THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NHN0&PTNH NAM SÔNG HƯƠNG-TTHUẾ HUẾ, 2011 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT AGRIBANK : Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn CBCNV : Cán công nhân viên CNH – HĐH : Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa DNBQNH : Dư nợ bình quân ngắn hạn DS : Doanh số DSCV : Doanh số cho vay ĐB : Đảm bảo HSXKD : Hộ sản xuất kinh doanh HTX : Hợp tác xã KD : Kinh doanh KH : Khách hàng NHNN : Ngân hang nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại TMCP : Thương mại cổ phần MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 1: Tình hình lao động NHNo&PTNT Nam Sông Hương _TTHuế qua năm 2009 - 2011 Bảng 2: Tình hình tài sản nguồn vốn NHNo&PTNT Nam Sông Hương_TTHuế qua năm 2009 – 2011 Bảng 3: Tình hình kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Nam Sông Hương_TTHuế qua năm 2009 – 2011 Bảng 4: Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT Nam Sông Hương_TTHuế qua năm 2009 – 2011 Bảng 5: Tình hình doanh số cho vay qua năm 2009 – 2011 Bảng 6: Tình hình doanh số thu nợ qua năm 2009 – 2011 Bảng 7: Tình hình Dư nợ qua năm 2009 – 2011 Bảng 8: Tình hình nợ hạn nợ xấu qua năm 2009 – 2011 BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong xu hướng toàn cầu hóa khu vực hóa diễn mạnh mẽ hầu hết quốc gia giới, để đến xã hội phát triển văn minh đoàn kết hữu nghị Mỗi quốc gia nằm dòng chảy không cách khác phải có hướng riêng phù hợp với đặc thù quốc gia mình, với mục đích phát triển kinh tế đạt kết cao mà không ảnh hưởng đến đến trị, xã hội Nằm khuôn khổ Việt Nam nước thời kỳ tiếp tục nghiệp đổi mới, thực công CNH – HĐH đất nước Với mục tiêu đưa kinh tế nước ta từ kinh tế nông nghiệp lạc hậu sang kinh tế hàng hóa nhiều thành phần có quản lý Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa Trong chiến lược đổi này, Đảng Nhà nước ta xác định đến năm 2020 tâm đưa nước ta trở thành nước công nghiệp Để đạt điều trước hết phải nỗ lực công CNH – HĐH nông nghiệp nông thôn để tạo lực cho mục tiêu lâu dài Ở nước ta khu vực nông thôn đóng vai trò quan trọng với phần đông dân số, lại gặp nhiều khó khăn thiếu thốn vật chất lẫn kỹ thuật Đảng Nhà nước xác định nhiệm vụ lâu dài phụ thuộc vào nhiều yếu tố, yếu tố quan trọng cần thiết nông nghiệp nông thôn yếu tố vốn, vốn ngắn hạn lại có ý nghĩa với nông thôn Để giải vấn đề hoạt động ngân hàng đóng vai trò to lớn, NHNo&PTNT Việt Nam đời phục vụ đắc lực cho Đảng Nhà nước thực trở thành “ người bạn nhà nông” Sau 20 năm với nghiệp đổi đất nước, hệ thống NHTM Việt Nam có hệ thống NHNo&PTNH có bước phát triển vượt bậc, lớn mạnh mặt, kể số lượng, quy mô, nội dung chất lượng Đã có đóng góp xứng đáng vàocông CNH – HĐH kinh tế trình đổi Là công cụ đắc lực hỗ trợ Nhà nước việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động tạo giá trị cho ngân hàng Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống NHTM nói chung NHNo&PTNH nói riêng, mang lại 80 – 90% thu nhập ngân hàng Song rủi ro lớn, rủi ro cao mức hủy hoại giá trị ngân hàng dẫn tới phá sản Là thành viên hệ thống NHNo&PTNH Việt Nam, năm qua chi nhánh NHNo&PTNH Nam Sông Hương_TTHuế làm tốt vai trò thực trở thành cầu nối, cung cấp vốn cho nhu cầu phát triển kinh tế địa bàn thành phố, huyện lân cận gặt hái thành công định Tuy nhiên gặp nhiều khó khăn, đặc biệt công tác tín dụng ngắn hạn.Trước tình hình cấp thiết với mong muốn tìm hiểu hoạt động tín dụng ngân hàng, tín dụng ngắn hạn – loại tín dụng mà NHTM quan tâm, kết hợp với kiến thức học kiến thức thực tế có qua thời gian thực tập NHNo&PTNH Nam Sông Hương_TTHuế em định chọn đề tài: “Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNH Nam Sông Hương_TTHuế” Mục đích nghiên cứu Tìm hiểu trình hoạt động kinh doanh, từ đưa phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo&PTNH Nam Sông Hương_TTHuế  Đề xuất số giải pháp khắc phúc khó khăn để góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo&PTNH Nam Sông Hương thời gian tới Đối tượng nghiên cứu phạm vi đề tài Đề tài tập trung chọn hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo&PTNH Nam Sông Hương_TTHuế làm đối tượng nghiên cứu  Về không gian: Phòng tín dụng, NHNo&PTNH Nam Sông Hương_TTHuế Về thời gian: Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn