BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN GIA ĐỊNH CHI NHÁNH HÀ NỘI Sinh viên thực hiện: Nguyễn Hoàng Ngọc Chuyên ngành: Tài doanh nghiệp tiếng Pháp Khóa: 48 Mã sinh viên: CQ482017 Giáo viên hướng dẫn: TS Phan Hữu Nghị HÀ NỘI - 2010 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM: Ngân hàng thương mại NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN: Ngân hàng Nhà nước Mục lục LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại 1.2 Thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTM 1.2.1 Khái niệm, mục đích, tầm quan trọng thẩm định tín dụng 1.2.2 Nội dung thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTM …… 1.2.2.1 Thẩm định tư cách khách hàng vay vốn 1.2.2.2 Thẩm định tình hình tài khách hàng 1.2.2.3 Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư 13 1.2.2.4 Thẩm định tài sản đảm bảo 20 1.2.2.5 Thẩm định khả đáp ứng thời hạn vay nhu cầu vay vốn khách hàng 21 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTM 23 1.3.1 Nhóm nhân tố khách quan 23 1.3.1.1 Các nhân tố từ phía doanh nghiệp vay 23 1.3.1.2 Môi trường kinh tế - xã hội 24 1.3.1.3 Môi trường pháp lý 24 1.3.2 Nhóm nhân tố chủ quan 24 1.3.2.1 Nhân tố người 25 1.3.2.2 Công tác tổ chức điều hành 25 1.3.2.3 Quy trình, phương pháp thẩm định 25 1.3.2.4 Vấn đề thông tin xử lý thông tin 25 1.3.2.5 Trang thiết bị, công nghệ 26 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTMCP GIA ĐỊNH CHI NHÁNH HÀ NỘI 27 2.1 Vài nét NHTMCP Gia Định chi nhánh Hà Nội 27 2.1.1 Quá trình hình thành, phát triển NHTMCP Gia Định chi nhánh Hà Nội 27 2.2.1 Những kết đạt năm gần 30 2.2 Thực trạng công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định chi nhánh Hà Nội 31 2.2.1 Cơ sở pháp lý thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định Hà Nội 31 2.2.2 Quy trình công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định Hà Nội 32 2.2.2.1 Xem xét hồ sơ vay vốn khách hàng 32 2.2.2.2 Thu thập thông tin cần thiết bổ sung 33 2.2.2.3 Thẩm định khả thu hồi nợ vay thông qua thông tin có 33 2.2.2.4 Đánh giá rủi ro 36 2.2.2.5 Kết luận, lập tờ trình báo cáo thẩm định đề xuất cấp tín dụng 36 2.2.3 Ví dụ minh họa công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định chi nhánh Hà Nội 37 2.2.4 Đánh giá công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định Hà Nội 46 2.2.4.1 Kết đạt 46 2.2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 48 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTMCP GIA ĐỊNH CHI NHÁNH HÀ NỘI 51 3.1 Phương hướng hoạt động kinh doanh NHTMCP Gia Định 51 3.1.1 Mục tiêu phấn đấu 51 3.1.1.1 Định hướng kinh doanh 51 3.1.1.2 Mục tiêu kinh doanh 51 3.1.2 Biện pháp tổ chức thực để đạt mục tiêu đề 52 3.2 Giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định Hà Nội 53 3.2.1 Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ tín dụng hoạt động cho vay 53 3.2.2 Hoàn thiện thẩm định tư cách khách hàng 53 3.2.3 Hoàn thiện thẩm định tài khách hàng 54 3.2.4 Hoàn thiện thẩm định phương án sản xuất kinh doanh dự án vay vốn khách hàng 55 3.2.5 Giải pháp thẩm định tài sản đảm bảo 56 3.2.6 Hoàn thiện công tác đào tạo cán tín dụng 57 3.2.7 Giải pháp tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát 58 3.3 Kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định Hà Nội 59 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành có liên quan 59 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 60 3.3.3 Kiến nghị với Hội sở NHTMCP Gia Định 62 3.3.4 Kiến nghị với khách hàng 63 KẾT LUẬN 65 LỜI MỞ ĐẦU NHTM tổ chức tài trung gian có vai trò quan trọng kinh tế với hoạt động đa dạng Ngân hàng vừa tổ chức thu hút tiền tiết kiệm lớn kinh tế; vừa tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần Nhà nước; vừa đóng vai trò tư vấn khách hàng cần thông tin tài hay muốn lập kế hoạch tài Trong hoạt động ngân hàng, tín dụng hoạt động quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn đồng thời hoạt động có rủi ro cao Các rủi ro này, xảy ra, gây tổn thất làm giảm thu nhập ngân hàng, trường hợp xấu đẩy ngân hàng đến bờ vực phá sản Do vậy, thẩm định tín dụng vấn đề phức tạp cần thiết trước ngân hàng đồng ý cho khách hàng vay vốn Hiện nay, nhìn chung, NHTM Việt Nam có tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn mức cao phần công tác thẩm định chưa thực đảm bảo Điều gây ảnh hưởng xấu đến thu nhập khả hoạt động an toàn ngân hàng Qua trình thực tập Ngân hàng Gia Định Chi nhánh Hà Nội, nhận thấy nhu cầu tín dụng chi nhánh cao, giai đoạn phục hồi kinh tế sau khủng hoảng tài giới vừa qua, với nhiều dự án đầu tư thuộc lĩnh vực, ngành nghề kinh tế Đứng trước thực tế này, vấn đề thẩm định tín dụng vấn đề cấp thiết cần đặc biệt quan tâm Vì lý đó, chọn đề tài: “Hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Gia Định Chi nhánh Hà Nội” cho chuyên đề thực tập Kết cấu chuyên đề gồm chương: Chương Khái quát thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTM Chương Thực trạng công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định Chi nhánh Hà Nội Chương Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định Chi nhánh Hà Nội CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng sang cho khách hàng (có thể doanh nghiệp, hay thể nhân khác kinh tế) khoảng thời gian định với khoản chi phí định Nó nguồn cung chủ yếu cho phần lớn nhu cầu tín dụng toàn kinh tế Cùng với phát triển không ngừng kinh tế, nhu cầu vốn để đầu tư phát triển ngày gia tăng, từ đó, với vai trò mình, tín dụng ngân hàng trở thành hình thức tín dụng thiếu Là loại hình tín dụng, tín dụng ngân hàng mang chất chung quan hệ tín dụng, chứa đựng