Trường Đại Học Kinh Tế TP Hồ Chí Minh LỜI MỞ ĐẦU Khoa Thưong Mại - Du Lịch - Marketing Đặt vấn đề: "Khi thời kỳ khó khăn qua đi, vị ngân hàng so với đối thủ cạnh tranh đường đua lúc phụ thuộc lớn vào khả quản trị ngân hàng từ lúc Tuy nhiên, thực tế không phủ nhận thời kỳ kinh tế phát triển, ngân hàng thương mại (NHTM) mải mê chạy theo hoạt động tìm kiếm lợi nhuận, tập trung chủ yếu vào mục tiêu trước mắt mà lơ việc xây dựng hệ thống quản trị rủi ro."- Phó Tống giám đốc Vietcombank Nguyễn Thu Hà, nhận định đề cập đến vấn đề quản trị rủi ro NHTM Việt Nam trước ảnh hưởng suy thoái kinh tế Trong trình phát triển kinh tế tất yếu xuất quan hệ tín dụng cá nhân, tố chức kinh tế Sự luân chuyến dòng vốn bên CẢN vốn bên CÓ vốn nhàn rỗi đâ xuất quan hệ tín dụng Ngân hàng trung gian tài có chức năng: Nhận tiền gửi dân cư, tài kinh tế, tài tín dụng cho vay lại thành phần kinh tế với lãi suất thích họp Ngân hàng có vai trò quan trọng việc đảm bảo khoản kinh tế Do công tác quản trị rủi ro tín dụng có vai trò quan trọng cần thiết ngân hàng nói riêng hệ thống tài nói chung Mục đích nghiên cún: Đe tài nghiên cứu vấn đề lý thuyết quản rủi ro tín dụng ngân hàng Bên cạnh đó, đề tài phân tích đánh giá trình hoạt động ngân hàng TMCP Ngoại thương nhằm đưa nhìn đứng đắn trình hoạt động quản trị rủi ro doanh nghiệp, đế góp phần xây dụng lên hệ thống quản trị rủi ro tín dụng hoàn thiện cho doanh nghiệp đưa nhũng giải pháp hiệu cho trình quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Ngoại thương nói riêng, hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung SVTH : Nhóm - NT234 TP Hồ Chí Minh, 5-2010 Việc đánh giá, thẩm định quản lý tốt khoản cho vay, khoản dự định giải ngân hạn chế rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải, tất yếu giảm bớt nợ xấu cho Ngân hàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu tình hình hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Vietcombank - Phạm vi nghiên cún tập trung vào việc tài trợ vốn hình thức tín dụng khu vục thành phố Hồ Chí Minh Kết Cấu đề tài: Khái quát tình hình hoạt động rủi ro gặp ngân hàng Vietcombank 1.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP Ngoại thưong Việt Nam (Vietcombank) 1.2 Tình hình hoạt động Vietcombank - Tình hình tài chính(vốn, CP, LN ), tình hình kinh doanh (DT, tốc độ phát triển,khả cạnh tranh ) - Các hoạt động chủ yếu - Những thuận lợi khó khăn hoạt động kinh doanh Vietcombank - Định hướng phát triển Vietcombank 1.3 Những rủi ro hoạt động kinh doanh Vietcombank Các phương pháp quản trị rủi ro tài trợ lý thuyết Phân tích lựa chọn phương án tối un 3.1 So sánh phương án, phân tích ưu/nhược điếm 3.2 Lựa chọn phương án tối un phù hợp với NH Vietcombank KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG VÀ NHỮNG RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG ANZ VIỆT NAM: 1.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP Ngoại thưong Việt Nam Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) thành lập sở cô phần hóa Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam thông qua việc bán đấu giá cố phiếu lần đầu công chúng ngày 26/12/2007 Sở giao dịch chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh Trải qua 45 năm phấn đấu phát triển, Vietcombank không ngừng vươn lên, trở thành ngân hang hàng đầu Việt Nam nhiều lĩnh vực quản lý kinh doanh vốn, toán quốc tế, dịch vụ thẻ, công nghệ ngân hàng Với bề dày kinh nghiệm đội ngũ cán tinh thông nghiệp vụ, có trình độ cao tác phong chuyên nghiệp, Vietcombank lựa chọn hàng đầu cho tập đoàn lớn, doanh nghiệp nước đông đảo khách hàng cá nhân Từ ngân hàng chuyên phục vụ lĩnh vực kinh tế đối ngoại, Vietcombank ngày có mạng lưới chi nhánh vươn rộng hầu khắp tỉnh thành lớn nước với sản phẩm ngân hàng đa dạng, đáp ứng đầy đủ nhu cầu đối tượng khách hàng Hệ thống Vietcombank đến hết năm 2008 bao gồm hội sở chính, sở giao dịch, 60 chi nhánh 209 phòng giao dịch toàn quốc, trung tâm đào tạo, công ty Việt Nam, công ty Hồng Kông, công ty liên doanh, công ty liên kết văn phòng đại diện Singapore Ngoài ra, mạng lưới phục vụ khách hàng đa dạng hóa với 1.244 máy ATM 7.800 điếm chấp nhận thẻ Vietcombank toàn quốc Hoạt động ngân hàng hỗ trợ mạng lưới 1.300 ngân hàng đại lý gần 100 quốc gia vùng lãnh thố Năm 2008 đánh dấu bước tiến quan trọng lịch sử phát triển ngân hàng với việc thức chuyến trở thành ngân hàng thương mại cố phần có vốn điều