo hiểm thường áp dụng tỷ lệ “số phí bảo hiểm nộp / số phí bảo hiểm lẽ phải nộp” để toán (trường hợp chấp nhận bồi thường) STBT = Giá trị thiệt hại thực tế x phí BH nộp / phí BH lẽ phải nộp c Chế độ bảo hiểm theo rủi ro DNBH trả STBH theo giới hạn thỏa thuận Các tổn thất người bảo hiểm nằm giới hạn gọi tổn thất thuộc rủi ro (tổn thất đầu tiên) Tổn thất vượt giới hạn thỏa thuận bảo hiểm đơn bảo hiểm vượt Áp dụng bảo hiểm trộm cắp • Bảo hiểm trách nhiệm dân Đối tượng: trách nhiệm dân người bảo hiểm người thứ ba theo luật định Ví dụ: BHTNDS chủ xe giới, BHTNDS chủ lao động, bảo hiểm trách nhiệm sản phẩm, bảo hiểm trách nhiệm cộng đồng Người bảo hiểm: người có trách nhiệm dân cần bảo đảm (thường người tham gia bảo hiểm) Người thụ hưởng quyền lợi bảo hiểm: người thứ khác mà người bảo hiểm có trách nhiệm phải thực với người thứ có tính mạng, tài sản bị thiệt hại cố bảo hiểm quyền nhận bồi thường từ DNBH Áp dụng nguyên tắc bồi thường giải bồi thường bảo hiểm • Bảo hiểm người Đối tượng: tuổi thọ, tính mạng, tình trạng sức khỏe người kiện liên quan đến sống có ảnh hưởng tới sống người Nguyên tắc “khoán”: với ý nghĩa tính mạng tình trạng sức khỏe người vô giá, bồi thường có thiệt hại xảy ra, DNBH toán chi trả bảo hiểm (trong trường hợp xảy rủi ro) khoản tiền thỏa thuận hợp đồng kí kết, số tiền mang tính trợ giúp tài cho người bảo hiểm thân nhân hoàn lại khoản tiền tích lũy người bảo hiểm (bảo hiểm nhân thọ) Đối tượng bảo hiểm người đồng thời bảo hiểm nhiều hợp đồng bảo hiểm khác nhau, kiện bảo hiểm xảy ra, việc trả tiền bảo hiểm hợp đồng độc lập Không có quyền hợp pháp người bảo hiểm, điều có nghĩa DNBH sau toán, chi trả STBH, không phép quyền người tham gia bao hiểm hay người thụ hưởng quyền lợi bảo hiểm để khiếu nại người thứ truy đòi số tiền bồi thường trách nhiệm tương ứng • Phân loại chi tiết có bảo hiểm hàng hải, bảo hiểm phi hàng hải, bảo hiểm trách nhiệm pháp lí, bảo hiểm xe giới III Khái quát chung hợp đồng bảo hiểm thương mại 3.1 Khái niệm Hợp đồng bảo hiểm (HĐBH) văn pháp lý qua doanh nghiệp bảo hiểm cam kết chi trả bồi thường cho bên bảo hiểm có kiện bảo hiểm xảy gây tổn thất, ngược lại bên mua bảo hiểm cam kết trả khoản phí phù hợp với mức trách nhiệm rủi ro mà doanh nghiệp bảo hiểm nhận Như vậy, HĐBH có hai bên: bên bảo hiểm, doanh nghiệp bảo hiểm, nhận phí bảo hiểm để thiết lập quỹ tài chịu trách nhiệm chi trả bồi thường bảo hiểm; bên mua bảo hiểm, người tham gia bảo hiểm, chịu trách nhiệm việc ký kết nộp phí bảo hiểm Nguời tham gia bảo hiểm phải người có đủ tư cách pháp lý tham gia bảo hiểm Sự kiện bảo hiểm kiện khách quan bên thỏa thuận pháp luật qui định mà kiện xảy doanh nghiệp bảo hiểm phải trả tiền bảo hiểm cho người thụ hưởng bồi thường cho người bảo hiểm Các HĐBH ký kết cách trực tiếp người tham gia bảo hiểm với doanh nghiệp bảo hiểm ký kết gián tiếp thông qua môi giới, đại lý HĐBH tài sản văn thỏa thận doanh nghiệp bảo hiểm người tham gia bảo hiểm nhằm đảm bảo cho tài sản người bảo hiểm bao gồm vật có thực, tiền, giấy tờ trị giá tiền quyền tài sản Thông thường HĐBH tài sản, người tham gia bảo hiểm người bảo hiểm Điều phù hợp với nguyên tắc quyền lợi bảo hiểm HĐBH trách nhiệm dân văn thỏa thuận doanh nghiệp bảo hiểm người tham gia bảo hiểm nhằm bảo đảm cho trách nhiệm dân phát sinh người bảo hiểm người thứ ba theo qui định pháp luật Tương tự HĐBH tài sản, người tham gia bảo hiểm HĐBH trách nhiệm dân thường người bảo hiểm HĐBH nguời văn thỏa thuận doanh nghiệp bảo hiểm người tham gia bảo hiểm nhằm đảm bảo cho tuổi thọ, tính mạng, tình trạng sức khỏe người bảo hiểm tai nạn xảy người bảo hiểm Theo Luật Kinh doanh bảo hiểm ban hành ngày 22 tháng năm 2000, HĐBH người, người tham gia mua bảo hiểm cho: (a) thân họ; (b) cho vợ (chồng), con, cha, mẹ; (c) cho anh, chị, em ruột, người có quan hệ nuôi dưỡng cấp dưỡng; (d) cho người mà người tham gia bảo hiểm có quyền lợi bảo hiểm 3.2 Chủ thể trách nhiệm bên hợp đồng bảo hiểm 3.2.1 Các chủ thể có liên quan Trong hợp đồng BHTM có chủ thể liên quan: Doanh nghiệp bảo hiểm: tổ chức cá nhân có đầy đủ tư cách pháp nhân Nhà Nước cho phép tiến hành hoạt động kinh doanh bảo hiểm, thu phí để lập quĩ bảo hiểm chịu trách nhiệm bồi thường xảy hay chi trả cho bên bảo hiệm kiện bảo hiểm xảy Người tham gia bảo hiểm: Là tổ chức cá nhân ký kết HĐBH với doanh nghiệp bảo hiểm đóng phí bảo hiểm Như đề cập nguyên tắc quyền lợi bảo hiểm, người tham gia bảo hiểm phải người có quyền lợi hợp pháp đối tượng bảo hiểm gặp rủi ro bị tổn thất Ngoài trách nhiệm đóng phí bảo hiểm, người