ba nội dung: - Có nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng (cụ thể từ ngân hàng sang khách hàng) - Sự chuyển nhượng mang tính tạm thời hay có thời hạn - Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí NHTM cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức là: cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá, cho thuê tài hình thức khác theo quy định NHNN Trong hoạt động cấp tín dụng đó, cho vay hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn Trong phạm vi chuyên đề này, xét tín dụng ngân hàng hình thức cho vay 1.1.2 Phân loại Tín dụng ngân hàng phân chia thành nhiều loại khác tùy theo tiêu thức phân loại khác Dựa vào mục đích tín dụng, phân chia tín dụng ngân hàng thành loại sau: - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp - Cho vay tiêu dùng cá nhân - Cho vay bất động sản - Cho vay nông nghiệp - Cho vay kinh doanh xuất nhập Dựa vào thời hạn tín dụng, phân chia tín dụng ngân hàng thành loại sau: - Cho vay ngắn hạn: loại hình cho vay có thời hạn năm Mục đích loại vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư tài sản lưu động doanh nghiệp - Cho vay trung hạn: loại hình cho vay có thời hạn từ đến năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định doanh nghiệp - Cho vay dài hạn: loại hình cho vay có thời hạn năm Mục đích loại vay thường nhằm tài trợ vốn cho dự án đầu tư Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng, tín dụng phân chia thành loại sau: - Cho vay đảm bảo: loại cho vay tài sản cầm cố, chấp bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay (cho vay tín chấp) Loại hình thường áp dụng với khách hàng truyền thống, có quan hệ lâu dài sòng phẳng với ngân hàng, khách hàng phải có tình hình tài lành mạnh có uy tín ngân hàng - Cho vay có đảm bảo: loại cho vay dựa sở bảo đảm cho tiền vay tài sản cầm cố, chấp, hay khoản bảo lãnh bên thư ba khác Dựa vào phương thức cho vay, tín dụng phân chia thành loại sau: - Cho vay theo vay: phương thức cho vay mà lần vay vốn, khách hàng ngân hàng thực thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng - Cho vay theo hạn mức tín dụng: phương thức cho vay mà ngân hàng khách hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng – mức dư nợ vay tối đa trì thời hạn định Khác với loại vay thông thường, ngân hàng không xác định kỳ hạn nợ cho vay mà khống chế theo hạn mức tín dụng, có nghĩa là, vào thời điểm đó, dư nợ khách hàng lên đến mức tối đa cho phép, đó, ngân hàng không phát tiền vay cho khách hàng Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay, tín dụng ngân hàng phân chia thành loại sau: - Cho vay có kỳ hạn trả nợ hay gọi cho vay trả nợ lần đáo hạn - Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay gọi cho vay trả góp - Cho vay trả nợ nhiều lần kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả tài mình, người vay trả nợ lúc 1.2 THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm, mục đích, tầm quan trọng thẩm định tín dụng Thẩm định tín dụng sử dụng công cụ kỹ thuật phần tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy rủi ro phương án dự án mà khách hàng đề xuất nhằm mục đích phục vụ cho việc đưa định tín dụng Khác với lập dự án đầu tư, thẩm định tín dụng cố gắng phân tích hiểu tính chất khả thi thực dự án mặt kinh tế, đứng góc độ ngân hàng Khi lập dự án, khách hàng, mong muốn vay vốn, thổ phồng dẫn đến ước lượng lạc quan hiệu kinh tế dự án Do vậy, thẩm định tín dụng cần phải xem xét đánh giá thực chất dự án Tuy nhiên, mà thẩm định tín dụng ước lượng dự án cách khắt khe, dẫn đến bi quan khiến cho hiệu dự án bị giảm sút mức Mục đích thẩm định tín dụng đánh giá cách xác trung thực khả trả nợ khách hàng để làm định cho vay Thẩm định tín dụng khâu quan trọng, thiếu toàn quy trình tín dụng Tầm quan trọng thể điểm sau: Trước tiên, thẩm định tín dụng giúp đánh giá mức độ tin cậy phương án sản xuất dự án đầu tư mà khách hàng lập nộp vào ngân hàng làm thủ tục vay vốn Ngoài ra, nhờ thẩm định tín dụng, ngân hàng phân tích đánh giá mức độ rủi ro dự án định cho vay Và hết, thẩm định tín dụng giúp cán tín dụng lãnh đạo ngân hàng mạnh dạn định cho vay giảm cố xảy hai loại sai lầm định cho vay, là: cho vay vốn dự án tồi; từ chối cho vay với dự án tốt Do tính chất quan trọng vậy, thẩm định tín dụng cần phải xem xét chi tiết hóa thành quy trình riêng, gồm nội dung cụ thể phải tiến hành cách kỹ lưỡng, cẩn trọng 1.2.2 Nội dung thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTM Mục tiêu thẩm định tín dụng cung cấp thông tin để định cho vay giảm khả xảy sai lầm dựa sở đánh giá thực chất phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư ước lượng hay kiểm soát rủi ro ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ cho vay Khả thu hồi nợ vay phụ thuộc vào yếu tố sau: tư cách khách hàng vay vốn, tình hình tài khách hàng, tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư khách hàng, tài sản đảm bảo nợ vay khả đáp ứng thời hạn vay nhu cầu vay vồn khách hàng Do đó, để đảm bảo mục tiêu thu hồi nợ, thẩm định tín dụng cần tập trung vào nội dung sau đây: 1.2.2.1 Thẩm định tư cách khách hàng vay vốn Mục đích thẩm định tư cách khách hàng vay vốn đánh giá tư cách pháp nhân, tính chất hợp pháp mức độ tin cậy thủ tục vay mà khách hàng phải tuân thủ Chẳng hạn thẩm định xem khách hàng có thỏa mãn điều kiện vay vốn thẩm định xem hồ sơ vay vốn khách hàng có đầy đủ hợp pháp hay không Thẩm định điều kiện vay vốn: Theo quy chế cho vay tổ chức tín dụng, khách hàng muốn vay vốn ngân hàng phải thỏa mãn điều kiện vay vốn bao gồm: - Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật - Có mục đích vay vốn