BỘ GIÁO DỤC-ĐÀO TẠO BỘ CÔNG THƯƠNG ****** TÊN ĐỀ TÀI MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM GÓP PHẦN NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, THÁNG 06 NĂM 2012 LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I:CƠ SỞ LÝ LUẬN TÍN DỤNG 1.1 Tín dụng ngân hàng,vai trò tín dụng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Cơ sở đời phát triển tín dụng 1.1.3 Phân loại tín dụng 1.1.3.1 Tín dụng nặng lãi 1.1.3.2 Tín dụng thương mại 1.1.3.3 Tín dụng ngân hàng 1.1.4 Vai trò của tìn dụng đối với ngân hàng và dối với nền kinh tế thị trường 1.1.4.1 Tín dụng đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng 1.1.4.2 Tín dụng đối với nền kinh tế thị trường 1.2 Các loại hình tìn dụng ngân hàng 1.2.1 Căn cứ theo mục đích sử dụng 1.2.1.1 Cho vay bất động sản 1.2.1.2 Cho vay công nghiệp và thương mại 1.2.1.3 Cho vay nông nghiệp 1.2.1.4 Cho vay các định chế tài chính 1.2.1.5 Cho vay cá nhân 1.2.1.6 Cho thuê 1.2.2 Căn cứ vào thời hạn cho vay 1.2.2.1 Cho vay ngắn hạn 1.2.2.2 Cho vay trung hạn 1.2.2.3 Cho vay dài hạn 1.2.3 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng 1.2.3.1 Cho vay không bảo đảm 1.2.3.2 Cho vay có bảo đảm 1.2.4 Theo phương pháp hoàn trả 1.2.5 Căn cứ vào hình thái tín dụng 1.2.5.1 Cho vay bằng tiền 1.2.5.2 Cho vay bằng tài sản CHƯƠNG II:THỰC TRẠNG VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẬU VIỆT NAM 2.1 Một số nét khái quát về ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 2.1.3 Cách thức tổ chức-chức và nhiệm vụ của một số phòng tiêu biểu 2.1.4 Sản phẩm tín dụng và dịch vụ ngân hàng của ngân hàng TMCO Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 2.2.1 Phân tích dư nợ 2.2.1.1 Phân tích dư nợ theo thời gian 2.2.1.2 Phân tích dư nợ cho vay đối với các thành phần kinh tế 2.2.2 Phân tích doanh số dư nợ 2.2.2.1 Phân tích doanh số dư nợ theo cấu tín dụng 2.2.2.2 Phân tích doanh số dư nợ theo thành phần kinh tế 2.2.3 Thực trạng rủi ro tìn dụng tại ngân hàng 2.2.3.1 Phân tích dư nợ quá hạn 2.2.4 Phân tích doanh số chuyển nợ quá hạn 2.2.4.1 Phân tích doanh số chuyển nợ quá hạn theo cấu tín dụng 2.2.4.2 Phân tích doanh số chuyển nợ quá hạn theo thành phần kinh tế CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ 3.1 Giải pháp và kiến nghị vĩ mô 3.1.2 Giải pháp vĩ mô 3.1.3 Kiến nghị vĩ mô 3.2 Giải pháp nghiệp vụ 3.2.1 Giải pháp đẩy mạnh huy động vốn 3.3 Đối với vấn đề nâng cao hiệu quả hoạt động tìn dụng ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 3.4 Kiến nghị đối với NHNN 3.5 Kiến nghị đối với ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO NHẬN XÉT (Của GV hướng dẫn) ………………………………………… DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU/HÌNH  Bảng Phân tích dư nợ theo thời gian 15 biểu đồ Phân tích dư nợ cho vay thành phần kinh tế 16 Bảng Phân tích dư nợ cho vay thành phần kinh tế 16 Bảng Phân tích dư nợ theo cấu tín dụng 17 Biểu đồ Doanh sốn dư nợ theo cấu tín dụng 17 Bảng Phân tích doanh số dư nợ theo thành phần kinh tế 18 Bảng Phân tích dư nợ hạn 19 Bảng Phân tích doanh số chuyển nợ hạn theo cấu tín dụng 19 Biểu đồ Doanh số chuyển nợ hạn theo cấu tín dụng 20 Bảng Phân tích doanh số chuyển nợ hạn theo thành phần kinh tế 20 GIẢI THÍCH CÁC TỪ NGỮ VIẾT TẮT Eximbank : Ngân Hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam NHTM : Ngân hàng thương mại TDNH : Tín dụng ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước TMCP : Thương mại cổ phần SXKD : Sản xuất kinh doanh HĐTD : Hợp đồng tín dụng DNNN : Doanh nghiệp nhà nước NHNN : Ngân hàng nhà nước TSĐB : Tài sản đảm bảo QLRR : Quản lý rủi ro TGĐ : Tổng giám đốc CIC : Trung tâm thông tin tín dụng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Trang web Ngân hàng Eximbank Việt Nam Tạp chí ngân hàng Eximbank Trang web tín dụng ngân hàng Nghiệp vụ tín dụng trường Đại Học Công Nghiệp TPHCM Luật NHNN VN LỜI MỞ ĐẦU Trước xu kinh tế giới ngày quốc tế hóa, nước giới thực mở cửa, hợp tác hội nhập Trong bối cảnh hoạt động kinh tế đối ngoại đóng vai trò quan trọng, trở thành cầu nối giúp quốc gia xích lại gần Là nước phát triển, Việt Nam sử dụng thương mại cầu nối để tiếp cận với giới Thông qua hoạt động kinh tế đối ngoại giúp Việt Nam khai thác sử dụng hiệu nguồn lực, nguồn tài nguyên, nguồn vốn sẵn có mà cong tận dụng nguồn lực, vốn nước tiên tiến nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu