ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ TÁI CƠ CẤU HỆ THỐNG NGÂN HÀNG (2012-2014) VÀ NHỮNG KHUYẾN NGHỊ PGS.TS Ngô trí Long Những năm qua hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) Việt nam có bước phát triển đáng kể quy mô tài sản, mạng lưới giao dịch, sản phẩm dịch vụ, hệ thống công nghệ ngân hàng Bên cạnh mặt đạt hệ thống NHTM Việt Nam bộc lộ nhiều hạn chế, yếu Do đó, việc tái cấu lại hệ thống NHTM Việt Nam hoạt động hiệu việc cần thiết phải làm giai đoạn Nghị Hội nghị Trung ương (Khóa XI) khẳng định ba trọng tâm tái cấu trúc kinh tế cấu lại hệ thống tài chính, trọng tâm cấu lại hệ thống ngân hàng Việt Nam I TÁI CƠ CẤU HỆ THỐNG NGÂN HÀNG - KHÂU THEN CHỐT CỦA TÁI CẤU TRÚC NỀN KINH TẾ Sự cần thiết tái cấu hệ thống NHTM Việt Nam NHTM tổ chức trung gian tài làm cầu nối khu vực tiết kiệm với khu vực đầu tư kinh tế với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay NHTM loại hình doanh nghiệp cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán Ngoài ra, NHTM cung cấp nhiều dịch vụ tài khác nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ tài xã hội NHTM loại hình tổ chức chuyên nghiệp lĩnh vực tạo lập cung cấp dịch vụ tài chính, tiền tệ cho tổ chức kinh tế dân cư Thành công hoạt động kinh doanh ngân hàng phụ thuộc vào yếu tố như: lực quản trị điều hành, tảng công 381 nghệ, đội ngũ nhân sự, chất lượng tính đa dạng sản phẩm dịch vụ cung cấp Trong trường hợp quốc gia tiến hành tái cấu hệ thống NHTM: - Khi hệ thống NHTM phát sinh vấn đề bất ổn có nguy đẩy hệ thống ngân hàng rơi vào khủng hoảng kéo dài, kéo theo nguy khủng hoảng kinh tế - xã hội ngân hàng lớn bị rơi vào khủng hoảng có nguy lan rộng toàn hệ thống Có dấu hiệu cho thấy hệ thống NHTM bất ổn trầm trọng cần phải thực tái cấu trúc Khủng hoảng kinh tế kéo dài, môi trường kinh doanh ngân hàng xấu nghiêm trọng dẫn đến mặt hoạt động ngân hàng hiệu quả, nợ xấu gia tăng, tỷ lệ an toàn vốn giảm sút làm cho hệ thống ngân hàng có nguy khoản, rủi ro vỡ nợ ngày lớn, hệ thống ngân hàng suy yếu đe dọa bất ổn kinh tế quốc gia Khi khuôn khổ giám sát quản lý yếu - Khi kinh tế phát triển đòi hỏi hệ thống NHTM phải thay đổi để thích ứng, đảm bảo hoạt động kinh tế có hiệu Mục tiêu tái cấu hệ thống ngân hàng nhằm hồi sinh hệ thống NHTM yếu trì phát triển ổn định, hiệu hệ thống NHTM Những lý để Việt Nam cần phải tái cấu hệ thống NHTM: Những năm qua hệ thống NHTM nước có bước phát triển đáng kể quy mô tài sản, mạng lưới giao dịch, sản phẩm dịch vụ, hệ thống công nghệ ngân hàng Hệ thống NHTM Việt Nam chia làm nhóm dựa vào quan hệ sở hữu: là, NHTM Nhà nước sở hữu 50% vốn; hai là, nhóm NHTM cổ phần Hệ thống NHTM Việt Nam phát triển nhanh số lượng nguồn vốn sở hữu sau đổi mới, từ gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) Chính phát triển nhanh mặt số lượng, hệ thống NHTM có mạng lưới bao phủ đến tất 382 tỉnh, thành phố nước, đặc biệt có NHTM xây dựng hệ thống chi nhánh bao phủ đến tận huyện, chí tới xã, liên xã; mạng lưới hệ thống NHTM trải rộng khắp đến vùng, miền đất nước, qua ngày đáp ứng nhu cầu sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng tổ chức, cá nhân nước, góp phần quan trọng việc thúc đẩy phát triển kinh tế Bên cạnh đó, áp lực tăng vốn điều lệ nhằm đáp ứng yêu cầu cạnh tranh hội nhập kinh tế quốc tế, đáp ứng yêu cầu theo quy định Nghị định số 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006 Chính phủ đến năm 2010, vốn điều lệ tối thiểu NHTM phải đạt 3.000 tỷ VND Đến nay, ngân hàng thực xong quy định vốn pháp định tối thiểu, số ngân hàng có số vốn điều lệ cao như: VCB, BIDV, Viettinbank, Agribank, ACB , chi nhánh ngân hàng nước dần tăng quy mô vốn điều lệ để đảm bảo hoạt động từ 15 triệu USD Dư nợ cho vay tăng nhanh năm vừa qua Trên thực tế, hệ thống NHTM Việt Nam đóng vai trò chi phối thị phần tín dụng (86,47% toàn hệ thống), nguồn vốn đáng kể góp phần cho việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế đất nước, góp phần xóa đói, giảm nghèo ổn định trật tự xã hội Chính sách quản lý ngoại hối bước tự hóa Việc thực sách quản lý ngoại hối tiến hành theo hướng đẩy mạnh phân cấp, ủy quyền quản lý nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm hiệu hoạt động địa phương, đồng thời tạo điều kiện cho doanh nghiệp người dân thực giao dịch ngoại hối, từ giúp NHNN có điều kiện tập trung nghiên cứu chế, sách theo mô hình ngân hàng trung ương đại Bên cạnh đó, NHNN xóa bỏ nhiều loại giấy phép theo hướng phù hợp dần với yêu cầu hội nhập quốc tế, bước đáp ứng yêu cầu cải cách hành chính, tạo thông thoáng cho hoạt động kinh tế đối ngoại 383 Hệ thống công nghệ ngành ngân hàng có tiến rõ rệt Điều thể rõ trước đây, khâu toán phải thời gian từ ngày đến hàng tuần thực hoàn chỉnh giao dịch toán, ngày nhờ có đổi công nghệ, thời gian toán rút ngắn tính phút, chí giây Hơn nữa, nhờ có đổi công nghệ mà hệ thống ngân hàng thương mại đưa nhiều sản phẩm dịch vụ giá trị gia tăng dựa tảng công nghệ thông tin, chẳng hạn như: dịch vụ ATM, POS, EDC, internet banking, telephone banking, ngân hàng trực tuyến từ góp phần không nhỏ việc đáp ứng nhu cầu khách hàng, góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa phát triển Bên cạnh kết trên, tình hình hoạt động NHTM Việt Nam năm qua cho thấy tồn tại: Tình hình huy động vốn toàn hệ thống ngân hàng liên tục tăng qua năm, nhiên tốc độ tăng không ổn định, có xu hướng giảm Những năm đầu khủng hoảng tài toàn cầu tốc độ tăng trưởng huy động vốn trì 20%, năm tỷ lệ tăng huy động đạt 12% Một số điểm đáng ý hoạt động huy động vốn từ 2008 - 2012: lãi suất huy động vốn có diễn biến phức tạp; lãi suất thực tế vượt lãi suất quy định; dư nợ tín dụng hệ thống NHTM tăng lên mạnh Trong giai đoạn 