TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH KHOA TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP ============ THUYẾT TRÌNH Đề tài 3: THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM GVHD: THS.TRƯƠNG MINH TUẤN SVTH : Nhóm 31 – Nguyễn Minh Mẫn 33 – Lê Thị Thanh Minh 34 – Nguyễn Văn Minh 73 – Vũ Hải Yến KHÓA: 17B Thành phố Hồ Chí Minh, tháng 11 năm 2014 NHẬN XÉT GIÁO VIÊN - SVTH: Nhóm Thực trạng nợ xấu NHTM VN MỤC LỤC  TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.2 Tín dụng rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm tín dụng rủi ro tín dụng 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.3 Nợ phân loại nợ 1.3.1 Nợ 1.3.2 Phân loại nợ 1.3.3 Nợ xấu THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HẢNG THƯƠNG MẠI 2.1 Nguyên nhân hình thành nợ xấu Việt Nam 2.2 Thực trạng nợ xấu Việt Nam 11 2.2.1 Sơ lược nợ xấu qua năm gần 12 2.2.2 Nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam 13 2.2.3 Một số địa phương có tỷ lệ nợ xấu cao nước 17 2.3 Những tác động nợ xấu 17 2.3.1 Tích cực tiêu cực 17 2.3.2 Đối tượng chịu tác động nợ xấu 19 CÁC BIỆN PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU 20 3.1 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu nước giới 20 3.2 Giải pháp xử lý nợ xấu Việt Nam 22 3.3 Giải pháp thảo luận 22 TÀI LIỆU THAM KHẢO 24 1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại Ngân hàng thường mại loại hình định chế trung gian tài tiêu biểu Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại chủ yếu thường xuyên thu hút vốn thông qua khoản tiền gửi phát séc, tiền gửi tiết kiệm khoản tiền gửi khác từ chủ thể kinh tế Sau thu hút vốn, ngân hàng thương mại sử dụng nguồn vốn để cung cấp tín dụng thực hoạt động đầu tư tài thị trường, đồng thời trình kinh doanh ngân hàng thương mại cung ứng dịch vụ trung gian toán Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng việc khơi thông nguồn vốn tiết kiệm đáp ứng cho nhu cầu đầu tư sinh lợi góp phần đảm bảo kinh tế vận động nhịp nhàng hiệu Hoạt động vai trò ngân hàng bất biến, mà liên tục phát triển theo điều kiện kinh tế xã hội Các nghiệp vụ ngân hàng ngày phát triển, tạo nghành công nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Ngày nay, việc kinh doanh dịch vụ tiền tệ không độc quyền ngân hàng Cùng với ngân hàng, kinh doanh làm dịch vụ có tổ chức tài kinh doanh loại hình tương tự công ty bảo hiểm loại, hiệp hội tiết kiệm cho vay, quỹ hưu trí, tổ chức tín dụng tiêu dùng, quỹ tín dụng, hợp tác xã tín dụng… Tuy nhiên nước giới, ngân hàng thương mại tổ chức tài lớn nhất, quan trọng giới kinh doanh tiền tệ Ở Việt Nam, theo pháp lệnh “Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng công ty tài chính” ban hành ngày 24/05/1990 “ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán” Còn theo luật tổ chức tín dụng ban hành 26/12/1997, ngân hàng thương mại doanh nghiệp thực toàn hoạt động ngân hàng “ hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung cấp dịch vụ toán” Ngân hàng đời nước ta năm 1951 với tên gọi “Ngân hàng quốc gia Việt Nam” Sự đời ngân hàng Việt Nam mang nét đặc trưng riêng biệt: Ngân hàng nhà nước đời vừa làm chức quản lý tiền tệ vừa làm chức ngân hàng thương mại (ngân hàng cấp) Cho đến 26/03/1988, nghị định 53/HĐBT định chia hệ thống ngân hàng Việt Nam thành cấp, tách bạch chức quản lý nhà nước tiền tệ (Ngân hàng nhà nước) chức kinh doanh tiền tệ (Ngân hàng thương mại) Trong năm qua với phát triển đất nước, ngành ngân hàng có phát triển vượt bậc góp phần vào công đổi đất nước Ngành ngân hàng ngày đại công nghệ, nâng cao trình độ cán ngân hàng, tham gia rộng rãi vào thị trương tiền tệ khu vực quốc tế Chức ngân hàng thương mại: chức trung gian tài chính,chức trung gian toán, chức cung cấp dịch vụ tài 1.2 Tín dụng rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm tín dụng rủi ro tín dụng Tín dụng khái niệm thể mối quan hệ người cho vay người vay Trong quan hệ này, người cho vay có nhiệm vụ chuyển giao quyền sử dụng tiền hàng hoá cho vay cho người vay thời gian định Người vay có nghĩa vụ trả số tiền giá trị hàng hoá vay đến hạn trả nợ có kèm không kèm theo khoản lãi Tín dụng có vị trí quan trọng việc tích tụ, tận dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để phát triển kinh doanh Tín dụng phân loại theo tiêu thức: thời hạn tín dụng (tín dụng ngắn hạn, trung hạn, dài hạn); đối tượng tín dụng (tín dụng vốn cố định, tín dụng vốn lưu động); mục đích sử dụng vốn (tín dụng sản xuất lưu thông hàng hoá, tín dụng tiêu dùng); chủ thể quan hệ tín dụng (tín dụng