Do phát triển hoạt động kinh tế đối ngoại vấn đề thiết yếu quốc gia giai đoạn phát triển Để hoạt động kinh tế đối ngoại quốc gia phát triển vấn đề then chốt phát triển hoạt động toán quốc tế Có nhiều phương thức toán quốc tế khác nhau, phương thức có ưu việt riêng nó, vậy, giai đoạn nay, phương thức toán tín dụng chứng từ phương thức toán sử dụng phổ biến ưu điểm vượt trội so với phương thức toán khác Tuy nhiên, thực tế tham gia trình thương mại quốc tế, có nhiều lý khác làm cho hiệu phương thức toán thấp hạn chế nhiều Điều có ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung hoạt động xuất nhập nói riêng Chính việc nâng cao hiệu sử dụng phương thức toán tín dụng chứng từ nhằm bảo vệ quyền lợi cho doanh nghiệp xuất nhập nước quyền lợi ngân hàng nhiệm vụ đặt cho ngân hàng Nắm bắt tầm quan trọng nhiệm vụ này, ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam trọng nâng cao phát triển hoạt động toán quốc tế mà trọng tâm phát triển hoạt động toán tín dụng chứng từ Hoạt động toán tín dụng chứng từ ngân hàng gặt hái nhiều thành công số hạn chế định điều làm hạn chế hiệu chất lượng hoạt động toán quốc tế ngân hàng Vì lý mà em mạnh dạn chọn đề tài: " Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam” CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.TÍN DỤNG: 1.1.Tín dụng ngân hàng-vai trò tín dụng: 1.1.1.Khái niệm: Tín dụng khái niệm tồn từ lâu đời xã hội loài người Tín dụng theo nghĩa La Tinh creditium, tín nhiệm, tin tưởng tên gọi xuất phát từ chất quan hệ tín dụng Trong quan hệ tín dụng người cho vay cho người cần vốn vay theo điều kiện thỏa thuận trước thời gian cho vay, thời gian hoàn trả, lãi suất tín dụng v.v Trong quan hệ người cho vay tin tưởng người vay sử dụng vốn vay mục đích, thỏa thuận, làm ăn có lãi có khả hoàn trả đủ gốc lãi thời hạn Mặc dù diễn giải tín dụng từ ngữ khác nhau, song hiểu cách đơn giản nhất, tín dụng quan hệ vay mượn nguyên tắc hoàn trả cà vốn lẫ lãi người vay người cho vay Có thể định nghĩa tín dụng sau: Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng, tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tổ chức, cá nhân xã hội, ngân hàng đóng vai trò vừa người vay vừa người cho vay 1.1.2.Cơ sở đời phát triển tín dụng: Lịch sử hình thành phát triển cho thấy tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm Khi trình tự cung tự cấp dần biếm nhường chỗ lại cho kinh tế Khi không trìng tự cung tự cấp xuất trao đổi hàng hóa với lúc tín dụng đời Đây nguồn lực quan trọng thiếu giúp cho kinh tế hàng hóa ngày phát triển lên giai đoạn cao 1.1.3.Phân loại tín dụng: 1.1.3.1.Tín dụng nặng lãi: ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu DNNN Cty CP, TNHH DN Tư nhân Liên doanh §èi tîng kh¸c Tổng dư nợ 2009 810.515 217.336 1.146.911 67.837 118.378 2.360.977 2010 1.228.315 387.341 1.032.917 87.617 137.484 2.873.674 2011 1.341.296 376.824 1.327.842 106.316 239.583 3.391.861 Tû lÖ 4=2:1 151% 178% 90% 129% 116% 122% Tû lÖ 5=3:2 109% 97% 128% 121% 174% 118% ST§ 6=3-2 112.981 -10.517 294.925 18.699 102.099 518.187 Nguồn: Báo cáo Ngân Hàng TMCP Xuất nhập Khẩu Việt Nam Dư nợ cho vay năm 2011 tăng 18% so với năm 2010 năm 2010 tăng 22% so với năm 2009 Trong năm qua, kinh tế Việt Nam phát triển ổn định, nên nhiều doanh nghiệp hoạt động hiệu Năm 2011 Ngân hàng trọng cho vay doanh nghiệp tư nhân cụ thể tăng so với năm 2010, doanh nghiệp nhà nước tăng 9% tương đương 112.981 triệu đồng 2.2.2.Phân tích doanh số dư nợ: 2.2.2.1.Phân tích doanh số dư nợ theo cấu tín dụng: Bảng số 4:Phân tích dư nợ theo cấu tín dụng: ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung–Dài hạn Cho vay kh¸c Tổng doanh thu 2009 2.026.347 141.771 127.403 2.568.521 2010 2.276.923 262.999 178.689 2.718.611 2011 2.561.485 210.344 201.367 2.973.196 Tû lÖ 4=2:1 112% 63% 140% 106% Tû lÖ 5=3:2 113% 80% 112% 109% ST§ 6=3-2 284.562 -52.655 22.678 254.585 Nguồn: Báo cáo Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Doanh sổ dư nợ năm 2011 đạt 2.973.196 triệu đồng tăng 9% so với năm 2010 tương đương 2.718.611 triệu đồng Trong năm dư nợ ngắn hạn chiếm tới 86% doanh số thu nợ 2.561.485 triệu đồng, doanh số dư nợ trung dài hạn lại giảm 20% so với năm 2010, cho vay khác tăng đến 13% Điều dễ hiểu năm qua Ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn, năm 2011 doanh số cho vay trung dài hạn lại