lệ tống tích sản lớn Việt Nam Trong bối cảnh kinh tế gặp nhiều khó khăn, đứng trước thách thức quan trọng phải vừa chuyến đổi cấu hoạt động, vừa đảm bảo đạt hiệu kinh doanh, toàn hệ thống Vietcombank nỗ lực phấn đấu, hoàn thành xuất sắc kế hoạch đề Với nhũng thành tích nối bật năm qua, Vietcombank tạp chí Asiamoney bầu chọn “Ngân hàng nội địa tốt Việt Nam” 1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng Vietcombank: Tình hình tài chỉnh: Vốn điều lệ ngân hàng 12.100.860.260.000 đồng Trong vốn Nhà nước 1.097.800.600 cổ phần (lO.OOđồng/cổ phần; chiếm 90,72%) Tính đến 31/12/2009, tống tài sản Vietcombank xấp xỉ 255.500 tỷ đồng (tăng 15% so với năm 2008) Trong đó, vốn chủ sở hữu hon 16.700 tỷ đồng 1.2.2 Tình hình kinh doanh: a)Ket kinh doanh hoat đông chủ yếu: năm 2009, lợi nhuận trước thuế đạt 5.004 tỷ đồng, tăng 39,4% so với năm 2008 vượt 50,4% so với kế hoạch Tổng lợi nhuận sau thuế Vietcombank đạt gần 4.000 tỷ đồng, tỷ suất lợi nhuận sau thuế vốn chủ sở hũu bình quân đạt 25,58%, cao hon năm trước (19,68%); lãi cố phiếu xấp xỉ 2.871 tỷ đồng, tỷ lệ chi trả cổ tức 12% Ket hoạt động chủ yếu sau: y Công tác huy động vốn: Tông huy động von hai thị trường (I II) Vietombank năm 2009 tăng 17,5% Huy động từ kinh tế đạt 169.457 tỷ quy đồng, tăng 5,9% so với cuối năm 2008 Trong bối cảnh bị cạnh tranh gay gắt, huy động tiền gửi tổ chức kinh tế bi giảm (-9%), song huy động từ dân cư lại có mức tăng trưởng tốt đặn (+34,5%) ^ > Công tác kinh doanh vốn: Trong năm 2009, Vietcombank trì hoạt động cho vay thị trường liên ngân hàng đóng vai trò ngân hàng chủ lực cho vay hỗ trợ khoản ngân hàng bạn Đối với nghiệp vụ thị trường mở, Vietcombank tích cực tham gia thị trường mở sử dụng tối đa hóa nguồn giấy tờ có giá, thực giao dịch bán kỳ hạn với NHNN với tổng doanh số đạt 53.267 tỷ VND > Hoạt động tín dụng: Dư nợ tín dụng 141.621 tỷ quy đồng, tăng 25,6% Tỷ trọng dư nợ cho vay khách hàng tống sử dụng vốn đạt 55,4% Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng Vietcombank thấp nhiều so với tốc độ tăng trưởng tín dụng chung toàn ngành Ngân hàng (37,7%), nhung đảm bảo cân an toàn hiệu hoạt động tín dụng Trong năm 2009, Vietcombank theo đuối sách tăng trưởng tín dụng bền vững, coi trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng với biện pháp : cấu lại danh mục đầu tư, củng cố quan hệ khách hàng ; áp dụng kỹ thuật đại vào quản trị danh mục đầu tư, kiếm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng, quản trị rủi ro V.V Ket chất lượng tín dụng Vietcombank năm 2009 cải thiện đáng kế Đen 31/12/09 tỉ lệ nợ xấu Vietcombank 2,47% thấp nhiều so với mức 4,61% vào cuối năm 2008, thấp mức dự kiến mà Đại hội cổ đông cho phép 3,5% > Hoạt động toán xuất nhập khấu: Năm 2009 chịu tác động mạnh khủng hoảng kinh tế suy thoái toàn cầu, hoạt động xuất nhập khâu nước gặp khỏ khăn bị sụt giảm Trong bổi cảnh chung, hoạt động toán Vietcombank không tránh khỏi tụt giảm Doanh số toán xuất nhập Vietcombank đạt 25,62 tỷ USD, giảm 23,8% so với năm 2008 Mặc dù vậy, Vietcombank trì thị phần lớn hoạt động toán XNK : chiếm 20,4% tống kim ngạch XNK nước năm 2009 > Hoạt động thẻ: Vietcombank ngân hàng có số lượng thẻ phát hành doanh số toán không ngùng gia tăng qua năm giữ vị trí dẫn đầu tiêu thị trường thẻ Việt Nam Tống số lượng thẻ Vietcombank phát hành 966.243 thẻ, tăng 11,7% so với năm 2008 Doanh số toán thẻ quốc tế đạt 567 triệu USD, đạt 105,5% kế hoạch năm Vietcombank chiếm 53% thị phần toán thẻ quốc tế, gần 36% thị phần phát hành thẻ quốc tế, 21% thị phần phát hành thẻ nội địa 33% thị phần doanh số sử dụng thẻ loại > Kinh doanh ngoại tệ: Năm 2009 năm khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ tình hình tỷ giá thị trường ngoại tệ có nhiều biến động lớn, tình trạng căng thẳng cung ngoại tệ kéo dài Do vậy, tống doanh số mua bán ngoại tệ Vietcombank năm 2009 giảm 14,3% so với năm 2008 Trong năm, Vietcombank bám sát thị trường, liên tục đưa sách đạo đế thích ứng với thay đổi thị trường, đồng thời áp dụng biện pháp điều tiết mua ngoại tệ để hạn chế rủi ro Ket hoạt động kinh doanh ngoại tệ năm đóng góp nguồn thu đáng kể tổng thu nhập Vietcombank > Ngân hàng bán lẻ: Trong năm 2009, Vietcombank xây dựng sách áp dụng cho khách hàng cá nhân, điều chỉnh theo sát diễn biến thị trường, tù' khuyến mại, chăm sóc khách hàng tới sách giá, phí, lãi suất, cung cấp hàng loạt sản Ket thúc năm, tiêu kế hoạch