năm 2009 – 2011 Phương pháp nghiên cứu Để thực đề tài nghiên cứu, em sử dụng số biện pháp nghiên cứu sau:  Phương pháp vật biện chứng: Đứng quan điểm thực khách quan xem xét vấn đề, kiện vấn đề có sức thuyết phục để đưa quan điểm, đánh giá đắn  Phương pháp quan sát: Quan sát hàng ngày hoạt động diễn chi nhánh như: tư vấn cho vay vốn CBTD, toán lãi gốc đến hạn khách hàng, giải ngân cho vay vốn…  Phương pháp vấn: Tiếp xúc trực tiếp với CBTD phòng khách hàng vay vốn  Phương pháp phân tích thống kê: Tổng hợp lại nội dung, đề mục từ số liệu mà ngân hàng cung cấp  Phương pháp so sánh: So sánh biến động giá trị doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ nợ hạn theo thành phần kinh tế NHNo&PTNH Nam Sông Hương Kết cấu chương Trên sở thực tế NHNo&PTNH Nam Sông Hương, em xác định lời mở đầu kết luận kiến nghị đề tài gồm 3chương: Chương 1: Cơ sở lý luận vấn đề nghiên cứu Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo&PTNH Nam Sông Hương_TTHuế Chương 3: Một số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng NHNo&PTNH Nam Sông Hương_TTHuế Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1 Lý luận chung ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại hình thành tồn phát triển hàng trăm năm gắn liền với phát triển kinh tế hàng hóa Sự phát triển hệ thống NHTM có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hóa, ngược lại kinh tế hàng hóa phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao kinh tế thị trường NHTM ngày hoàn thiện trở thành định chế tài thiếu Ở Việt Nam, theo Luật tổ chức tín dụng năm 2010 (Luật số:47/2010/QH12) xác định: NHTM loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Trong đó, hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán 1.1.2 Chức  Chức trung gian tín dụng Chức trung gian tín dụng xem chức quan trọng ngân hàng thương mại Khi thực chức trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với chức này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò người vay, vừa đóng vai trò người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận tiền gửi lãi suất cho vay, góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia: người gửi tiền người vay  Chức trung gian toán Ở NHTM đóng vai trò thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ toán, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng chọn cho phương thức toán phù hợp Nhờ mà chủ thể kinh tế giữ tiền túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải toán dù gần hay xa mà họ sử dụng phương thức để thực khoản toán Do chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo toán an toàn Chức vô hình chung thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế  Chức tạo tiền Tạo tiền chức quan trọng, phản ánh rõ chất NHTM Với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận yêu cầu cho tồn phát triển mình, NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù vô hình chung thực chức tạo tiền cho kinh tế Chức tạo tiền thực thi sở hai chức khác NHTM chức tín dụng chức toán Thông qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, toán dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hóa, toán dịch vụ… Với chức này, hệ thống NHTM làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội, ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng mà hoạt động chủ yếu kinh doanh tiền tệ  NHTM đóng vai trò quan trọng việc đẩy lùi kiềm chế lạm phát, bước ổn định trì giá trị đồng tiền tỷ giá, góp phần cải thiện kinh tế vi mô, môi trường đầu tư sản xuất kinh doanh NHTM góp phần thúc đẩy hoạt động đầu tư, phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh hoạt động xuất nhập  Tín dụng ngân hàng góp phần tích cực cho việc trì tăng trưởng kinh tế với nhịp độ cao nhiều năm liên tục  NHTM hỗ trợ hiệu việc tạo việc làm thu hút lao động góp phần cải thiện thu nhập giảm nghèo bền vững  NHTM góp phần hợp lý phân bổ nguồn lực vùng quốc gia tạo điều kiện phát triển cân đối kinh tế 1.2 Lý luận chung tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng xuất phát từ chữ La tinh credo ( tin tưởng, tín nhiệm) Trong thực tế thuật ngữ tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, quan hệ tài chính, tùy theo bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có nội dung riêng Trên sở tiếp cận theo chức hoạt động ngân hàng thì:”Tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng sau hoàn trả lại lượng giá trị lớn hơn” Hay “Tín dụng phạm trù kinh tế, thể quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng tư người cho vay người vay nguyên tắc: có hoàn trả, có thời hạn, có đền bù” 1.2.