tăng đến 80% so với năm 2010, qua cho ta thấy cho vay trung dài hạn có tính an toàn vốn cao dự án mà Ngân hàng đầu tư khả thi Biểu đồ 3: Doanh số dư nợ theo cấu tính dụng ĐVT: Triệu đồng 2.2.2.2.Phân tích doanh số dư nợ theo thành phần kinh tế: Bảng số 5: Phân tích doanh dố dư nợ theo thành phần kinh tế ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu DNNN Cty CP, TNHH DN Tư nhân Liên doanh DN nước §èi tîng kh¸c Tổng dư nợ 2009 1.105.401 1.032.731 225.981 66.591 23.018 114.596 2.568.521 2010 1.182.043 1.036.437 264.371 76.591 24.962 134.207 2.718.611 2011 1.247.543 1.176.997 289.346 85.682 26.341 147.287 2.973.196 Tû lÖ 4=2:1 107% 100% 117% 115% 108% 117% 106% Tû lÖ 5=3:2 105% 113% 109% 112% 106% 110% 109% ST§ 6=3-2 65.500 140.560 24.975 9.091 1.379 13.080 254.585 Nguồn: Báo cáo ngân hàng TMCP Xuất Nhập Việt Nam Qua bảng cho ta thấy doanh số dư nợ năm 2010 tăng 6% so với năm 2009, đến năm 2011 doanh số dư nợ 9% tương đương 254.585 triệu đồng Như doanh số dư nợ thành phần kinh tế tăng, khẳng định tính hiệu Ngân hàng phát triển ổn định kinh tế Doanh số dư nợ công ty CP, TNHH năm 2011 tăng 13% so với năm 2010 , doanh số dư nợ DNNN tăng 5% tương đương 65.500 triệu đồng 2.2.3.Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng: 2.2.3.1.Phân tích dư nợ hạn: Hoạt động tín dụng hoạt động hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng nơi ẩn chứa nhiều rủi ro Nhiều Ngân hàng gia tăng cho vay nhiều cách mà không ý đến chất lượng tín dụng để gia tăng lợi nhuận, hậu Ngân hàng không thu nợ Bên cảnh bất cập trình độ quản lý vi mô vĩ mô làm cho hiệu dụng vốn giảm sút, cán sa sút phấm chất đạo đức, thiếu trách nhiệm làm cho mức độ rủi ro tăng lên Chiếm tỷ trọng lớn 65% - 76% danh mục tài sản có hoạt động tín dụng Đặc biệt, nguồn tín dụng đóng vai trò kênh dẫn vốn chủ đạo cho doanh nghiệp Rủi ro hoạt động Ngân hàng có mặt nghiệp vụ, nghiệp vụ không quản lý theo quy trình chặt chẽ Trong bối cảnh cạnh tranh hội nhập thị trường tài dịch tài - Ngân hàng ngày phát triển mạnh mẽ đòi hỏi ngành Ngân hàng phải có cách mạnh mẽ để nâng cao lực quản trị rủi ro hoạt động tín dụng 2.2.3.1.Phân tích dư nợ hạn: Bảng số 6:Phân tích dư nợ hạn ĐVT: triệu đồng D-Nghiệp hạn DNghiệp cho vay NQH/DNCV 2009 99.161.034 2.360.977 4,2% 2010 146.557.374 2.873.674 5,1% 2011 183.160.494 3.391.861 5,4% Nguồn: Báo cáo Ngân Hàng TMCP Xuất nhập Khẩu Việt Nam Dư nợ hạn số tuyệt đối năm sau cao năm trước, tỉ lệ tăng không cao ổn định Điều cảng chứng tỏ ổn định kinh tế Việt Nam Cũng qua bảng ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam cần phấn đấu giảm tỉ lệ nợ hạn xuống mức an toán để tăng vốn điều lệ 2.2.4.Phân tích doanh số chuyển nợ hạn: 2.2.4.1.Phân tích doanh số chuyển nợ hạn theo cấu tín dụng: Bảng số 7:Phân tích doanh số chuyển nợ hạn theo cấu tín dụng ĐVT: Triệu đồng Chỉ tieu Ngắn hạn Trung- dài hạn Cho vay kh Tỗng doanh thu 2009 366.089 286.828 176.185 828556 2010 370.156 296.291 198.224 864.671 2011 97.873 317.863 207.883 923.619 Tû lÖ 4=2:1 101% 103% 112% 104% Tû lÖ 5=3:2 17% 107% 105% 107% Nguồn: Báo cáo ngân hàng TMCP Xuất nhập Khẩu Việt Nam ST§ 6=3-2 27.717 21.572 9.659 58.948 Qua bảng cho ta thấy doanh số chuyển nợ hạn năm qua chủ yếu cho vay ngắn hạn cho vay khác, điều chứng tỏ cho vay trung dài hạn mà Ngân hàng chọn đầu tư dự án khả thi nguồn thu ổn định Biểu đồ 4: Doanh số dư nợ theo cấu tín dụng ĐVT: Triệu đồng 2.2.4.2.Phân tích doanh số chuyển nợ hạn theo thành phần kinh tế: Bảng số 8:Phân tích doanh số chuyển nợ hạn theo thành phần kinh tế ĐVT: Triệu đồng Chỉ Tiêu DNNN Cty CP, TNHH DN T nhân Liên doanh nước DN nước §èi tîng kh¸c Tổng doanh số 2003 201.710 182.598 87.957 2004 214.259 193.927 88.019 2005 243.073 219.875 86.921 Tû lÖ 4=2:1 106% 106% 100% Tû lÖ 5=3:2 113% 113% 98% ST§ 6=3-2 28.814 25.948 -1.098 98.092 101.212 100.327 103% 99% -885 19.784 238.415 828.556 20.671 246.583 864.671 21.516 251.907 923.619 105% 104% 104% 104% 102% 107% 845 5.324 58.948 Nhìn vào bảng ta thấy doanh số chuyển nợ hạn năm sau cao năm trước, tỉ lệ tăng không cao Doanh số chuyển nợ hạn 2010 tăng năm 2009 4% tức 36.115 triệu đồng, tổng doanh số chuyển nợ hạn năm 2011 923.619 triệu đồng tăng 7% so với 2010 Qua sơ đồ cho ta thấy doanh số chuyển nợ hạn Ngân hàng tất thành phần kinh tế tăng, riêng năm 2011 doanh số chuyển nợ hạn doanh nghiệp tư nhân liên danh