tham gia bảo hiểm có trách nhiệm khai báo xác rủi ro ký kết HĐBH đồng thời phải nhanh chóng kịp thời thông báo thiệt hại có kiện bảo hiểm xảy Người bảo hiểm: Là tổ chức cá nhân có tài sản, trách nhiệm dân sự, tính mạng trình trạng sức khỏe bảo hiểm theo HĐBH Người thụ hưởng: Là tổ chức cá nhân người tham gia bảo hiểm định HĐBH nhận trợ giúp bồi thường từ doanh nghiệp bảo hiểm Người thụ hưởng định đích danh không đích danh Nếu định đích danh HĐBH nêu rõ tên người hưởng mối quan hệ với người bảo hiểm người tham gia bảo hiểm Ví dụ: HĐBH ký kết trai Nguyễn Văn X… hưởng STBH kiện bảo hiểm xảy Các trường hợp người thụ hưởng định đích danh thường thấy BHNT Còn trường hợp không định đích danh, người thụ hưởng xác định qua điều khoản HĐBH Chẳng hạn, nạn nhân bảo hiểm trách nhiệm dân sự, người thừa kế theo luật BHNT Việc xác định chủ thể HĐBH cần thiết để hiểu rõ trách nhiệm quyền lợi chủ thể Trong đa số trường hợp, người tham gia bảo hiểm người hưởng bảo hiểm Trong số trường hợp khác, người bảo hiểm người tham gia bảo hiểm một, người thụ hưởng lại chủ thể khác Còn có trường hợp, chủ thể hoàn toàn độc lập với 3.2.2 Trách nhiệm bên hợp đồng bảo hiểm Các bên HĐBH có số trách nhiệm ràng buộc chủ yếu sau: Đối với doanh nghiệp bảo hiểm trách nhiệm giải bồi thường chi trả kiện bảo hiểm xảy gây tổn thất việc toán phải đảm bảo nhanh chóng kịp thời hợp lý Khi soạn thảo hợp đồng, doanh nghiệp bảo hiểm phải đảm bảo tính trung thực để bảo vệ quyền lợi cho bên Khi giao kết hợp đồng, daonh nghiệp bảo hiểm có trách nhiệm cung cấp đầy đủ, trung thực, xác thông tin liên quan đến HĐBH, đồng thời phải giải thích thông tin liên quan đến HĐBH, đồng thời phải giải thích cá điều kiện, điều khoản bảo hiểm cho bên mua bảo hiểm Ngoài ra, doanh nghiệp bảo hiểm có trách nhiệm giữ bí mật thông tin mà bên mua bảo hiểm cung cấp Trong trình thực hợp đồng, doanh nghiệp bảo hiểm phải có trách nhiệm đề phòng hạn chế tổn thất xảy Nếu có thay đổi ảnh hưởng đến việc thực HĐBH quyền lợi bên mua bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phải thông báo cho bên mua biết Bên tham gia bảo hiểm, trước hết, với tư cách người mua sản phẩm bảo hiểm nên phải trả phí đầy đủ, kỳ hạn Khi khai báo rủi ro, người tham gia bảo hiểm phải trả lời cách trung thực, xác câu hỏi có liên quan đến đối tượng bảo hiểm mà doanh nghiệp bảo hiểm yêu cầu Trong trình thực hợp đồng, có thay đổi liên quan đến đối tượng bảo hiểm, ví dụ gia tăng giá trị, gia tăng rủi ro, phát bệnh truyền nhiễm,… mà ảnh hưởng đến xác suất xảy rủi ro công tác bồi thường người mua bảo hiểm phải kịp thời thông báo cho doanh nghiệp bảo hiểm để điều chỉnh sửa đổi người tham gia bảo hiểm phải có trách nhiệmh thực biện pháp cần thiết để đề phòng hạn chế tổn thất Nếu rủi ro bảo hiểm xảy người tham gia bảo hiểm phải thông báo kịp thời xác để toán bồi thường 3.3 Giá trị bảo hiểm số tiền bảo hiểm Giá trị bảo hiểm hiểu giá trị đối tượng bảo hiểm BHTM có nhóm đối tượng bảo hiểm tài sản, trách nhiệm dân sự, người trách nhiệm dân khái niệm trừu tượng, chưa xác định cụ thể ký hợp đồng bảo hiểm, đối tượng bảo hiểm tính mạng, sức khỏe người vô giá, không đánh giá thành tiền Do vậy, khái niệm GTBH không sử dụng BHTNDS BHCN mà xem xét BHTS Như vậy, GTBH giá trị tài sản bảo hiểm lấy làm để xác định STBH phí bảo hiểm Ví dụ giá trị bảo hiểm HĐBH vật chất xe ô tô giá trị xe ô tô tính vào thời điểm nhận bảo hiểm, GTBH nhà bảo hiểm hỏa hoạn,… Số tiền bảo hiểm khoản tiền xác định HĐBH thể giới hạn trách nhiệm doanh nghiệp bảo hiểm Điều có nghĩa là, trường hợp nào, số tiền bồi thường hay số tiền chi trả cao doanh nghiệp bảo hiểm STBH Trong BHTS, STBH xác định theo trường hợp STBH < GTBH: gọi bảo hiểm giá trị Ví dụ, chủ xe ô tô tham gia bảo hiểm vật chất xe giời cho phần thân vỏ xe, lúc STBH xác định vào phần thân vỏ xe nhỏ giá trị xe bảo hiểm - STBH = GTBH: gọi bảo hiểm ngang giá trị STBH > GTBH: gọi bảo hiểm giá trị Trên thực tế, hầu hết trường hợp người tham gia bảo hiểm thường tham gia ngang giá trị Còn trường hợp bảo hiểm giá trị thường xảy có thỏa thuận trước công ty bảo hiểm người tham gia bảo hiểm, hay gặp bảo hiểm hàng hóa xuất nhập Đối với BHCN, STBH xác định dựa thỏa thuận bên khả tài người tham gia bảo hiểm Còn BHTNDS, STBH thường xác định dựa thỏa thuận 3.4 Phí bảo hiểm Phí bảo hiểm (còn gọi giá sản phẩm bảo hiểm) số tiền mà người tham gia bảo hiểm phải trả cho công ty bảo hiểm để đổi lấy bảo đảm trước rủi ro chuyển sang cho công ty bảo hiểm Cơ cấu phí bảo hiểm gồm phần: P= f + d Trong đó: P: phí