bán lẻ thực tốt tương đổi toàn diện Tính đến ngày 31/12/09, huy động vốn từ dân cư tăng 34,5% so với 31/12/08; Tổng dư nợ cho vay tăng 36% ; Tổng doanh số chuyển tiền đến trực tiếp cho khách hàng cá nhân năm 2009 1.016 triệu USD; doanh sổ chuyển tiền cá nhân gián tiếp qua doanh nghiệp ngân hang làm dịch vụ đạt khoảng 300 triệu USD; Các dịch vụ điện tử mạnh quan tâm Dịch vụ Internet B@nking: ; SMS B@nking, VCB-Securities-Online v.v có số khách hàng sử dụng gia tăng số lượng doanh số > Hoạt động góp vốn đầu tư, liên doanh, mua cố phần: Đen 31/12/2009, Vietcombank tham gia góp vốn vào 29 đơn vị Tống vốn góp đầu tư, liên doanh, mua cổ phần đạt 3.527 tỷ đồng (không bao gồm phần vốn góp vào công ty trục thuộc), chiếm 29,1% vốn điều lệ vốn góp vào liên doanh với đối tác nước chiếm 30,5%, góp vốn cổ phần với TCTD nước chiếm 55,4%, góp vốn cổ phần với TCKT nước khoảng 14,1% Tổng thu nhập từ hoạt động góp vốn, mua cổ phần năm 2009 đạt 454,7 tỷ đồng b)Khả canh tranh: Được đánh giá ngân hàng nội địa tốt Việt Nam năm vừa qua, với số lượng tài khoản dẫn đầu số lượng thẻ toán quốc tế nội địa, Vietcombank chứng tỏ khả cạnh tranh thị trường 1.2.3 Đảnh giả chung ngân hang TMCP Ngoai Thương: 1.2.3.1 Thu ân lơi: V Ngân hàng có mặt LS cho vay thấp Hoạt động giải ngân vốn ODA NH định phục vụ thu số lợi ích kinh doanh ngoại tệ, hoạt động tín dụng toán, đặc biệt huy động vốn thông qua việc rút vốn ODA ngân hàng phục vụ thu hút lượng tiền ngoại tệ (vốn ODA) nội tệ (các nhà thầu) lớn trì tài khoản mở NH phục vụ với chi phí thấp V Bên cạnh đó, NHTM nhà nước nhận hỗ trợ từ NHNN Gần đây, NHNN tuyên bố đáp ứng nhu cầu vay vốn thiếu hụt khoản tạm thời NHTM nhà nước với LS thích hợp thời gian phù hợp (chắc LS thấp hon nhiều so mặt LS huy động thị trường thời gian dài hon cho vay tái cấp vốn chiết khấu với NHTM cố phần) Các NHTM chủ định hướng khai thác tối đa kênh hỗ trợ NHNN V Một thành công năm 2009 hoạt động hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD) Việt Nam đảm bảo an toàn, ốn định có bước tăng trưởng khá, lực tài quy mô hoạt động tăng lên Tính khoản hệ thống đảm bảo, đáp ứng đủ nhu cầu toán kinh tế V Trong thời điểm khác nhau, ngân hàng nhà nước (NHNN) linh hoạt điều chỉnh giảm tăng mức lãi suất chủ đạo, lãi suất tái cấp vốn lãi suất tái chiết khấu, tạo điều kiện cho TCTD giảm tăng lãi suất huy động, cho vay phù hợp mục tiêu điều tiết lượng vốn huy động cho vay tín dụng theo hướng nới lỏng cách thận trọng 1.2.3.2 Khỏ khăn: ♦> Khó khăn lớn năm vốn, kênh dẫn vốn mà ngân hàng trông chờ nằm nguồn tiền gửi dân cư tố chức ❖ Do tác động giải pháp kích thích kinh tế, nhu cầu vay vốn doanh nghiệp, hộ sản xuất tăng cao, kéo theo tăng trưởng tín dụng hệ thống ngân hàng mức cao, huy động vốn gặp nhiều khó khăn, ảnh hưởng đến khả cân đối vốn TCTD Lãi suất huy động tăng cao trần lãi suất cho vay bị khống chế lãi suất co làm chênh lệch lãi suất huy động cho vay bị thu hẹp, gây khó khăn cho việc trích lập dự phòng rủi ro ảnh hưởng đến kết kinh doanh TCTD Trong thị trường ngoại hối, thị trường vàng cán cân toán quốc tế nhiều diễn biến không thuận lợi, vấn đề cân đối cung cầu ngoại tệ ❖ Hạ lãi suất tái cấp vốn, lãi suất tái chiết khấu! Trong thân nhiều ngân hàng thiếu giấy tờ có giá, tỷ lệ dự trữ bắt buộc 3% - mức tổ chức quốc tế khuyến nghị phù hợp Neu hạ bớt 1%, ngân hàng có thêm vài trăm tỷ đồng, nhung số “muối bở biến” so với nhu cầu vốn kinh tế Còn cho phép sử dụng vốn liên ngân hàng (vốn có kỳ hạn ngắn) đế ngân hàng cho vay, trường hợp ngân hàng rủi ro toán, trả nợ, dẫn đến phản ứng dây chuyền, định vô mạo hiểm với NHNN 1.2.4 Đinh hướng phát triền: Căn Nghị Chính phủ định hướng NHNN năm 2010 hoạt động ngân hàng, sở kết hoạt động kinh doanh đạt năm vừa qua, Ban Lãnh đạo Vietcombank xác định mục tiêu nhiệm vụ trọng tâm năm 2010 sau: Các chi tiêu hoạt động • Tổng tích sản Tăng 15,0% • Huy động vốn từ kinh tế Tăng 23,0% • Dư nợ tín dụng Tăng 20,0% • Nợ xấu 3,5% • Lợi nhuận trước thuế đạt 4.500 tỷ đồng • Mức chi trả cố tức (đồng/cố phiếu) 1.200 đồng Với phương châm hoạt động “ Tăng tốc - An toàn - Chất lượng - Hiệu quả”, toàn hệ thống Vietcombank tập trung thực nhiệm vụ trọng tâm sau đây: Đột phá mạnh huy động vốn Đặt nhiệm vụ huy động vốn làm nhiệm vụ trọng tâm un tiên hàng đầu năm nhằm mở rộng tăng quy mô hoạt động; Tăng cường hoạt động ngân hàng bán buôn, đẩy mạnh mảng hoạt động ngân hàng bán lẻ nhằm cải