2008 - 2012, tốc độ tăng dư nợ bình quân cao 21,2% Hoạt động tín dụng NHTM năm qua chứa ẩn nhiều hạn chế: tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động vượt xa mức cho phép NHNN làm cho tính khoản hệ thống căng thẳng; tín dụng tăng trưởng nóng dẫn đến chất lượng tín dụng giảm thấp; cấu kỳ hạn cho vay kỳ hạn huy động không cân đối Hoạt động tín dụng NHTM phát triển theo hướng tăng quy mô tốc độ tăng trưởng, lại không tập trung nâng cao chất lượng tín dụng điều kiện kinh tế vĩ mô không ổn định, khiến 384 chất lượng khoản tín dụng thấp, trở thành khoản nợ xấu Nợ xấu hệ thống NHTM giai đoạn 2008 - 2012 có xu hướng gia tăng: năm 2008 2,17%; năm 2009 2,05%; năm 2010 2,165%; năm 2011 3,3% năm 2012 tăng vọt lên 8,6% Đây số NHNN công bố, theo đánh giá hãng xếp hạng tín nhiệm Fitch Ratings năm 2011 thấp hai số vào khoảng 13% Nợ xấu ngân hàng đứng mức cao có xu hướng ngày gia tăng Việc có nhiều ngân hàng điều xấu, vấn đề ngân hàng hoạt động không hiệu vấn đề nợ xấu ngân hàng - tài sản không sinh lời doanh nghiệp thách thức lớn hệ thống NHTM Chính tình hình nợ xấu ngân hàng ngày trầm trọng khiến cho yêu cầu tái cấu trúc ngân hàng chậm chễ Mặc dầu thành lập VAMC để xử lý nợ xấu, nay nợ xấu ‘ung nhọt’ NHTM Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (Capital Adequacy Ratio - “CAR”) giảm sụt NHTM trích lập quĩ dự phòng đúng, đủ theo quy định NHNN Thời gian qua, theo báo cáo NHTM đa số NHTM đạt mức tỷ lệ đảm bảo vốn tự có tối thiểu 8% theo khuyến nghị Hiệp ước Basel II Tuy nhiên, tỷ lệ CAR có khác ngân hàng nhóm ngân hàng Đặc biệt giai đoạn nay, tỷ lệ nợ xấu tăng cao, nguồn thu khác giảm xuống, điều tất nhiên tỷ lệ bị sụt giảm nhanh NHTM tuân thủ theo quy định NHNN, hạch toán đúng, đủ dự phòng cho khoản nợ Tình hình khoản NHTM đôi lúc bấp bênh, năm 2011, tỷ lệ sử dụng vốn hệ thống ngân hàng lên tới 100%, dẫn đến thiếu khoản; tình hình cải thiện, tỷ lệ sử dụng vốn dao động từ 93 - 96%, chưa chắn Tại NHTM hàng đầu giới, tỷ lệ sử dụng vốn khoảng 30 - 70%, 30 - 40% lại dùng để đầu tư vào công cụ có khoản cao, 385 ngân hàng Việt Nam hoàn toàn đầu tư vào tín dụng Tính khoản NHTM ngày giảm sút thể tỷ lệ tổng tín dụng / tổng vốn huy động tăng liên tục nguồn vốn huy động vào lại có biểu giảm Vì NHNN ban hành Thông tư 13/2010/ TT-NHNN, có hiệu lực vào tháng 10/ 2010 quy định tỷ lệ mức tối đa 80% cho ngân hàng 85% cho tổ chức tín dụng khác tỷ lệ chưa giảm vấn đề chưa giải triệt để Đồng thời, tỷ lệ tín dụng cho vay / vốn huy động lại có xu hướng tăng lên, tín dụng tăng trưởng cao mức tăng trưởng vốn huy động Đây điều không tốt để tăng tính khoản hoạt động cho vay ngân hàng Những bất ổn kinh tế vĩ mô nước, đặc biệt lạm phát cao năm trở lại sách thắt chặt tiền tệ NHNN nhằm kiềm chế lạm phát đặt hệ thống NHTM trước rủi ro lớn lãi suất Bên cạnh đó, biến động lớn đột ngột lãi suất, với biện pháp điều hành lãi suất mang nặng tính hành khiến cho NHTM thường xuyên trạng thái đối phó, chạy đua tăng lãi suất huy động, lại giữ lãi suất cho vay mức cao để phòng ngừa biến động lãi suất Vì vậy, tượng vượt trần lãi suất diễn tương đối phổ biến làm giảm hiệu lực sách tiền tệ, đồng thời làm suy giảm đạo đức kinh doanh không cán quản lý cán tác nghiệp hệ thống ngân hàng Năng lực quản trị tổ chức tín dụng nhiều bất cập so với quy mô, tốc độ tăng trưởng tín dụng mức độ rủi ro Năng lực đánh giá, thẩm định, quản lý tín dụng giám sát sử dụng vốn vay tổ chức tín dụng nhiều yếu Một phận không nhỏ vốn tín dụng nhiều tổ chức tín dụng tập trung đầu tư vào lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, chẳng hạn bất động sản, nên giá bất động sản giảm sâu kéo theo nợ xấu tổ chức tín dụng tăng nhanh Vi phạm quy định pháp luật hoạt động cấp tín dụng an toàn hoạt động ngân hàng dẫn đến nợ xấu lớn nhiều tổ chức tín dụng Qua 386 công tác tra, nhiều tổ chức tín dụng bị phát vi phạm nghiêm trọng quy định an toàn hoạt động tín dụng giới hạn cho vay khách hàng người có liên quan, đặc biệt việc cấp khoản vay có giá trị lớn cổ đông lớn người có liên quan Khách hàng vay có tình hình tài lành mạnh kinh doanh thua lỗ, giải thể, phá sản, sử dụng vốn vay sai mục đích phương án đầu tư, kinh doanh hiệu dẫn đến không trả nợ vay ngân hàng Hệ thống pháp luật bất cập, lĩnh vực quản lý đất đai, phá sản, giải thể doanh nghiệp, thi hành án dân sự, xử lý nợ, tài sản bảo đảm tiền vay nhiều vướng mắc, phức tạp, chậm khắc phục, hoàn thiện để tạo điều kiện thuận lợi cho xử lý nợ xấu Việc xử lý nợ xấu phụ thuộc nhiều vào điều kiện kinh tế vĩ mô thị trường, song thị trường bất động sản chưa phục hồi, sản xuất kinh doanh nhiều khó khăn, tiêu thụ hàng hoá chậm, lực tài khả trả nợ doanh nghiệp thấp, chậm cải thiện Sự trì trệ kéo dài thị trường bất động sản, thị trường tài gây khó khăn cho việc bán, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay nợ xấu có nguy gia tăng Vì vậy, việc huy động nguồn vốn tìm kiếm nhà đầu tư có đủ lực tài để tham gia xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng không thuận lợi Trong kinh tế chuyển đổi, phát triển Việt Nam, tổ chức tín dụng kênh dẫn vốn cho kinh tế, nên diễn biến số kinh tế vĩ mô có ảnh hưởng sâu sắc đến hoạt động kinh doanh ngân hàng ngược lại Xuất phát từ thực tiễn cuối năm 2011, tình trạng khu vực ngân hàng Việt Nam tiềm ẩn nhiều rủi ro hệ thống, nhân tố kích hoạt cho đổ vỡ kinh tế: lãi suất cho vay tăng cao lên đến 20% kéo dài từ 2009 - 2011; khoản hệ thống NHTM gặp khó khăn, lãi suất cho vay liên ngân hàng lên tới 30% 40%; nợ xấu tăng nhanh; hiệu lợi nhuận giảm sút… đặt yêu cầu tái cấu hoạt động hệ thống Trước thực trạng Đảng Nhà nước ta xác định nhiệm vụ trọng tâm nhiệm kỳ 2011 - 2016 thực tốt khâu đột phá 387 chiến