hàng hoá, tín dụng thương mại, tín dụng nhà nước) Tín dụng việc sử dụng vốn, tài sản người khác uy tín, tín nhiệm người sử dụng Rủi ro tín dụng rủi ro khách hàng hay nhóm khách hàng vay vốn không trả nợ cho ngân hàng Trong kinh doanh Ngân hàng rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy gây hậu nặng nề có dẫn đến phá sản ngân hàng Ngày nay, nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, cải tiến trang thiết bị kỹ thuật, nâng cao công nghệ nhu cầu phục vụ sản xuất kinh doanh tăng lên Để đáp ứng nhu cầu này, ngân hàng thương mại phải mở rộng quy mô hoạt động tín dụng, điều có nghĩa rủi ro tín dụng phát sinh nhiều Biểu rủi ro tín dụng khoản cho vay ngân hàng giảm giá trị hay không thu hồi Nếu nguồn vốn chủ sở hữu ngân hàng nhỏ so với tổng giá trị tài sản , cần tỉ lệ nhỏ danh mục tài sản cho vay gặp rủi ro tín dụng đẩy ngân hàng tới nguy phá sản 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Đẩu tiền, nguyên nhân đến từ phía ngân hàng, thực tế kinh doanh Nnân hàng thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng xảy nguyên nhân sau: ngân hàng đưa sách tín dụng không phù hợp với kinh tế thể lệ cho vay sơ hở để khách hàng lợi dụng chiếm đoạt vốn Ngân hàng; cán Ngân hàng chưa chấp hành quy trình cho vay như: không đánh giá đầy đủ xác khách hàng trước cho vay, cho vay khống, thiếu tài sản đảm bảo, cho vay vượt tỷ lệ an toàn Đồng thời cán Ngân hàng không kiểm tra, giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay khách hàng Bên cạnh đó, lý đến từ trình độ nghiệp vụ cán tín dụng nên việc đánh giá dự án, hồ sơ xin vay chưa tốt, xảy tình trạng dự án thiếu tính khả thi mà cho vay; Cán Ngân hàng thiếu tinh thần trách nhiệm, vi phạm đạo đức kinh doanh như: thông đồng với khách hàng lập hồ sơ giả để vay vốn, xâm phạm tiền giải ngân hay thu nợ, nể nang quan hệ khách hàng Ngoài ,ngân hàng trọng lợi nhuận, đặt khoản vay có lợi nhuân cao khoản vay lành mạnh; áp lực cạnh tranh với Ngân hàng khác; tình trạng tham nhũng, tiêu cực diễn nội Ngân hàng Thứ hai, nguyên nhân từ phía khách hàng, người vay vốn sử dụng vốn vay sai mục đích, sử dụng vào hoạt động có rủi ro cao dẫn đến thua lỗ không trả nợ cho ngân hàng; trình độ kinh doanh yếu kếm, khả tổ chức điều hành sản xuất kinh doanh lãnh đạo hạn chế Bên cạnh đó, lý đến từ doanh nghiệp vay ngắn hạn để đầu tư vào tài sản lưu động cố định; doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thiếu linh hoạt, không cải tiến quy trình công nghệ, không trang bị máy móc đại, không thay đổi mẫu mã nghiên cứu nâng cao chất lượng sản phẩm dẫn tới sản phẩm sản xuất thiếu cạnh tranh, bị ứ đọng thị trường khiến cho doanh nghiệp khả thu hồi vốn trả nợ cho Ngân hàng Ngoài ra, thân doanh nghiệp có chủ ý lừa gạt, chiếm dụng vốn Ngân hàng, dùng loại tài sản chấp vay nhiều nơi, không đủ lực pháp nhân Thứ ba nguyên nhân khác như: Do thay đổi bất thường sách, thiên tai bão lũ, kinh tế không ổn định,…khiến cho Ngân hàng khách hàng ứng phó kịp; Do môi trường pháp lý lỏng lẻo, thiếu đồng bộ, nhiều sơ hở dẫn tới không kiểm soát tượng lừa đảo việc sử dụng vốn khách hàng; Do biến động trị - xã hội nước gây khó khăn cho doanh nghiệp dẫn tới rủi ro cho Ngân hàng; Ngân hàng không theo kịp đà phát triển xã hội, bất cập trình độ chuyên môn công nghệ Ngân hàng; Do biến động kinh tế suy thoái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng ảnh hưởng tới doanh nghiệp Ngân hàng; Sự bất bình đẳng đối xử Nhà nước dành cho ngân hàng thương mại khác nhau; Chính sách Nhà nước chậm thay đổi chưa phù hợp với tình hình phát triển đất nước 1.3 Nợ phân loại nợ 1.3.1 Nợ Nợ thuật ngữ thường sử dụng trường hợp nợ tài sản Tuy nhiên, nợ sử dụng để nghĩa vụ khác Trong trường hợp nợ tài sản nợ cách sử dụng sức mua trước kiếm đủ tổng số tiền để trả cho sức mua Các công ty sử dụng nợ phần chiến lược tài tổng thể Nợ hình thành người cho vay đồng ý cho người vay vay lượng tài sản định, thường kèm với đảm bảo khả toán với mức lãi suất định tính theo thời điểm 1.3.2 Phân loại nợ Căn vào thực trạng tài khách hàng và/hoặc thời hạn toán nợ gốc lãi vay, tổ chức tài quy mô nhỏ thực phân loại nợ theo năm nhóm sau: Bảng 1: Phân loại nợ theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Nội dung Nhóm Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) - Các khoản nợ hạn; - Các khoản nợ hạn 10 ngày Nhóm (Nợ cần ý) - Các khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 30 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) - Các khoản nợ hạn từ 30 ngày đến 90 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 