bảo hiểm toàn f : phí d: phụ phí Phí (f) khoản phí phải thu cho phép công ty bảo hiểm đảm bảo chi trả, bồi thường cho tổn thất bảo hiểm xảy Khoản phí thường chiếm tỷ trọng lớn tổng số phí toàn tính số yếu tố sau: + Xác suất xảy rủi ro: khả xảy tổn thất phải bồi thường + Cường độ tổn thất: tính khốc liệt, mức độ trầm trọng tổn thất + STBH + Thời hạn bảo hiểm + Lãi suất đầu tư: đặc biệt chi phối phí bảo hiểm nhân thọ Phụ phí (d) khoản phí cần thiết để doanh nghiệp bảo hiểm đảm bảo cho khoản chi, hoạt động nghiệp vụ bảo hiểm: + Chi hoa hồng + Chi quản lý hành + Chi đề phòng hạn chế tổn thật + Chi thuế nhà nước Trên thực tế, mức phí bảo hiểm toàn P thường tính vào STBH tỷ lệ phí theo công thức Phí bảo hiểm (P) = tỷ lệ phí x số tiền bảo hiểm Trong đó, tỷ lệ phí bảo hiểm tỷ lệ phần trăm tỷ lệ phần ngàn Nhìn chung, phí bảo hiểm nộp HĐBH ký kết trường hợp phí bảo hiểm khoản tiền lớn người tham gia bảo hiểm thỏa thuận với doanh nghiệp bảo hiểm để đóng làm nhiều lần Doanh nghiệp bảo hiểm thu định kỳ tháng tùy theo thỏa thuận phí bảo hiểm thay đổi tăng, giảm trình thực HĐBH có thay đổi tăng giảm mức độ rủi ro bảo hiểm 3.5 Thời hạn bảo hiểm Là thời gian HĐBH có hiệu lực, kể từ ký kết HĐBH có chứng doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận bảo hiểm người tham gia bảo hiểm đóng phí bảo hiểm (trừ trường hợp có thỏa thuận khác HĐBH) kết thúc trách nhiệm bảo hiểm Thời hạn bảo hiểm HĐBH phi nhân thọ thường năm Đối với số hợp đồng, thời hạn bảo hiểm kể từ lúc bắt đầu chuyến hành trình kết thúc chuyến hành trình (bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu, bảo hiểm du lịch,…) Trong bảo hiểm nhân thọ, thời hạn hợp đồng bảo hiểm thường dài 510 năm suốt đời theo thỏa thuận bên Sau xin chia sẻ với bạn số thông tin mà tìm kiếm được: Nội dung hợp đồng bảo hiểm Tên, địa doanh nghiệp bảo hiểm, bên mua bảo hiểm, người bảo hiểm người thụ hưởng; Đối tượng bảo hiểm; Số tiền bảo hiểm, giá trị tài sản bảo hiểm bảo hiểm tài sản; Phạm vi bảo hiểm, điều kiện bảo hiểm, điều khoản bảo hiểm; Điều khoản loại trừ trách nhiệm bảo hiểm; Thời hạn bảo hiểm; Mức phí bảo hiểm, phương thức đóng phí bảo hiểm; Thời hạn, phương thức trả tiền bảo hiểm bồi thường; Các quy định giải tranh chấp; 10 Ngày, tháng, năm giao kết hợp đồng 11 Ngoài nội dung trên, hợp đồng bảo hiểm có nội dung khác bên thỏa thuận Hình thức hợp đồng bảo hiểm Hợp đồng bảo hiểm phải lập thành văn Bằng chứng giao kết hợp đồng bảo hiểm giấy chứng nhận bảo hiểm hay đơn bảo hiểm Về tính khó hiểu HĐBH Trên phương diện lý luận ° Hệ tính chất riêng có hợp đồng bảo hiểm - Thứ nhất, xuất phát từ tính may rủi (aléatoire/ aleatory) hợp đồng bảo hiểm Việc giao kết, thực hợp đồng bảo hiểm gắn liền với rủi ro tức biến cố không chắn Chính mà nhà bảo hiểm chấp bút hợp đồng phải đưa nhiều tình giả định (nếu , thì…, ngoại trừ… v v…) Điều làm cho câu văn sử dụng để diễn đạt phức tạp, nữa, nhà bảo hiểm miêu tả trường hợp giả định mức độ khái quát cao làm người đọc phải cố gắng hình dung trường hợp Tất nhiên, trình độ khác nhAau lĩnh vực hoạt động khác nên không nói người có trình độ, hiểu biết chuyên môn đầy đủ để hiểu tường tận cách thống với nhà bảo hiểm Sự khó hiểu hợp đồng bảo hiểm, vậy, e khó tránh khỏi; - Thứ hai, xuất phát từ tính gia nhập hợp đồng bảo hiểm, biểu chỗ hợp đồng bảo hiểm hợp đồng theo mẫu, mở sẵn nhà bảo hiểm soạn thảo (và Bộ tài chấp nhận) hình thành từ việc đàm phán trực tiếp hai bên hợp đồng mua bán khác Điều đòi hỏi người mua bảo hiểm phải đọc thật kỹ để thực đầy đủ nghĩa vụ trước ký kết thực hợp đồng bảo hiểm Nhưng, đọc kỹ, giúp đỡ, tư vấn người hoạt động chuyên ngành, chưa người mua bảo hiểm hiểu thống với người chấp bút điều khoản Trên phương diện thực tiễn - Một là, ngành bảo hiểm ngành du nhập vào nước ta thời gian đầu Hầu hết hợp đồng bảo hiểm, đặc biệt, hợp đồng bảo hiểm nhân thọ dựa theo mẫu nước nên chuyển đổi ngôn ngữ, số từ ngữ mẻ khó hiểu chưa bổ sung vào từ điển tiếng Việt phổ thông (trong chưa có từ điển thuật ngữ chuyên ngành bảo hiểm nhân thọ đầy đủ) - Hai là, thị trường bảo hiểm nhân thọ nước ta thực phát triển năm gần Nhận thức người dân bảo hiểm nhiều hạn chế mà việc tuyên truyền, phổ biến pháp luật bảo hiểm cho người dân cách rộng rãi chưa quan tâm mức Một chưa biết nhiều bảo hiểm pháp luật bảo hiểm tiếp cận với hợp đồng bảo hiểm nói chung, hợp đồng bảo hiểm nhân thọ nói riêng gặp khó khăn, khó hiểu điều dễ hiểu - Ba là, hệ thống văn quy phạm pháp luật hướng dẫn hợp đồng bảo hiểm, hợp đồng bảo hiểm nhân thọ nói riêng chưa đủ bất