lược gắn với tái cấu kinh tế, chuyển đổi mô hình tăng trưởng Việc tái cấu trúc hệ thống ngân hàng xem khâu then chốt nằm chiến lược tái cấu trúc tổng thể kinh tế Nghị Hội nghị Trung ương (Khóa XI) khẳng định ba trọng tâm tái cấu trúc kinh tế cấu lại hệ thống tài chính, trọng tâm cấu lại hệ thống ngân hàng Việt Nam Chính vậy, chúng ta phải cấu lại hệ thống ngân hàng để khắc phục yếu tồn hệ thống, nhằm lành mạnh hóa toàn hệ thống ngân hàng, bảo đảm hệ thống hoạt động an toàn, thông suốt, trở thành kênh dẫn vốn đáng tin cậy hiệu quả, giảm thiểu rủi ro Nội dung tái cấu hệ thống NHTM Nội dung tái cấu hệ thống NHTM bao gồm: tái cấu tài chính; tái cấu hoạt động kinh doanh; tái cấu hệ thống quản trị; tái cấu sở hữu Tái cấu tài NHTM tăng quy mô, chất lượng vốn tự có NHTM xử lý nợ xấu Do đặc điểm loại hình kinh doanh ngân hàng vốn tự có chiếm tỷ trọng nhỏ nguồn vốn kinh doanh, vốn tự có ý nghĩa lớn tồn phát triển NHTM Quy mô chất lượng vốn tự có NHTM tạo tảng cho hoạt động, đảm bảo an toàn, trì niềm tin điều chỉnh hoạt động NHTM Trong trình tái cấu tài NHTM, nội dung quan trọng phải biết xác số nợ xấu để có bước xử lý có hiệu Xử lý nợ xấu cấu trúc lại nợ, xử ký tài sản đảm bảo, bán cho công ty mua bán nợ, chuyển nợ thành vốn góp,… Tái cấu hoạt động kinh doanh NHTM củng cố, chấn chỉnh lại hoạt động nhằm nâng cao hiệu hoạt động NHTM đáp ứng chuẩn mực thông lệ quốc tế Tái cấu hoạt động kinh doanh NHTM bao gồm nội dung: tái cấu dịch vụ; tái cấu nhân sự; tái cấu công nghệ; tái cấu mô hình tổ chức hoạt động Tái cấu hệ thống quản trị có ý nghĩa đặc biệt quan trọng NHTM, tính đặc thù doanh nghiệp kinh doanh tiền, nên có độ rủi 388 ro cao mức độ ảnh hưởng lớn hệ thống tài toàn kinh tế quốc dân Tái cấu hệ thống quản trị NHTM cần tuân thủ 14 nguyên tắc Ủy ban Basel ban hành năm 1999, sửa đổi năm 2006 Trong bối cảnh kinh tế có nhiều biến động khó lường, thỉ quản trị NHTM có ý nghĩa vô quan trọng Tái cấu sở hữu NHTM có ý nghĩa định tới chức năng, nhiệm vụ, phạm vi hoạt động việc tuân thủ quy định pháp luật loại hình NHTM Theo hình thức sở hữu phân chia thành loại hình NHTM: ngân hàng thuộc sở hữu tư nhân; ngân hàng thuộc sở hữu cổ đông (NHTM cổ phần); ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nước; ngân hàng liên doanh Theo xu hướng chung nước, việc tái cấu sở hữu giảm dần tỷ lệ sở hữu nhà nước, tăng dần tỷ lệ sở hữu lĩnh vực sở hữu cho thành phần kinh tế khác Hầu hết quốc gia trọng thu hút vốn đầu tư nước vào lĩnh vực ngân hàng NHNN với vai trò quan quản lý nhà nước lĩnh vực ngân hàng, có trách nhiệm đảm bảo an toàn cho toàn hệ thông NHTM có vai trò lớn trình tái cấu NHTM; Tổ chức trình tái cấu hệ thống NHTM (rà soát đánh giá tình hình hoạt động toàn hệ thống; lập phương án tái cấu hệ thống NHTM trình Chính phủ phê duyệt); Điều phối, hỗ trợ thực tái cấu (hỗ trợ giải vấn đề khoản, làm trung gian NHTM, thực làm đầu mối hoàn chỉnh quy đinh pháp luật có liên quan đến hoạt động NHTM, kiểm soát môi trường vĩ mô, cải thiện lòng tin nhà đầu tư nước ); Đánh giá tái cấu hệ thống NHTM II KẾT QUẢ TÁI CƠ CẤU HỆ THỐNG NGÂN HÀNG (2012 - 2014) Tháng 3/2012, Quyết định số 254/QĐ - TTg ngày 1/3/2012, Chính phủ thông qua Đề án “Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 - 2015” Bắt đầu từ 2011- 2012, tập trung hỗ trợ khoản; rà soát, phân loại TCTD thực mua bán sáp nhập ngân 389 hàng yếu đến năm 2014 hoàn thành tái cấu tài 2015 hoàn thành tái cấu hoạt động quản trị Sau năm, ngày 11/3/2013 Thủ tướng Chính Phủ ban hành Quyết định số 363/QĐ-TTg việc thành lập Ban đạo liên ngành triển khai đề án “Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015” Sau năm thực triển khai đề án “Tái cấu hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015”, đánh giá kết tái cấu hệ thống ngân hàng có nhiều ý kiến khác thành công hạn chế Tuy nhiên, để đánh giá cách có cần dựa vào mục tiêu lộ trình đề án; đồng thời dựa tiêu chí đánh giá nhiều quốc gia thực Để đánh giá hiệu trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng quốc gia, thường sử dụng hệ thống tiêu đo lường so sánh việc thực mục tiêu trước sau tái cấu trúc, như: khả toán khả sinh lời; cải thiện lực thực chức trung gian tài chính; khôi phục niềm tin công chúng,… Căn vào mục tiêu, lộ trình đề án, bước đầu đánh giá kết thành công hạn chế trình tài cấu hệ thống NHTM 2012 - 2014 sau: Những kết bước đầu - Khuôn khổ pháp lý an toàn hoạt động ngân hàng bước hoàn thiện Các Đề án hành lang pháp lý, đặc biệt vấn đề xử lý nợ xấu thiết lập tạo tiền đề đẩy nhanh tiến trình tái cấu hệ thống ngân hàng Để hỗ trợ cho trình tái cấu trúc hệ thống tổ chức tín dụng, tháng 5/2013, Chính phủ thông qua đề án “Xử lý nợ xấu hệ thống tổ chức tín dụng” đề án “Thành lập Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam” (Quyết định số 854/QĐ-TTg ngày 31/5/2013) Để tạo đồng thuận, quan tâm, ủng hộ toàn xã hội đề án, NHNN ban hành kế hoạch hành động, thành 390 tự xử lý nợ xấu; cấu lại nợ để hỗ trợ doanh nghiệp tiếp cận vốn vay phục vụ sản xuất, kinh doanh; kiểm soát tiết giảm chi phí hoạt động kể chi lương, thưởng cổ tức để tăng khả trích lập dự phòng xử lý nợ xấu dự phòng rủi ro; thực giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tích cực bán nợ xấu cho Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) Nhờ đó, nợ xấu tổ chức tín dụng bước xử lý, chất lượng hoạt động tổ chức tín dụng bước cải thiện dần Tuy nhiên, bước kết bước đầu, ngân hàng chặng đường dài đầy thách thức phía trước tiến trình tái cấu để đạt chuyển biến mạnh mẽ chất toàn hệ thống mục tiêu đề án đưa Bên cạnh thành công, trình thực cho thấy, nhiều hạn chế, khả khó hoàn thành mục tiêu, nhiệm vụ đích hạn Đề án vào năm 2015 Những hạn chế - Các