thiện cấu nguồn vốn sử dụng vốn theo hướng tăng tính ốn định phân tán rủi ro; Tăng trưởng hoạt động kinh doanh đôi với việc bảo đảm tuân thủ giới hạn an toàn hoạt động ngân hàng; Phát huy tối đa lợi Vietcombank hoạt động truyền thống; Đảm bảo cân đối hài hoà huy động sử dụng vốn; Tiếp tục cấu lại tổ chức theo mô hình khối HSC chuyển hoá Tiếp tục đổi mới, đại hoá công nghệ nhằm đáp ứng yêu cầu ngày cao khách hàng kinh doanh hỗ trợ công tác quản trị, điều hành; Đấy mạnh quan hệ đối ngoại; Thực tốt hoạt động thông tin tuyên truyền, hoạt động truyền thông hình ảnh, thương hiệu sản phẩm Vietcombank hệ thống thị trường; Ban hành hoàn thiện quy trình, quy chế Vietcombank đế phù hợp với quy định pháp luật, dần tới chuẩn mực quốc tế nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động Tiếp tục chọn đối tác chiến lược theo tiêu chí định, phát hành cổ phiếu tăng vốn Điều lệ nâng hệ số an toàn (CAR) 10% 1.3 Nhũng rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng: Trong nghiệp vụ ngân hàng thực ngày có nhiều nguy tiềm ẩn ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động ngân hàng Theo nghiên cứu nhà chuyên môn lĩnh vực ngân hàng có nhiều loại rủi ro khác nhung chất chia nhóm rủi ro chính: • Rủi ro thị trường • Rủi ro hoạt động (rủi ro tác nghiệp) • Rủi ro khoản 4- Rủi ro thị trường rủi ro nảy sinh từ ốn định liên quan tới thay đổi giá thị trường, tỷ giá lãi suất ví rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro chứng khoán, rủi ro hàng hóa - Rủi ro lãi suất nguy biến động nguy thu nhập giá trị ròng ngân hàng lãi suất thị trường thị tường có biến động, tác động bất lợi tiềm ẩn ảnh hưởng tới lợi nhuận giá trị kinh tế thay đổi lãi suất Nguyên nhân chủ yếu có độ lệch lãi suất, rủi ro biên độ lãi suất tín dung, rủi ro lãi suất rủi ro quyền chọn Ở đây, rủi ro độ lệch lãi suất phát sinh có chênh lệch số lượng tài sản Có, tài sản Nợ tài sản ngoại bảng đáo hạn hay định giá cho kỳ hạn định trước theo thỏa thuận với khách hàng, rủi ro biên độ lãi suất tín dụng xảy có thay đổi biên độ lãi suất tín dụng thay đổi quan niệm, nhìn nhận thị trường chất lượng tín dụng tính khoản cấp độ chung hay khía cạnh cụ thể Còn rủi ro lãi suất phát sinh số định giá lãi suất chuẩn định giá sản phẩm thay đối Còn lại rủi ro quyền chọn xuất từ ảnh hưởng lãi suất thay đổi giá trị thị trường quyền chọn danh mục đầu tư - Rủi ro ngoại hối tác động bất lợi tiếm ấn ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận giá trị kinh tế ngân hàng biến động tỷ giá thị trường ngoại hối giao lẫn có kỳ hạn thị trường quyền chọn Nguyên nhân dẫn đến rủi ro thị trường giao tống giá trị tài sản Có không ngang với với tống giá trị tài sản Nợ Còn rủi ro ngoại hối kỳ hạn xảy loại tiền tệ cụ thể có chêch lệch kỳ hạn mua/bán so với loại tiền tệ khác - Rủi ro chứng khoán tác động tiêu cực tới lợi nhuận ngân hàng biên động giá cổ phiếu hay biến động chung thị trường chúng khoán Rủi ro xảy thực mua bán chứng khoán cho hoạt động môi giới - Rủi ro hàng hóa ảnh hưởng tới lợi nhuận giá trị kinh tế biến động giá hàng hóa Rủi ro hoạt động khả tốn thất gây có - không đầy đủ quy trình nội bộ, người, hệ thống từ kiện bên Có rủi ro lý công nghệ nhân viên cố tình làm sai trái thiếu minh mẫn Chang hạn thông tin sai thật khách hàng, tình hình tài chính, tình hình kinh doanh, tính khoản, quản trị điều hành doanh nghiệp, uy tín doanh nghiệp; cán ngân hàng thông đồng với khách hàng lập hồ sơ khống đế vay vốn; cán ngân hàng nâng giá trị tài sản đảm bảo vay mục đích nhận “thù lao”; cán ngân hàng quản lý khách hàng vay vốn trực tiếp thu nợ gốc lãi vay ngân hàng nộp lãi vào ngân hàng, nợ gốc giữ lại chi tiêu cá nhân hệ thống liệu bị tin tặc công, bị cướp Rủi ro khoản xét góc độ tài sản góc độ ngân hàng Nhưng phạm vi nghiên cứu lĩnh vực ngân hàng ta xét góc độ ngân hàng Rủi ro khoản khả ngân hàng đủ vốn khả dụng (cung khoản) với chi phí hợp lí vào thời điểm mà ngân hàng cần đế đáp ứng cầu khoản khả yêu cầu khoản thể nguồn cung cầu khoản Rủi ro xảy cung tiền cầu tiền liên quan đến loại công cụ tài chuyến thành tiền mặt 4- Rủi ro tín dụng khoản lồ tiềm tàng vốn ngân hàng cho đối tượng cần vốn vay mà đến hạn khả trả hay trả không hạn lí Hoạt động tín dụng hoạt động làm phát sinh rủi ro tín dụng thêm danh mục đầu tư tín dụng, hoạt động kinh doanh tiền tệ - ♦♦♦ Khi nhắc đến ngân hàng, người nghĩ đến việc nơi đế gửi tiền nghiệp vụ ngân hàng thực