cập Chính thế, thật khó khăn cho việc tiếp cận tìm hiểu người hoạt động lĩnh vực bảo hiểm đừng nói đến người dân bình thường Để sản phẩm bảo hiểm dễ hiểu hơn, tiếp cận dân chúng dễ dàng hơn, số giải pháp đặt sau: Về phía Nhà nước Hiệp hội nghề nghiệp bảo hiểm: - Hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động bảo hiểm nói chung hợp đồng bảo hiểm nói riêng - Việc thông tin giáo dục bảo hiểm pháp luật bảo hiểm cần tăng cường phổ biến rộng rãi (các phương tiện thông tin đại chúng, biên sọan xuất ấn phẩm có liên quan, biên sọan từ điển bảo hiểm…) - Tạo điều kiện khuyến khích mạng lưới trung gian bảo hiểm phát triển hình thức môi giới bảo hiểm, đại lý độc lập để giúp người dân tiếp cận bảo hiểm dễ dàng bảo vệ quyền lợi người mua bảo hiểm Về phía nhà bảo hiểm: - Tăng cường đào tạo chuyên môn cho cán – nhân viên; Việc chấp bút hợp đồng bảo hiểm phải cố gắng cho phù hợp với đặc điểm ngôn ngữ nước ta, đơn giản đến mức có không ảnh hưởng đến nội dung quan trọng hợp đồng bảo hiểm - Tăng cường hệ thống đại lý bảo hiểm trình độ lẫn đạo đức nghề nghiệp để phục vụ tốt tận tâm cho khách hàng bảo hiểm Về phía người mua bảo hiểm: Chủ động tiếp cận tự nâng cao trình độ lĩnh vực, có lĩnh vực bảo hiểm Phải thấy hợp đồng bảo hiểm khó hiểu tính chất vốn có nó, muốn hiểu thân phải tự hoàn thiện, khắc phục điểm yếu mối quan hệ với nhà bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm Đành rằng, thị trường bảo hiểm phát triển, mối quan hệ người mua bảo hiểm nhà bảo hiểm qua trung gian (môi giới, đại lý), kiến thức bảo hiểm pháp luật bảo hiểm giúp người mua tự bảo vệ quyền lợi tốt với chi phí thấp IV – TÁI BẢO HIỂM TRONG THƯƠNG MẠI I BẢN CHẤT VÀ CHỨC NĂNG CỦA TÁI BẢO HIỂM Bản chất tái bảo hiểm Bảo hiểm phạm trù kinh tế Nó bao gồm trình phân phối lại nhằm đáp ứng nhu cầu đảm bảo xã hội Đặc trưng việc thành lập mang tính chất tập thể quỹ dự trữ tài thông qua vận dụng quy luật thống kê nguyên tắc cân đối việc phân phối mang tính chất riêng rẽ quỹ để đáp ứng nhu cầu dự đoán tương lai phát sinh từ cố bất ngờ gây thiệt hại hay xảy Phân tích sâu ta thấy khái niệm bảo hiểm chứa đựng hai yếu tố sau: - Tính tập thể việc thành lập quỹ dự trữ, có nghĩa thành viên tham gia bảo hiểm phải đóng góp khoản tiền định (phí bảo hiểm) Phí tính dựa quy luật thống kê (bao gồm thống kê tổn thất mức độ trung bình tổn thất, thống kê đơn vị rủi ro) nguyên tắc cân đối (có nghĩa tổng số phí thu phải tổng số tiền chi trả bồi thường) - Tính riêng rẽ việc phân phối quỹ dự trữ, có nghĩa phân phối quỹ cho thành viên có rủi ro bất ngờ gây thiệt hại thuộc phạm vi bảo hiểm xảy Những rủi ro bất ngờ tổng thể phải dự đoán hay xảy Trên yếu tố cần phải ý tiến hành việc lập, quản lý phân phối quỹ tiền tệ thông qua hình thức bảo hiểm Do có đặc thù nên bảo hiểm có đóng góp định vào việc đảm bảo tính liên tục, ổn định hiệu trình sản xuất, lưu thông tiêu dùng xã hội Dựa theo rủi ro bảo hiểm, ngành kinh tế khác trình tiến hành bảo hiểm chia thành nhiều loại tổ chức thành hệ thống độc lập kinh tế quốc dân (ở nhiều nước gọi ngành kinh tế bảo hiểm) Một loại hình tái bảo hiểm Đối với nước có kinh tế tập trung Việt Nam, tái bảo hiểm lĩnh vực đặc biệt hệ thống bảo hiểm nhà nước đồng thời phận ngành kinh tế đối ngoại mà chủ yếu quan hệ tài đối ngoại Về khái niệm, tái bảo hiểm hình thức bảo hiểm lại rủi ro bảo hiểm khác (công ty tái bảo hiểm) Nói cách khác, tái bảo hiểm bảo hiểm cho người bảo hiểm Cũng loại hình bảo hiểm khác, việc tiến hành nghiệp vụ tái bảo hiểm đòi hỏi phải có điều kiện sau: - Số lượng rủi ro phải đủ lớn để quy luật số đông phát huy tác dụng qua yếu tố ngẫu nhiên loại trừ; - Mức độ tổn thất xảy từ rủi ro bảo hiểm không phép chênh lệch lớn, không phép có nhiều tổn thất lớn xảy số hợp đồng bảo hiểm (tình trạng dẫn đến không đồng hợp đồng bảo hiểm); - Khả thường xuyên xảy tổn thất (Nếu điều kiện không phát sinh nhu cầu bảo hiểm); Nhiệm vụ chủ yếu tái bảo hiểm phân chia rủi ro bảo hiểm công ty bảo hiểm gốc cho tập thể công ty tái bảo hiểm thông qua tận dụng cách tối ưu quy luật thống kê Với nhiệm vụ trên, tái bảo hiểm ổn định kinh doanh cho công ty bảo hiểm gốc tạo điều kiện cho công ty nhận bảo hiểm cho rủi ro vượt khả tài Ví dụ : Một công ty bảo hiểm A có khả toán tiền bồi thường tối đa triệu US$, muốn bảo hiểm cho tàu chở khối lượng hàng hóa lớn trị giá 10 triệu US$ Nếu giả sử tái bảo hiểm công ty bảo hiểm A ký hợp đồng bảo hiểm với chủ tàu được, không may có tổn thất toàn xảy công ty bảo hiểm A bị phá sản Nhưng có hình thức tái bảo hiểm nên