30 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng Nhóm (Nợ nghi ngờ - Các khoản nợ hạn từ 90 ngày đến vốn) 180 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 30 ngày đến 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai Nhóm (Nợ có khả - Các khoản nợ hạn từ 180 ngày trở lên; vốn) - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn 1.3.3 Nợ xấu Trước đến với khái niệm nợ xấu, xuất phát từ khái niệm rủi ro tín dụng Cũng kỳ ngành kinh doanh khác, ngân hàng gặp rủi ro Trên giới, rủi ro hoạt động ngân hàng chia thành nhiều lọai, tiêu biểu rủi ro họat động tín dụng Tín dụng quan hệ vay mượn dạng tiền tệ có hòan trả gốc lãi bên có vốn (ngân hàng) bên cần vốn (doanh nghiệp) Rủi ro hoạt động tín dụng tình trạng người vay khả hoàn trả vốn gốc lãi vay Như vậy, ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro mà rủi to tín dụng đóng vai trò đáng kể Tuy nhiên, ngân hàng phải cho vay phải đối mặt với rủi ro này, từ vấn đề nợ xấu trở thành vấn đề mà ngân hàng phải đặt lên vị trí hàng đầu trình họat động kinh doanh Có nhiều tiêu chí nhằm đánh giả rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại như: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu tổng dư nơ, tỷ lệ nợ xấu vốn chủ sở hữu, tỷ lệ nợ xấu quỹ dự phòng tổn thất, nợ tài sản đảm bảo,… Để tránh khoản nợ xấu, tránh rủi ro tín dụng, ngân hàng cần làm rõ nhóm nơ thuộc nhóm – Nợ có khả vốn biểu rõ Thay đổi chế, thay đổi sách tăng trưởng Nhà nước Thứ hai, lực quản trị rủi ro ngân hàng Thông tin bất cân xứng Ngân hàng khách hàng Quá trình duyệt hồ sơ vay mang nặng tình hình thức áp lực với tiêu đầu Công tác thẩm định giá tài sản bảo đảm chưa ngân hàng quan tâm mức Bất cập việc định giá lại tài sản bảo đảm theo định kỳ khoản vay giải ngân Bất cập việc phân hạn mức cho vay đơn vị kinh doanh Năng lực tra, giám sát, lực điều hành quản trị rủi ro chưa tốt Thứ ba, đạo đức nghề nghiệp số cán ngân hàng khách hàng dẫn đến tình trạng thông đồng rút ruột ngân hàng Ngân hàng ngành kinh doanh đặc thù, cần dựa tin cậy mức độ tín nhiệm đạo đức phải đặt lên hàng đầu khía cạnh mang tính bắt buộc Thực tế cho thấy, nhiều cán ngân hàng thông đồng rút ruột với khách hàng, cho vay khống dẫn đến hậu nghiêm trọng Chính có chi nhánh phải xử lý hàng chục nhân viên cấu kết với rút ruột ngân hàng Tuy nhiên chưa có tính toán, tỷ lệ nợ xấu có xuất phát từ đạo đức ngân hàng Ngoài ra, nợ xấu nằm dạng “chuyển vốn cho vay thành vốn góp.” Khoản nợ không “rất xấu” mà nguy hiểm chỗ tồn sổ sách nợ chủ nợ Thứ tư, tình trạng sở hữu chéo Việt Nam cho thấy hệ thống Ngân hàng hình thành mạng lưới sở hữu chéo cho vay theo quan hệ phức tạp, nhằm mục đích thâu tóm ngân hàng, thu xếp vốn cho dự án đầu tư chưa minh bạch 10 Các Ngân hàng sở hữu cổ phần lẫn nhau, cổ đông Ngân hàng thương mại công ty quản lý quỹ đầu tư vốn vào Ngân hàng khác có tiềm Thế nên, việc sở hữu chéo dẫn đến tình trạng Ngân hàng tạo điều kiện doanh nghiệp sở hữu ngân hàng dễ dàng vay vốn từ ngân hàng kia, dễ dàng cho công ty doanh nghiệp có vốn sở hữu ngân hàng vay vốn Việc cho vay dễ dàng, thiếu kiểm soát cộng với việc thẩm định vốn vay thiếu cẩn trọng tất yếu dẫn đến nợ xấu Thứ năm, quy định pháp luật nhằm hạn chế, giải tình trạng nợ xấu có chưa minh bạch, chưa hợp lý Quy định phân loại nợ xấu chưa rõ ràng, khiến cho việc giải nợ xấu khó khăn Quy định xử lý nợ thông qua khởi kiện tòa án khoản nợ tài sản đảm bảo nợ phức tạp, gây khó khăn, nhiều thời gian tổ chức tín dụng trình thu hồi nợ Khung pháp lý việc mua bán nợ có chưa hoàn thiện, chưa phát huy hiệu hoạt động giải nợ xấu 2.2 Thực trạng nợ xấu Việt Nam Theo tiêu chuẩn phân loại quốc tế, mức cảnh báo cần xem xét nợ xấu ngưỡng 3% GDP, đó, mức nợ xấu nước ta vượt mức chuẩn quốc tế nhiều, mức đáng báo động Nguy lớn là, tăng trưởng kinh tế thấp, thị trường bất động sản đóng băng, làm nợ xấu tăng nhanh, khó xử lý Trong năm qua, từ sách nới lỏng tiền tệ Chính phủ, hệ thống ngân hàng tăng nhanh số lượng quy mô tài sản Tuy nhiên, tăng trưởng nhanh số lượng không kèm với chất lượng, nhiều ngân hàng với lực yếu, tài tín dụng siêu 11 nhỏ, công tác quản trị lỏng lẻo, bộc lộ nhiều bất cập chứa đựng nhiều rủi ro tài chính, gây ảnh hưởng xấu đến toàn hệ thống tài chính, tín dụng nước ta 2.2.1 Sơ lược nợ xấu qua năm gần Năm 2011, lần Ngân hàng Nhà nước chủ động công bố tỷ lệ nợ xấu ngân hàng Theo đó, nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng mức 3,6 3,8% tổng dư nợ Con số tới cuối năm 2012, theo công bố Ngân hàng Nhà Nước 4,08 %, cho dù theo tổ chức đánh giá độc lập số