ngân hàng sau hợp nhất, sáp nhập, có tăng lên đáng kể quy mô vốn tài sản thương vụ sáp nhập, hợp thời gian qua sáp nhập, hợp mặt học, chưa có cải thiện đáng kể mặt tài quản trị Chúng ta biêt tái cấu có hiệu sau việc mua bán, sát nhập tạo sắc diện cho chủ thể cũ Phần lớn ngân hàng tái cấu vừa qua có thay đổi ban đầu, chủ trương tái cấu tổ chức tín dụng bước đầu có hiệu tổ chức mạnh mua tổ chức yếu Song, phải thừa nhận thực tế, tái cấu dừng lại “bình rượu cũ”, chưa có thay đổi mạnh mẽ chất lẫn lượng, phương thức hoạt động - Tốc độ tăng nợ xấu có giảm quy mô lớn Nợ xấu ngày khó xác định đến chưa có biện pháp xử lý toán giải “nợ xấu” nan giải Ðề án tái cấu hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 - 2015 đặt lộ trình 393 đến năm 2015 hoàn thành xử lý nợ xấu Tuy nhiên, theo đánh giá nhiều chuyên gia kinh tế, mục tiêu khó thực nay, tốc độ tăng nợ xấu có giảm quy mô nợ xấu lớn, rủi ro hệ thống khủng hoảng khoản xảy lúc ảnh hưởng nợ xấu Đáng ý, sau NHNN ban hành Quyết định 780 cho phép tổ chức tín dụng cấu lại nợ theo hướng giãn, hoãn kỳ hạn nợ để tránh áp lực nợ bị “nhảy nhóm”, không đơn vị lạm dụng mức sách để tránh áp lực số liệu nợ xấu Chính hành vi dẫn đến nợ xấu không phản ánh thực chất không trích lập đủ mức cần thiết Theo báo cáo tài ngân hàng tháng đầu năm 2014, cho thấy lợi nhuận nhiều ngân hàng sụt giảm so với kỳ Đặc biệt, nợ xấu ngân hàng đồng loạt tăng Theo công bố NHNN, tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống cuối tháng 6/2014 mức 4,17% tổng dư nợ cao mức 4,07% vào cuối tháng 5/2014 mức 3,61% cuối năm 2013 Đến thời điểm này, tổng nợ xấu xử lý khoảng 210.000 tỷ đồng, lại khoảng 161.000 tỷ đồng Nợ cũ chưa giải dứt điểm lại phát sinh nợ Vì vậy, không giải dứt điểm điểm nghẽn kinh tế; tồn nợ xấu cao nguy bất ổn kinh tế vĩ mô còn. Trong hãng xếp hạng tín dụng Moody’s ước tính 10-15% Nợ xấu ‘ung nhọt’ ngân hàng thương mại Nếu xét tỷ lệ nợ xấu, đáng nói nằm nhóm ngân hàng thương mại cổ phần đa số tổ chức có tỷ lệ vượt 3% - ngưỡng an toàn NHNN tổ chức quốc tế đặt Liên quan đến nợ xấu nhiều ý kiến cho việc xử lý nợ xấu gặp nhiều khó khăn thực khoanh vùng nợ xấu chưa xử lý dứt điểm được, xử lý nợ xấu nhiều nan giải Quý năm ngoái Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng (VAMC) vào hoạt động khoản nợ mua, người ta hy vọng nhìn thấy khả xử lý nợ xấu Nhiều người cho 394 chế xử lý nợ đời, giống nước khủng hoảng trước đây, chế mang lại hiệu Cơ chế hoạt động tổ chức VAMC quốc gia khác thực chất Nhà nước bỏ tiền mua nợ, ôm khoản nợ thời gian, sau kinh tế phục hồi, thị trường tài chính, bất động sản ấm lên, VAMC Việt nam không VAMC mua nợ giấy, giấy trái phiếu đặc biệt, mang lên giao dịch với Ngân hàng Nhà nước để vay tiền Bán nợ, cầm giấy, ngân hàng phải tiếp tục đòi nợ thêm công đoạn năm trích dự phòng rủi ro 20% tổng giá trị tờ giấy cầm Hiện VAMC gặp khó khăn việc phát tài sản đảm bảo thông qua đấu giá VAMC tổ chức ba lần đấu giá thất bại VAMC đấu giá theo cách thông thường, giá bán không linh hoạt, nên không làm cho thị trường nợ chuyển động, thất bại VAMC công bố đến cuối tháng 8/2014 mua tổng cộng 59.000 tỉ đồng nợ xấu Con số thấp số nợ xấu phát sinh từ tháng 10 năm 2013 đến VAMC ôm nợ, mà chưa xử lý nợ giảm được? Cái cần cho VAMC chế thị trường nguồn lực tài khoảng 3.000 - 5.000 tỉ đồng để xử lý nợ xấu Cơ chế cho phép VAMC bán đấu giá tài sản theo giá thị trường, bán đến có người mua Vướng mắc cần tháo gỡ Còn với cách thức tiến hành tại, chẳng có ngân hàng giải thể, phá sản nợ, nợ đến chết - Vấn đề sở hữu chéo tổ chức tín dụng chưa hạn chế kiểm soát hiệu Nghị định 141/2006/NĐ-CP, ngày 22/11/2006 yêu cầu tất NHTM phải có vốn điều lệ tối thiểu 3.000 tỷ đồng vào cuối năm 2010 Áp lực tăng vốn điều lệ buộc ngân hàng phải liên kết với thông qua nắm giữ cổ phần Việc NHNN thực sách tiền tệ nới lỏng thời gian dài từ năm 2006 đến năm 2010 thúc đẩy tăng trưởng tín dụng bùng nổ cách mạnh mẽ Để có đủ vốn cung cấp cho kinh tế với quy mô lớn thường xuyên, 395 tổ chức tín dụng buộc phải liên kết sở hữu với Việc sáp nhập tổ chức tín dụng với theo Đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 đến năm 2015 Thủ tướng Chính phủ khiến cho nhóm ngân hàng cá nhân trở thành chủ sở hữu nhiều ngân hàng khác Hiện trạng mạng lưới sở hữu chéo Việt Nam phức tạp, tạo thành ma trận chằng chịt đến mức báo động, dù quy định khống chế tình trạng không thiếu, mà thông tin công khai Trên thực tế, luật tổ chức tín dụng năm 2010 có quy định rõ ràng vấn đề sở hữu cổ phần cá nhân tổ chức tín dụng Tuy nhiên, để lách luật, tổ chức tín dụng thông qua trung gian để mua cổ phần tổ chức tín dụng mua cổ phần mình, cá nhân tìm cách núp bóng người khác để sở hữu cổ phần ngân hàng vượt số quy định 5% vốn điều lệ tổ chức tín dụng quy định Vấn đề sở hữu chéo, đầu tư chéo hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam có xu hướng diễn biến phức tạp, tiềm ẩn rủi ro ảnh hưởng đến an toàn hoạt động tổ chức tín dụng nói riêng toàn hệ thống tổ chức tín dụng nói chung, gây cản trở định đến trình cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng Sở hữu chéo gây nên số tác động tiêu cực đến hoạt động quản trị, điều hành, tính minh bạch hoạt động số tổ chức tín dụng gây cản trở định đến trình cấu lại hệ thống Có nhiều ý kiến phản ánh vấn đề sở hữu chéo sở hữu có tính lũng đoạn hoạt động ngân hàng ngày nóng hơn, tiến hành tái cấu hệ thống ngân hàng - Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng triển khai chậm, chưa thật hiệu Thủ tướng nhiều lần nhắc NHNN liệt đẩy nhanh tái cấu Tại phiên họp Chính phủ thường kỳ tháng 8/2014 vừa qua, 396 lần Thủ tướng Nguyễn Tấn Dũng lại nhấn mạnh đến việc thúc đẩy tái cấu hệ thống