giảm tỉ lệ giảm thấp CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ 3.1.Giải pháp kiến nghị vĩ mô: 3.1.2.Giải pháp vĩ mô: Chúng ta biết hiệu sức cạnh tranh kinh tế biểu hiệu sức cạnh tranh doanh nghiệp kinh tế Do đó, tăng hấp thụ vốn doanh nghiệp Chính phủ cần có biện pháp hỗ trợ đầu tư đổi công nghệ, tăng suất để nâng cao sức cạnh tranh tự đổi Bộ tài cần cấp đủ vốn cho doanh nghiệp Nhà Nước, có doanh nghiệp vượt qua khó khăn vươn lên "Cơ thể" doanh nghiệp có lành mạnh kinh tế vững phát triển, hoạt động kinh doanh ngân hàng tất yếu có kết Ngân hàng hoạt động cần môi trường pháp lý hoàn chỉnh, thấy số phận ngân hàng co cụm ngại "xông pha" dễ bị buộc vào tội "thiếu tinh thần trách nhiệm" "cố ý làm trái" Doanh nghiệp lấy thương vụ lỗ; ngân hàng nợ tính khế ước, đủ điều kiện đảm bảo điều kiện khách quan khách hàng, họ không trả nợ coi trách nhiệm ngân hàng Không lấy lãi từ khoản vay khác bù vào Vì cần có quan điểm vấn đề này, động viên tích cực ngân hàng; không, lãi hoài không không thu vài khế ước bị quy kết làm thất thoát vốn, cán tín dụng giám đốc ngân hàng không giám đẩy mạnh cho vay, tín dụng co cụm không đạt mục tiêu phát triển nều kinh tế động tìm kiếm hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Vì không buôn mà dám 10 chuyến lãi 10 điều kiện kinh tế Trong kinh tế gặp khó khăn hoạt động ngân hàng kinh doanh tiền tệ vướng mắc, kinh tế tăng trưởng không mở rộng tín dụng đầu tư Vì việc tháo gỡ khó khăn vướng mắc cho hoạt động ngân hàng phải đặt lên hàng đầu, có cánh cửa cho phát triển mở rộng ngân hàng hoạt động thuận lợi kích thích cho doanh nghiệp phát triển thực mục tiêu tăng trưởng kinh tế NHTM đạt hiệu tín dụng đầu tư cao Hiệu kinh doanh hệ thống NHTM kinh tế thước đo tăng trưởng hay suy thoái knih tế quốc gia Sự nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa đất nước cần đến lượng vốn khổng lồ, bên cạnh vốn ngân sách, vay nước đầu tư trực tiếp, kênh vốn tín dụng nước có vị trí đặc biệt quan Hoạt động hệ thống NHTM ngày có hiệu làm cho "kênh" vốn tín dụng khơi thông góp phần không nhỏ đem đến thành công nghiệp công nghiệp hóa đại hóa đất nước 3.1.3.Kiến nghị vĩ mô: Để hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày hiệu quả, vừa tạo nguồn thu cho ngân sách nhà nước vừa thực tốt vai trò tài trợ cho kinh tế phát triển việc hỗ trợ ngân sách nhà nước cần thiết mà đặcbiệt hỗ trợ ngân sách nhà nước Việt Nam  Xây dựng hoàn thiện hành lang pháp lý, tạo môi trường thông thoáng an toàn cho hoạt động tín dụng: Tiếp thục xây dựng hoàn thiện chế sách hệ thống văn pháp quy bao gồm nghị định phủ, định thủ tướng phủ, định thông tư Thống Đốc Ngân Hàng Nhà Nước để có đủ khuôn khổ pháp lý cần thiết cho việc thực tốt luật NHNN luật tổ chức tín dụng, bảo đảm cho hệ thống ngân hàng hoạt động hiệu lực, hiệu quả, động an toàn, đổi phương thức thủ tục tín dụng theo phương thức tạo điều kiện tín dụng theo hướng tạo thuận lợi hội bình đẳng cho đơn vị, hộ kinh doanh thuộc thành phần kinh tế có dự án kinh doanh khả thi vay vốn ngân hàng - Cần nghiên cứu xử lý số vướng mắc quy chế cho vay: Thủ tục vay áp dụng chung cho hình thức cấp tín dụng khác nhau, cho nhiều phương thức cho vay nên thực tế giống điểm mà Còn sâu vào chi tiết thủ tục phải khác để phù hợp với yêu cầu biện pháp đảm bảo an toàn vón Do đó, thủ tục cần phải hướng dẫn đầy đủ vả cụ thể, kể mẫu hợp đồng tín dụng theo loại vay Ngân hàng cần ban hành quy chế, hướng d6a4n đầy đủ việc thực nghiệp vụ: Chiết khấu, cho thuê tài chính, hoàn thiện nguyên tắc cho vay, quy định rõ trách nhiệm người vay ngân hàng tạo rõ ràng quan hệ tín dụng Ban hành lưu thông kỳ phiếu, thương phiếu để tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp thông suốt hiệu góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng việc ban hành cụ thể luật lưu thông kỳ phiếu thương mại cần thiết Bên cạnh đó, việc ban hành sách kinh tế cần phải xem xét kỹ lưỡng trước đưa vào thực Vì thay đổi sách tài kinh tế ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Nếu sách ban hành không phù hợp với hoạt động thực tế ngân hàng thiệt hại không riêng ngân hàng mà hậu kinh tế thật khó lường Nên xây dựng hành lang pháp lý vững hoạt động kinh doanh ngân hàng Tránh trường hợp ban hành sách để sửa đổi sách cũ điều gây khó khăn cho ngân hàng việc thích ứng, chẳng hạn sách lãi suất có thay đổi ngân hàng