thực tế cao nhiều Bước sang năm 2013, tỷ lệ nợ xấu tiếp tục tăng cao, chạm mức 4,67% vào tháng 4/2013 Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tín dụng tính đến tháng 6/2013 mức 4,46%, giảm đáng kể so với mức 4,65% tính đến cuối tháng 5/2013 Theo số liệu cập nhật Ngân hàng Nhà Nước, tính đến hết tháng 4, tổng phương tiện toán hệ thống tăng 3,73% lên mức 4.565.050 tỷ đồng Trong đó, tiền gửi tổ chức kinh tế giảm 3,73%, xuống mức 1.529.050 tỷ đồng Còn tiền gửi dân cư tăng 9,83% lên mức 2.357.119 tỷ đồng Về dư nợ tín dụng, tính đến hết tháng 4, tổng dư nợ tín dụng 3.527.747 tỷ đồng, tăng 1,43% Trong đó, đáng ý tỷ lệ nợ xấu tăng dần từ đầu năm lên mức 4,033% tháng 4, so với cuối năm 2013 khoảng 3,61% (tương ứng dư nợ 3.477.985 tỷ đồng) Với tỷ lệ này, số dư nợ xấu tương đương tháng vào khoảng 142.274 tỷ đồng, tăng 16.719 tỷ đồng so với cuối năm 2013 Cần lưu ý rằng, số tổng hợp từ báo cáo thức tổ chức tín dụng, khác với số qua kênh giám sát từ xa Ngân hàng Nhà Nước Đồng thời, tính đến ngày 15/6/2014, VAMC mua khoảng 47.000 tỷ đồng nợ xấu, làm phần số nợ xấu hệ thống ngân hàng 12 Như sau nhiều nỗ lực Ngân hàng Nhà Nước để giảm dần tỷ lệ nợ xấu năm 2013, đến nay, số nợ xấu lại bắt đầu tăng trở lại Đây tiếp tục vấn đề mấu chốt gây tắc nghẽn dòng vốn Hình 1: Nợ xấu tổng dư nợ qua thời kỳ 2.2.2 Nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam Trong bối cảnh kinh tế gặp nhiều khó khăn vấn đề giải nợ xấu ngân hàng toán nan giải ngắn hạn Nợ xấu ngân hàng xem nguyên nhân gây tắc nghẽn lưu thông lành mạnh kinh tế, gây an toàn cho hệ thống ngân hàng phản ánh tình hình sản xuất kinh doanh ngày khó khăn doanh nghiệp Điển hình vào năm 2012, bị ảnh hưởng nhiều nguyên nhân nên hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp bị thua lỗ Hệ nợ xấu ngân hàng không ngừng tăng lên, trở thành “điểm nghẽn” kinh tế, cản trở lưu thông dòng vốn tín dụng Cụ thể, tỷ lệ nợ xấu số ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB), Đầu tư phát triển Việt Nam (BIDV), Công thương Việt Nam (CTG), Á Châu (ACB), Sài Gòn Thương tín (STB), Techcombank (TCB), Quân Đội (MB) ngân hàng thương mại nhà nước Agribank (AGR) từ năm 2008 đến hết quý III năm 2013 cao Agribank có tỷ lệ nợ xấu cao ngân hàng, BIDV thứ ba Vietcombank Techcombank Trong 13 số ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao ba ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp CTG, ACB, STB (năm 2008 tỷ lệ nợ xấu ACB có 0,08%) Dựa vào số liệu báo cáo tài quý III/2013, nhiều ngân hàng bị nợ xấu ăn gần hết lợi nhuận Lợi nhuận trước thuế tháng đầu năm 2013 Eximbank 1.155 tỷ đồng (giảm 1.282 tỷ đồng so với kỳ năm 2012), Vietcombank đạt 3.991 tỷ đồng (giảm 403 tỷ đồng) Techcombank 750 tỷ đồng (giảm 1.483 tỷ đồng) Theo chuyên gia kinh tế lợi nhuận ngân hàng bị nợ xấu ăn hết ngân hàng phải trả cho việc cho vay hào phóng trước Ngoài ra, lợi nhuận ngân hàng bị teo tóp nợ xấu Tại nhiều ngân hàng, tỷ lệ nợ xấu tăng cao khoản nợ trước chưa xấu bắt đầu xấu Ở Quý I năm 2014, báo cáo tài mà ngân hàng thương mại tập trung công bố cho thấy nhiều trường hợp khó khăn nợ hạn Như ACB thức vượt mốc 3% với 3,27%; DongA Bank lên mức cao với soát 4%; PG Bank sau giảm năm qua (một phần lớn nhờ bán lại cho VAMC) trở lại 4%; hay Sacombank, số thành viên có tỷ lệ thấp năm ngoái (1,45%), tăng lên 1,86% Ở diễn biến chung, theo quan chuyên trách Ngân hàng Nhà nước đưa gần đây, đến hết tháng 2/2014, nợ xấu toàn hệ thống vào khoảng 122.000 tỷ đồng, ứng với tỷ lệ 3,86% Nếu tính khoản nợ cấu theo Quyết định 780, nợ xấu toàn hệ thống lên tới gần 308.000 tỷ đồng (chiếm 9,71% dư nợ) Theo liệu tổ chức nghiên cứu khác, nợ xấu từ đầu năm đến nay, theo họ tập hợp độc lập, tăng thêm ước khoảng 10.000 tỷ đồng, đưa tổng quy mô lên khoảng 126.000 tỷ, chiếm khoảng 4% tổng dư nợ toàn hệ thống 14 Bảng 2: Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng thương mại từ cuối năm 2013 đến tháng 6/2014 Nỗ lực xử lý Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng với nhiều giải pháp năm qua dường khống chế tốc độ ảnh hưởng Xu hướng trở lại nay, theo tổ chức nghiên cứu tổng hòa nhiều tác động Thứ nhất, nợ xấu tiềm ẩn nhóm đến không cầm cự thêm, buộc phải chuyển sang nhóm Đây kết thực tế khó khăn sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung Thứ hai, sau thời gian dài thực cấu lại nợ theo Quyết định 780 mà chuyển nhóm, đến lúc phải thừa nhận khoản nợ xấu gửi cho tương lai Nhưng khoản trước đáng nợ xấu, qua hội cấu lại đến không “qua khỏi” Thứ ba, nợ xấu tăng trở lại so với thời điểm cuối 2013 không loại