ngân hàng, mà cần thiết cho phá sản ngân hàng yếu Tuy nhiên, có vướng mắc vượt tầm giải ngân hàng đó, hay NHNN Nhiều chuyên gia kinh tế cho rằng, phải liệt tái cấu hệ thống tổ chức tín dụng, mà trọng tâm xử lý nợ xấu phải mạnh mẽ dứt điểm Tại kỳ họp Quốc hội (khóa XIII) yêu cầu đặt NHNN phải tạo cho chuyển biến tích cực việc tái cấu hệ thống ngân hàng, tổ chức tín dụng, công ty tài gắn với thị trường chứng khoán, thị trường tài chính, bảo đảm đến năm 2015 có hệ thống ngân hàng lành mạnh Nhưng năm qua tái cấu hệ thống ngân hàng chưa chuyển biến tích cực mong đợi - Cơ cấu tổ chức hoạt động ngân hàng chuyển biến chậm Bộ máy quản lý quy trình hoạt động cồng kềnh với số lượng lao động số lượng chi nhánh, phòng giao dịch nhiều phân bổ không hợp lý làm việc hiệu Ngoài việc triển khai mô hình chậm trình độ nhân lực chưa đáp ứng yêu cầu xây dựng phát triển thể chế quản trị ngân hàng đại - Năng lực quản trị điều hành nhiều hạn chế cấp điều hành Trình độ quản trị ngân hàng chưa đáp ứng tốt chuẩn mực quốc tế Việc thiểu thành viên độc lập Hội đồng quản trị, hạn chế trình độ người điều hành nhân tố hạn chế hiệu hiệu quản lý ngân hàng Sự thiếu rõ ràng minh bạch mối quan hệ hội đồng quản trị, ban điều hành, ban kiểm soát chưa có chế giải triệt để dẫn tới giảm tính độc lập ban kiểm soát thực vai trò Hiệp ước Basel I đời năm 1988, phải 17 năm sau Việt Nam bắt đầu thực với đời hai định quan trọng: Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN, ngày 19/4/2005, Quyết định sau thay Thông tư 13/2010/TT-NHNN, ngày 20/05/2010 Thông tư 19/2010/TT-NHNN, ngày 27/09/2010, đảm bảo tỷ lệ 397 an toàn hoạt động tổ chức tín dụng; Quyết định 493/2005/ QĐ-NHNN, ngày 22/4/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng hoạt động tổ chức tín dụng Các quy định nhìn chung theo tinh thần Basel I Tuy nhiên, mức độ vận dụng Basel I ngân hàng Việt Nam chưa đầy đủ thiếu hạ tầng kỹ thuật sở liệu Cụ thể, tỷ lệ an toàn vốn NHTM lớn dù đạt mức 8%, tỷ lệ tính toán cở sở chuẩn mực kế toán Việt Nam Vậy, hệ thống ngân hàng Việt Nam tuân thủ hoàn toàn Basel I? Còn Basel II đến nào? Kinh nghiệm nhiều quốc gia châu Á triển khai Basel II cho thấy, thường phải từ năm đến năm kể từ lúc bắt đầu đến hoàn toàn tuân thủ Do đó, không triển khai nghiêm túc từ đầu, hệ thống ngân hàng Việt Nam cách đích Basel II xa Trên thực tế, NHTM đạt tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% theo Basel II, trích lập dự phòng rủi ro đủ theo quy định NHNN, chắn tỷ lệ sụt giảm, điều kiện nay, số nợ xấu chưa xác định xác Hiện tỷ lệ nợ xấu, sở hữu chéo, can thiệp quyền trung ương địa phương hoạt động cho vay ngân hàng, công tác tra giám sát ngân hàng… chưa thực phản ánh xác hoạt động thị trường tài Việt Nam Nguyên nhân chủ yếu hạn chế - Nguyên nhân từ thể chế kinh tế vĩ mô Hệ thống pháp luật lĩnh vực hoạt động ngân hàng thiếu, chồng chéo, bất cập chậm sửa đổi, bổ sung, áp dụng quy định quan trọng tạo điều kiện cho ngành phát triển phù hợp với chẩn mực quốc tế lộ trình hội nhập, Luật Phá sản, Luật Mua & Bán, Sát nhập, hợp ngân hàng,… Hệ thống tra, giám sát hoạt động ngân hàng chưa có hiệu cao bối cảnh NHTM phát triển nhanh quy mô hội nhập quốc tế sâu rộng Các tiêu chuẩn cấp phép, chuẩn mực an toàn chưa chặt chẽ, chưa kiềm chế mức độ rủi ro gia 398 tăng hoạt động ngân hàng Nguyên tắc thị trường hoạt động ngân hàng kỷ cương, kỷ luật, an toàn hoạt động ngân hàng không đề cao Sự thiếu minh bạch thông tin hành vi cố ý làm trái quy định pháp luật ngân hàng chưa đuợc xử lý nghiêm Việc quản lý, giám sát NHNN Chính phủ chưa hiệu Chẳng hạn theo Thông tư 13/2010/TT-NHNN Thông tư 19/2010/TTNHNN hoạt động giám sát từ xa NHNN thể nội dung giám sát chất lượng tài sản việc thống kê khoản nợ hạn, việc giám sát giới hạn tín dụng NHTM mà điều chưa đủ để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng NHTM, cần phải có thêm đánh giá định tính khác đánh giá tiêu chuẩn cấp tín dụng đánh giá quy trình cấp tín dụng ngân hàng Hoạt động giám sát NHNN NHTM chủ yếu mang tính theo dõi, giám sát cách riêng lẻ với ngân hàng, mà chưa thấy xu hướng chung hệ thống; chưa trọng vào hoạt động cảnh báo sớm NHTM Do vây, rủi ro hệ thống khủng hoảng khoản xẩy lúc ảnh hưởng nợ xấu Kinh tế vĩ mô bước đầu có phục hồi, song chuyển biến chưa thực rõ nét, thể hiện: thị trường bất động sản chưa phá băng, hoạt động sản xuất kinh doanh nhiều khó khăn, sức mua thấp, lực tài khả trả nợ doanh nghiệp thấp,… nên việc việc xử lý nợ xấu nhiều khó khăn Cùng với thị trường tài nước quốc tế nhiều khó khăn nên việc huy động nguồn vốn tìm kiếm nhà đầu tư hạn chế - Nguyên nhân từ NHTM Chưa chủ đông tự tái cấu, nợ xấu chưa xác định cách đầy đủ, chưa thực nghiêm túc chấp hành quy định cho vay đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng Trình độ lực cấp lãnh đạo, nhân viên nhiều hạn chế, chưa nỗ lực 399 việc phát triển sản phẩm, dịch vụ mới, chưa tìm hướng riêng hoạt động ngân hàng Việc cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng xử lý tổ chức tín dụng yếu vấn đề phức tạp, nhạy cảm, liên quan đến quyền, nghĩa vụ, lợi ích nhiều bên nhiều thời gian với nhiều thủ tục, quy định Do vậy, việc tái cấu hệ thống ngân hàng, việc xử lý cần có lộ trình, bước, thận trọng nhiều giải pháp đồng bộ, cần liệt III KHUYẾN NGHỊ Để đẩy mạnh cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng thời gian lại đề án để đạt mục tiêu định, xin có số khuyến nghị sau: Hoàn thiện môi trường pháp lý Rà soát hệ thống văn pháp lý theo hướng đầy đủ, đồng phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế, đồng thời đảm bảo tính đặc thù kinh tế Việt Nam, tạo điều kiện thông thoáng cho NHTM Việt nam, nâng cao hiệu lực quản lý Chẳng hạn hệ thống