hoạt động cho vay, tài trợ đê tạo điểu kiện cho doanh nghiệp hay công ty vay von đê kinh doanh hay xoay xở lúc đồng tiền chưa nhàn rỗi Và tất rủi ro trên, rủi ro thường gặp ngân hàng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay chiếm từ 70% - 90% tong tài sản có tỷ lệ tương đương tong thu nhập ngân hàng - Rủi ro tín dụng gồm: rủi ro đọng vốn rủi ro vốn Có nhiều tiêu chí ngân hàng mắc phải rủi ro tín dụng là: nợ xấu tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ; tỷ lệ nợ xấu vốn chủ sở hữu; tỷ lệ nợ xấu quĩ dự phòng tốn thất; nợ đáng nghi ngờ (có vấn đề) - có khả chuyến thành nợ xấu cao - Nợ hạn thước đo quan trọng đánh giá lành mạnh chế trình hoạt động ngân hàng Nó tác động tới tất lĩnh vụ’c hoạt động ngân hàng 4- Các nguyên nhân gây rủi ro tín dụng: - Nguyên nhân khách quan: • Từ trị-pháp luật: Các khoản vay sách Luật pháp thường xuyên thay đối, luật không quán, đềiu luật mâu thuẫn với điều luật • Từ môi trường kinh tế: Lạm phát, thất nghiệp, tỷ giá, -ỳ ảnh hưởng tới hoạt động doanh nghiệp -> gây nguy co vốn hay đọng vốn - Nguyên nhân từ phía khách hàng: khách hàng doanh nghiệp sản xuất, mối quan hệ doanh nghiệp sản xuất vói khách hàng, nhà cung, họ ảnh hưởng tới hoạt động cho vay ngân hàng Và khách doanh nghiệp không thực thỏa thuận bên hợp đồng thương mại kinh doanh khả có tiền thu nhập từ hoạt động kinh doanh khó Điều dẫn đến việc tóan chậm không toán cho ngân hàng ngân hàng thất bại hoạt động cho vay - Nguyên nhân tù' phía ngân hàng: • Chính sách tín dụng không hợp lý • Vấn đề thấm định tín dụng - vấn đề đo lường RRTD • Vấn đề giám sát tín dụng • Vấn đề rủi ro đạo đức cán tín dụng • Vấn đề áp dụng công cụ phòng chống rủi ro tín dụng - Nguyên nhân tù' phía bảo đảm tín dụng: • Do giá biến động, khó định giá, • Tranh chấp pháp lý, • Mất khả tài chính, tài sản giảm giá trị Hiện nay, hoạt động cho vay ngân hàng chủ yếu, chiếm từ 70% đến 90% tổng tài sản có tỷ lệ tương đương tống thu nhập hệ thống ngân hàng Đồng thời, tỷ lệ nợ xấu cải thiện song mức cao có xu hướng tăng lên CÁC PHƯƠNG PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÀI TRỢ 2.1 Các phương pháp quản trị rủi ro tài trợ lý thuyết: ♦> Đe hạn chế giảm thiếu rủi ro tài trợ, doanh nghiệp, mà trường hợp ngân hùng phải tiến hành tìm hiếu, điều tra phân tích thật kỹ đối tượng xin tài trợ Bang nghiệp vụ chuyên môn mình, ngân hàng phân tích yểu to sau trước định tài trợ: Đối vói thân ngân hàng: - ■ Nguồn lực: o Ngân hàng có sách, qui trình tín dụng hoàn thiện đảm bảo chất lượng o Khả tài ngân hàng; khả toán khoản nợ khó đòi ngân hàng o Hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro ngân hàng Năng lực thẩm định dự án cán phận o quản trị rủi ro tài trợ ■ Đa dạng hóa thành phần khách hàng xin tài trợ theo hướng tăng tỷ trọng khách hàng có tài sản đảm bảo, khách hàng thuộc thành phần kinh tế quốc doanh cho vay bán lẻ Thực phân tán rủi ro ■ Mở rộng cho vay khách hàng sản xuất kinh doanh ngành kinh tế mũi nhọn, kinh doanh mặt hàng có thị trường tiêu thụ ổn định; cho vay thận trọng mặt hàng có nhiều biến động thị trường giá Dồi vói khách hàng ' - ■ Yeu to cá nhăn/công ty: xem xét tư cách, địa vị xã hội khách hàng để đảm bảo khả hoàn trả ■ Kinh nghiệm: khách hàng cần tài trợ vốn cho dự án kinh doanh đó, ta cần phải biết xác khách hàng có chuyên môn hay kinh nghiệm lĩnh vực kinh doanh không (phân tích yếu tố rủi ro kinh doanh khách hàng) ■ Các so tài khách hàng: yêu cầu khách hàng cung cấp báo cáo tài xác Dựa sở đó, tính tóan tiêu tài đế xác định o Điếm mạnh, điếm yếu việc quản lý nguồn vốn khách hàng o Khả sinh lợi khả hoàn trả nợ khách hàng o Các tiêu tài quan trọng có liên quan việc phân tích như: tỷ số lợi nhuận, tỷ số tóan nợ, tỷ số hoạt động doanh nghiệp ■ Thông tin bên ngoài: xem xét yếu tố từ bên để kiếm tra tư cách lực khách hàng xin tài trợ ■ Tài sản đảm bảo : thường tài sản dễ bán có giá trị, dùng chấp khách hàng xin tài trợ Đối với đối tượng tài trợ: dự án kinh doanh ' - o Mang tính hợp pháp: ngân hàng cần phải xem xát dự án xin tài trợ có đáng không, có phù hợp với pháp luật nhà nước hay không o Qui mô dự án: vào tài sản lực sinh lợi dự án ■ Số tiền cần tài trợ cho dự án ■ Kỳ hạn trả nợ ■ Lãi suất dự án cho vay o Mang tỉnh kinh tế: xem xét khả sinh lợi dự án chủ yếu vào dòng ngân lưu ròng dự án Các số có liên quan như: ■ Hiện giá ■ Tỷ suất lợi nhuận ■ Tỷ suất sinh lời nội ■ Thời gian hoàn