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định Cũng quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung: - Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng - Sự chuyển nhượng có thời hạn - Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí 1.2.3 Phân loại tín dụng  Theo thời hạn tín dụng Theo tiêu thức này, cho vay chia làm loại: - Tín dụng ngắn hạn: Là khoản cho vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng Mục đích loại thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động doanh nghiệp, nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Tín dụng trung hạn: Là khoản cho vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ vào tài sản cố 10 [Type the document title]  Cán tín dụng: - Thu thập thông tin khách hàng vay vốn - Thẩm định khách hàng vay vốn (phi tài chính); thẩm định tài chính: kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp tài liệu khách hàng cung cấp; phân tích tính khả thi, hiệu phương án/dự án; khả trả nợ khách hàng ; kiểm tra phân tích biện pháp bảo đảm tiền vay (tính hợp pháp, giá trị khả xử lý tài sản đảm bảo tiền vay…) Lập tờ trình thẩm định, chịu trách nhiệm kết phân - tích, thẩm định tờ trình ý kiến đề xuất việc cho vay hay không cho vay Sau chuyển toàn hồ sơ tờ trình cho lãnh đạo phòng tín dụng Thông báo cho khách hàng định cho vay hay không - cho vay Giám Đốc người uỷ quyền  Lãnh đạo phòng tín dụng: Thẩm định lại toàn hồ sơ vay vốn, tờ tình cán tín dụng tờ trình thẩm định phòng thẩm định chuyển sang ghi rõ ý kiến tờ thẩm định việc cho vay hay không cho vay để trình Giám đốc người uỷ quyền hợp pháp xem xét định chịu trách nhiệm nội dung công việc nêu  Giám đốc người ủy quyền hợp pháp: Xem xét tờ trình thẩm định đề nghị phòng tín dụng tờ trình thẩm đinh phòng thẩm định để định việc cho vay hay không cho vay chịu trách nhiệm định Bước 3: Hoàn tất thủ tục pháp lý bảo đảm tiền vay Sau hồ sơ vay vốn thẩm định đồng ý cho vay khách hàng kí hợp đồng bảo đảm tiền vay với cán tín dụng Bước 4: Lập hợp đồng tín dụng Sau kí hợp đồng bảo đảm tiền vay khách hàng kí hợp đồng tín dụng Bước 5: Giải ngân Khách hàng giải ngân dựa sở hạn mức tín dụng kí hợp đồng Bước 6: Kiểm tra, giám sát vốn vay 30 [Type the document title] Cán tín dụng có trách nhiệm kiểm tra, giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng Bước 7: Thu nợ thu lãi theo kế hoạch Khách hàng trả nợ (trả nợ gốc lãi theo định kì, theo nhiều kì hạn trả nợ gốc lãi lần đáo hạn) theo hợp đồng kí Bước 8: Thanh lý hợp đồng tín dụng - Tất toán khoản vay: Khi khách hàng trả hết nợ cán tín dụng tiến hành phối hợp với phận kế toán đối chiếu kiểm tra số tiền trả nợ gốc, lãi phí để tất toán khoản vay - Thanh lý hợp đồng tín dụng: thời hạn hiệu lực hợp đồng tín dụng/hợp đồng bảo đảm tiền vay theo thoả thận hợp đồng tín dụng/hợp đồng bảo đảm tiền vay kí kết Khi bên vay trả xong nợ gốc, lãi phí hợp đồng tín dụng/hợp đồng bảo đảm tiền vay đương nhiên hết hiệu lực bên cần lập biên lý hợp đồng Bước 9: Giải chấp tài sản đảm bảo Cán tín dụng soạn công văn đề nghị giải chấp tài sản đảm bảo, hồ sơ khoản vay trình Trưởng phòng tín dụng Giám Đốc để kí duyệt 2.2.2 Tình hình huy động vốn Như biết vốn điều kiện thiếu tồn phát triển doanh nghiệp hay đơn vị sản xuất kinh doanh Ngân hàng lại đơn vị sản xuất kinh doanh đặc biệt, không kinh doanh hàng hóa mà có hoạt động dịch vụ liên quan trực tiếp đến tiền tệ Hoạt động tổ chức tín dụng ngân hàng thương mại góp khoản tiền nhàn rỗi xã hội cho vay sử dụng có mục đích Vì nguồn vốn đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng 31 [Type the document title] Bảng 4: Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT Nam Sông Hương_TTHuế qua năm 2009 – 2011 ĐVT: Triệu đồng Chỉ Tiêu Nguồn vốn huy động 2009 GT % 75.082,7 100 Năm 2010 GT 119.626,2 So sánh % 182,70 72.502,0 0,24 96,5 146,16 110.047,2 0,12 91,9 109,62 142.223,0 0,07 97,1 -36,54 37.545,1 2.398,00 