trừ có khả “điều chỉnh kỹ thuật” số tổ chức tín dụng Thứ tư, tăng trưởng tín dụng tháng đầu năm thấp, không giúp pha loãng tỷ lệ nợ xấu Thứ năm, diễn biến nợ xấu hoạt động ngân hàng thương mại phản ánh thực trạng kinh tế Đây vấn đề chung, nên việc xử lý nợ xấu riêng ngạch ngân hàng giải nan Công tác xử lý nợ xấu nhiều hạn chế đặc biệt việc xử lý khoản nợ xấu liên quan đến tài sản chấp bất động sản Nguyên 15 nhân tình trạng xác định thị trường bất động sản sụt giảm đóng băng thời gian dài, ảnh hưởng đến tài sản đảm bảo, kéo giảm giá trị tài sản so với mức định giá trước Vì thế, phát mãi, khách hàng không đồng tình với việc giảm giá trị tài sản đảm bảo bất động sản nhiều so với trước, không giảm giá, khó bán.Mặt khác, việc giải phát tài sản chấp bất động sản lại khó khăn, nhiêu khê Việt Nam Trong trường hợp khoản nợ rơi vào nhóm – 5, ngân hàng tự ý bán, xử lý tài sản đảm bảo Mặc dù hợp đồng vay có ghi ngân hàng phép tự xử lý, thực tế, khách hàng không ký việc chấp nhận bán, ngân hàng không xử lý Ngoài ra, bán mà tài sản bị sụt giảm giá trị so với khoản nợ thu hồi, khách hàng không hợp tác với ngân hàng để toán nốt khoản nợ lại Nhưng đưa vụ việc tòa, nhiều thời gian, song không kỳ vọng giải triệt để Vì thế, muốn đẩy mạnh xử lý nợ xấu, thu hồi nợ phát tài sản lúc toán khó với ngân hàng Hiện nay, ngân hàng tích cực phối hợp với Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) để xử lý khoản nợ xấu, mở rộng tín dụng Tuy nhiên, thấy, để xử lý khối nợ xấu liên quan đến bất động sản bắt buộc phải có bàn tay nhà đầu tư nước Trong đó, Luật Đất đai chưa cho phép người nước sở hữu bất động sản Theo luật này, tổ chức, cá nhân người nước không nhận chuyển nhượng quyền sử dụng đất, Việt kiều nhận chuyển nhượng quyền sử dụng đất khu công nghiệp, khu chế xuất nên không dễ kỳ vọng bán nợ xấu cho nhà đầu tư nước Mặt khác, VAMC khó bán nợ xấu giá thành mua, ảnh hưởng đến tài sản nhà nước Yếu tố then chốt giá.Thực tế thời gian qua, VAMC mua nợ xấu ngân hàng thương mại với giá cao, giá trị khoảng 80-90% Như thế, thị trường mua - bán nợ hình thành chưa hẳn hấp dẫn nhà đầu tư nước Bên cạnh đó, VAMC đủ quyền lực để thiết lập chủ quyền người mua nợ mà phải nhiều 16 thời gian, cá biệt có trường hợp kéo dài đến hai năm Các nhà đầu tư nước không đủ kiên nhẫn để chờ đợi nhiều người, nhiều tổ chức có đủ tiềm lực tài để mua lại nợ vài chục ngàn tỉ đồng 2.2.3 Một số địa phương có tỷ lệ nợ xấu cao nước Số liệu thống kê từ khoảng 10 chi nhánh Ngân hàng Nhà Nước địa phương cho thấy, Hà Nội, Hồ Chí Minh Đà Nẵng có tỷ trọng nợ xấu đứng đầu Đó nơi có tỷ trọng vốn cho lĩnh vực ưu tiên (nông nghiệp nông thôn, sản xuất - kinh doanh xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao) thấp so với địa phương khác 2.3 Những tác động nợ xấu 2.3.1 Tích cực Tiêu cực Về mặt tích cực, nợ xấu mang đến nhiều rủi ro cho cho hệ thống tài nói riêng kinh tế nói chung nợ xấu có mặt tích cực rủi ro lớn thường kèm với lợi nhuận lớn Những khoản nợ xấu phần việc kinh doanh ngân hàng, bất bình thường Tuy nhiên, muốn quản lý nợ xấu, hệ thống quản lý rủi ro phải luôn sẵn sàng Nếu biết quản lý rủi ro khách hàng nợ xấu tác động không tốt tới kinh tế xét khía cạnh nợ xấu mang lại lợi nhuận lớn cho đánh giá rõ rủi ro khách hàng Về mặt tiêu cực, nợ xấu ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động kinh doanh chủ nợ doanh nghiệp Chủ nợ nhiều thời gian, công sức thu hồi nợ Trong đó, doanh nghiệp gần khả trả nợ, chủ nợ có nguy trắng 17 Một nút thắt lớn kinh tế vấn đề nợ xấu hệ thống ngân hàng Nhiều chuyên gia kinh tế gọi “cục máu đông mạch máu” kinh tế Giải vấn đề khai thông bế tắc cho kinh tế, giúp ổn định kinh tế vĩ mô thúc đẩy phục hồi tăng trưởng kinh tế Với khoảng nợ xấu lớn thực đáng lo ngại gây ảnh hưởng tới hoạt động ngân hàng kinh tế Việc khoản tiền lớn đưa vào lưu thông, bị chôn tài sản đảm bảo gây lãng phí lớn cho xã hội, bối cảnh kinh tế khó khăn Nợ xấu lý khiến ngân hàng thời gian qua không dám tiếp tục cho vay, dù nguồn vốn không thiếu Ngân hàng phải thận trọng với khoản vay để tránh khoản nợ xấu tiếp theo, dẫn tới hậu ngân hàng có tiền mà không cho vay được, kinh tế tiếp tục khát vốn Khi nợ xấu đến ngưỡng báo động, để ngân hàng thương mại doanh nghiệp tự xử lý, số lượng doanh nghiệp dừng hoạt động, phá sản tiếp tục gia tăng có nợ xấu ngân hàng, hàng hóa chậm tiêu thụ Như vậy, kinh tế lượng vốn lớn, vốn không quay, dòng tiền kinh tế không lưu thông được, hệ thống ngân hàng tiếp tục khó khăn khoản Điều đe dọa đến phát triển bền vững hệ thống tài Khi nợ xấu ngưỡng cho