pháp luật M&A Tuy quy định pháp luật hành đề cập đến hoạt động M&A, khái niệm chưa chuẩn hóa, chưa thống với văn khác Các quy định dừng lại việc xác lập mặt hình thức hoạt động M&A Nhưng chất M&A giao dịch thương mại, tài chính, đòi hỏi phải có quy định cụ thể như: kiểm toán, định giá, tư vấn, môi giới, cung cấp thông tin, bảo mật, chuyển giao xác lập sở hữu, chuyển dịch tư cách pháp nhân, cổ phần, cổ phiếu, nghĩa vụ tài chính, thương hiệu, chế giải tranh chấp,… Hiện chưa có văn hướng dẫn thủ tục, quy trình M&A rõ ràng, cụ thể, gây khó khăn việc xác lập giao dịch, địa vị bên mua bán hậu pháp lý sau M&A Hoặc vấn đề sử hữu chéo cần có văn pháp quy việc kiểm soát việc thực thi điều khoản quy định Ví dụ bổ sung thuật ngữ sở hữu chéo vào Thông tư 13/2010/ 400 TT-NHNN đồng thời hình hóa vấn đề liên quan đến sở hữu chéo để ngăn ngừa hành vi (bổ sung vào luật dân sự) Hoàn thiện văn pháp lý khác chi phối hoạt động NHTM, đến việc đổi hệ thống quản trị doanh nghiệp, quản trị rủi ro, minh bạch hóa hoạt động ngân hàng Nâng cao vai trò định hướng, quản lý, giám sát NHNN Chính phủ NHNN cần tham gia, hỗ trợ sâu để xử lý vấn đề liên quan đến nhiều chủ thể khác Ví dụ, khoản nợ xấu vài nhân hàng quản lý, giải ngân hàng cố gắng giành phần lợi cho mình, dẫn đến chi phí phát sinh không đáng có Trong trường hợp NHNN cần tham gia với vai trò tư vấn, xếp, góp phần đẩy nhanh trình xử lý nợ xấu giảm chi phí xã hội phát sinh Hoặc trình tái cấu hệ thống ngân hàng, vấn đề huy động vốn Việc tăng vón dẫn tới tình trạng sở hữu chéo ngày trầm trọng Do vậy, việc kiểm soát từ xa, giám sát chỗ NHNN phải kiểm soát tính minh bạch luồn tiền NHTM tăng vốn Vấn đề nợ xấu, NHNN cần đôn đốc, giám chặt chẽ qúa trình bán, xử lý nợ xấu NHTM VAMC theo đề án Chính phủ phê duyệt Chính phủ theo dõi, kiểm tra, giám sát, đôn đốc trình tái cấu hệ thống ngân hàng cách thường xuyên Chính phủ cho triển khai cổ phần hóa sâu rộng cách bớt tỷ lệ sở hữu Nhà nước ngân hàng cổ phân hóa là: VCB, BIDV, Vietinbank MHB Đối với NHTM Nhà nước lớn Việt Nam - Agribank cần cổ phần hóa, đảm bảo Nhà nước nắm giữ cổ phần chi phối Bởi hoạt động Agribank chưa hiệu quả, nợ xấu cao Tuy nhiên, trước cổ phần hóa cần tái cấu trúc lại, phấn đấu giảm nợ xấu Từng bước nâng dần tỷ lệ sở hữu cổ phần nhà đầu tư nước NHTM nước, đặc biệt định chế tài quốc tế có uy tín, với kinh nghiệm, nguồn lực (về người, 401 quản trị rủi ro, phát triển sản phẩm, tiếp cận thị trường vốn quốc tế) nhân tố thúc đẩy phát triển hệ thống ngân hàng Việt nam Đối với việc xử lý nợ xấu Một vấn đề mang tính định chương trình tái cấu hệ thống nhiệm vụ nặng nề tổ chức tín dụng phương án xử lý nợ xấu Để xử lý tận gốc vấn đề nợ xấu hệ thống tổ chức tín dụng, trước mắt cần minh bạch hóa thông tin nợ xấu tổ chức tín dụng Để thực vấn đề này, NHNN phải có biện pháp kiểm tra giám sát chặt chẽ hoạt động tổ chức tín dụng, đảm bảo thông tin nợ xấu tổ chức cung cấp phải phù hợp với quy định pháp luật thông lệ quốc tế Tăng cường công tác tra, giám sát tổ chức tín dụng chấp hành quy định hoạt động ngân hàng, xử lý nợ xấu; đổi tổ chức hoạt động tra, giám sát ngân hàng phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế; ban hành chế, quy định an toàn hoạt động ngân hàng phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro, quy chế cho vay, mua trái phiếu doanh nghiệp,ủy thác; xử lý dứt điểm tình trạng sở hữu chéo tổ chức tín dụng Cần có biện pháp xử phạt thích đáng tổ chức tín dụng vi phạm Đối với tổ chức tín dụng cần tích cực xử lý nợ xấu: thường xuyên đánh giá lại, phân loại chất lượng khả thu hồi khoản nợ; tiếp tục cấu lại nợ; hỗ trợ vốn để khách hàng khắc phục khó khăn phục hồi sản xuất kinh doanh; kiểm soát chặt chẽ giảm chi phí hoạt động; tăng cường trích lập sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu; tổ chức tín dụng tăng cường lực quản trị rủi ro, rủi ro tín dụng, nhằm hạn chế nợ xấu phát sinh, đồng thời phối hợp chặt chẽ với công ty Quản lý tài sản (VAMC) để triển khai thực liệt giải pháp xử lý nợ xấu theo quy định pháp luật Đối với khách hàng vay: củng cố, chấn chỉnh, tái cấu hoạt động, nâng cao lực tài chính, quản trị, tăng cường ứng dụng công nghệ khả cạnh tranh; phối hợp với tổ chức tín dụng xây dựng triển khai phương án cấu lại nợ 402 NHNN điều hành linh hoạt, thận trọng sách tiền tệ, tín dụng; triển khai giải pháp xử lý hàng tồn kho, nợ đọng xây dựng bản; khuyến khích đầu tư, tiêu dùng, tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh; phát triển thị trường bất động sản; chủ động phối hợp với quan liên quan đề xuất xây dựng ban hành sách miễn, giảm thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế giá trị gia tăng công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam hoạt động mua, bán tài sản bảo đảm để thúc đẩy phát triển thị trường mua bán nợ hỗ trợ xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng sửa đổi, bổ sung hoàn thiện số quy định liên quan đến giao dịch bảo đảm, xử lý tài sản bảo đảm quyền chủ nợ, nghĩa vụ bên vay, bên bảo đảm Luật Dân sự, Luật Đất đai, Luật Tố tụng dân sự, Luật Thi hành án dân VAMC thành lập năm, phát huy tác dụng ở góc độ góp phần làm bảng cân đối tài sản tổ chức tín dụng trước mắt, ngắn hạn để giúp chúng trở nên lành mạnh nhằm khai thông tín dụng cho kinh tế giúp hệ thống ngân hàng hấp dẫn nhà đầu tư, đặc biệt đầu tư nước VAMC vừa làm vừa điều chỉnh, nhiệm vụ túi để nợ xấu ngành ngân hàng Muốn VAMC giải triệt để vấn đề nợ xấu tốt tạo sân chơi chung, rộng quy mô thông thoáng luật lệ với tham gia tổ chức AMC thời hay thành lập từ nhiều nguồn lực khác mà không thiết phải làm tổn hại đến ngân sách nhà nước Nhà nước cần tạo hành lang pháp lý thuận lợi tổ chức quốc