3,20 9.432,86 7,89 4.029,00 2,76 27.283,2 47.799,4 29.548,5 18.250,9 36,3 63,6 39,3 24,3 13.421,78 132.939,8 59.032,5 78,6 100 2011 GT 146.361,6 % 100 2010/2009 +/% 44.543,5 59,33 2011/2010 +/% 26.735,39 22,35 -20,00 -36,54 -25,00 51,78 32.175,79 29,24 7.034,86 293,3 -5.403,86 -57,28 9,17 -1.438,95 -5,27 -12.422,52 -48,07 90,8 67,5 23,2 45.982,4 45.486,0 96,20 39.157,91 41,75 153,9 23.892,12 31,84 496,42 2,72 15.283,39 81,52 85,2 40.450,6 68,52 25.245,23 25,38 I Theo hình thức huy động Tiền gửi vay TCTD Tiền gửi dân cư, TCKT Phát hành giấy tờ có giá I Theo thời hạn Không kì hạn 2.Có kì hạn * Dưới 12 tháng * Trên 12 tháng 25.844,30 93.781,93 75.034,53 18.747,40 21,6 78,4 62,7 15,6 98.926,65 34.031,19 II Theo loại tiền tệ - VNĐ 32 99.483,20 83,1 124.728,4 [Type the document title] - USD(quy đổi VNĐ) 16.050,1 21,3 16,8 14,7 20.143,03 21.633,19 4.029,88 25,50 8 ( Nguồn: Phòng kế toán ngân quỹ NHNo&PTNT Nam Sông Hương_TTHuế) 33 1.490,16 7,40 [Type the document title] Nếu xét theo hình thức huy động nguồn vốn huy động loại hình tiền gửi khách hàng chiếm vị trí số Tỷ trọng tiền gửi cấu nguồn vốn huy động năm 96,56%, 91,99% 97,17% Hơn nữa, mức tăng trưởng ấn tượng Năm 2010, vốn tiền gửi đạt mức 110.047,21 triệu đồng tăng 37.545,18 triệu đồng so với năm 2009 Sang năm 2011, số lên tới 142.223,00 triệu đồng Để trì tăng trưởng cao điều kiện kinh tế khó khăn nhờ Chi nhánh cố gắng công tác quản lý điều hành, tổ chức huy động sách marketing, tìm kiếm khách hàng với lãi suất cạnh tranh, dịch vụ ngân hàng đại, nhanh chóng, tiện lợi an toàn phục vụ tận tình chuyên nghiệp nhân viên tạo tin tưởng cho khách hàng gửi tiền Đối với hình thức phát hành giấy tờ có giá Nguồn vốn huy động từ loại hình chiếm tỷ lệ nhỏ bé có biến động không ổn định Năm 2010, mức huy động từ loại hình đạt 9.432,86 triệu đồng tăng 7034,86 triệu đồng so với năm 2009 Tuy nhiên, số vào năm 2011 4.029 triệu đồng Nhìn chung, khách hàng ý tới hình thưc lẽ mức sinh lời thấp điều kiện lạm phát cao Họ có xu hướng đầu tư vào loại hình có mức lợi nhuận cao Đối với vốn tiền gửi vay TCTD có tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn chung giảm dần qua năm Tỷ trọng nguồn vốn có 0,24% giảm 0,07% vào năm 2011 Điều có nghĩa Chi nhánh tự chủ động vốn kinh doanh phụ thuộc nguồn vốn từ ngân hàng bạn có mặt lãi suât thường cao Thêm vào đó, khó khăn khoản hệ thống Ngân hàng giai đoạn nguyên nhân khiến cho loại hình sụt giảm nhanh chóng Nếu xét theo thời hạn nguồn huy động, nguồn vốn huy động có kỳ hạn có tỷ trọng cao chiếm ưu Hơn nữa, tỷ lệ lại tăng dần qua năm Năm 2009, vốn huy động có kỳ hạn có giá trị 47.799,48 triệu động, chiếm 63,66% tổng vốn huy động Năm 2010, giá trị 93.781,93 tương ứng với tỷ trọng 78,4% tổng vốn huy động Sang năm 2011, vốn huy động có kỳ hạn chiếm ưu tuyệt tỷ trọng lên tới 90,83% giá trị 132.939,84 triệu đồng Đối lập với xu hướng tăng trưởng vốn huy động có kỳ hạn, vốn huy động kỳ hạn lại Biểu 6: Tình hình thứclầnhuy động vốn qua21,6% nămvà2009 - 2011 giảm rõ rệt Tỷđồ trọng củahình năm lượt 36,34%, 9,17% Như vậy, 34 [Type the document title] với việc gia tăng tỷ trọng vốn có kỳ hạn giúp cho Chi nhánh tạo dòng vốn ổn định mặt thời gian để từ chủ động chiến lược kinh doanh Biểu đồ 7: Tình hình thời hạn huy động vốn qua năm 2009 - 2011 Đi sâu phân tích nguồn vốn huy động có kỳ hạn, ta nhận thấy tỷ lệ nguồn vốn có kỳ hạn 12 tháng có giá trị coa hẳn so với nguồn vốn kỳ hạn 12 tháng Điều cho thấy xu giai đoạn tập trung gửi tiền vào kỳ hạn thấp để khách hàng an tâm chủ động rút tiền cần thiết đầu tư vào kênh sinh lợi cao đầu tư vào vàng đặc biệt mức độ lạm phát năm 2009,2010 2011 Bên cạnh nguồn vốn tự huy động, nguồn vốn lại có cải thiện đáng kế giai đoạn Tóm lại, hoạt động huy động vốn năm qua cho thấy hướng đắn Chi nhánh lĩnh vực này, sách mà Chi nhánh đưa phát huy tác dụng nên tác động tích cực tới khách hàng, làm tăng nguồn vốn kinh doanh Ngân hàng, mở rộng hoạt động tín dụng, phục vụ kịp thời nhu cầu đơn vị sản xuấy kinh doanh nhân Tuy nhiện điều kiện cạnh tranh NHTM nay, lãi suất huy động tăng kéo theo lãi suất đầu tưang, từ làm gia tăng mức độ tiềm ẩn rủi ro hoạt động ch vay Vì vậy, Chi nhánh cần nỗ lực để làm tốt công tác huy động vốn nhằm bảo đảm hoạt động ngân hàng ổn định phát triển 2.2.3 Tình hình tín dụng ngắn hạn NHN o&PTNT Nam Sông Hương_TTHuế 2.2.3.