hợp pháp - Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết - Có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư khả thi có hiệu - Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định Chính phủ hướng dẫn ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thẩm định điều kiện vay vốn, nói tóm lại, đơn giản xem xét kỹ lại nhằm phát xem khách hàng có thỏa mãn điều kiện vay vốn quy chế tín dụng hay không Trong điều kiện vay vốn đây, thẩm định mục đích sử dụng vốn vay, thẩm định khả tài đảm bảo nợ vay, thẩm định tính khả thi hiệu phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư quan trọng Các nội dung xem xét kỹ phẩn Thẩm định mức độ tin cậy hồ sơ vay vốn: CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTMCP GIA ĐỊNH CHI NHÁNH HÀ NỘI 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT NHTMCP GIA ĐỊNH ĐỘNG KINH DOANH CỦA 3.1.1 Mục tiêu phấn đấu 3.1.1.1 Định hướng kinh doanh Tăng cường lực tài chính, tăng vốn điều lệ, tái cấu tổ chức, nâng cao lực quản trị điều hành, hoàn thiện quy chế, quy trình nghiệp vụ Tăng cường huy động vốn, xây dựng sách khách hàng linh hoạt, đảm bảo tăng trưởng nguồn vốn ổn định, bền vững Phát tiển tín dụng, đảm bảo tăng trưởng có chất lượng, trọng quản trị rủi ro, tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, nâng cao chất lượng tín dụng Mở rộng quy mô kinh doanh, phát triển thị phần, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, triển khai sản phẩm thẻ Đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 3.1.1.2 Mục tiêu kinh doanh Tăng / giảm so với năm 2009 - Vốn điều lệ: 3.000 tỷ đồng 200% - Tổng tài sản: 8.500 tỷ đồng 155% - Tổng nguồn vốn huy động: 5.200 tỷ đồng 137% + Huy động từ TCKT & dân cư: 4.200 tỷ đồng 161% 51 - Dư nợ cho vay: 5.500 tỷ đồng 134% ≤ 3% - Tỷ lệ nợ xấu: - Lợi nhuận trước thuế: 200 tỷ đồng - Tỷ lệ chia cổ tức / VĐLBQ: 178% 8% - ROE: 9,48% 4,35% mức tỷ lệ - ROA: 2,55% 0,58% mức tỷ lệ - Mạng lưới hoạt động: 32 điểm giao dịch 14% • Kế hoạch tăng vốn điều lệ: Trong năm 2010 GDB tăng vốn điều lệ từ 000 tỷ đồng lên 000 tỷ đồng - Đợt 01: Tăng thêm 000 tỷ đồng, hoàn tất vào tháng 08/2010 - Đợt 02: Tăng thêm 000 tỷ đồng, hoàn tất vào tháng 11/2010 Vốn điều lệ bình quân năm 2010 ước tính 1.500 tỷ đồng • Kế hoạch sử dụng 2.000 tỷ đồng vốn điều lệ tăng thêm: - Sử dụng 300 tỷ đồng (15% vốn điều lệ tăng thêm) để đầu tư tài sản cố định Trong năm 2010, Ngân hàng Gia Định tìm kiếm địa điểm tốt quận trung tâm thành phố để dời Hội sở số Chi nhánh & Phòng Giao dịch, sửa chữa trụ sở tại, trang bị tài sản cố định bổ sung cho đơn vị hoạt động - Sử dụng 1700 tỷ đồng (85% vốn điều lệ tăng thêm) để kinh doanh bổ sung nguồn vốn trung, dài hạn Trong đó: + Tăng thêm vốn đầu tư kinh doanh chứng khoán góp vốn đầu tư dài hạn: 700 tỷ đồng (35% vốn điều lệ tăng thêm) + Bổ sung vốn vay: 000 tỷ đồng (50% vốn điều lệ tăng thêm) 3.1.2 Biện pháp tổ chức thực để đạt mục tiêu đề 52 1) Đẩy mạnh công tác huy động vốn, phát triển sản phẩm mới, điều chỉnh lãi suất phù hợp, trọng phát triển khách hàng doanh nghiệp có giao dịch toán, tăng cường tiếp thị, khuyến 2) Tăng cường công tác quản trị điều hành hệ thống, nghiên cứu khai thác hệ thống Corebanking Đẩy mạnh công tác đào tạo, huấn luyện nghiệp vụ Tập trung xây dựng, củng cố nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ cán giao dịch khách hàng 3) Tập trung xử lý khoản nợ hạn, nợ xấu nhiều biện pháp Phân loại, chọn lọc khác hàng, tăng cường kiểm tra trước, sau cho vay Cân đối huy động vốn TCKT & dân cư với cho vay, tăng trưởng tín dụng Mở rộng cho vay tiêu dùng, cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ có giao dịch toán qua ngân hàng 4) Tăng nguồn thu từ hoạt động phi tín dụng, kinh doanh ngoại hối Quản lý chặt chẽ khoản phí hành chính, sửa chữa, xây dựng bản… 5) Đẩy mạnh công tác quảng cáo, tiếp thị, củng cố mạng lưới hoạt động, nâng cấp phòng giao dịch thành chi nhánh theo quy định Tìm kiếm địa điểm tốt để mở di dời điểm giao dịch vị trí không thuận lợi 6) Cơ cấu lại hệ thống tổ chức hoạt động theo mô hình khối nghiệp vụ, phân hóa rõ chức năng, nhiệm vụ đơn vị cấu thành Tăng cường khả quản trị kiểm soát rủi ro 7) Xây dựng hoàn thiện quy chế, quy trình nghiệp vụ, rà soát, chỉnh sửa, bổ sung văn kịp thời phù hợp với quy định pháp luật hành 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTMCP GIA ĐỊNH HÀ NỘI 3.2.1 Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh Ngân hàng Gia Định Hà Nội nên thực theo mô hình phân cấp tín dụng Mô hình vận hành với nộ phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập chi nhánh có trách nhiệm kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng sở việc thực quy trình, chế sách đề ra, kiến nghị phát sai sót thực báo cáo thống kê hoạt động cho Ban giám đốc Trụ sở theo quy định theo yêu cầu Công tác giám sát kiểm tra tín dụng cần tiến hành sát giai đoạn trình thẩm định không giai đoạn trước trình lên Giám đốc Hội đồng tín dụng duyệt Thực giám sát tín dụng độc lập giai đoạn trình thẩm định kịp thời phát sai sót để điều chỉnh ngăn ngừa, đảm bảo quy trình thẩm định chất lượng thẩm định 53 3.2.2 Hoàn thiện thẩm định tư cách khách hàng Hồ sơ cho khách hàng đến vay vốn gồm có bộ: Bộ hồ sơ tư cách khách hàng, Bộ hồ sơ tình hình tài chính, Dự án vay vốn khách hàng Vì thực tế, có công ty lừa đảo thành lập nên giấy tờ giả để vay vốn Ngân hàng, đó, Ngân hàng quan tâm tới tính đầy đủ, xác hợp lệ hồ sơ pháp lý Việc thẩm định tư cách khách hàng cần thông qua vấn trực tiếp, đến thăm, giấy tờ cá nhân, thông qua phương tiện thông tin đại chúng, thông qua tổ chức tín dụng mà khách hàng quan