tế cá nhân quan tâm đến việc đầu tư vào khoản nợ xấu có hội tiếp cận Theo đó, để đẩy nhanh việc bán nợ xấu cho đối tác ngoại thủ tục hành chính, pháp lý cần phải cải cách theo hướng đơn giản rút gọn để tạo thuận lợi cho nhà đầu tư sau họ định mua Cần phải nhận thức Việt Nam cần phải tìm giải pháp toàn diện, triệt để, hữu hiệu cho vấn đề nợ xấu, không nên đơn quan niệm thành lập VAMC điều kiện cần đủ 403 để giải vấn đề này, đặt nhiều hy vọng vào VAMC việc giải nợ xấu Vấn đề xử lý nợ xấu đến hy vọng NHNN - Bộ Tư pháp - Bộ Tài nguyên Môi trường ban hành Thông tư 16 hướng dẫn số vấn đề xử lý tài sản bảo đảm, có hiệu lực thi hành kể từ ngày 22/7/2014 Theo thông tư, tổ chức tín dụng trao quyền rộng so với trước trình xử lý tài sản khách hàng để thu hồi nợ quyền bán tài sản không qua đấu giá, quyền yêu cầu Ủy ban nhân dân cấp xã hỗ trợ việc thu giữ tài sản, quyền ký giấy tờ chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản trường hợp bên bảo đảm không tự nguyện thi hành Song, vấn đề đặt liệu tổ chức tín dụng tự tiến hành theo quy phạm pháp luật nêu hay phải trông chờ vào phối hợp ngành hữu quan Trên thực tiễn việc thi hành án dân cho thấy hiệu lực pháp luật trình xử lý thu hồi nợ xấu theo định tòa tuyên án nhiều bất cập Đây lý hoài nghi Thông tư 16 liệu có vào sống hay không Đã đến lúc cần hình thành thị trường mua bán nợ doanh nghiệp tổ chức tín dụng Về sở hữu chéo Phải xác định tồn sở hữu chéo tất yếu khách quan, đặc biệt tiến trình tái cấu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, cần cấp bách giải vấn đề tiêu cực sở hữu chéo hình thành cách mạnh mẽ, khó kiểm soát Có rủi ro lớn xuất phát từ sở hữu chéo hoạt động ngân hàng, thâu tóm ngân hàng, nợ xấu tăng vốn ảo, từ dẫn đến rủi ro mang tính hệ thống Vấn đề sở hữu chéo tổ chức tín dụng Việt Nam cần xử lý bước, thận trọng nhiều giải pháp đồng Trước hết, cần phải đánh giá thực trạng sở hữu chéo hệ thống ngân hàng Muốn vậy, phải minh bạch hóa thông tin tỷ lệ đối tượng sở hữu, chí cần phải cưỡng chế biện pháp hành chính, 404 xử phạt nặng cá nhân tổ chức tín dụng tìm cách lách luật, lạm dụng vấn đề sở hữu chéo để vi phạm pháp luật, tư lợi cá nhân, thao túng thị phần, làm giảm lực cạnh tranh doanh nghiệp tổ chức tín dụng NHNN coi việc thúc đẩy NHTM nhanh chóng niêm yết sàn chứng khoán biện pháp để minh bạch hóa hoạt động ngân hàng NHNN phải có kế hoạch buộc NHTM phải có lộ trình thực hóa trình niêm yết Để góp phần giải tình trạng cổ đông lớn chi phối biểu gia đình trị hệ thống, cần thúc đẩy nhanh tiến trình lên sàn niêm yết tất NHTM cổ phần Đồng thời, nên nới “room” sở hữu cho nhà đầu tư nước Có nhiều vấn đề cần nghiên cứu để chỉnh sửa Ví dụ, vấn đề hệ thống giám sát tài chính, vấn đề minh bạch hóa thông tin, vấn đề tách đến mức gọi ngân hàng đầu tư ngân hàng thương mại Tình trạng nhập nhèm chức năng, nhiệm vụ ngân hàng đầu tư ngân hàng thương mại Việt Nam yếu tố gây nguy hại cho toàn hệ thống Việc ngân hàng thương mại tham gia đầu tư nguyên nhân dẫn đến khủng hoảng tài thời gian qua Cần minh bạch thông tin tổ chức tín dụng Phải rà soát lại chấn chỉnh công tác thống kê, xử lý liệu, chất lượng số liệu tài thấp nên mức độ tin cậy báo cáo tài chưa đáng tin cậy Chất lượng số liệu tài thấp ảnh hưởng đến việc đo lường cách xác hầu hết số hiệu hoạt động ROA, tỷ lệ nợ xấu, hệ số vốn Phải quán việc công bố thông tin, số liệu hoạt động ngân hàng nói riêng tất hoạt động kinh tế khác nói chung Với tư cách quan đứng đầu giám sát tất hoạt động lĩnh vực ngân hàng, NHNN cần thể quán thuyết phục thông tin số liệu, đặc biệt nợ xấu, tránh tạo tâm lý hoang mang nghi ngờ dư luận, gây niềm tin dư luận 405 hệ thống ngân hàng tạo nên tâm lý chưa thực tin tưởng vào số liệu Ngân hàng NHNN cần hướng NHTM chủ động công bố minh bạch thông tin quản trị rủi ro Sớm xây dựng lộ trình cụ thể để thực quản trị rủi ro toàn diện theo Basel I, Basel II Basel III để đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Tiếp tục sáp nhập, cho phá sản ngân hàng yếu Luật Phá sản Quốc hội thông qua ngày 19/6/2014 có điểm mới, thức luật hóa quy định phá sản tổ chức tín dụng Quan điểm cần thiết cho phá sản ngân hàng yếu người đứng đầu Chính phủ nhấn mạnh phiên họp phủ vừa qua Đối với NHTM có tình hình nợ xấu cao, khoản yếu tình hình tài yếu NHNN nên tiếp tục đạo cho sáp nhập mạnh dạn cho phá sản ngân ưu tiên chi trả Nếu việc sáp nhập, phá sản thực cách giúp NHTM hoạt động tốt hơn, đảm bảo cho hệ thống NHTM hoạt động ổn định, cạnh tranh lành mạnh Trước sáp nhập phá sản, nhà nước cần thận trọng để xử lý khoản phải thu phải trả cho khách hàng, thuê công ty kiểm toán độc lập để định giá đưa vào vốn góp (đối với ngân hàng sáp nhập), lý tài sản NHTM để có sở để giải khoản nợ mà NHTM huy động vay tổ chức, cá nhân Tuy nhiên, trả giá phải trả giá, thay với giải pháp ghép vào thực thể khác sáp nhập, hợp để xử lý Tăng cường lực tài NHTM NHTM cần chủ động nâng cao lực tài số phương diện như: vốn tự có, chất lượng tài sản khả sinh lời Để thực điều đó, NHTM cần phải bước tăng vốn điều lệ, xây dựng lộ trình tăng vốn điều lệ cho phù hợp với điều hoàn cảnh thực tế Việt Nam, đảm bảo cho NHTM nâng 406 cao sức cạnh tranh chủ động hội nhập khu vực giới; trích lập đầy đủ khoản dự phòng rủi ro nhằm minh bạch hóa tình hình tài tài sản có rủi ro; cho vay đầu tư phải thực quy trình cho vay đầu tư, chấp hành nghiêm chỉnh việc cho vay đầu tư vào doanh nghiệp sân sau ngân hàng Đổi kiện toàn công tác nhân Đây yếu tố vô quan trọng phát triển hệ thống ngân hàng Một đội ngũ cán hạn chế trình độ, yếu đạo đức khó lòng đưa NHTM phát triển theo mục tiêu, định hướng đề ra, chí đẩy ngân hàng xuống vực sâu khủng hoảng Do đó, NHNN NHTM cần đặc biệt quan