vốn có chiết khấu dự án Ỷ nghĩa việc phân tích yếu tố trên: Với việc phân tích đầy đủ, xác đối tượng xin tài trợ trước tiến hành tài trợ giúp ngân hàng rà soát phân loại đánh giá đối tượng xin tài trợ, từ đề định có tài trợ hay không? Điều giúp giảm thiểu rủi ro mà ngân hàng gặp sau Tuy nhiên, việc tìm hiểu thông tin thường khó khăn không đảm bảo tính xác Các báo cáo tài tiêu tài mà doanh nghiệp đưa lúc xin tài trợ thường không phản ánh thực trạng doanh nghiệp Thêm vào đó, trình độ cán bộ, nhân viên kiếm định chưa cao, số nhân viên lại tiếp tay với doanh nghiệp, lập hồ so khống để vay tiền, nâng giá trị tài sản chấp để vay tiền với mức cao ♦♦* Các ngân hùng chủ động lập quỹ dự phòng mua bảo cho khoản nợ cỏ định tài trợ ♦♦♦ Trong trình tài trợ, ngân hàng phải thường xuyên kiếm tra việc toán nợ, lãi xuất doanh nghiệp, đồng thời kiếm tra trình việc sử dụng quỹ tài trợ doanh nghiệp có cam kết thời gian tiến độ không Neu phát dấu hiệu bất thường ngân hàng phải có biện pháp phòng ngừa, xử lỷ kịp thời hiệu quả, cụ thê: ■ Cho vay thêm cần thiết điều kiện dự án dó khả thi ■ Yêu cầu bô sung tài sản đảm bảo ■ Chỉ định đại diện tham gia quản lý ■ Có ngưng tài trợ thấv dấu hiệu vi phạm nghiêm trọng ♦♦♦ Khi dự án hoàn thành nhimg doanh nghiệp vân chưa hoàn trả khoản nợ vay cho ngân hàng theo thời hạn kẻo dài thời hạn toán, chí không trả nợ khả trả nợ đảo hạn, ngân hàng cần nhiều biện pháp đế cứu lấy như: • Giam lãi suất giả trị khoản chi trả khách hàng, giãn nợ • • Phát tài sản chấp Bản nợ cho tô chức mua nợ chuyên nghiệp • Tải cấu trúc lại doanh nghiệp PHÂN TÍCH VÀ LựA CHỌN PHƯƠNG ÁN QUẢN TRỊ RỦI RO TỐI ƯU TRONG QUÁ TRÌNH TÀI TRỢ 3.1 Phân tích ưu — nhươc điếm phương án: Thực tế, ngân hàng thực bước phân tích tình hình hoạt động đối tượng xin tài trợ, thân ngân hàng Tuy nhiên, có định tài trợ, ngân hàng thực nhiều phương án quản trị rủi ro khác Đe lựa chọn phương án tối ưu, cần phân tích ưu nhược điểm phương án (tuy nhiên việc thực tùy thuộc vào nhiều điều kiện khách quan khác) 3.1.1 Khi có định tài trợ, ngán hàng chủ động lập quỹ dự phòng cỏ mua bảo cho khoản nợ Ưu điếm: việc lập quỹ dự phòng giúp ngân hàng bù đắp khoản lồ không thu nợ, ngăn chặn nợ xấu xuất Việc ngân hàng bắt tay với doanh nghiệp mua bảo hiểm cho khoản nợ giúp ngân hàng giảm thiểu thiệt hại doanh nghiệp khả chi trả nợ, lúc công ty bảo hiểm đứng trả nợ thay cho doanh nghiệp Bên cạnh việc đa dạng đối tượng tài trợ, gối sản phẩm dàn rủi ro cho ngân hàng Khuyết điếm: việc lập quỹ dự phòng hạn chế khả sử dụng vốn ngân hàng, làm tăng chi phí, giảm lợi nhuận ngân hàng Việc mua bảo hiểm cho khoản vay cần có thỏa thuận doanh nghiệp khách hàng, việc gia tăng chi phí cho doanh nghiệp nên doanh nghiệp thường quan tâm thực Thêm vào đó, hình thức bảo hiểm cho khoản vay chưa phổ biến rộng rãi Việt Nam quy mô công ty bảo hiểm Việt Nam chưa lớn để đứng thực nghiệp vụ này, đồng thời, việc bảo hiểm khoản vay thường mang lại rủi ro cao cho công ty bảo hiểm nên đến chưa phổ biến rộng rãi 3.1.2 Trong trình tài trợ, ngân hàng phải thường xuyên kiêm tra việc toán nợ, lãi xuất doanh nghiệp, đồng thời kiếm tra trình việc sử dụng quỹ tài trợ doanh nghiệp có đủng cam kết thời gian tiến độ không Neu phát dấu hiệu bất thường ngân hàng phải có biện pháp xử lỷ kịp thời hiệu quả, cụ thê: ■ Cho vay thêm cần thiết điều kiện dự án dó khả thi ■ Yêu cầu bố sung tài sản đảm bảo ■ Chỉ định đại diện tham gia quản lý ■ Có ngưng tài trợ thấy dấu hiệu vỉ phạm nghiêm trọng Ưu điếm: việc trì liên lạc với khách hàng suốt trình tài trợ giúp ngân hàng kịp thời phát dấu hiệu bất ổn doanh nghiệp, năm tình hình vôn tài trợ tình trạng có phương án đối phó phù hợp Tùy theo tình hình giải ngân sử dụng vốn doanh nghiệp mà ngân hàng hạn chế mức cho vay, tìm hội kinh doanh mới, mở rông hội kinh doanh Khuyết điếm: khó khăn việc theo dõi nợ tiến trình sử dụng vốn tài trợ doanh nghiệp, tốn nhiều thời gian chi phí Các ngân hàng nói chung ngân hàng Việt Nam nói riêng có thói quen tập trung nhiều công sức cho việc thẩm định trước cho vay mà lơi lỏng trình kiểm tra, kiểm soát đồng vốn sau cho vay Điều phần yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng cán ngân hàng, phần hệ thống thông tin quản lý phục vụ kinh doanh doanh nghiệp lạc hậu, không cung cấp kịp thời, đầy đủ thông tin mà NHTM yêu cầu 3.1.3 Khi dự án hoàn thành doanh nghiệp vân chưa hoàn trả khoản nợ vay cho ngân hàng