khó điều chỉnh cân đối nguồn thu - chi thiệt hại điều khó tránh khỏi Nhanh chóng hoàn chỉnh ổn định sách vĩ mô góp phần làm thông thoáng kih tế tạo sở cho ổn định phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.2.Giải pháp nghiệp vụ: 3.2.1.Giải pháp đẩy mạnh huy động vốn: Để mở rộng tín dụng ngắn hạn thực trước hết ngân hàng phải có đủ vốn để đáp ứng nhu cầu Muốn cần quan tân nhiều đến việc huy động vốn Thị trường vốn TP Hồ Chí Minh thị trường rộng lớn, nhiên để thu hút nguồn vốn ngân hàng cần nên thỏa mãn số yêu cầu sau: - Về lãi suất huy động vốn phải hợp lý có ý nghĩa phải đủ sức cạnh tranh thị trường Có khách hàng yên tâm gửi tiền vào ngân hàng họ cảm thấy đồng tiền sinh lãi nhiều so với tiền gửi ngân hàng khác - Ngoài ra, để thu hút nguồn vốn doanh nghiệp, tổ chức kinh tế việc nâng cao chất lượng phục vụ nghiệp vụ như: Chuyển tiền, toán, ngân quỹ với mức phí thấp, thời gian toán nhanh cần thiết Vì doanh nghiệp mở tài khoản chủ yếu để phục vụ việc toán, điều họ muốn việc toán phải nhanh gọn an toàn Như có doanh thu doanh nghiệp chuyển toàn số tiền tài khoản họ nguồn vốn tốt vay 3.3.Đối với vấn đề nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam: Thứ 1: Phải hiểu doanh nghiệp, phải sát cánh doanh nghiệp phải thấy khó khăn thuận lợi doanh nghiệp, để từ có tham vấn tài chính, tháo gỡ nhũng điểm nút cần thiết để giúp doanh nghiệp phát triển vươn lên năm cuối kỷ XX, kinh tế nước ta kết nghiệp đổi đảng lãnh đạo, song gặp nhiều khó khăn thách thức công nghệ lạc hậu, trình độ quản lý yếu Những khó khăn kinh tế khó khăn doanh nghiệp, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng ngân hàng Do cần biết lấy an toàn doanh nghiệp làm an toàn cho mình, coi trọng chất lượng uy tín, thúc đẩy sản xuất kinh doanh doanh nghiệp mang đến kết kinh doanh ngân hàng cao Thứ 2: Phải xây dựng chiến lược khách hàng đắn, ngân hàng khách hàng gắn bó với nhau, mối quan hệ luôn tồn khách quan, bổ sung tạo điều kiện cho phát triển Cần thiết đánh giá cao khách hàng truyền thống khách hàng có uy tín Khách hàng truyền thống khách hàng gắn bó với ngân hàng thời gian nội dung hoạt động; có trình lịch sử, tương lai; gắn liền với ngân hàng từ ngày đến phát triển tốt Đối với khách hàng có uy tín (cũng vừa khách hàng truyền thống) dễ nhận thấy doanh nghiệp thực tốt sách đảng nhà nước , vay mượn trả nợ sòng phẳng, sử dụng vốn có hiệu quả, chi tiêu chế độ kinh doanh có lãi Đối với khách hàng này, xây dựng chiến lược ngân hàng phải quan tâm, gắn hoạt động ngân hàng với hoạt động khách hàng, thẩm định đầu tư kịp thời dự án có hiệu Cần xây dựng lòng khách hàng hình ảnh ngân hàng gần gủi với hỗ trợ kịp thời để sản xuất nhiều sản phẩm có chất lượng cao cho xã hội Có sách lãi suất hợp lý, ưu đãi mở rộng thị trường, thị phần thông qua hoạt động ngân hàng Thứ 3: Phải xây dựng mối quan hệ tốt ngân hàng khách hàng Quan hệ ngân hàng doanh nghiệp người bạn đồng hành, có quan hệ gắn bó tác động qua lại Sự tồn phát triển doanh nghiệp tồn phát triển ngân hàng ngược lại Có thể nói bối cảnh hoạt động ngân hàng ngày khó, chênh lệch lãi suất cho vay huy động giao động khoảng nhỏ, hoạt động tín dụng cần cung cấp dịch vụ kháccho khách hàng cách thuận lợi nhanh chóng với mức phí dễ chấp nhận Quan hệ thường xuyên tham khảo ý kiến vào định kỳ tháng năm mang tính truyền thống, gắn bó sở sâu sát tìm hiểu hoạt động doanh nghiệp tạo điều kiện cho việc cung ứng vốn sát, Làm tốt việc giúp làm giảm tỉ lệ nợ hạn Vốn tín dụng đầu tư tăng trưởng an toàn doanh nghiệp an toàn tăng trưởng kinh tế tăng trưởng bền vững từ mối quan hệ tốn có hiểu biết lẫn nhau, thông cảm ý thức chấp hành quy định pháp luật hai bên sở chắn để ngân hàng phát triển đạt hiệu Thứ 4: Phải xây dưng đội ngũ cán ngân hàng tinh thông nghiệp vụ, hiểu biết pháp luật cách sâu sắc có đạo đức kinh doanh Yếu tố người yếu tố chủ đạo hoạt động người chủ thể Không thể tạo sản phẩm nghệ thuật hoàn mỹ đôi tay vụng về, lĩnh vực kinh tế điều cần thiết quan trọng nữ Hàng năm sau tổng kết có gương điển hình liêm khiết việc trả tiền thừa cho khách hàng Từ góc độ bên lề giỏi giang động họ đem đến cho ngân hàng nhiều khách hàng chân làm ăn thực thụ hiệu tín dụng ngày tăng lên 3.4 Kiến nghị Ngân Hàng Nhà Nước: Môi trường luật pháp cần hoàn thiện: Hoạt động tra thời gian qua chưa đảm bảo mặt chất lượng Hầu hết cán tra cán ngân hàng Nhà