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn Năm 2010 GT % GT 113.330 100,00 67.797 59,82 45.533 40,18 _TTHuế 2.2.3.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn 35 [Type the document title] Năm 2010 % GT 81.135 45.700 35.435 100,00 56,33 43,67 _TTHuế 2.2.3.3 Phân tích doanh số dư nợ ngắn hạn Năm 2010 97.288 44.149 53.139 201 % GT 100,00 45,38 54,62 _TTHuế 2.2.3.4 Phân tích nợ hạn nợ xấu ngắn hạn 142.4 99.2 43.2 Nợ xấu tiêu quan trọng để đánh giá rủi ro chất lượng tín dụng ngân hàng Tỷ lệ nợ xấu cao hay thấp cho biết trình cho vay có tăng trưởng lành mạnh hay không Một ngân hàng có doanh số cho vay cao, tổng dự nợ cho vay lớn tỷ lệ thu hồi thấp (tỷ lệ nợ xấu cao) hoạt động cho vay chưa hẳn có chất lượng doanh số cho vay thấp dư nợ thấp khả thu hồi nợ cao (tỷ lệ nợ xấu thấp) Chính để đánh giá chất lượng hoạt động cho vay ngân hàng bên cạnh xem xét số phản ánh quy mô như: doanh số cho vay, doanh số thu nợ…thì nên quan tâm đến tiêu nợ xấu để có đánh giá xác chất lượng khoản vay Bảng 8: Tình hình nợ hạn nợ xấu qua năm 2009 – 2011 ĐVT: Triệu đồng Năm 2 0 Chỉ tiêu 1 GGG T T T Tổng dư 36 So sánh 201 201 0/2 1/2 009 010 + + % % //3 4 [Type the document title] nợ Tổng nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu/Tổn g dư nợ(%) Tổng dư nợ ngắn hạn Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Tổng nợ xấu ngắn hạn Tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn Tổng nợ xấu(%) Tỷ lệ nợ 8 4 2 5 , 2 2 , 4 4 , , 4 6 3 5 , , 0, - - - 9 2 0 , 5 , - - - 6 - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 - - - 3 1 0 0 3 , , , - - - 0 - - - - 37 [Type the document title] xấu ngắn hạn/Tổn , , , g dư nợ 0 ngắn hạn(%) (Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT Nam Sông Hương_TTHuế) Nếu xét tình hình dư nợ ngắn hạn theo nhóm nợ năm 2009, 2010 2011, ta thấy: với tăng trưởng dư nợ chung dư nợ nhóm chiếm tỷ trọng chủ yếu cấu nhóm nợ, nhóm nợ lại phát sinh Cụ thể, dư nợ nhóm phát sinh vào năm 2011 mức 600 triệu đồng, nhóm nợ hoàn toàn không xuất giai đoạn 2009-2011 dư nợ nhóm trì ổn định với giá trị thấp 13 triệu đồng Như vậy, với việc trì dư nợ ngắn hạn tập trung nhóm nợ thâp (nhóm 2) chi phí mà Chi nhánh phải gánh chịu trọng trình trích lập dự phòng thấp Hơn nữa, với tỷ trọng dư nợ nhóm mức cao có nghĩa khoản cho vay ngắn hạn mà Chi nhánh nắm giữ có mức an toàn tương đối cao Về tình hình nợ xấu ngắn hạn, tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn tổng nợ xấu có xu hướng tăng lên giai đoạn 2009-2011 Năm 2009, tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn chiếm 1,02% tổng nợ xấu, năm 2010 tỷ lệ tăng lên 1,58% đến năm 2011 đạt mức 4,06% Nguyên nhân tổng nợ xấu giảm nợ xấu ngắn hạn ổn định khiến tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn tăng lên Tuy nhiên, giá trị nợ xấu ngắn hạn mức thấp Điều cho thấy chất lượng hoạt cho vay ngắn hạn tốt so sánh với tỷ lệ cho vay ngắn hạn tổng cho vay Nói cách khác, nợ xấu không phát sinh thêm trình mở rộng tín dụng ngắn hạn Bằng chứng rõ tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn tổng du nợ ngắn hạn giảm rõ rệt Năm 2009, tỷ lệ mức 0,06% đến năm 2011 0,01% Biểu đồ 11: Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn qua năm 2009 - 2011 Tóm lại, phân tích cho thấy Chi nhánh kiểm soát tốt chất lượng cho vay ngắn hạn cách trì dư nợ ngắn hạn nhóm nợ thấp, an toàn (nhóm 2) hạn chế cách hiệu phát sinh nợ xấu trình mở rộng hoạt động cho vay Đây kết đáng khích lệ Chi nhánh giai đoạn 38 [Type the document title] Chương MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NH No&PTNT NAM SÔNG HƯƠNG_TTHUẾ 3.1 Những thuận lợi khó khăn ảnh hưởng tới kết hoạt động tín dụng ngắn hạn 3.1.1 Thuận lợi Sau 15 năm đổi mới, Đảng nhà nước ban hành hàng loạt chủ trương sách, chế quản lý, đưa kinh tế nước ta thu thành tựu to lớn nhiều mặt đặc biệt lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, tạo tiền đề đẩy nhanh tiến độ CNH - HĐH đất nước Nhìn lại sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn, khẳng định: sách ban hành nhằm tạo động lực thúc đẩy sản xuất hàng hoá, tăng thu nhập, nâng cao mức sống khu vực nông thôn Ngoài ra, NHNo&PTNT Nam Sông Hương_TTHuế