theo thời hạn kẻo dài thời hạn toán, chí không trả nợ vù không cỏ khả trả nợ đảo hạn, ngán hàng cần nhiều biện pháp đế cứu lấy như: • Giảm lãi suất giả trị khoản chi trả khách hàng, giãn nợ Ưu điếm : giảm áp lực lên việc chi trả doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp có nhiều thời gian để trả nợ, hạn chế khoản khoản nợ xấu không đòi Khuyết điếm : tăng áp lực lên việc quay vòng vốn ngân hàng, gây nhiều khó khăn cho ngân hàng ngân hàng biện pháp phòng ngừa rủi ro trước Phương án có hiệu doanh nghiệp gặp khó khăn tại, doanh nghiệp phá sản trả nợ sách hoàn toàn tác dụng • Phát tài sản chấp Ưu điểm : thu hồi lại phần toàn số tiền mà ngân hàng tài trợ cho doanh nghiệp Khuyết điếm: việc đánh giá tài sản chấp doanh nghiệp thường không xác, số trường họp tài sản hao mòn giá theo thời gian, công nghệ dẫn đến không đảm bảo thu hồi số vốn mà ngân hàng tài trợ cho doanh nghiệp trước Thêm vào đó, số tài sản chấp doanh nghiệp khó phát giá thấp, người mua Thời gian phát tài sản thường kéo dài, tốn nhiều chi phí Các tài sản chấp đa phần bất động sản, nhà xưởng mà việc xử lý tài sản khó khăn điều kiện luật pháp Việt Nam • Bản nợ cho tô chức mua nợ chuyên nghiệp Ưu điếm : xem biện pháp chuyến nợ, chiết khấu nợ Với phương pháp này, ngân hàng nhanh chóng thu hồi vốn khoản nợ khó đòi, khoản nợ xấu, từ đảm bảo việc xoay vòng vốn ngân hàng theo kế hoach tiến độ Khuyết điếm : việc mua bán nợ nghề có rủi ro gần gấp đôi ngân hàng, nên, có công ty thực nghiệp vụ Việc thành lập công ty mua bán nợ đòi hỏi cao trình độ nhân viên (khả phân tích, đánh giá quản lý tài giỏi ), sách hoạt động môi trường pháp lý đầy đủ hoàn thiện Hiện nay, Việt Nam có công ty thực việc mua bán nợ Công ty mua bán nợ tài sản tồn động doanh nghiệp (DATC) trực thuộc Bộ Tài Tuy nhiên, DATC giải khoản nợ ngân hàng doanh nghiệp trực thuộc nhà nước, chưa mở rộng doanh nghiệp tư nhân nước • Tải cấu trúc lại doanh nghiệp Ưu điếm : đế doanh nghiệp có hoạt động bền vững không bị rơi vào tình trạng phá sản Từ khả trả nợ cho ngân hàng đảm bảo Khuyết điếm : khó đạt đồng thuận từ phía doanh nghiệp Kéo dài thời hạn toán gây khó khăn cho việc xoay vòng luân chuyển vốn doanh nghiệp Đối với dự án cụ thể tình hình doanh nghiệp xin tài trợ mà ngân hàng có phướng án tối uu cho phù hợp Nhung xét tống quát đế áp dụng cho tất trường hợp cho vay ngân hàng dựa ưu, nhược điếm phương án nêu đế chọn phương án tối ưu Mỗi phương án nêu có ưu, nhược điểm riêng hầu hết phương án có tính đến chi phí xem điều kiện đế doanh nghiệp chọn lựa phương án đế quản trị rủi ro cho - Khi chấp nhận tài trợ cho dự án ngân hàng nên lập quỹ dự phòng, tính trước khoản lồ mang lại khoản tài trợ không thu hồi, xem phần chi phí doanh nghiệp bỏ trình kinh doanh Ngân hàng nên chọn phương án việc mua bảo hiểm cho khoản vay Đây hình thức đem lại kết tốt cho ngân hàng xét điều kiện Việt Nam chưa có công ty bảo hiểm có khả đảm bảo chi trả cho khoản tài trợ mà ngân hàng thu hồi Và - óm 3: Nợ tiêu chuẩn 20% óm 4: Nợ nghi ngờ 50% óm 5: Nợ có khả vốn 100% nữa, phương án tốn nhiều chi phí cho ngân hàng doanh nghiệp vay dù phương án (số có lợi cho2009) ngân hàng liệu - Trong trình tài trợ, ngân hàng áp dụng phương án tài trợ thêm vốn đánh giá thấy dự án khả sinh lời tương lai Có nói phương án tốn nhũng phương án - Neu dự án kết thúc mà doanh kéo dài thời gian hoàn trả vốn, chưa toán khả toán ngân hàng nên chọn phương án giảm lãi suất giá trị khoản chi trả Tuy phương án gây áp lực lên việc quay vòng vốn ngân hàng tạo điều kiện chocạnh doanh có thời gian trả hạnsửchế nợ xấu Bên đó,nghiệp việc theo dõi, kiếm tra nợ quávàtrình dụng vốnít tiếnkhó độ đòi Và phương án tốn chi phí phương án lại, dự án cần thiết Mặt khác, hỗ trợ cho khách hàng hoàn tất dự án, nâng cao tínhdoanh khả thicũng cao.giúp ngân hàng thu hồi vốn hiệu quảcókinh Tương lai: 3.2 Lưa chon phương án tối ưu: - - Thời gian tới, Vietcombank trì thực phương án lập quỹ dự phòng trọng vào công tác quản trị rủi ro cách nâng cao chất lượng quy trình tín dụng Với việc thành lập ủy ban dự phòng rủi ro cấu lại phòng Quản lý rủi ro trung ương, Vietcombank hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro theo chuẩn mực Bên cạnh Trong điều kiện kinh tế bị khủng hoảng thời gian vừa qua đến sách phương án đưa đế quản trị rủi ro Vietcombank tiếp tực chưa cải thiện nhiều Vietconbank chủ trương kiểm soát tín dụng sở nghiên cún đưa