công ty bảo hiểm A ký hợp đồng bảo hiểm với chủ tàu bảo hiểm cho tàu trị giá 10 triệu US$ Sau ký hợp đồng, công ty bảo hiểm A dùng phương pháp tái bảo hiểm phân tán bớt mức trách nhiệm mà phải gánh chịu Trong trường hợp này, công ty bảo hiểm A giữ lại 10%, 90% 10 triệu US$ công ty bảo hiểm A chuyển cho công ty tái bảo hiểm khác, ví dụ 50% cho công ty tái bảo hiểm B 40% cho công ty tái bảo hiểm C a Ký hợp đồng: - Trong tái bảo hiểm : công ty bảo hiểm gốc đứng ký hợp đồng bảo hiểm với người tham gia sau phân chia trách nhiệm cho công ty tái bảo hiểm theo thỏa thuận họ công ty tái bảo hiểm b Trả tiền bồi thường : - Trong tái bảo hiểm : tổn thất xảy ra, trước hết công ty bảo hiểm gốc đứng bồi thường cho người bảo hiểm, sau đòi lại công ty tái bảo hiểm Ở người bảo hiểm quan hệ trực tiếp với công ty tái bảo hiểm Tùy theo góc độ quan sát công ty bảo hiểm gốc hay công ty tái bảo hiểm mà người ta phân chia tái bảo hiểm thành phần riêng biệt Đó chuyển tái bảo hiểm nhận tái bảo hiểm: - Chuyển tái bảo hiểm : có nghĩa công ty bảo hiểm gốc phân tán rủi ro cho công ty tái bảo hiểm Trong trường hợp này, công ty bảo hiểm gốc phải chuyển phí cho công ty tái bảo hiểm nhận từ họ yếu tố đảm bảo ổn định kinh doanh - Nhận tái bảo hiểm: công ty tái bảo hiểm nhận phần rủi ro bảo hiểm từ công ty bảo hiểm gốc khác Trong trường hợp này, công ty tái bảo hiểm hưởng số phí từ công ty bảo hiểm gốc nhằm mục đích kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm Theo ví dụ nêu phần trình phân tán rủi ro công ty bảo hiểm A cho công ty tái bảo hiểm B C gọi tái bảo hiểm (nếu đứng góc độ công ty bảo hiểm A) gọi tái bảo hiểm nhận (nếu đứng góc độ công ty tái bảo hiểm B C) Chức tái bảo hiểm: Đối với thể loại khác tái bảo hiểm chức chúng khác Chức tái bảo hiểm chủ yếu nhằm đảm bảo kinh doanh cho công ty bảo hiểm gốc Sự đảm bảo phụ thuộc vào dạng hợp đồng tái bảo hiểm thể mức độ khác : - Có thể giảm cách tuyệt đối chênh lệch kết kinh doanh lúc tỷ lệ phí chi bồi thường giữ nguyên - Có thể loại trừ tổn thất lớn - Cũng loại trừ tổn thất lớn đồng thời cân chênh lệch có nhiều tổn thất xảy Tái bảo hiểm nghiệp vụ tốn kém, phí tái bảo hiểm có phần chi quản lý lợi nhuận cho công ty tái bảo hiểm Nên điều cần phải ý sử dụng cách tối ưu tái bảo hiểm để vừa ổn định kinh doanh vừa tiết kiệm tài (ở nước đồng tiền không chuyển đổi điều quan trọng ngoại tệ), có nghĩa phân tán bớt rủi ro thật cần thiết Ngược lại, tái bảo hiểm nhận có chức hoàn toàn khác với tái bảo hiểm Ở công ty bảo hiểm xuất dịch vụ bảo hiểm nhằm ổn định kinh doanh cho công ty bảo hiểm khác Vì chức tái bảo hiểm nhận giống với chức bảo hiểm đối ngoại kinh doanh dịch vụ bảo hiểm nhằm tăng thu ngoại tệ Tổng kết lại ta rút kết luận : nhà nước tái bảo hiểm có chức chủ yếu : - Đảm bảo tính ổn định chắn cho trình KD SX đơn vị kinh tế - Đảm bảo tính ổn định ngân sách ngoại tệ nhà nước - Tăng thu nhập quốc dân Thông qua nhiệm vụ chức ta thấy bảo hiểm có ý nghĩa quan trọng việc phát triển kinh tế đất nước Đảm bảo kinh doanh cho công ty bảo hiểm có nghĩa đảm bảo kinh doanh sản xuất đơn vị kinh tế, từ tạo điều kiện tốt cho họ phát triển kinh doanh Đảm bảo tính ổn định ngân sách ngoại tệ nhà nước có nghĩa đảm bảo kế hoạch chi tiêu ngoại tệ nhằm phát triển sản xuất cách đồng Tăng thêm thu nhập quốc dân tức mở rộng kinh doanh sản xuất, nâng cao đời sống nhân dân II LỊCH SỬ PHÁT TRIỂN CỦA TÁI BẢO HIỂM Như biết, ngành bảo hiểm khái niệm trùng lặp mà mang tính chất giai cấp sâu sắc, mặt chất nhiệm vụ xác định qua trật tư xã hội khác quy luật kinh tế xã hội đó, đồng thời mặt khác hoạt động có tác dụng trở lại phát triển quan hệ sản xuất lực lượng sản xuất xã hội Vì vậy, phát triển ngành bảo hiểm nói chung tái bảo hiểm nói riêng gắn chặt với phát triển xã hội sản xuất hàng hóa Giai đoạn đầu phát triển tái bảo hiểm Vào giai đoạn cuối thời đại trung cổ, ngành bảo hiểm bắt đầu phát triển mở rộng châu Âu nhu cầu tái bảo hiểm xuất ngày tăng nhanh với phát triển kinh tế TBCN Trước tiên, nghiệp vụ tái bảo hiểm tiến hành cho loại hình bảo hiểm vận chuyển hàng hải, sau mở rộng sang bảo hiểm cháy, BHNT Nước Ý nước chứng kiến đời dịch vụ tái bảo hiểm Bản giao ước cổ biết đến với tính chất pháp lý hợp đồng tái bảo hiểm ký kết thành phố Genés vào năm 1370 bên hai thương nhân hoạt động với tư cách nhà tái bảo hiểm với bên đại diện cho nhà bảo hiểm Hợp đồng tái bảo hiểm ký kết nhằm đảm bảo dịch vụ bảo hiểm cho hàng hóa gửi đường biển từ Genés đến Bruges Giai đoạn từ kỷ thứ 19 đến kỷ 20: Giữa kỷ thứ 19 kinh tế nước tư