có thuận lợi lớn hoạt động kinh doanh:  Sự quan tâm đạo ủng hộ cấp uỷ, quyền, ủng hộ quan ban ngành đoàn thể thành phố Tỉnh , đồng thời quan tâm lãnh đạo Ngân hàng cấp , đoàn kết, thống cao nội Chi nhánh hoàn thành nhiệm vụ điều kiện kinh doanh không thuận lợi Các sách hỗ trợ nhà nước tiếp tục thực địa bàn như: giảm lãi suất vùng miền núi khu vực II III; Hỗ trợ lãi suất hộ nông dân vay mua máy loại Quyết định 67/TTg ngày 30 /3/ 1999 Thủ tướng Chính phủ tín dụng phục vụ đầu tư phát triển nông nghiệp nông thôn tạo điều kiện thuận lợi cho đầu tư Kinh tế địa bàn có bước phát triển tốt quy mô tốc độ tăng trưởng Tất kiện kiện tạo nhiều hội đầu tư tín dụng 39 [Type the document title] Chi nhánh nhận tài trợ lớn từ nguồn uỷ thác nên đáp ứng nhu cầu vốn nhân dân: ví dụ nguồn uỷ thác từ KFW, WB 3.1.2 Khó khăn Đối tượng đầu tư chủ yếu ngành nông nghiệp nên thường gặp nhiều rủi ro khách quan, ảnh hưởng đến không trả nợ tiền vay Thị trường huy động vốn cạnh tranh với mức độ ngày cao như: qu ỹ tín dụng nhân dân, Ngân hàng sách xã hội, Bưu điện, Kho bạc huy động với lãi suất cao Ngân hàng , tổ chức bảo hiểm với ưu riêng huy động phần đáng kể tiết kiệm dân cư, đối thủ đáng gờm ngân hàng thương mại rải khắp toàn thành phố Với nghị định 88/NĐ-CP Chính phủ làm hạn chế số lượng Chi nhánh, gây khó khăn việc mở rộng quan hệ với hộ nông dân Trong nhu cầu vay khách hàng địa bàn chủ yếu trung hạn tỷ lệ đầu tư trung hạn cho phép lại thấp mà chủ yếu đầu tư ngắn hạn Trình độ tư vấn cán hạn chế, hiểu biết lĩnh vực đầu tư chưa cao nên ảnh hưởng đến trình thẩm định chất lượng đầu tư 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo&PTNT Nam Sông Hương_TTHuế 3.2.1 Đẩy mạnh công tác Marketing Chủ động tìm đến khách hàng để thiết lập mối quan hệ, không thụ động để khách hàng tìm đến Việc tìm kiếm khách hàng thẩm định trước khách hàng tránh phân tán vào thông tin khách hàng chủ động cung cấp Mặt khác tìm đến khách hàng biện pháp tiếp thị hiệu Công việc cần phải trở thành phương châm hành động thực đồng từ hội sở chính, Chi nhánh đến cán tín dụng Nâng cao chất lượng cán tín dụng đảm bảo khả thực vai trò tư vấn giúp đỡ khách hàng việc thực dự án, phương thức kinh doanh 3.2.2 Giải pháp huy động vốn Huy động vốn nghiệp vụ tạo nguồn vốn dân để định quy mô hoạt động cho vay Vì việc huy động vốn dân cư tổ chức kinh tế khác mục tiêu mà Chi nhánh phải theo đuổi Nhằm hạ thấp 40 [Type the document title] lãi suất tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động Chi nhánh tăng lực cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác, đạt hiệu cao hoạt động kinh doanh - Đối với Chi nhánh, xác định tầm quan trọng nguồn vốn huy động địa bàn tiền gửi dân cư năm qua năm điều kiện định mở rộng kinh doanh nhiệm vụ số nhiệm vụ Do cần thực tốt công việc sau: - Đặt công tác huy động vốn nhiệm vụ trọng tâm, xác định cho tất cán công nhân viên phải chăm lo công tác huy động vốn - Làm tốt công tác tuyên truyền, tiếp thị để thông tin huy động việc chuyển tiền, chuyển kiều hối qua Ngân hàng nông nghiệp đến với người dân thông qua việc phát hành tờ rơi, niêm yết thôn, xóm, quảng cáo thông tin đại chúng - Nâng cao trách nhiệm cán việc huy động vốn Tiếp tục đổi cách khoán huy động vốn đên tập thể, phận cá nhân - Vừa thực đa dạng thể thức huy động vừa điều hành lãi suất động theo đạo đảm bảo tính cạnh tranh tài theo quy định TW 3.2.3 Giải pháp phối hợp chặt chẽ tổ chức đoàn thể với cấp lãnh đạo quan thông qua trình cho vay NHNo&PTNT Nam Sông Hương_TTHuế chủ yếu tập trung vào đối tượng sản xuất nông nghiệp nông thôn vay tín dụng vay vốn đến hộ nhỏ, phân tán, trình độ người vay lại hạn chế, khả rủi ro lớn.Vì phối hợp quyền địa phương cán ngân hàng cần thiết để biết tín dụng vay vốn dân trách nhiệm Ngân hàng mà trách nhiệm người sử dụng vốn.Tuy nhiên Ngân hàng thành lập tổ trưởng tổ nhóm hoạt động Ngân hàng cần có sách trả công hợp lí, có chế độ thưởng phạt rõ ràng nhằm kích thích nhiệt tình, tăng trách nhiệm người làm công tác hỗ trợ tư tưởng 3.2.4 Đa dạng hoá hình thức cho vay đơn giản hoá thủ tục Nhìn chung thủ tục cho vay Ngân hàng nông nghiệp đơn giản, gọn nhẹ, phù hợp với trình độ người dân để họ không cảm thấy phiền hà vay vốn Cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn cho