phép (dưới 5% tổng dư nợ bình thường), phải có biện pháp xử lý nợ xấu từ nhiều phía 2.3.2 Đối tượng chịu tác động nợ xấu Đối với doanh nghiệp: nợ xấu Việt Nam tiếp tục mức cao khiến doanh nghiệp thêm khó khăn việc tiếp cận vốn ngân hàng, ngân hàng ngày bị ăn mòn vào lợi nhuận Một nợ xấu đến ngưỡng báo động, để ngân hàng thương mại doanh 18 nghiệp tự xử lý, số lượng doanh nghiệp dừng hoạt động, phá sản tiếp tục gia tăng có nợ xấu ngân hàng, hàng hóa chậm tiêu thụ Đối với ngân hàng: nợ xấu kéo dài chi phí bỏ mặt hữu hình vô hình xử lý nợ xấu lớn Về mặt hữu hình việc tài sản cầm cố ngân hàng ngày bị hao mòn, hư hỏng, giá trị giá trị sử dụng dần, nợ xấu xử lý nhanh tài sản đem sử dụng nhanh chóng, tạo nên giá trị giá trị thặng dư cho kinh tế Về mặt vô hình trình xử lý nợ xấu kéo dài, dẫn tới hệ số tín nhiệm Việt Nam khó mà trì mức tín nhiệm nay, điều gây ảnh hưởng không nhỏ tới môi trường đầu tư Đối với kinh tế: việc tăng cao tỷ lệ nợ xấu có tác động gián tiếp kinh tế thông qua mối quan hệ hữu ngân hàng – khách hàng – kinh tế.Nợ xấu cao dẫn đến rủi ro vỡ khoản cao, vỡ cấu kỳ hạn ngân hàng trường hợp không thu nợ Do mối quan hệ thị trường tài nói chung thị trường liên ngân hàng nói riêng, nên ngân hàng gặp phải rủi ro có khả ảnh hưởng toàn hệ thống Các biện pháp xử lý nợ xấu: 3.1 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu nước giới: Tổng kết kinh nghiệm xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng nước giới cho thấy nước thường triển khai theo hướng sau: Một là, hỗ trợ trực tiếp từ Chính phủ thông qua việc bơm vốn: Chính sách xử lý nợ qua bơm vốn phương pháp hỗ trợ trực tiếp từ Chính phủ cho ngân hàng định chế tài khác nhằm đối phó với khủng hoảng Hai là, tạo chế thỏa thuận xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng bên vay: tạo chế thỏa thuận xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng bên vay nhằm làm trung gian cho chủ nợ (ở tổ chức tín 19 dụng) doanh nghiệp vay thương lượng phương án xử lý nợ nhiều hình thức lý tài sản, gia hạn hợp đồng, điều chỉnh số điều khoản hợp đồng Ba là, thành lập công ty quản lý tài sản (Asset Management Company AMC) để thu mua nợ xấu: cách thức áp dụng phổ biến quốc gia trình tái cấu khu vực ngân hàng Nhìn chung, việc thành lập công ty quản lý tài sản giới tổ chức theo hình thức: tập trung phân tán Hình thức tập trung: Các khoản nợ xấu tách khỏi bảng cân đối ngân hàng Các khoản nợ xấu ngân hàng chuyển sang công ty quản lý tài sản quan quản lý khoản ngân hàng để đơn vị phụ trách việc thu hồi khoản nợ xấu Công ty quản lý tài sản thành lập hình thức giai đoạn đầu hoạt động chủ yếu doanh nghiệp thuộc sở hữu nhà nước Hình thức phân tán: Các khoản nợ xấu giữ bảng cân đối ngân hàng Các khoản nợ xấu ngân hàng xử lý đơn vị thành lập ngân hàng Phương pháp dựa quan điểm cho ngân hàng có đủ thông tin doanh nghiệp hoạt động yếu để thúc đẩy trình tái cấu doanh nghiệp đó; đồng thời, ngân hàng chủ thể có nhiều động lực để cố gắng thu hồi đến mức tối đa khoản nợ xấu Các nước thành lập AMC theo hình thức tập trung gồm có: Hàn Quốc, Séc, Mỹ… Ðại diện quốc gia áp dụng hình thức phân tán Trung Quốc Ba Lan Hungary Thái Lan nước sử dụng kết hợp hình thức Công tác xử lý nợ xấu Hungary áp dụng song song loại hình AMC (một quan thu hồi nợ xấu tập trung xử lý khoản nợ lớn phức tạp; phần lại ngân hàng tự giải theo thỏa thuận ngân hàng với Bộ Tài chính) Thái Lan sau thất bại với phương pháp phân tán thực phương pháp tập trung 20 3.2 Giải pháp xử lý nợ xấu Việt Nam Siết chặt thẩm định, lựa chọn khách hàng vay vốn: Một giải pháp để giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu siết chặt việc thẩm định, lựa chọn khách hàng vay vốn mới, tăng cường giải ngân tín dụng vào lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, xuất sản xuất – kinh doanh Đảo nợ, giãn/hoãn/giảm nợ: Các biện pháp truyền thống cho vay đảo nợ, giãn/hoãn/giảm nợ mang lại tác dụng việc giúp ngân hàng nhanh chóng hạ tỷ lệ nợ xấu xuống mức thấp Tôi cho rằng, với việc ngân hàng liên tiếp đưa cam kết gói lãi suất thấp thời gian gần đây, sóng đảo nợ diễn sôi động Mặc dù biện pháp hạ tỷ lệ nợ xấu bền vững, việc đảo nợ giúp doanh nghiệp có nhiều thời gian để chuẩn bị nguồn tài trả nợ đồng thời ngân hàng có hội hạn chế đáng kể việc gia tăng tỷ lệ nợ xấu 3.3 Ý kiến nhóm Thứ nhất, Là ngân hàng chủ động tăng mức trích lập dự phòng khoản nợ xấu, chấp nhận giảm lợi nhuận thua lỗ Việc làm này, giúp ngân hàng thương mại nhanh chóng bù đắp tổn thất, giảm số thuế thu nhập doanh nghiệp Đồng thời, giảm quỹ lương làm tăng khả