chủ nghĩa có bước tiến nhảy vọt áp dụng thành tựu cách mạng khoa học kỹ thuật vào sản xuất Quan hệ thương mại nước mở rộng phát triển mạnh Do hình thức hợp đồng tái bảo hiểm trao đổi qua lại nhà bảo hiểm không đáp ứng nhu cầu Điều kiện dẫn đến tất yếu khách quan cho việc thành lập công ty tái bảo hiểm chuyên nghiệp Năm 1846 Kohn (Đức) công ty tái bảo hiểm chuyên nghiệp đời lấy tên công ty Tái bảo hiểm Kohn Tiếp theo số công ty tái bảo hiểm có tên tuổi thị trường giới thành lập công ty tái bảo hiểm Thụy Sĩ (Swiss Re) năm 1863, công ty tái bảo hiểm London (London Guarantee Reinsurance co.Ltd) năm 1869, công ty tái bảo hiểm Munich năm 1880 Giai đoạn sau chiến tranh giới lần thứ hai: Giai đoạn đặc trưng qua biến động lớn sau : - Sự phục hồi nhanh chóng công ty tái bảo hiểm CHLB Đức - Sự thành lập công ty bảo hiểm nhà nước nước XHCN - Trong nước chậm phát triển giành độc lập tổ chức độc quyền tái bảo hiểm, cục hay toàn phần thành lập nhằm bảo vệ lợi ích riêng họ (Achentina, Braxin, Chile, Thổ Nhĩ Kỳ, Ai Cập) Sự kiện có tác dộng làm thu hẹp khả hoạt động công ty tái bảo hiểm quốc tế nước - Nhiều công ty tái bảo hiểm thành lập ngày có nhiều công ty bảo hiểm tiến hành đồng thời dịch vụ tái bảo hiểm Do cạnh tranh họ ngày gay gắt nhiều hình thức khác - Trong thời gian này, hình thức tái bảo hiểm không theo tỷ lệ hình thức tối ưu đáp ứng nhu cầu đảm bảo công ty bảo hiểm gốc ngày phổ biến rộng rãi * BỔ SUNG HÌNH THỨC VÀ PHƯƠNG PHÁP TÁI BẢO HIỂM PHẦN A CÁC HÌNH THỨC TÁI BẢO HIỂM I KHÁI QUÁT CHUNG Sự đời trình lịch sử phát triển tái bảo hiểm cho thấy vào thời gian ban đầu phân biệt rõ ràng hình thức tái bảo hiểm, nhiều kỷ có hình thức tái bảo hiểm biết ứng dụng rộng rãi thị trường bảo hiểm giới Đó “tái bảo hiểm lựa chọn cho rủi ro riêng biệt” Đầu kỷ 19, để đáp ứng nhu cầu ngành bảo hiểm ngày phát triển mạnh mẽ, ngành tái bảo hiểm bắt đầu phát triển nhanh chóng lúc đó, hình thức tái bảo hiểm tạo lập Dĩ nhiên hoạt động hàng ngày, hình thức tái bảo hiểm tùy ý lựa chọn (tái bảo hiểm nhiệm ý) tồn tại, hình thức sau thời gian tạm bị lu mờ, lại xuất chí trở nên quan trọng trước nhiều Bên cạnh hình thức này, thị trường bảo hiểm tái bảo hiểm giới hình thành hình thức tái bảo hiểm bắt buộc (tái bảo hiểm tự động) hình thức phân thành hai phương thức chủ yếu là: 1.Tái bảo hiểm theo số tiền bảo hiểm (tái bảo hiểm tỷ lệ) bao gồm: - Dạng tái bảo hiểm phân ngạch (số thành) : Quota Share - Dạng tái bảo hiểm mức thặng dư (mức dôi) : Surplus Tái bảo hiểm theo mức bồi thường bảo hiểm tái bảo hiểm không tỷ lệ) bao gồm: - Dạng tái bảo hiểm thặng dư tổn thất (tái bảo hiểm vượt mức bồi thường) : Excess of Loss; - Dạng tái bảo hiểm vượt mức thặng dư tổn thất ấn định năm (tái bảo hiểm vượt mức tỷ lệ bồi thường) II VAI TRÒ KINH TẾ CỦA CÁC HÌNH THỨC TÁI BẢO HIỂM Tái bảo hiểm tùy ý lựa chọn (Facultative Reins.) Đây hình thức tái bảo hiểm cổ điển Danh từ “Tùy ý lựa chọn” (Facultative) có liên quan đến ý niệm loại tái bảo hiểm này, công ty nhượng (ceding company) có toàn quyền lựa chọn rủi ro cần phải tái bảo hiểm ngược lại, nhà tái bảo hiểm (Reinsurer) có quyền nhận hay từ chối rủi ro Mỗi dịch vụ bảo hiểm đem nhượng theo sở tùy ý lựa chọn hợp đồng tái bảo hiểm tách biệt bao gồm toàn hay phần rủi ro mà công ty nhượng muốn nhượng cho thị trường tái bảo hiểm Vào thời điểm kết thúc thỏa thuận thương mại bên tham gia vào thỏa thuận thường quan tâm đến việc quy định thật xác chi tiết cần thiết thỏa thuận lần tới, mục đích, nghĩa vụ bên đặt điều kiện cần thiết để ràng buộc nghĩa vụ quyền lợi vậy, có hình thức tái bảo hiểm tùy ý lựa chọn phù hợp nhất, cho phép nhà tái bảo hiểm có ý niệm rủi ro mà phải gánh chịu trước tham gia hợp đồng Tái bảo hiểm bắt buộc (Obligatory): Hình thức tái bảo hiểm bắt buộc thỏa thuận công ty nhượng nhà tái bảo hiểm mà công ty nhượng tự bắt buộc phải nhượng cho nhà tái bảo hiểm tất đơn vị rủi ro bảo hiểm gốc mà hai bên quy định trước hợp đồng hạn mức trách nhiệm ngang với số tiền hạn mức tối đa thỏa thuận từ trước Ngược lại, nhà tái bảo hiểm tự bắt buộc phải chấp nhận toàn đơn vị rủi ro Với hình thức này, công ty nhượng có toàn quyền tự chấp nhận định giá phí bảo hiểm cho đơn vị rủi ro mà người bảo hiểm yêu cầu bảo hiểm không cần phải tham khảo ý kiến trước nhà tái bảo hiểm Mặt khác, công ty nhượng đơn phương toán vụ tổn thất có liên quan đến rủi ro bảo hiểm với mục đích bảo vệ quyền lợi chung công ty nhượng nhà tái bảo hiểm; tức là: định mình, công ty nhượng phải quan tâm đến quyền lợi nhà tái bảo hiểm lẫn quyền lợi Trong