vay điều kiện 41 [Type the document title] sản xuất nhỏ, phụ thuộc vào thiên nhiên Vì vậy, phải đa dạng hoá hình thức cho vay nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn theo tính chất thời vụ nông dân.Tăng cường tổ chức hội nông dân , hội phụ nữ, quyền cấp vay người, đối tượng Hiện tỷ lệ cho vay thông qua tổ vay vốn tỏ có hiệu quả, Ngân hàng cần mở rộng loại cho vay Cho vay theo hình thức giảm áp lực mang tính thời vụ, giúp Ngân hàng kiểm soát có trọng tâm, giảm chi phí nghiệp vụ, công tác thu nợ, thu lãi nhanh chóng 3.2.5 Giải pháp tăng trưởng tín dụng phục vụ kinh tế nâng cao chất lượng tín dụng - Quá trình cho vay phải chấp hành nghiêm túc thể lệ, quy trình cho vay Ngân hàng nông nghiệp nông thôn Việt Nam - Tổ chức khảo sát,nắm bắt nhu cầu vay vốn doanh nghiệp, hộ sản xuất xã, thôn, chủ động tiếp cận dự án kinh tế khả thi, đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn phục vụ sản xuất kinh doanh đời sống khách hàng - Bám sát nhiệm vụ phát triển kinh tế, xã hội địa phương; Tăng trưởng tín dụng hướng, an toàn, hiệu bền vững; Gắn hoạt động kinh doanh với phục vụ thúc đẩy chuyển dịch cấu, tăng trưởng kinh tế địa phương 3.2.6 Đào tạo đội ngũ cán có chuyên môn, nghiệp vụ, nổ, nhiệt tình, trung thực Nâng cao chất lượng cán tín dụng, đảm bảo cán tín dụng việc thực tốt nghiệp vụ chuyên môn cồn có khả thực vai trò tư vấn giúp đỡ khách hàng việc thực dự án, phương thức sản xuất kinh doanh Muốn cần phải tuyển chọn, bố trí đào tạo cán tín dụng hợp lí để có đủ trình độ chuyên môn, đạo đức trách nhiệm nghề nghiệp tốt 3.2.7 Giải pháp trang bị sở vật chất phương tiện làm việc cho NH Tiếp tục tăng cường sở vật chất, đại hoá công nghệ, công cụ lao động, phương tiện làm việc từ Ngân hàng huyện đến Ngân hàng cấp 3.Đảm bảo đủ máy công tác phục vụ tốt cho yêu cầu kinh doanh, nâng cao vị thế, thu hút khách hàng Thực chế độ tu bảo dưỡng máy móc, tài sản thường xuyên tránh hao mòn vô hình 42 KẾT LUẬN Với bề dày 14 năm phát triển, NHNo&PTNT Nam Sông Hương_TTHuế có bước phát triển ổn định, vững lĩnh vực hoạt động Ngân hàng bước khẳng định vai trò việc thúc đẩy kinh tế địa bàn phát triển theo hướng công nghiệp hóa, đại hóa Là Ngân hàng thương mại nhà nước, mục đích kinh doanh không lợi nhuận mà Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Nam Sông Hương quan tâm, trọng tới sách xã hội, mục tiêu phát triển kinh tế địa bàn Tỉnh Thực tế năm qua vốn vay Ngân hàng giúp người dân doanh nghiệp địa bàn đẩy mạnh sản xuất, chuyển dịch cấu kinh tế, tiếp thu ứng dụng khoa học kỹ thuật, từ tạo thay đổi đáng kể mặt kinh tế địa bàn Nền kinh tế nước tỉnh năm qua có nhiều biến động lớn, hạn hán, lũ lụt hàng năm ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động sản xuất kinh doanh người dân doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh địa bàn Bên cạnh đó, xuất ngày nhiều ngân hàng thương mại cổ phần quỹ tín dụng địa bàn đặt ngân hàng vào tình phải cạnh tranh gay gắt, nhiều hộ sản xuất, chăn nuôi, trang trại, kinh doanh làm ăn chưa hiệu gây khó khăn cho công tác thu lãi gốc Nhưng nhìn chung, dư nợ tín dụng tăng trưởng qua năm, đặc biệt dư nợ cho vay trung dài hạn Có kết nhờ vào nỗ lực lớn toàn thể cán công nhân viên lãnh đạo chặt chẽ ban giám đốc ngân hàng Với hiểu biết có hạn lại chưa có kinh nghiệm thực tế nên viết có sai sót việc đưa làm rõ nguyên nhân tồn tìm biện pháp khắc phục tồn kể Những giải pháp thiếu tính thực tế, chưa xét đến bối cảnh điều kiện áp dụng em mong biện pháp phần đưa phương hướng để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn, đáp ứng yêu cầu đặt việc cải thiện tình hình, nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn Ngân hàng [...]