tài nội ngân hàng Thứ hai, Các ngân hàng cần có sách tiền lương, tiền thưởng hợp lý giai đoạn khó khăn Cách thức giúp giảm chi phí cách hợp lý nhằm hỗ trợ cho việc tăng mức trích lập dự phòng tỷ lệ nợ xấu Thứ ba, Nhà nước cần chứng khoán hóa khoản nợ khó đòi theo phương pháp Nếu doanh nghiệp có lịch sử quản trị kinh doanh tốt, gặp khó khăn nghĩa vụ trả nợ gốc dự án đầu tư triển khai chưa vào hoạt động,…có thể chuyển phần nợ gốc thành trái phiếu trung hạn 21 Điều nhằm hỗ trợ khoản giúp doanh nghiệp tồn tại, phát triển Phương pháp thứ hai là: chuyển nợ hạn, nợ xấu thành cổ phần Đồng thời, chuyển vị ngân hàng chủ nợ thành cổ đông lớn nắm đa số cổ phần nhận thấy sau tá cách thức xử lý phổ biến theo thông lệ giới Đối với Việt Nam, từ trước tới có nhiều trường hợp thành công, cứu doanh nghiệp khỏi nguy giải thể phá sản mà bảo toàn nguồn vốn ngân hàng Để điều kiện để tiến trình chứng khoán hóa thành công, vai trò đồng chủ nợ ngân hàng cần tích cực nâng cao tính cộng đồng nữa, phối hợp với doanh nghiệp để xử lý nợ xấu Đồng thời, ngân hàng nên sử dụng công ty công ty quản lý mua bán nợ, công ty chứng khoán hay công ty quản lý quỹ để tham gia chủ động vào tiến trình chứng khoán hóa Thứ tư, ngân hàng cần tăng tỷ lệ sở hữu nhà đầu tư nước ngành ngân hàng lên 40% Đồng thời cho phép nâng tỷ lệ sở hữu nhà đầu tư chiến lược nước lên mức 25% 30% vốn điều lệ Thứ năm, Chính phủ cần cho phép số ngân hàng nước có tiểm lực tài mạnh, quản trị doanh nghiệp tốt mua lại nhà băng yếu Những ngân hàng yếu ngân hàng có quản trị kinh doanh yếu kém, có tỷ lệ nợ xấu cao Thứ sáu, Ngân hàng Nhà nước cần khuyến khích ngân hàng thật mạnh mua lại ngân hàng yếu Tuy nhiên, việc mua lại cần hỗ trợ từ tài từ phía Ngân hàng nhà nước Thứ bảy, miễn loại thuế (thuế giá trị gia tăng, thuế Thu nhập doanh nghiệp,…) cho hoạt động mua bán nợ nhằm thúc đẩy hình thành phát triển thị trường mua bán nợ Việc miễn loại thuế hoạt động mua bán nợ làm giảm tổn thất nợ xấu, thúc đẩy nhà đầu tư tư nhân tham gia vào thị trường mua bán nợ Đồng thời, thực giải pháp không làm tốn ngân sách nhà nước 22 Thứ tám, Nhà nước cần miễn thuế thu nhập doanh nghiệp cho nghiệp vụ phát hành trái phiếu doanh nghiệp Điều giúp giảm lãi suất huy động, giúp hệ thống ngân hàng thương mại có điều kiện huy động vốn dài hạn, thay ngắn hạn, đồng thời thúc đẩy tiến trình chứng khoán hóa khoản nợ Thứ chín, phá băng thị trường bất động sản Trong giai đoạn hàng triệu người chưa có khả mua nhà, giá nhà mức vài trăm triệu đồng nhu cầu thực tế lớn Vì thế, nhà nước cần nhanh chóng biến sáng kiến hộ nhỏ tối thiểu 25 mét vuông thành thực Thứ mười, nhà nước nên cấu lại phân bổ ngân sách cho năm 2013 theo hướng tăng chi ngân sách cho lĩnh vực phát triển sở hạ tầng Không nên đặt mục tiêu tăng thâm hụt ngân sách mà phải tăng chi ngân sách cho lĩnh vực phát triển sở hạ tầng sở giảm chi ngành lĩnh vực chưa cấp thiết Thứ mười một, đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ thẩm định cho vay, đồng thời siết chặt quản lý việc thẩm định, tăng cường biện pháp xử lý trừng phạt, truy tố việc thẩm định sai trái Tránh tình trạng doanh nghiệp yếu “đi đêm” với nhân viên thẩm định, tiến hành kê giá, thẩm định sai lực doanh nghiệp Thứ mười hai, tiến hành xem xét để bán khoản nợ xấu để thu hồi vốn 23 TÀI LIỆU THAM KHẢO http://www.tienphong.vn/Kinh-Te/615830/Kinh-te-VN-2013-Loay-hoay-noxau-va-tin-dung-tpov.html http://vneconomy.vn/20130124092531288P0C6/no-xau-cua-4-ong-lon-nganhang-la-hon-46600-ty-dong.htm http://vietnamnet.vn/vn/kinh-te/116524/-cu-diem no-xau-nam-o-dau-.html http://www.uef.edu.vn/resources/newsletter_uef/thang11_2012/3_hoat_dong_t ham_dinh_gia.pdf http://vietnamnet.vn/vn/kinh-te/114224/hinh-dung-khoi-no-xau-dang-cho-xuly.html http://noxau.com/index.php/Kien-Thuc/nguyen-nhan-ca-n-xu-ngan-hang-quymo-ln.html http://nif.mof.gov.vn/portal/page/portal/nif/Newdetail?pers_id=42972372&ite m_id=91519128&p_details=1 http://www.sggp.org.vn/taichinhnganhangchungkhoan/2013/6/320651/ http://vneconomy.vn/20130314032736318P0C6/no-xau-ngan-hang-dang-giamkha-nhanh.htm http://www.ncseif.gov.vn/sites/vie/Pages/noxaucuahethongngan-nd-16314.html http://nld.com.vn/20130405095241113p0c1014/no-xau-de-nang-nen-kinhte.htm http://vneconomy.vn/20121029090716559P0C6/no-xau-ngan-hang-diemnghen-nen-kinh-te.htm http://www.bldif.com.vn/vn/info/c17-a99/Tai-chinh/No-xau-ngan-hang-Diemngh.html 24 [...]... 