nước, chưa làm tín dụng bao giờ, chưa nắm quy trình nghiệp vụ chưa thông thạo viec phân tích tình hình tài doanh nghiệp Do vậy, chất lượng cán tra đảm bảo cho việc đạt mục tiêu đánh giá chất lượng tín dụng tổ chức tín dụng tìm lỗi nghiệp vụ hồ sơ cho vay, nên không đưa giải pháp hợp lý Hơn việc tra đối mặt với tiêu cực, tra viên không giữ đạo đức nghề nghiệp dẫn đến bị mua chuộc đánh giá sai lệch kết kiểm tra Biện pháp giải mở lớp đào tạo nghiệp vụ cho Thanh tra viên, đồng thời có chế nâng cao thu nhập cán tra ngân hàng thu hút cán ngân hàng có kinh nghiệm người có trình độ cao vào ngạch Thanh tra viên Hiện tuyển cán ngân hàng thương mại có khả am hiểu với trình độ cao vào ngạch tra được, thu nhập tra viên thấp so với làm việc ngân hàng thương mại Nếu cán tốt quản lý tốt Luật pháp chưa tuân thủ nguyên tắc bất hồi tố Trong đó, hành vi phạm pháp doanh nghiệp thường xảy sau hợp đồng tín dụng ký kết, chi phối đến tài sản đảm bảo ghi HĐTD, điều làm cho việc phát mại tài sản đảm bảo tín dụng bị trì hoãn vụ án giải quyết, tất yếu điều đưa đến thiệt hại cho ngân hàng cho vay Cần sớm thay đổi việc công chứng, làm cho việc công chứng trở nên đơn giản hiệu giảm lệ phí công chứng, bỏ thủ tục công chứng HĐTD vay nhỏ, cần xem xét việc ký kết hợp đồng vay vốn có tính pháp lý mà không cần đưa thủ tục công chứng  Về chíng sách nhà nước: Chính sách Xuất nhập Khẩu: hoạt động tín dụng ngân hàng phụ thuộc nhiều vào sách xuất nhập nhà nước quy định Trong thời gian qua có thời điểm Nhà nước đưa quy định hạn chế mở rộng việc xuất nhập với số mặt hàng làm cho giá loại mặt hàng biến động đột ngột gây nên khó khăn lớn cho doanh nghiệp sản xuất doanh nghiệp thương mại có chức xuất nhập Do vậy, Nhà nước cần cò sách hợp lý kịp thời để khắc phục tình trạng này, cân đối xác mức cung cầu hàng hóa thị trường, đảm bảo mức dự trữ hợp lý, tránh biến động giả tạo giá thị trường Chính sách tỷ giá: Sự biến động tỷ giá VND so với đồng ngoại tệ mạngh thị trường có ảnh hưởng lớn tới hoạt động doanh nghiệp ngân hàng thương mại, theo đánh giá chuyên gia quốc tế tỷ giá VND/USD chưa phản ánh thực chất giá trị đồng Việt Nam tỷ giá VND/USD có xu hướng tăng lên Do vậy, Nhà nước cần có sách điều tỷ giá cách hợp lý vào thời điểm thích hợp để ổn định giá hàng hóa thị trường, tránh gâp tình trạng sốc cho doanh nghiệp dân cư Chính sách đất đai: Nước ta đường xây dựng công nghiệp hóa đại hóa đất nước, nên đòi hỏi xây dựng sở hạ tầng để đáp ứng với yêu cầu tất yếu Trong đó, TP Hồ Chí Minh đường xây dựng thành phố văn minh đại Tuy nhiên, quy hoạch thành phố có nhiều nhược điểm vướng mắc Quy hoạch chi lại thay đổi Nên gây nhiều khó khăn cho người dân, đặc biệt ngành ngân hàng trước cho vay, ngân hàng tiến hành nhận tài sản chấp nhà cửa, đất đai Ngân hàng tiến hành xác minh không thuộc khu giải tỏa, quy hoạch cho vay xảy tranh chấp đưa tài sản phát mại lại nằm khu vực quy hoạch, mở rộng lộ giới dẫn đến ngân hàng khộng thể phát mại để thu hồi nợ Như rủi ro thuộc phía Ngân hàng Do đó, Nhà nước cần ổn định sách đất đai văn hướng dẫn luật có tính quán nhằn quy định rõ, đồn thời tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc nhận chấp bất động sản Đồng thời, có quy định tạo điều kiện thuận lợi cho hàng việc siết nợ bán tài sản chấp mà không phụ thuộc vào khách hàng khách hàng vi phạm HĐTD 3.5 Kiến nghị ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam: Biện pháp nhằn hạn chế nợ hạn: Xây dựng sách tín dụng an toàn hiệu quả: Chính sách tín dụng có vai trò quan trọng thành công hay thất bại hoạt động tín dụng Khi có sách tín dụng đắn làm cho hoạt động tín dụng có hiệu đảm bảo an toàn Ngược lại có sách tín dụng sai lầm làm cho hoạt động tín dụng dẫn tới nguy bị phá sản cho ngân hàng Tùy theo đặc điểm riêng ngân hàng mà ngân hàng xây dựng cho sách riêng, phù hợp với tình hình cụ thể hoạt động ngân hàng Về chiến lược khách hàng: cạnh tranh diễn thường xuyên ngân hàng địa bàn Do ngân hàng cần đưa sách hấp dẫn để giữ chân khách hàng quen, tạo mối quan hệ ngày gắn bó ngân hàng với khách hàng có liên hệ thường xuyên cán tín dụng khách hàng để giải kịp thời vướng mắc trình hợp đồng tín dụng thực Đối với khách hàng quen phải tìm cách để có mối quan hệ lâu dài vững ổn định, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng ưu đãi lãi suất dịch vụ Đối với khách hàng khách hàng tiềm năng: ngân