... số cho - Dư nợ nợ trong kỳ đầu kỳ vay trong kỳ cuối kỳ  Dư nợ ngắn hạn cuối kỳ Là số nợ cho vay ngắn hạn nhưng chưa thu về được, số tiền này còn trong thời hạn vay gọi là dư nợ ngắn hạn trong hạn, nằm ngoài thời hạn cho vay gọi là dư nợ ngắn hạn quá hạn, chỉ tiêu này phản ánh quy mô vốn Dư nợ cuối kỳ = Dư nợ đầu kỳ + DSCV trong kỳ - DSTN trong kỳ  Hệ số vòng quay vốn ngắn hạn Hệ số vòng quay vốn ngắn. .. lần khi đáo hạn cho ngân hàng, hình thức này thường áp dụng cho tín dụng ngắn hạn 11  Trả lãi theo định kỳ: Khách hàng sẽ trả nợ gốc cho ngân hàng theo định kỳ trả hàng tháng, 3 tháng/lần, 6 tháng/lần…hình thức này thường áp dụng cho tín dụng trung và dài hạn 1.2.4 Các quy định trong hoạt động cho vay của NHNo &PTNH 1.2.5.3 Các phương thức cho vay ngắn hạn chủ yếu  Cho vay từng lần Cho vay từng lần... có thể phân chia thành các loại: - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp - Cho vay tiêu dùng cá nhân - Cho vay nông nghiệp - Cho vay kinh doanh bất động sản - Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu - Cho vay cá nhân - Cho vay các tổ chức tài chính - Tài trợ thuê mua - Cho vay khác  Theo mức độ tín nhiệm của khách hàng  Cho vay không đảm bảo: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm... ngắn hạn, tỷ lệ 13 này càng cao chứng tỏ công tác thu hồi nợ ngắn hạn của NH được thực hiện tốt Tốc độ tăng thu nợ = x 100  Tốc độ tăng dư nợ Tốc độ tăng dư nợ = x 100  Nợ ngắn hạn quá hạn Là số tiền mà người vay ngắn hạn không trả hoặc chưa trả được khi đã đến hạn trả nợ nếu không được giám đốc ngân hàng cho phép gia hạn nợ  Tỷ lệ nợ quá hạn: Tỷ lệ nợ quá hạn = x 100  Tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn. ..  Tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn Tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn = x 100 Chương 2 THỰC TRẠNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT NAM SÔNG HƯƠNG_TTHUẾ 2.1 Tổng quan về NHNo&PTNT Nam Sông Hương_TTHuế 2.1.1 Lịch sử hình thành và quá trình phát triển của NHNo&PTNT Nam Sông Hương_TTHuế 2.1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương_TTHuế (Agribank Nam Sông Hương_TTHuế) ban đầu là một phòng... vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay  Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba Sự đảm bảo này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có them một nguồn thu nợ thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất  Theo phương thức cho vay  Cho vay từng lần  Cho vay theo hạn mức tín dụng  Theo phương thức... quả và hiệu quả hoạt động tín dụng  Doanh số cho vay ngắn hạn Doanh số này phản ánh số tiền mà ngân hàng đã giải ngân cho khách hàng vay vốn ngắn hạn trên cơ sở các hợp đồng tín dụng trong thời gian 12 tháng DSCV trong kỳ = Dư nợ cuối kỳ + DSTN trong kỳ - Dư nợ đầu kỳ  Doanh số thu nợ ngắn hạn Doanh số này phản ánh số tiền mà ngân hàng thu được từ những khách hàng đã vay vốn ngắn hạn tại ngân hàng... như hiện nay, lãi suất huy động tăng kéo theo lãi suất đầu ra tưang, từ đó làm gia tăng mức độ tiềm ẩn rủi ro trong hoạt động ch vay Vì vậy, Chi nhánh cần nỗ lực hơn nữa để làm tốt công tác huy động vốn nhằm bảo đảm hoạt động ngân hàng được ổn định và phát triển 2.2.3 Tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHN o&PTNT Nam Sông Hương_TTHuế 2.2.3.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn Năm 2010 GT % GT 113.330... hay thấp sẽ cho biết quá trình cho vay có tăng trưởng lành mạnh hay không Một ngân hàng có doanh số cho vay cao, tổng dự nợ cho vay lớn nhưng tỷ lệ thu hồi thấp (tỷ lệ nợ xấu cao) thì hoạt động cho vay vẫn chưa hẳn có chất lượng hơn đối với doanh số cho vay thấp dư nợ thấp nhưng khả năng thu hồi nợ cao (tỷ lệ nợ xấu thấp) Chính vì vậy để đánh giá chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng thì bên cạnh... ngắn hạn = Trong đó: DNBQNH = Hệ số này cho biết hiệu quả sử dụng vốn ngắn hạn của ngân hàng trong một thời kỳ Trong một thời gian nhất định thì vốn tín dụng ngắn hạn quay được bao nhiêu vòng, chỉ tiêu này càng cao càng phản ánh tốc độ chu chuyển vốn càng lớn, điều đó có ý nghĩa hoạt động của ngân hàng càng có hiệu quả  Tỷ lệ thu nợ ngắn hạn Là tỷ số giữa doanh số thu nợ ngắn hạn và doanh số cho vay ngắn ... xấu ngắn hạn ổn định khiến tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn tăng lên Tuy nhiên, giá trị nợ xấu ngắn hạn mức thấp Điều cho thấy chất lượng hoạt cho vay ngắn hạn tốt so sánh với tỷ lệ cho vay ngắn hạn. .. Các quy định hoạt động cho vay NHNo&PTNH 1.2.5.3 Các phương thức cho vay ngắn hạn chủ yếu  Cho vay lần Cho vay lần áp dụng khách hàng có nhu cầu vốn không thường xuyên Mỗi lần vay vốn, khách...  Nợ ngắn hạn hạn Là số tiền mà người vay ngắn hạn không trả chưa trả đến hạn trả nợ không giám đốc ngân hàng cho phép gia hạn nợ  Tỷ lệ nợ hạn: Tỷ lệ nợ hạn = x 100  Tỷ lệ nợ ngắn hạn hạn Tỷ