hệ… Từ đó, giúp xác định phong cách phong cách làm việc, lực quản lý điều hành, mức độ trung thực tính cách khách hàng… Ngân hàng lập chi tiết vấn đề lập phiếu điều tra tìm hiểu khách hàng đưa phương án trả lời, sau đối chiếu với câu trả lời khách hàng Đây sở để cán tín dụng đưa kết luận tư cách khách hàng dễ dàng hơn, chủ động việc giao tiếp với khách hàng, nhờ mà đưa định xác thực tế hơn, tránh tổn thất thông tin sai lệch, gây ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng 3.2.3 Hoàn thiện thẩm định tài khách hàng Quá trình thẩm định tài khách hàng chủ yếu dựa hệ thống báo cáo tài như: bảng cân đối kế toán, báo cáo kết kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh báo cáo tài chính.Về mặt nguyên tắc, cán tín dụng phải lựa chọn báo cáo tài có độ tin cậy cao mà doanh nghiệp có: - Báo cáo tài doanh nghiệp lập - Báo cáo tài doanh nghiệp cấp phê duyệt có độ tin cậy cao báo cáo tài chưa Tổng công ty phê duyệt - Báo cáo toán thuế: thường xem xét lại số tiêu liên quan đến khoản thuế khấu trừ, thuế phải nộp, nhiên tiêu thường có độ tin cậy cao tiêu phản ánh báo cáo tài doanh nghiệp tự lập Để kiểm tra tính xác báo cáo tài chính, cán tín dụng cần kiểm tra hạng mục báo cáo: khó kiểm tra rà soát lại toàn khoản mục báo cáo tài chính, cần lựa chọn hạng mục cần kiểm tra, rà soát bao gồm :tiền mặt, phải thu, hàng tồn kho, chi phí xây dựng dở dang… hạng mục có dấu hiệu nghi ngờ Phương pháp: kiểm tra sổ chi tiết, đối chiếu chứng từ gốc, so sánh đối chiếu số liệu: 54 - Cột số đầu năm: cần xem xét số liệu cột cuối kỳ bảng cân đối kế toán niên độ trước chuyển sang xem số liệu đầu năm bảng cân đối kế toán quý trước niên độ chuyển sang Số đầu năm không thay đổi suốt niên độ báo cáo - Cột cuối kỳ: cần xem số dư cuối kỳ sổ sách kế toán tổng hợp chi tiết, tương ứng với tiêu Các tiêu phản ánh tài sản, xem số dư cuối kỳ bên nợ tài khoản liên quan Các tiêu phản ánh nguồn vốn, xem số dư cuối kỳ bên có tài khoản phản ánh nguồn vốn tương ứng để kiểm tra phần nguồn vốn - Ngoài ra, kiểm tra trực tiếp file liệu máy vi tính doanh nghiệp (nội dung số dư tài khoản) để kiểm tra tính xác báo cáo tài doanh nghiệp gửi cho Ngân hàng cho vay 3.2.4 Hoàn thiện thẩm định phương án sản xuất kinh doanh dự án vay vốn khách hàng Một phương án, dự án vay vốn đòi hỏi phải xem xét đầy đủ nội dung cần thiết để đảm bảo đánh giá cách khách quan, toàn diện giúp cho việc định đầu tư cách xác Các nội dung dự án có mối quan hệ mật thiết với Trong mà kết thẩm định phương diện thị trường sở để đánh giá việc lựa chọn kỹ thuật, quy mô, công suất dự án kết thẩm định phương diện kỹ thuật lại sở để tính toán dòng thu nhập, chi phí, xác định hiệu tài dự án, từ làm sở để thẩm định lợi ích kinh tế – xã hội định phương án cho vay, thu nợ Trong thẩm định phương án dự án vay vốn, thẩm định phương diện tài dự án quan trọng nhất, định đến việc ngân hàng có cấp tín dụng cho không Các vấn đề cần xem xét thẩm định phương diện tài dự án: • Cán tín dụng tìm hiểu giá cả, tình hình cung cầu thị trường yếu tố đầu vào, đầu sản phẩm mà phương án sản xuất kinh doanh / dự án đầu tư tạo ra, kinh nghiệm, lực triển khai phương án, khả quản lý thực dự án chủ dự án… • Dự toán nguồn vốn đầu tư dự án: thông qua dự án tương tự tiến hành để kiểm tra tính hợp lý chi phí đầu tư, không nên dựa vào kế hoạch dự trù chi phí chủ đầu tư lập để tránh tình trạng thiếu tính khách quan • Xác định xác luân chuyển dòng tiền hàng năm • Xem xét dự án điều kiện có lạm phát: lạm phát có ảnh hưởng lớn đến giá trị đồng tiền, đó, thẩm định dự án đầu tư trình dài hạn, mà dài hạn có biến đổ giá tức ảnh huởng lạm phát đến dự án Lạm phát làm thay đổi dòng tiền kỳ vọng lãi suất chiết khấu, từ làm thay đổi NPV Vì vậy, thẩm định dự án phải tuân thủ nguyên tắc: tỷ lệ lãi suất danh 55 nghĩa áp dụng khoản thu nhập danh nghĩa tỷ lệ lãi suất thực tế áp dụng khoản thu nhập thực tế • Nguồn thông tin để phục vụ cho việc thẩm định phương án sản xuất kinh doanh / dự án đầu tư từ nhà cung cấp nguyên vật liệu, thiết bị cho phương án sản xuất kinh doanh, qua phương tiện thông tin đại chúng, phương án sản xuất kinh doanh loại… 3.2.5 Giải pháp thẩm định tài sản đảm bảo Thẩm định tài sản đảm bảo khâu quan trọng quy trình thẩm định tín dụng Tùy vào lực tài khách hàng, tính khả thi hiệu phương án mà lựa chọn áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay Những tài sản đáp ứng điều kiện sau ngân hàng chấp nhận làm bảo đảm tiền vay: • Thuộc quyền sở hữu khách hàng vay bên bảo lãnh Để chứng minh điều kiện này, khách hàng vay bên bảo lãnh phải xuất trình giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản giấy chứng nhận quyền sử dụng đất theo quy định hành pháp luật hướng dẫn Ngân hàng Gia Định • Thuộc loại tài sản phép giao dịch có tính khoản cao Tài sản phép giao dịch có tính khoản cao tài sản mà pháp luật cho phép không cấm mua bán, tặng, cho, chuyển đổi, cầm cố, chấp… khoảng thời gian cho vay • Không có tranh chấp thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm Ngân hàng khách hàng vay, bên bảo lãnh cam kết văn việc tài sản tranh chấp quyền sở hữu tài sản phải chịu trách nhiệm trước pháp luật cam kết (đối với tài sản đặc biệt quyền sử dụng đất phải cam kết đất tranh chấp quyền sử dụng cán thẩm định phải xác minh quan liên quan để bảo đảm đất không nằm vùng quy hoạch giải toả) • Phải mua bảo hiểm pháp luật quy định ngân hàng yêu cầu: - Đối với tài sản mà pháp luật quy định phải mua bảo hiểm, ngân hàng cho vay yêu cầu khách hàng vay, bên bảo lãnh xuất trình Hợp đồng mua bảo hiểm thời hạn bảo đảm tiền vay, với số tiền bảo hiểm tối thiểu mức dư nợ cho