hàng phải hoạt động môi trường cạnh tranh cao Do vậy, việc giành khách hàng điều khó khăn có ý nghĩa Để thu hút khách hàng mới, khách hàng tiềm vấn đề đặt ngân hàng phải tạo độc đáo hoạt động để khách hàng có cảm nhận họ đến với ngân hàng họ hưởng nhiều lợi ích mà ngân hàng đem lại, họ thỏa mãn tối đa lợi ích nhu cầu Muốn đạt điều ngân hàng phải nâng cao chất lượng cung cách phục vụ, đổi chấn chỉnh phương thức hoạt động, nâng cao trình độ nghiệp vụ công nghiệ đại vào hoạt động ngân hàng Thực tốt sách gia hạn nợ, giãn nợ điều chỉnh kỳ hạn nợ: Việc gia hạn nợ, giãn nợ, điều chỉng kỳ hạn nợ dựa sở có đơn xin gia hạn khách hàng Theo quy định ngân hàng xem xét việc gia hạn nợ, giãn nợ cho khách hàng dựa trường hợp cụ thể cán tín dụng xem xét đề xuất ban lãnh đạo Khách hàng có gia hạn nợ đáo hạn hay chấp thuận ban lãnh đạo ngân hàng chuyển sang nợ hạn Thực việc gia hạn nợ cho khách hàng tạo điều kiện giúp khách hàng vượt qua khó khăn tạm thời hoạt động sản xuất kinh doanh - Cơ sở đề xuất việc gia hạn nợ: Khi qua kiểm tra đánh giá tình hình thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, cán tín dụng vào thực tế để đưa ý kiến đề xuất với lãnh đạo ngân hàng như: Do khách hàng chưa tiêu thụ sản phẩm, hay bị đơn vị khác chiếm dụng vốn, hay vốn chưa thu hồi kịp Ngoài xét đến tư cách đạo đức khách hàng, họ người có uy tín, có mối quan hệ làm ăn lâu dài với ngân hàng, dự đoán khách hàng có đủ khả n ăng lực tài hoàn trả cho ngân hàng sau gia hạn nợ Ngược lại khách hàng không trả nợ phải nêu rõ nguyên nhân thuộc khách quan hay chủ quan Hay khách hàng chưa có uy tín không nên, chí không phép xét gia hạn nợ Xét thấy khó khăn khách hàng mà muốm khắc phục dễ dàng Điều đòi hỏi cán tín dụng phải có trình độ, chuyên môn giỏi, phải có tính trung thực khách quan nhìn nhận đánh gái người, việc đem lại hiệu cho ngân hàng hạn chế rủi ro Biện pháp nhằn xử lý nợ hạn: Theo dõi quản lý nợ hạn: Quản lý theo dõi khoản nợ hạn phải tiến hành thường xuyên liên tục Việc theo dõi giúp ngân hàng biết khoản nợ xác đơn vị Muốn làm điều cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi làm báo cáo tổng hợp khoản nợ hạn giúp cho lãnh đạo ngân hàng có hướng xử lý tốt Tùy theo tình trạng khoản nợ cụ thể mà có cách giải linh hoạt Thời gian trước mắt khách hàng chưa có khả trả nợ cho ngân hàng Nhưng sau thời gian ngắn phục hồi lực sản xuất kinh doanh khách hàng trả nợ cho ngân hàng không thiết phải phát tài sản để thu hồi nợ Nếu khách hàng có nguyên nhân đáng ngân hàng xem xét miễn giảm lãi suất, giúp cho khách hàng tái lập sản xuất vượt qua khó khăn Những khoản nợ mà tạm thời khách hàng chưa có khả trả nợ khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh Nhưng xét khả sản xuất mức độ phục hồi lực kinh doanh, có nguồn thu để trả nợ cho ngân hàng Đối với khoản nợ cần đưa vào chế độ theo dõi, quản lý chặt chẽ tiến hành biện pháp thu hồi nợ sớm tốt Đối với khoản nợ hạn mà ngân hàng khó có khả thu hồi khách hàng bị phá sản lực sản xuất bị tổn thương nặng nề, ngân hàng cần tích cực phối hợp với quan chức khách hàng để theo dõi có hướng xử lý thích hợp KẾT LUẬN Trong bối cảnh nay, thực tốt việc nâng cao hiệu qua hoạt động tín dụng ngân hàng mục tiêu hàng đầu đề mà ngân hàng quan tâm nhằm hoàn thiện nghiệp vụ cấp tín dụng cho tổ chức kinh doanh ngành nghề kinh tế, giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu kinh doanh Với thành tựu đạt năm qua hoàn toàn tin tưởng vào phát triển ngân hàng thời gian tới, hy vọng ngân hàng góp phần thiết thực vào công đại hóa, công nghiệp hóa đất nước Trong điều kiện ngân hàng cạnh tranh gay gắt nay, đòi hỏi ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt nam cần cố gắng nữa, mạnh dạn vượt qua thử thách để trì phát triển Trong trình hạot động ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam ngày phát triển vào ổn định, thu hút khách hàng để gia tăng nguồn vốn đáp ứng nhu cầu vốn vay doanh nghiệp Những tồn khắc phục, đảm bảo khoản nợ vay, hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất, nâng cao chất lượng tí dụng đem lại hiệu cho ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam toàn hệ thống ngân hàng khuôn khổ chuyên đề môn học, kiến thức nhận định em hạn chế Em chưa diễn tả hết thực tế xảy nghiệp vụ cho vay, nhiều thiếu sót cưa hoàn toàn, song em hy vọng đóng góp ý kiến vào trình phát triển ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng an toàn hiệu [...]