1.483 tỷ đồng) Theo các chuyên gia về kinh tế thì lợi nhuận của ngân hàng bị nợ xấu ăn hết là cái giá mà các ngân hàng phải trả cho việc cho vay quá hào phóng trước đây Ngoài ra, lợi nhuận của ngân hàng đã bị teo tóp vì nợ xấu Tại nhiều ngân hàng, tỷ lệ nợ xấu tăng cao là do các khoản nợ trước đây chưa xấu nay đã bắt đầu xấu Ở Quý I năm 2014, báo cáo tài chính mà các ngân hàng thương mại tập trung công... quả là nợ xấu của các ngân hàng đã không ngừng tăng lên, trở thành “điểm nghẽn” của nền kinh tế, cản trở sự lưu thông của dòng vốn tín dụng Cụ thể, tỷ lệ nợ xấu của một số ngân hàng thương mại cổ phần như Ngoại thương Việt Nam (VCB), Đầu tư và phát triển Việt Nam (BIDV), Công thương Việt Nam (CTG), Á Châu (ACB), Sài Gòn Thương tín (STB), Techcombank (TCB), Quân Đội (MB) và ngân hàng thương mại nhà... vấn đề nợ xấu cũng cần có một sự quan tâm đáng kể, xử lý được vấn đề này, năng lực cạnh tranh của các ngân hàng thương mại sẽ ngày một cải thiện 2 Thực trạng nợ xấu tại các ngân hàng Việt Nam 2.1 Nguyên nhân hình thành nợ xấu ở Việt Nam Thứ nhất, do môi trường kinh doanh gặp nhiều khó khăn, tình hình kinh doanh và tài chính của các doanh nghiệp suy giảm dẫn đến khách hàng không còn khả năng thực hiện... đích thâu tóm ngân hàng, thu xếp vốn cho những dự án đầu tư chưa minh bạch 10 Các Ngân hàng cũng sở hữu cổ phần lẫn nhau, cổ đông tại các Ngân hàng thương mại là các công ty quản lý quỹ đầu tư vốn vào những Ngân hàng khác có tiềm năng Thế nên, việc sở hữu chéo sẽ dẫn đến tình trạng các Ngân hàng sẽ tạo điều kiện để cho các doanh nghiệp sở hữu ngân hàng này có thể dễ dàng vay được vốn từ ngân hàng kia,... tỷ đồng nợ xấu, làm sạch phần nào số nợ xấu trong hệ thống ngân hàng 12 Như vậy sau nhiều nỗ lực của Ngân hàng Nhà Nước để giảm dần tỷ lệ nợ xấu trong năm 2013, đến nay, con số nợ xấu lại bắt đầu tăng trở lại Đây tiếp tục là vấn đề mấu chốt gây tắc nghẽn dòng vốn hiện nay Hình 1: Nợ xấu trên tổng dư nợ qua các thời kỳ 2.2.2 Nợ xấu của các ngân hàng thương mại Việt Nam Trong bối cảnh nền kinh tế đang... loãng tỷ lệ nợ xấu Thứ năm, diễn biến của nợ xấu và hoạt động của các ngân hàng thương mại phản ánh thực trạng của nền kinh tế Đây là vấn đề chung, nên việc xử lý nợ xấu nếu chỉ riêng ngạch ngân hàng thì càng giải vẫn càng nan Công tác xử lý nợ xấu vẫn còn nhiều hạn chế và đặc biệt là việc xử lý các khoản nợ xấu liên quan đến các tài sản thế chấp là bất động sản Nguyên 15 nhân của tình trạng này được... ngưỡng báo động, nếu cứ để các ngân hàng thương mại và doanh 18 nghiệp tự xử lý, thì số lượng doanh nghiệp dừng hoạt động, phá sản sẽ tiếp tục gia tăng do vẫn đang có nợ xấu tại ngân hàng, hàng hóa chậm tiêu thụ Đối với ngân hàng: khi nợ xấu càng kéo dài thì các chi phí bỏ ra về mặt hữu hình và vô hình đối với xử lý nợ xấu càng lớn Về mặt hữu hình là việc các tài sản cầm cố tại ngân hàng sẽ ngày càng bị... 2013 khá cao trong đó Agribank có tỷ lệ nợ xấu cao nhất trong các ngân hàng, kế đến là BIDV và thứ ba là Vietcombank và Techcombank Trong 13 số các ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu khá cao thì ba ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất đó là CTG, ACB, STB (năm 2008 tỷ lệ nợ xấu của ACB chỉ có 0,08%) Dựa vào số liệu của báo cáo tài chính quý III/2013, nhiều ngân hàng bị nợ xấu ăn gần hết lợi nhuận Lợi nhuận trước... hàng chục nhân viên do cấu kết với nhau rút ruột ngân hàng Tuy nhiên hiện chưa có tính toán, trong tỷ lệ nợ xấu có bao nhiêu xuất phát từ đạo đức ngân hàng Ngoài ra, nợ xấu còn nằm ở dạng “chuyển vốn cho vay thành vốn góp.” Khoản nợ này không chỉ “rất xấu mà còn nguy hiểm ở chỗ đôi khi chỉ tồn tại trên sổ sách của con nợ và chủ nợ Thứ tư, do tình trạng sở hữu chéo Việt Nam cho thấy hệ thống Ngân hàng. .. Management Company AMC) để thu mua nợ xấu: cách thức được áp dụng phổ biến tại các quốc gia trong quá trình tái cơ cấu khu vực ngân hàng Nhìn chung, việc thành lập các công ty quản lý tài sản trên thế giới được tổ chức theo 2 hình thức: tập trung hoặc phân tán Hình thức tập trung: Các khoản nợ xấu sẽ được tách khỏi bảng cân đối của ngân hàng Các khoản nợ xấu của ngân hàng sẽ được chuyển sang một công ... xấu Việt Nam 2.2 Thực trạng nợ xấu Việt Nam 11 2.2.1 Sơ lược nợ xấu qua năm gần 12 2.2.2 Nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam 13 2.2.3 Một số địa phương có tỷ lệ nợ xấu. .. Nợ phân loại nợ 1.3.1 Nợ 1.3.2 Phân loại nợ 1.3.3 Nợ xấu THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HẢNG THƯƠNG MẠI 2.1 Nguyên nhân hình thành nợ xấu. .. ngân hàng bị nợ xấu ăn hết ngân hàng phải trả cho việc cho vay hào phóng trước Ngoài ra, lợi nhuận ngân hàng bị teo tóp nợ xấu Tại nhiều ngân hàng, tỷ lệ nợ xấu tăng cao khoản nợ trước chưa xấu