vay, trừ tài sản sổ tiết kiệm, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu tổ chức tín dụng kho bạc Nhà nước phát hành, số dư tài khoản tiền gửi, vàng, ngoại tệ tiền mặt, kim khí quý, đá quý, quyền sử dụng đất - Trong trường hợp tài sản đảm bảo không thuộc loại pháp luật quy định, để nâng cao tính an toàn, ngân hàng cho vay yêu cầu khách hàng vay vốn mua bảo hiểm cho tài sản đặc biệt 56 - Nhằm đảm bảo khả thu nợ an toàn, ngân hàng cho vay nên thoả thuận với khách hàng vay, bên bảo lãnh việc chuyển tên người hưởng hợp đồng bảo hiểm ngân hàng cho vay trường hợp rủi ro xảy Trong trường hợp không thoả thuận điều này, ngân hàng cho vay buộc khách hàng phải cam kết văn việc chuyển toàn số tiền đền bù theo hợp đồng bảo hiểm để toán nợ gốc, nợ lãi chi phí khác ngân hàng cho vay • Tài sản đảm bảo có khả bị giá theo thời gian nhiều yếu tố tác động như: thay đổi cung cầu thị trường, yếu tố môi trường, hao mòn vật chất, xuất nhiều sản phẩm cạnh tranh… Vì vậy, việc định giá tài sản đảm bảo công việc phức tạp Để đánh giá cách xác cần có chuyên môn hoá cao, tài sản có giá trị lớn nên thuê chuyên gia có kinh nghiệm việc định giá tài sản Sau cho vay, tài sản bảo đảm cần quản lý, bảo quản cách cẩn trọng định kỳ đánh giá lại tài sản đảm bảo để trường hợp tài sản bị giá, kịp thời yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo phù hợp để tránh rủi ro cho Ngân hàng • Giá trị tài sản đặc biệt xác định bao gồm lợi tức quyền phát sinh từ tài sản Trong trường hợp tài sản chấp toàn bất động sản có vật phụ giá trị vật phụ thuộc tài sản chấp Nếu chấp phần bất động sản có vật phụ giá trị vật phụ thuộc giá trị tài sản tài có bên thoả thuận • Với trường hợp tài sản máy móc thiết bị, nguyên liệu, nhiên liệu, vật liệu hàng tiêu dùng, cán thẩm định cần vào giá trị ghi hoá đơn mua hàng, giá trị lại ghi sổ sách sau trừ khấu hao, giá trị công bố báo chí, giá chào bán đại lý bán hàng, hoá đơn bán hàng qua đấu thầu, tham khảo giá thị trường loại thời điểm định giá… để xác định giá trị tài sản đặc biệt Cán thẩm định cần tính đến yếu tố đặc tính tài sản (tuổi thọ kỹ thuật, giá trị sử dụng, khả sinh lời tài sản…), khả chuyển nhượng, biến động giá cả, giá trị thu hồi phải xử lý tài sản đặc biệt 3.2.6 Hoàn thiện công tác đào tạo cán tín dụng Con người nhân tố trung tâm, ảnh hưởng đến định thẩm định tín dụng Vì vậy, để công tác thẩm định đạt hiệu cao cần phải nâng cao lực đội ngũ cán với điều kiện như: trình độ học vấn, lực, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp Để đáp ứng yêu cầu này, NHTM cần tập trung vào số vấn đề việc tuyển dụng, bồi dưỡng cán sách đãi ngộ Ngân hàng nên có sách ưu đãi cho cán thẩm định để khuyến khích tinh thần, trách nhiệm, ý thức cán bộ, nâng cao tinh thần tự hoàn thiện 57 Điều quan trọng cán tín dụng phải có đạo đức nghề nghiệp có ý thức vươn lên để hoàn thành tốt công việc giao Chính vậy, ngân hàng cần có sách khen thưởng cán bộ, chuyên gia hoàn thành xuất sắc công tác để tránh tượng chảy máu chất xám Bên cạnh cần phải có biện pháp xử lý cán làm việc không nghiêm túc, gây tổn thất cho ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng phải thường xuyên kiểm tra đội ngũ cán thẩm định, xem xét thuyên chuyển cán thẩm định không đáp ứng yêu cầu công việc, đồng thời bố trí cán có trình độ, lĩnh, tinh thần trách nhiệm cao vào vị trí quan trọng chủ chốt để phát huy mạnh người Nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng, tận dụng kinh nghiệm, kiến thức người trước, ngân hàng nên phát động phong trào nghiên cứu khoa học, qua tập hợp đề xuất, ý kiến, đề án nghiên cứu có giá trị để phổ cập áp dụng toàn hệ thống Hàng năm, sở kế hoạch chung, ngân hàng cần xây dựng chương trình, kế hoạch, nhiệm vụ hoàn thiện cho công tác thẩm định có tổ chức tổng kết, đánh giá để rút kinh nghiệm Bên cạnh giải pháp trên, ngân hàng nên phát triển hệ thống trang thiết bị, công nghệ phục vụ cho toàn hoạt động ngân hàng công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Thực tế nay, chi nhánh Hà Nội NHTMCP Gia Định đưa vào chương trình đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán tín dụng qua việc mở lớp học chuyên môn, mời chuyên gia có trình độ giảng dạy Qua đó, nâng cao trình độ chuyên môn cho đội ngũ cán tín dụng 3.2.7 Giải pháp tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát Kiểm tra giám sát tín dụng độc lập nhằm phát chấn chỉnh sai sót vi phạm liên quan tới hoạt động cấp tín dụng đầu tư hệ thống Ngân hàng TMCP Gia Định Giám sát tín dụng phải thực thường xuyên hàng ngày với nội dung sau: • Kiểm tra giám sát tuân thủ sách pháp luật Nhà nước • Kiểm tra giám sát việc tuân thủ xác quy chế tín dụng Ngân hàng Gia Định: - Kiểm tra hồ sơ pháp lý hồ sơ vay vốn khách hàng: kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp xác thực hồ sơ vay vốn khách hàng đối chiếu với quy định yêu cầu hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn - Kiểm tra giám sát việc thực quy định đảm bảo tiền vay - Kiểm tra việc thực giám sát trước, sau cấp tín dụng cán tín dụng 58 - Kiểm tra giám sát việc thực quản lý, lưu trữ hồ sơ tín dụng hồ sơ bảo đảm tiền vay • Kiểm tra giám sát việc thực hạn mức kiểm soát rủi ro tín dụng: - Rà soát hồ sơ chứng từ, báo cáo dư nợ tín dụng thời điểm định để kiểm tra việc chấp hành nghiêm túc đầy đủ hạn mức kiểm soát rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo khoản cấp tín dụng không vượt hạn mức tín dụng lập - Theo dõi chặt chẽ thông tin cảnh báo trực tuyến vi phạm hạn mức kiểm soát rủi ro tín dụng hệ thống phần mềm quản lý • Kiểm tra giám sát việc thực quy định thông tin tín dụng thu thập, tổng hợp, lưu trữ, tra cứu bảo mật 3.3 KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTMCP GIA ĐỊNH HÀ NỘI Công tác thẩm định yếu tố định đến thành công hoạt động tín dụng ngân hàng, có ý nghĩa không Ngân hàng mà cho toàn xã hội Có nhiều yếu tố định đến chất lượng khoản cho vay công tác thẩm định tín dụng, vấn đề pháp lý, môi trường vĩ mô kinh tế, hoạt động ngành Để vấn đề thẩm định tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng có hiệu không cần nổ lực,cố gắng thân ngân hàng mà đòi hỏi phối hợp, hỗ trợ phận có liên quan Xuất phát từ yêu cầu thực tiễn, xin đề số kiến nghị sau: 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành có liên quan Nhà nước với sách quản lý, chi phối tất lĩnh vực đời sống kinh tế - xã hội Có thể thấy thay đổi sách Nhà nước có ảnh hưởng tới toàn xã hội Những sách ngành liên quan thiết lập thành văn cụ thể ban hành xuống quan, đơn vị Ngành ngân hàng vốn coi lĩnh vực vô nhạy cảm thay đổi sách vĩ mô Các hoạt động ngân hàng bị chi phối sách kinh tế tài Nhà nước Chính để nâng cao chất lượng hoạt động hệ thống ngân hàng, thân ngân hàng phải nổ lực phấn đấu với giúp đỡ Nhà nước, Chính phủ phối kết hợp chặt chẽ ngành liên quan Sự giúp đỡ phối hợp quan hữu quan vô quan trọng, giúp cho ngân hàng hoàn thiện công tác phân tích khách hàng, có thẩm định tín dụng, hoạt động cho vay 59 Chính phủ cần đạo doanh nghiệp thực nghiêm túc, chuẩn mực theo điều lệ luật kế toán hành, báo cáo tài cần kiểm toán cách nghiêm túc hàng năm Bên cạnh đó, việc tổ chức tra kiểm tra doanh nghiệp phải kịp thời phát xử lý doanh nghiệp có hành vi vi phạm gian lận, lập báo cáo không với thực tế sản xuất kinh doanh đơn vị Dựa kết - kiểm tra đó, Chính phủ tổ chức xếp loại khen thưởng Doanh nghiệp có tình hình hoạt động tốt, từ khuyến khích Doanh nghiệp cạnh tranh cách lành mạnh, nâng cao uy tín vị thị trường Nhà Nước cần ban hành sắc lệnh kèm với chế tài bắt buộc để doanh nghiệp phải áp dụng cách thống nhất, đồng chế độ kế toán, thống kê thông tin báo cáo; chế độ kế toán phải trung thực, đầy đủ Cùng với đó, Nhà nước cần quy định rõ trách nhiệm chủ đầu tư người có thẩm quyền định đầu tư, trách nhiệm bên kết thẩm định nội dung dự án đầu tư: chủ đầu tư phải thoát ly khỏi chức quản lý Nhà nước để tập trung vào công tác xây dựng, tổ chức hạch toán, sử dụng có hiệu quản vốn đầu tư Các Bộ, Ngành cần nghiêm túc phối hợp để xây dựng mức thông số kỹ thuật ngành, lĩnh vực kinh doanh để làm sở cho việc so sánh hiệu dự án Song song vói đó, cần hệ thống hóa thông tin liên quan đến lĩnh vực mà quản lý, báo cáo tổng kết hàng năm cần công khai tình hình hoạt động, thông qua tài liệu chuyên ngành trung tâm thông tin Ngành để đưa số chung phản ánh tốc độ tăng trưởng, số liên quan Ngành Các Bộ, Ngành địa phương trước hết cần nghiêm chỉnh thực công tác kế hoạch hóa đầu tư theo thông tư hướng dẫn Bộ Kế hoạch Đầu tư, sau phối hợp chặt chẽ việc trao đổi, cung cấp thông tin cần thiết, phát triển mạng thông tin toàn quốc với tham gia hầu khắp quan, việc phê duyệt, thẩm định dự án, nhằm nâng cao trách nhiệm phận thẩm định Bộ Kế hoạch đầu tư cần có văn hướng dẫn cụ thể kế hoạch đầu tư Nhà nước dự báo xác khả nguồn vốn kỳ kế hoạch, hướng dẫn đầu tư vào chương trình, dự án trọng điểm, lĩnh vực then chốt, ưu tiên kinh tế Trong cần đẩy mạnh bám sát mục tiêu ưu tiên kinh tế, lĩnh vực sản xuất nhà nước khuyến khích khả thực tế Bộ, Ngành địa phương Bộ Tài cần có biện pháp bắt doanh nghiệp áp dụng chế độ kế toán thống tăng cường biện pháp quản lý kinh doanh doanh nghiệp theo chức năng, quy mô hoạt động, phù hợp với lượng vốn điều lệ lực doanh nghiệp 60 3.3.2 Kiến nghị với NHNN NHNN ngân hàng ngân hàng, có chức thực sách tiền tệ, giám sát hoạt động ngân hàng, quản lý hệ thống toán phát hành kho quỹ Do đó, NHNN cần tổ chức hệ thống NHNN từ trung ương xuống chi nhánh theo hướng tập trung gọn nhẹ, tránh phân tán theo địa giới hành chính, thực đổi cấu tổ chức chức hệ thống NHNN giai đoạn 2010-2015 Cần hệ thống hoá kiến thức thẩm định dự án, hỗ trợ cho NHTM nâng cao nghiệp vụ thẩm định, đồng thời mở rộng phạm vi, nội dung tăng tính cập nhật trung tâm phòng ngừa rủi ro tín dụng Hàng năm, NHNN cần tổ chức hội nghị kinh nghiệm toàn ngành để tăng cường hiểu biết hợp tác NHTM công tác thẩm định Bộ phận thẩm định NHTM cần phối hợp với để trao đổi kinh nghiệm thông tin Đặc biệt, xu hướng ngân hàng hợp tác cho vay, đồng tài trợ dự án quy mô lớn nhằm tận dụng mạnh ngân hàng Cần dành khoản vốn thích đáng cho quỹ đại hoá ngân hàng để đổi toàn diện triệt để hoạt động ngân hàng Xét mặt công nghệ, NHTM Việt Nam nhiều bất cập so với giới NHNN cần có sách khuyến khích, hỗ trợ hoạt động ngân hàng để ngân hàng thực đóng vai trò ngành hỗ trợ phát triển ngành kinh tế khác; xây dựng chiến lược phát triển công nghệ ngân hàng, hệ thống thông tin quản lý MIS, hệ thống giao dịch điện tử hệ thống toán liên ngân hàng (PIS) Cần xây dựng kế hoạch chuyển đổi tự VNĐ, thực toán VND lãnh thổ Việt Nam, tạo lập môi trường kinh doanh tiền tệ cung ứng dịch vụ ngân hàng theo chế thị trường Cần mở rộng mối quan hệ với nước ngoài, tận dụng nguồn vốn, công nghệ nước tổ chức quốc tế, trao đổi thông tin lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt đào tạo, phổ biến kiến thức kinh nghiệm hội nhập cho cán liên quan NHNN số NHTM Cần cung cấp đầy đủ, kịp thời thông tin tình hình hoạt động tình hình tài doanh nghiệp, góp phần giúp Chi nhánh có nhận định, đánh giá tốt đối tượng khách hàng, nâng cao tính cạnh tranh an toàn hoạt động tín dụng Cần hỗ trợ công tác đào tạo cho cán NHTM việc nâng cao kiến thức nghiệp vụ chuyên môn việc tổ chức