tâm đến công tác cán bộ, điều cần thực từ khâu tuyển dụng, đào tạo đến khâu bổ nhiệm cán bộ, để xây dựng đội ngũ cán có đủ lực trình độ, có lĩnh đạo đức nghề nghiệp KẾT LUẬN Tái cấu hệ thống ngân hàng phải làm cho thị trường tài nói chung ngân hàng nói riêng hoạt động hoàn toàn theo chế thị trường, giảm dần biện pháp hành Nhà nước Đã đến lúc cần phải từ bỏ việc sử dụng biện pháp hành khuôn mẫu hoạch định sách dựa biện pháp hành Tái cấu hệ thống ngân hàng chủ trương lớn Đảng Nhà nước nhằm đưa NHTM hoạt động lành mạnh, hiệu hơn, góp phần đưa hệ thống tài nước ta phát triển ổn định Đây công việc phức tạp đòi hỏi cần đồng thuận, quan tâm ủng hộ giám sát hệ thống trị Trong khuôn khổ viết, đánh giá số khía cạnh kết quả, hạn chế khó khăn đặt hệ thống NHTM, qua đưa số khuyến nghị gợi ý nhằm tái cấu lại hệ thống NHTM hoạt động lành mạnh, an toàn hiệu thời gian tới Hy vọng khuyến nghị góp phần nhỏ vào việc tái cấu lại hệ thống NHTM nước ta giai đoạn nay./ 407 [...]... tín dụng gây ra những cản trở nhất định đến quá trình cơ cấu lại hệ thống Có nhiều ý kiến phản ánh vấn đề sở hữu chéo và sở hữu có tính lũng đoạn trong hoạt động ngân hàng ngày càng nóng hơn, nhất là khi tiến hành tái cơ cấu hệ thống ngân hàng - Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng triển khai còn chậm, chưa thật sự hiệu quả Thủ tướng cũng đã nhiều lần nhắc NHNN quyết liệt và đẩy nhanh tái cơ cấu Tại phiên... biến tích cực trong việc tái cơ cấu hệ thống ngân hàng, các tổ chức tín dụng, các công ty tài chính gắn với thị trường chứng khoán, thị trường tài chính, bảo đảm đến năm 2015 có một hệ thống ngân hàng lành mạnh Nhưng hơn 2 năm qua tái cơ cấu hệ thống ngân hàng chưa chuyển biến tích cực như mong đợi - Cơ cấu tổ chức và hoạt động của các ngân hàng chuyển biến chậm Bộ máy quản lý và quy trình hoạt động... kém, vi phạm pháp luật và thực hiện các giải pháp cơ cấu lại phù hợp Riêng đối với 9 ngân hàng yếu kém cần cơ cấu lại, NHNN đã thành lập tổ giám sát tại từng ngân hàng để giám sát chặt chẽ, toàn diện và bảo vệ tài sản tại các ngân hàng; chỉ đạo các NHTM nhà nước hỗ trợ thanh khoản và tham gia cơ cấu lại; thành lập ban chỉ đạo tái cơ cấu đối với từng ngân hàng với sự tham gia của một số bộ, ngành, địa... có bản lĩnh và đạo đức nghề nghiệp KẾT LUẬN Tái cơ cấu hệ thống ngân hàng phải làm cho thị trường tài chính nói chung và ngân hàng nói riêng hoạt động hoàn toàn theo cơ chế thị trường, giảm dần các biện pháp hành chính của Nhà nước Đã đến lúc cần phải từ bỏ việc sử dụng các biện pháp hành chính và khuôn mẫu hoạch định chính sách dựa trên các biện pháp hành chính Tái cơ cấu hệ thống ngân hàng là chủ... của nhiều bên và mất nhiều thời gian với nhiều thủ tục, quy định Do vậy, việc tái cơ cấu hệ thống ngân hàng, việc xử lý cần có lộ trình, từng bước, thận trọng và bằng nhiều giải pháp đồng bộ, nhưng cũng cần quyết liệt hơn nữa III KHUYẾN NGHỊ Để đẩy mạnh cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng trong những thời gian còn lại của đề án để đạt được những mục tiêu đã định, xin có một số khuyến nghị sau: 1... các ngân hàng này Ðồng thời, phối hợp các bộ, ngành, địa phương phê duyệt và chỉ đạo triển khai phương án cơ cấu lại đối với từng ngân hàng Trong đó phải kể đến là sự hợp nhât 03 ngân hàng: NHTM cổ phần Sài gòn, ngân hàng Đệ nhất và ngân hàng Việt nam Tín nghĩa Trước khi hợp nhất, ba ngân hàng này lâm vào tình trạng mất khả năng thanh khoản trầm trọng, nhưng sau khi sáp nhập với nhau thành một ngân hàng. .. cạnh về kết quả, hạn chế và những khó khăn đang đặt ra đối với hệ thống NHTM, qua đó đưa ra một số khuyến nghị cơ bản gợi ý nhằm tái cơ cấu lại hệ thống NHTM hoạt động lành mạnh, an toàn và hiệu quả hơn trong thời gian tới Hy vọng rằng những khuyến nghị trên đây sẽ góp phần nhỏ vào việc tái cơ cấu lại hệ thống NHTM ở nước ta trong giai đoạn hiện nay./ 407 ... khi cần thiết - Các ngân hàng được tái cơ cấu bước đầu đã có sự thay đổi năng lực tài chính, an toàn hệ thống đã dần được cải thiện 391 Nhiệm vụ cơ cấu lại được thực hiện đồng bộ trên tất cả các mặt về cơ chế, chính sách, tài chính, quản trị, hoạt động đối với tất cả các nhóm tổ chức tín dụng cả trong nước và nước ngoài Bước đi đầu tiên của tiến trình tái cơ cấu ngân hàng có thể được đánh dấu bằng động... Dũng lại nhấn mạnh đến việc thúc đẩy tái cơ cấu hệ thống ngân hàng, mà nếu cần thiết sẽ cho phá sản ngân hàng yếu kém Tuy nhiên, có những vướng mắc vượt tầm giải quyết của ngân hàng đó, hay của chính NHNN Nhiều chuyên gia kinh tế vẫn cho rằng, phải quyết liệt hơn nữa tái cơ cấu hệ thống các tổ chức tín dụng, mà trọng tâm đầu tiên vẫn là xử lý nợ xấu phải mạnh mẽ và dứt điểm Tại các kỳ họp Quốc hội (khóa... 17/9/2013, v.v … Trên cơ sở hành lang pháp lý được ban hành, tái cấu trúc hệ thống ngân hàng đã và đang được triển khai và bước đầu đã đạt được một số kết quả đáng ghi nhận giúp hoạt động ngân hàng từng bước được cơ cấu lại theo hướng lành mạnh NHNN đã tiến hành thanh tra toàn diện pháp nhân 32 tổ chức tín dụng trong năm 2012 và 25 tổ chức tín dụng trong năm 2013 để phân loại, đánh giá đúng thực trạng ... (Capital Adequacy Ratio - “CAR”) giảm sụt NHTM trích lập quĩ dự phòng đúng, đủ theo quy định NHNN Thời gian qua, theo báo cáo NHTM đa số NHTM đạt mức tỷ lệ đảm bảo vốn tự có tối thiểu 8% theo khuyến... rõ rệt Điều thể rõ trước đây, khâu toán phải thời gian từ ngày đến hàng tuần thực hoàn chỉnh giao dịch toán, ngày nhờ có đổi công nghệ, thời gian toán rút ngắn tính phút, chí giây Hơn nữa, nhờ... xấu hệ thống NHTM giai đoạn 2008 - 2012 có xu hướng gia tăng: năm 2008 2,17%; năm 2009 2,05%; năm 2010 2,165%; năm 2011 3,3% năm 2012 tăng vọt lên 8,6% Đây số NHNN công bố, theo đánh giá hãng