... 06/04/1992, Thng c Ngõn Hng Nh Nc Vit Nam ký giy phộp s 11/NHNN cho phộp ngõn hng hot ng trong thi hn 50 nm vi s vn iu l ng ký l 50 t ng Vit Nam tng ng vi 12,5 triu USD vi tờn l Ngõn Hng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam (Viet Nam Export Import Commercial Join-Stock Bank) vit tt Vietnam Eximbank n nay vn iu l ca ngõn hng t 10.560 t ng Vn ch s hu t 13.627 t ng Tớnh n 31/12/2010, Ngõn hng TMCP Xut Nhp Khu cú a bn hot... 2:THC TRNG V HOT NG TN DNG TI NGN HNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM 2.1.Mt s nột khỏi quỏt ti ngõn hng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam: 2.1.1.Quỏ trỡnh hỡnh thnh v phỏt trin: Eximbank c thnh lp vo ngy 24/5/1989 theo quyt nh s 140/CT ca Ch Tch Hi ng B Trng vi tờn gi u tiờn l Ngõn hng xut nhp khu Vit Nam (Export Import Bank), l mt trong nhng ngõn hng thng mi c phn u tiờn Vit Nam Ngõn hng ó chớnh thc i vo hot ng... cỏch mnh m nõng cao nng lc qun tr ri ro trong tng hot ng tớn dng 2.2.3.1.Phõn tớch d n quỏ hn: Bng s 6:Phõn tớch d n quỏ hn VT: triu ng D-Nghip quỏ hn DNghip cho vay NQH/DNCV 2009 99.161.034 2.360.977 4,2% 2010 146.557.374 2.873.674 5,1% 2011 183.160.494 3.391.861 5,4% Ngun: Bỏo cỏo ca Ngõn Hng TMCP Xut nhp Khu Vit Nam D n quỏ hn v s tuyt i nm sau cao hn nm trc, nhng t l tng khụng cao v luụn n nh iu... hng theo yờu cu ca Ban giỏm c - Phũng k toỏn: Chu trỏch nhim v qun lý mi hot ng k toỏn ca ton b h thng ngõn hng theo quy nh ca phỏp lut, NHNN, ngõn hng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam 2.1.4 Sn phm tớn dng v dch v ngõn hng ca ngõn hng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam: + Cho vay: - Cho vay b sung vn lu ng: Cp tớn dng theo HMTD Cho vay ngn hn, khỏch hng th chp nguyờn vt liu hỡnh thnh t vn vay m bo n vay Cho vay vn... 116% 122% Tỷ lệ 5=3:2 109% 97% 128% 121% 174% 118% STĐ 6=3-2 112.981 -10.517 294.925 18.699 102.099 518.187 Ngun: Bỏo cỏo ca Ngõn Hng TMCP Xut nhp Khu Vit Nam D n cho vay nm 2011 tng 18% so vi nm 2010 v nm 2010 tng 22% so vi nm 2009 Trong nhng nm qua, do nn kinh t Vit Nam phỏt trin rt n nh, nờn nhiu doanh nghip hot ng ca hiu qu Nm 2011 Ngõn hng chỳ trng cho vay i vi doanh nghip t nhõn c th tng so vi... 5,4% Ngun: Bỏo cỏo ca Ngõn Hng TMCP Xut nhp Khu Vit Nam D n quỏ hn v s tuyt i nm sau cao hn nm trc, nhng t l tng khụng cao v luụn n nh iu ny cng chng t s n nh ca nn kinh t Vit Nam Cng qua bng ny thỡ ngõn hng TMCP xut nhp khu Vit Nam cn phn u gim t l n quỏ hn xung mc an toỏn c tng vn iu l 2.2.4.Phõn tớch doanh s chuyn n quỏ hn: 2.2.4.1.Phõn tớch doanh s chuyn n quỏ hn theo c cu tớn dng: Bng s 7:Phõn... nõng cao cht lng phc v cỏc nghip v nh: Chuyn tin, thanh toỏn, ngõn qu vi mc phớ thp, thi gian thanh toỏn nhanh l cn thit Vỡ cỏc doanh nghip m ti khon ch yu phc v vic thanh toỏn, do ú iu h mun l vic thanh toỏn phi nhanh gn v an ton Nh vy khi cú doanh thu doanh nghip s chuyn ton b s tin v ti khon ca h v õy s l ngun vn rt tt cho vay 3.3.i vi vn nõng cao hiu qu hot ng tớn dng ngn hn ti ngõn hng TMCP. .. tra ca mỡnh Bin phỏp gii quyt l m cỏc lp o to nghip v cho Thanh tra viờn, ng thi cú c ch nõng cao thu nhp i vi cỏn b thanh tra ngõn hng v thu hỳt c cỏn b ngõn hng cú kinh nghim v nhng ngi cú trỡnh cao vo ngch Thanh tra viờn Hin nay hu nh khụng th tuyn c mt cỏn b ngõn hng thng mi no cú kh nng am hiu vi trỡnh cao vo ngch thanh tra c, vỡ thu nhp ca thanh tra viờn quỏ thp so vi lm vic cỏc ngõn hng thng... 507.487 2.873.674 2011 3 1.837.576 938.814 615.471 3.391.861 Tỷ lệ 4=2:1 114% 112% 185% 122% Tỷ lệ 5=3:2 122% 109% 121% 118% STĐ 6=3-2 334.118 76.085 107.984 518.187 Ngun: Bỏo cỏo ca Ngõn hng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam Theo bng trờn ta thy tỡnh hỡnh d n qua cỏc nm u tng D n cho vay nm 2010 tng 22% so vi nm 2009, c th tng 512.697 triu ng Trong ú d n ngn hng tng 14% d n trung di hn tng 12%, d n cho vay khỏc... ng tớn dng Hp ng tớn dng c thanh lý khi khỏch hng ó tr ht n vay Ngõn hng bao gm c gc v li phỏt sinh Th tc thanh lý theo quy nh c th ca Ngõn hng 2.2.Tỡnh hỡnh hot ng tớn dng ngn hn ti ngõn hng TMCP xut nhp khu Vit Nam: 2.2.1.Phõn tớch d n cho vay: 2.2.2.1.Phõn tớch d n theo thi gian: Bng 2:Phõn tớch d n theo thi gian VT: Triu ng Ch tiờu Ngn hn Trung di hn Cho vay khỏc Tổng d nợ 2009 1 1.320.247 766.854