hình thức tái bảo hiểm bắt buộc, nhà tái bảo hiểm hoàn toàn chia sẻ vận may rủi với công ty nhượng chấp nhận toán cho tổn thất thuộc phạm vi hợp đồng tái bảo hiểm thỏa thuận mà công ty nhượng thay mặt cho họ giải Tuy nhiên, nhà tái bảo hiểm không bị ràng buộc hành động sơ xuất công ty nhượng mà ngược lại với quyền lợi họ Như vậy, hình thức tái bảo hiểm bắt buộc thỏa ước ràng buộc bên với cách chặt chẽ dịch vụ bảo hiểm nhượng theo hình thức tái bảo hiểm tùy ý lựa chọn Với hình thức này, nhà tái bảo hiểm có điều kiện thu số phí lớn nhất, phù hợp với nguyên tắc “Quy luật số đông” (law of large numbers) giúp cho nhà tái bảo hiểm thực tốt vai trò kinh tế quốc dân họ đẩy mạnh tiến kỹ thuật ngành bảo hiểm việc chấp nhận rủi ro dạng bảo hiểm Tái bảo hiểm lựa chọn – bắt buộc (Fac – Obli.) Tái bảo hiểm lựa chọn bắt buộc (bảo hiểm để ngỏ – open cover) hình thức tái bảo hiểm mà công ty nhượng thường cố gắng thu xếp rủi ro cần tái bảo hiểm ngành kinh tế lên tới mức độ Trong hình thức tái bảo hiểm này, công ty nhượng không bắt buộc phải nhượng tất dịch vụ mà nhận bảo hiểm, ngược lại nhà tái bảo hiểm buộc phải chấp nhận dịch vụ mà công ty nhượng đưa vào thỏa thuận với điều kiện dịch vụ phải phù hợp với nội dung điều khoản quy ước hợp đồng tái bảo hiểm thỏa thuận Như vậy, so với hình thức tái bảo hiểm tùy ý lựa chọn, nhà tái bảo hiểm bất lợi quyền từ chối không nhận rủi ro mà họ không muốn Để bù đắp thiệt thòi nói trên, hình thức tái bảo hiểm này, nhà tái bảo hiểm có điều kiện thu nhập nguồn phí tái bảo hiểm lớn có phần thăng so với hình thức tái bảo hiểm tùy ý lựa chọn Tuy nhiên, hình thức này, tỷ lệ thủ tục phí bảo hiểm thường cao so với hình thức tái bảo hiểm tùy ý lựa chọn Trong hình thức tái bảo hiểm lựa chọn bắt buộc có điều kiện đặt nội dung hình thức tái bảo hiểm nghĩa có rủi ro có khả dễ xảy tổn thất đưa vào hợp đồng Công ty nhượng không lợi dụng hình thức tái bảo hiểm để lựa chọn rủi ro nhằm mục đích đẩy phần bất lợi cho nhà tái bảo hiểm Để phòng ngừa trường hợp khả xảy ra, nhà tái bảo hiểm phải nắm vững ý đồ công ty nhượng, xem xét kỹ rủi ro mà công ty nhượng đem tái bảo hiểm thường xuyên phải canh chừng diễn biến thỏa ước mà ký kết Sử dụng hình thức tái bảo hiểm này, công ty nhượng có điều kiện để đem chào tái bảo hiểm phần trách nhiệm thặng dư khả tự giữ lại cho nhà tái bảo hiểm hay cho số nhà tái bảo hiểm mà họ lựa chọn, thay cho việc phải đem phân chia tất phần thặng dư khả tự giữ lại cho nhà tái bảo hiểm đem tái bảo hiểm theo hình thức bắt buộc Tuy nhiên, cách tái bảo hiểm thường thực cách chào cho nhà tái bảo hiểm có tiềm lực lớn họ nhà tái bảo hiểm có khả nhận rủi ro có giá trị bảo hiểm cao không đòi hỏi phải phân tán cho nhiều nhà tái bảo hiểm, đỡ tốn chi phí Trường hợp công ty nhượng có nhiều đơn vị rủi ro cần phải đem tái bảo hiểm chi phí hành cho việc áp dụng hình thức tái bảo hiểm tốn rủi ro cần tái bảo hiểm thường đòi hỏi điều kiện tái bảo hiểm khác nhau, công tác tính toán phí sổ sách kế toán phức tạp khó khăn PHẦN B PHƯƠNG PHÁP TÁI BẢO HIỂM Mọi thỏa ước tái bảo hiểm theo tỷ lệ thông thường gọi hiệp ước (Treaty) thỏa ước tái bảo hiểm không theo tỷ lệ thường gọi Hợp đồng vượt mức tổn thất (Excess of Loss contract) Các thỏa ước tái bảo hiểm bao gồm nhiều dạng khác I.TÁI BẢO HIỂM THEO SỐ TIỀN BẢO HIỂM (TÁI BẢO HIỂM TỶ LỆ)PROPORTIONAL REINSURANCE 1.Định nghĩa: Tái bảo hiểm theo số tiền bảo hiểm phương pháp tái bảo hiểm mà trách nhiệm công ty nhượng nhà tái bảo hiểm đơn vị rủi ro bảo hiểm phân bổ theo tỷ lệ tham gia bên sở số tiền bảo hiểm Tính chất: - Trách nhiệm công ty nhượng nhà tái bảo hiểm tính theo tỷ lệ tương ứng bên tham gia - Phí bảo hiểm chia sẻ công ty nhượng nhà tái bảo hiểm theo tỷ lệ tham gia bên số tiền bảo hiểm Ví dụ, phần tham gia nhà tái bảo hiểm rủi ro 40% giá trị rủi ro họ nhận 40% số phí bảo hiểm đóng góp tiền bồi thường vào vụ tổn thất thuộc rủi ro 40% Phần phí bảo hiểm nhà tái bảo hiểm nhận phần rủi ro họ đảm nhận tính theo tỷ lệ Các dạng tái bảo hiểm theo số tiền: chia làm dạng: - Tái bảo hiểm thặng dư vốn (mức dôi) (Surplus) - Tái bảo hiểm phân ngạch (số thành, tham gia) (Quota Share) Thủ tục phí tái bảo hiểm (Reinsurance Commission) 4.1 Định nghĩa: Thủ tục phí tái bảo hiểm khoản tiền mà nhà tái bảo hiểm trả cho công ty nhượng nhà tái bảo hiểm tham gia nhận hợp đồng tái bảo hiểm công ty nhượng Số tiền biểu thị tỷ lệ phần trăm số phí đem tái bảo hiểm Thủ tục phí bảo hiểm hoàn toàn khác với môi giới phí, số tiền mà nhà tái bảo hiểm trả riêng cho người môi giới dịch vụ bảo hiểm đem tái bảo hiểm gián tiếp qua môi giới 4.2 Đặc điểm: - Thông thường dạng tái bảo hiểm, thủ tục phí tái bảo hiểm áp dụng dạng tái bảo hiểm theo số tiền bảo hiểm (tái bảo hiểm tỷ lệ) Do vậy, chủ yếu đề cập đến thủ tục phí tái bảo hiểm dạng tái bảo hiểm theo tỷ lệ - Điều nhà tái bảo hiểm cần thiết phải trả cho công ty nhượng khoản thủ tục phí đủ để chi phí cho việc điều hành dịch vụ công ty nhượng Tuy nhiên, thông thường thủ tục phí tái bảo hiểm điều chỉnh sở tính toán tỷ lệ bồi thường dự ước dịch vụ bảo hiểm, và/hoặc số phí thu nhập bảo hiểm Do vậy, số thủ tục phí tái bảo hiểm thực tế mà công ty nhượng hưởng cao thấp chi phí thực tế mà họ bỏ - Kết thực tế tổn thất có ảnh hưởng lớn đến kết tài công ty nhượng Nếu kết thực tế xấu dự kiến kế hoạch công ty nhượng có “lãi” thủ tục phí tái bảo hiểm kết nhà tái bảo hiểm bị thua lỗ Ngược lại, kết thực tế tốt so với kế hoạch nhà tái bảo hiểm lại hưởng số lãi lớn 4.3 Các loại thủ tục phí tái bảo hiểm: Mục đích thủ tục phí tái bảo hiểm để bù đắp khoản chi phí liên quan đến việc thực dịch vụ bảo hiểm đem tái bảo hiểm công ty nhượng phần để đóng góp vào chi phí quản lý công ty nhượng Việc tính toán thủ tục phí bảo hiểm quy tắc cứng nhắc mà phụ thuộc vào thỏa thuận bên tham gia hợp đồng tái bảo hiểm Tuy vậy, cân nhắc tỷ lệ thủ tục phí tái bảo hiểm thích hợp người ta cần xem xét kỹ yếu tố quan trọng sau: - Thể loại tái bảo hiểm phương thức chào tái bảo hiểm: tái bảo hiểm theo đơn vị rủi ro, mức dôi, số thành - Phí tái bảo hiểm sở phí toàn phần hay có mức khấu trừ (phí gộp, phí thuần, môi giới…) - Trong phí bảo hiểm gốc có quy định điều khoản thỏa thuận giảm giá đặc biệt cho người bảo hiểm không (hoàn phí tổn thất “G.R.R”; thưởng không tổn thất “N.C.B” – “No Claim Bonus” - Chi phí hành quản lý công ty nhượng nhiều hay - Thống kê kết bồi thường năm cao hay thấp - Công ty nhượng sử dụng phí nhàn rỗi để đầu tư sao? Thủ tục phí tái bảo hiểm chia loại sau: a Thủ tục phí cố định (Fixed Rate): khoản tiền nhàtái bảo hiểm trả cho công ty nhượng biểu thị tỷ lệ phần trăm cố định số phí tái bảo hiểm b Thủ tục phí theo thang lũy tiến (Sliding Scale Commission): Để tránh ảnh hưởng kết bồi thường thủ tục phí bảo hiểm theo hình thức cố định, người ta thỏa thuận thủ tục phí điều chỉnh tăng giảm theo nấc thang Cơ sở để tính thủ tục phí theo thang lũy tiến lấy mức thủ tục phí cố định làm chuẩn từ quy định mức tăng giảm theo tỷ lệ bồi thường Thang lũy tiến khống chế mức tối đa mức tối thiểu Như vậy, kết bồi thường thấp tỷ lệ thủ tục phí bảo hiểm lại tăng lên nhiêu ngược lại Phí tạm giữ bồi thường tạm giữ (Premium reserve and Loss reserve) 5.1 Phí tạm giữ (phí dự trữ): Đây điều kiện thường đặt theo quy định luật lệ sở công ty nhượng coi bảo lãnh cho nhà tái bảo hiểm hoàn thành trách nhiệm họ theo hợp đồng Phí tạm giữ khoản dự phòng riêng giúp cho công ty nhượng có thuận lợi việc giải bồi thường cho nghiệp vụ bảo hiểm gốc trước toán đòi bồi thường nhà tái bảo hiểm, việc toán tái bảo hiểm thường lập theo thời điểm định (theo tháng quý hay nửa năm) Ngoài ra, số nước, việc tạm giữ lại khoản phí tái bảo hiểm nhà tái bảo hiểm điều kiện quan trọng việc thực toán cân đối dịch vụ tái bảo hiểm chuyển nước mối quan hệ bảo lãnh nhà tái bảo hiểm khả toán công ty nhượng Thông thường, thực tế khoản dự phòng tính tỷ lệ phần trăm cố định phí tái bảo hiểm toàn phần (gross) (khoảng từ 35% đến 40%) Phí tạm giữ năm nghiệp vụ bảo hiểm hoàn trả lại cho nhà tái bảo hiểm vào thời điểm tương ứng năm tính thêm khoản lãi suất định (từ 3% đến 5%) Trong trường hợp nhà tái bảo hiểm rút lui không tiếp tục tham gia tái bảo hiểm cho hợp đồng năm nữa, trách nhiệm nhà tái bảo hiểm giải theo hai cách sau: • Hoặc tiếp tục chịu trách nhiệm rủi ro hiệu lực chấm dứt toàn rủi ro bảo hiểm năm nghiệp vụ bảo hiểm (run – off) • Hoặc thỏa thuận chuyển giao toàn phần trách nhiệm tồn sang cho nhà tái bảo hiểm tham gia cho năm tới (cut – off) ... đồng bảo hiểm Tên, địa doanh nghiệp bảo hiểm, bên mua bảo hiểm, người bảo hiểm người thụ hưởng; Đối tượng bảo hiểm; Số tiền bảo hiểm, giá trị tài sản bảo hiểm bảo hiểm tài sản; Phạm vi bảo hiểm, ... ngoại Về khái niệm, tái bảo hiểm hình thức bảo hiểm lại rủi ro bảo hiểm khác (công ty tái bảo hiểm) Nói cách khác, tái bảo hiểm bảo hiểm cho người bảo hiểm Cũng loại hình bảo hiểm khác, việc tiến... điều kiện bảo hiểm, điều khoản bảo hiểm; Điều khoản loại trừ trách nhiệm bảo hiểm; Thời hạn bảo hiểm; Mức phí bảo hiểm, phương thức đóng phí bảo hiểm; Thời hạn, phương thức trả tiền bảo hiểm bồi