khóa học định kỳ có mời chuyên gia tài ngân hàng từ nước có hệ thống tài phát triển từ tổ chức tài WB, IMF đến giảng dạy Trong trình đào tạo, tập huấn nên trọng kỹ thực hành chương trình phần 61 mềm thẩm định trực tiếp máy tính Bên cạnh đó, cử cán học tập, thiết phải người trang bị kiến thức chuyên môn vững vàng, có kinh nghiệm thẩm định, có khả tiếp thu hướng dẫn lại nghiệp vụ để đào tạo cho cán ngân hàng trở quan công tác Cần nâng cao hiệu Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) việc cung cấp thông tin tín dụng cho NHTM phục vụ cho công tác thẩm định Tuy nhiên, thông tin từ phía CIC hạn chế, chưa đáp ứng nhu cầu NHTM, thông tin chưa đầy đủ, không xác không kịp thời, Mặt khác, CIC chưa có phận chuyên phân tích thông tin nâng cấp để chủ động phản hồi lại cho NHTM vấn đề lưu ý Để nâng cao vai trò điều phối CIC, NHNN cần quy định bắt buộc cung cấp thông tin tín dụng NHTM CIC phải đảm bảo đầy đủ thời hạn Ngoài ra, NHNN nên mở rộng phạm vi cung cấp thông tin CIC thông tin tín dụng mà thông tin kinh tế phục vụ cho hoạt động thẩm định Theo đó, CIC hoạt động doanh nghiệp làm nhiệm vụ cung cấp sản phẩm thông tin thực hoạt động tư vấn NHNN cần tăng cường việc hợp đồng hợp tác thông tin CIC với quan quản lý kinh tế, quan chuyên cung cấp thông tin Bộ Kế hoạch Đầu tư, Tổng cục thống kê, Ban vật giá phủ để cập nhật thông tin thị trường chế sách Nhà Nước Các tiêu trung bình ngành quan trọng làm tiêu chuẩn cho kết cuối công tác phân tích, đánh giá tài - khâu quan trọng công tác thẩm định Nó giúp cho cán tín dụng không làm theo cảm tính, kinh nghiệm mà cụ thể Do đó,kiến nghị với NHNN xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành cho toàn ngành ngân hàng Việt Nam áp dụng.Giải pháp NHNN quan hữu quan phối hợp thực để đưa tiêu trung bình ngành 3.3.3 Kiến nghị với Hội sở NHTMCP Gia Định Cần có đạo thống từ Hội sở đến chi nhánh, tiếp tục nghiên cứu, tổng kết tỷ lệ tài trung bình ngành để tạo thuận lợi cho công tác thẩm định chi nhánh Bên cạnh đó, NHTMCP Gia Định cần nghiên cứu nhanh chóng hoàn thiện nội dung quy trình thẩm định tín dụng theo hướng cụ thể chi tiết hơn, tiêu phân tích, đánh giá tính toán so sánh với giá trị sở, tiêu ngành lĩnh vực cụ thể, phát triển đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ… Định kỳ có tổng hợp, đúc kết kinh nghiệm toàn hệ thống để làm học chung lĩnh vực đàu tư Cần thành lập mạng lưới thông tin, tăng cường hoạt động phận thông tin phòng ngừa rủi ro để cung cấp thông tin thường xuyên cho chi nhánh Tập hợp thông tin chất lượng phát triển ngành, tình hình đầu 62 tư, hiệu đầu tư ngành toàn quốc xây dựng thành hệ thống thông tin ngành đưa lên mạng nội Hỗ trợ việc tạo lập tăng cường mối quan hệ với khách hàng lớn doanh nghiệp chủ đầu tư trung dài hạn nguồn vốn đồng tài trợ NHTM, Tổ chức tín dụng khác, ngành có chức quản lý dự án có vốn đầu tư nước ngân sách Nhà nước Với hệ thống chấm điểm khách hàng doanh nghiệp: đề nghị có hướng dẫn chi tiết tiêu bảng chấm điểm khách hàng, đặc biệt tiêu định lượng tiêu lưu chuyển tiền tệ thông thường khách hàng không lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ Về đào tạo nhân sự: bên cạnh việc chi nhánh thường xuyên có lớp đào tạo, tập huấn nghiệp vụ cho cán mới, đề nghị Trung ương có hỗ trợ chuyên sâu nâng cao thông qua khoá học đào tạo, giảng dạy cho cán làm công tác tín dụng tài chi nhánh Về chế độ đãi ngộ với cán tín dụng: nên có khuyến khích, hỗ trợ cán mức, đảm bảo thoả đáng quyền lợi trách nhiệm cán tín dụng Tăng cường bổ sung cán kiểm tra,kiểm soát trẻ có lực, nắm vững nghiệp vụ bản, khai thác xử lý thông tin báo cáo sở, tham mưu cho nhà quản lý Ngân hàng, phối hợp với để có biện pháp xử lý tình phát sinh kịp thời chi nhánh phổ biến rộng rãi cho toàn hệ thống 3.3.4 Kiến nghị với khách hàng Khách hàng nhân tố định hiệu công tác thẩm định tín dụng khách hàng đối tượng vay vốn sử dụng vốn Ngân hàng Do đó, khách hàng, đặc biệt Doanh nghiệp cần có biện pháp tạo điều kiện cho Ngân hàng thực mục tiêu như: Doanh nghiệp cần nắm bắt nhu cầu thị trường, xu hướng xã hội để xác định cho hướng đầu tư đúng, xem xét có nên đầu tư công nghệ không, có cần mở rộng sản xuất có phù hợp với tình hình không, bên cạnh cần tổ chức tốt trình kinh doanh từ khâu sản xuất đến khâu lưu thông, tiêu thụ, công khai tài chính, phải có trách nhiệm cung cấp đầy đủ thông tin tình hình tài cách thường xuyên xác cho Ngân hàng, sử dụng vốn vay mục đích tôn trọng điều kiện hợp đồng vay vốn ký kết Các khách hàng doanh nghiệp lập hồ sơ vay vốn cần nghiêm chỉnh chấp hành việc xây dựng lập dự án nội dung quy định văn pháp luật lĩnh vực đầu tư xây dựng bản, lập đầy đủ biểu mẫu quy định dự án như: bảng tính vốn đầu tư theo khoản mục, bảng tính huy động vốn theo 63 chương trình đầu tư thực dự án, bảng tính vốn hoạt động, bảng tính khả trả nợ theo gốc lãi Cùng với đó, doanh nghiệp phải tính toán đầy đủ chi phí, đặc biệt chi phí lãi vay vốn lưu động, chi phí đầu tư bổ sung dự án có vòng đời kéo dài, vấn đề mà khách hàng chưa thực yêu cầu Ngân hàng Bên cạnh đó, doanh nghiệp cần tự nâng cao lực lập thẩm định dự án đầu tư, cần nhận thức vai trò, vị trí công tác thẩm định dự án định đầu tư để có dự án thực hiệu quả; thi công dự án cần đảm bảo nội dung lập dự án theo kế hoạch, cần phối hợp với Ngân hàng giải bất trắc xảy trình thi công doanh nghiệp 64 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế dần phục hồi sau khủng hoảng tài giới nay, nhu cầu vay vốn doanh nghiệp lớn, đặc biệt cho dự án trung dài hạn có quy mô lớn Từ thực tế này, công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay ngày trở nên quan trọng Một công tác thẩm định xác, hiệu quả, cho kết đáng tin cậy, ngân hàng đưa định đắn cấp tín dụng cho khách hàng Điều không mang lại lợi ích cho riêng ngân hàng khách hàng, mà góp phần vào việc xây dựng, phát triển kinh tế đất nước Mặt khác, công tác thẩm định yếu kém, ngân hàng đưa định sai lầm; gây tổn thất mặt tài cho ngân hàng, mà làm giảm uy tín, tạo tâm lý bất ổn cho người gửi tiền ngân hàng Như vây, nói, việc hoàn thiện, nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thực cần thiết Qua nghiên cứu lý thuyết, với việc khảo sát thực tế công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định chi nhánh Hà Nội, chuyên đề này, em tập trung vào vấn đề chủ yếu sau: Chương khái quát cách có hệ thống vấn đề lý thuyết chung tín dụng ngân hàng công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTM Chương tập trung phân tích thực trạng công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định chi nhánh Hà Nội Trên sở đó, đánh giá kết đạt được, rút hạn chế nguyên nhan Từ kết phân tích chương 2, chương tập hợp giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định chi nhánh Hà Nội Thẩm định tín dụng hoạt động cho vay lĩnh vực quan trọng phức tạp, thời gian thực tập ngắn, trình độ kinh nghiệm hạn chế, chuyên đề không tránh thiếu sót, em mong nhận góp ý thầy, cô giáo anh chị cán chi nhánh để đề tài ngày hoàn thiện 65 [...]... của việc thẩm định sẽ được cung cấp đầy đủ và kịp thời Nhờ đó, công tác thẩm định được tiến hành dễ dàng hơn, giảm thiểu rủi ro do sai sót trong tính toán, tiết kiệm thời gian tạo hiệu quả cao trong thẩm định 26 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTMCP GIA ĐỊNH CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1 VÀI NÉT VỀ NHTMCP GIA ĐỊNH CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1.1 Quá trình hình thành, phát... TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NTHMCP GIA ĐỊNH CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.2.1 Cơ sở pháp lý của thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay của NHTMCP Gia Định Hà Nội - Luật dân sự nước CHXHCN Việt Nam - Luật các tổ chức tín dụng ngày 12/12/1997 và Luật sửa đổi bổ sung một số điều Luật các tổ chức Tín dụng ngày 15/06/2004 - Quyết định số 1476/QĐ-NHNN ngày 26/1/2001 của Thống đốc Ngân. .. dự án Thời hạn trả nợ Số tiền ngân hàng cho vay Số tiền trả nợ ngân hàng bình quân hàng năm Nguồn trả nợ bao gồm: khấu hao tài sản cố định được hình thành bằng vốn vay ngân hàng, lợi nhuận tạo ra từ dự án có thể dùng để trả nợ và các nguồn trả nợ khác 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM Công tác thẩm định tín dụng của ngân hàng phụ thuộc vào nhiều yếu tố... Các tỷ lệ an toàn trong hoạt động ngân hàng đều được Ngân hàng thực hiện tốt, đảm bảo khả năng thanh khoản và dự trữ bắt buộc theo đúng quy định của NHNN Ngân hàng đã phát triển mạng lưới hoạt động được 28 đơn vị, ngoài ra, NHNN đã chấp thuận cho Ngân hàng Gia Định nâng cấp 3 Phòng Giao dịch thành Chi nhánh Tuy đã đạt được một số kết quả tích cực, hoạt động của Ngân hàng vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế... của người vay Cho vay theo hạn mức: • Hạn mức tín dụng là phương thức cho vay mà ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng – mức dư nợ vay tối đa duy trì trong một thời hạn nhất định Hạn mức tín dụng được cấp trên cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh và nhu cầu vay vốn của khách hàng ngân hàng ước lượng hạn mức tín dụng đối với các doanh nghiệp như sau (không kể các công ty tài... mà ngân hàng cần quan tâm, đó là, xác định nhu cầu vay của khách hàng, thời hạn và phương thức trả nợ phù hợp • Cho vay từng lần (cho vay ngắn hạn) Mức cho vay được xác định trên cơ sở nhu cầu vay vốn của từng phương án, khả năng huy động vốn của ngân hàng, giá trị bảo đảm tín dụng Xác định nhu cầu vay: 21 Số vốn cho vay = Nhu cầu vốn Vốn chủ sở cho sản xuất – – hữu kinh doanh = Nhu cầu vốn đầu tư cho. .. cầu vay vốn, khách hàng gửi cho tổ chức tín dụng giấy đề nghị vay vốn và các tài liệu cẩn thiết chứng minh đủ điều kiện vay vốn Khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác và hợp pháp của các tài liệu gửi cho tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng hướng dẫn các loại tài liệu khách hàng cần gửi cho tổ chức tín dụng phù hợp với đặc điểm cụ thể của từng loại khách hàng, loại cho vay. .. Bắc, uy tín của Ngân hàng ngày càng được nâng cao, tạo được thương hiệu lớn mạnh trong toàn hệ thống Ngân hàng, thể hiện một sức sống tiềm năng, phát triển mạnh và ổn định của Ngân hàng trên thị trường hôm nay Những năm gần đây, NHTMCP Gia Định được biết đến là một trong những NHTM phát triển ổn định, bền vững, chất lượng tín dụng tốt Hiện nay với sự hỗ trợ cổ đông chi n lược là Ngân hàng Ngoại Thương. .. ngoài ngân hàng Đó là những kiến thức về kinh tế, chính trị, pháp luật Ngoài ra, đối với cán bộ tín dụng, vấn đề đạo đức nghề nghiệp cũng là một vấn đề cần coi trọng 1.3.2.2 Công tác tổ chức điều hành Do thẩm định tín dụng được tiến hành theo nhiều giai đoạn có liên quan chặt chẽ với nhau nên tổ chức công tác thẩm định có ảnh hưởng không nhỏ tới sự thành bại của công việc thẩm định Nếu công tác này... xác sẽ tạo điều kiện cho cán bộ thẩm định đưa ra những nhận xét đánh giá đúng đắn chọn lọc được khách hàng, dự án đầu tư khả thi, đảm bảo an toàn cho hoạt động tài trợ của ngân hàng Trong môi trường kinh doanh năng động và tính cạnh tranh cao như hiện nay, sự chậm trễ trong việc thu thập, xử lý các thông tin cần thiết sẽ tác động đến chất lượng thẩm định, quan hệ ngân hàng – khách hàng và có thể gây