sách quản trị rủi ro thị trường nhận định mức độ rủi ro thị trường, cấu cho vay phần lớn thời rủi ro hoạt động hạn trung dài hạn chủ yếu cho đối tượng doanh nghiệp sản xuất chế biến thương mại dịch vụ Khủng hoảng kinh tế gây ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh, khiến nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn việc thực cam kết trả nợ với ngân hàng tỷ lệ nợ xấu ngân hàng tăng lên (đơn cử năm 2008 tỷ lệ nợ xấu 4,6%) Và đế phòng tránh rủi ro tài trợ Vietcombank áp dụng phương án lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Như 2008 số dư cuối kỳ lập quỹ dự phòng tín dụng 5.688 tỷ đồng Vietcombank trích 100% dự phòng rủi ro với nhóm như: Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuân Nhóm 2: Nợ cân ỷ 0% KETLUẠN Ngân hàng lĩnh vục hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, mà lớn rủi ro tài trợ Sau xem xét quy trình quản trị rủi ro ngân hàng nói chung Vietcombank nói riêng, rút số biện pháp đế giúp hạn chế quản trị rủi ro nhu’ sau : Trước tiến hành tài trợ cho doanh nghiệp, dự án kinh doanh, ngân hàng phải xem xét, phân tích đánh giá thật kỹ đối tượng tài trợ đế có định tài trợ đắn Trong trình tài trợ, ngân hàng phải theo dõi, kiếm tra việc sử dụng vốn tạo điều kiện thu hồi vốn cách hỗ trợ thêm vốn Hoặc khách hàng khả chi trả, biện pháp cuối phát tài sản chấp bán nợ Các biện pháp quản trị rủi ro thực ngân hàng có đủ nguồn lực cần thiết Vì thế, vấn đề quan trọng hàng đầu mà ngân hàng phải quan tâm tương lai nâng cao chất lượng, trình độ nhà quản lý, đội ngũ phân tích, giám sát nhân viên ngân hàng Song song đó, việc nâng cao đạo đức lương tâm cán bộ, nhân viên ngân hàng phải xem xét đặt lên hàng đầu Bên canh đó, ngân hàng phải trang bị thiết bị đế hỗ trợ cho trình hoạt động quản trị mình, thiết bị thu thập xử lý thông tin, phần mềm hỗ trợ phân tích, đánh giá phương pháp tác nghiệp đại ị- Những hạn chế đề tài: Rủi ro tài trợ rủi ro mà bất cư doanh nghiệp gặp phải, nhung phạm phạm vi đề tài vào phân tích rủi ro đưa biện pháp quản trị rủi ro lĩnh vục ngân hàng nói chung Vietcombank nói riêng, mà chưa vào rủi ro tài trợ doanh nghiệp hoạt động sản xuất, thương mại gặp phải Mỗi đối tượng, dự án xin tài trợ ngân hàng lựa chọn biện pháp quản trị rủi ro tối ưu riêng đế mức rủi ro thấp chi phí quản trị rủi ro thấp Do điều kiện không cho phép khả có hạn, nên đề tài chưa đưa đa dạng trường hợp cụ thể phân tích để lựa chọn phương pháp quản trị tối ưu nói Các biện pháp quản trị rủi ro mà đề tài nghiên cún mang nặng tính lý thuyết, số biện pháp mà đề tài đưa ra, chưa thể áp dụng thực tế sử dụng phố biến Việt Nam, hy vọng ngày không xa, ngân hàng Việt Nam thực tốt biện pháp đế quản trị rủi ro tài trợ cho [...]... về chất lượng o Khả năng tài chính của ngân hàng; khả năng thanh toán và các khoản nợ khó đòi của ngân hàng o Hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro của ngân hàng Năng lực thẩm định dự án của cán bộ trong bộ phận o quản trị rủi ro tài trợ ■ Đa dạng hóa các thành phần khách hàng xin tài trợ theo hướng tăng tỷ trọng khách hàng có tài sản đảm bảo, nhất là đối với khách hàng thuộc thành phần kinh tế ngoài... Quản lý rủi ro trung ương, Vietcombank đang và sẽ hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro theo chuẩn mực Bên cạnh các chính Trong điều kiện kinh tế bị khủng hoảng như thời gian vừa qua và đến nay sách và phương án đưa ra đế quản trị rủi ro thì Vietcombank tiếp tực vẫn chưa cải thiện nhiều thì Vietconbank chủ trương kiểm soát tín dụng trên cơ sở nghiên cún đưa ra chính sách quản trị mới đối với các rủi ro về... rủi ro khi tài trợ thì Vietcombank đã áp dụng phương án lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Như 2008 số dư cuối kỳ lập quỹ dự phòng tín dụng là 5.688 tỷ đồng Vietcombank đã trích 100% dự phòng rủi ro với các nhóm như: Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuân Nhóm 2: Nợ cân chú ỷ 0% KETLUẠN Ngân hàng là lĩnh vục hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, mà lớn nhất vẫn là rủi ro về tài trợ Sau khi xem xét quy trình quản trị rủi. .. tài trợ là rủi ro mà bất cư doanh nghiệp nào cũng có thể gặp phải, nhung ở phạm trong phạm vi đề tài này chỉ mới đi vào phân tích rủi ro và đưa ra các biện pháp quản trị rủi ro đối với lĩnh vục ngân hàng nói chung và Vietcombank nói riêng, mà chưa đi vào rủi ro về tài trợ của các doanh nghiệp hoạt động sản xuất, thương mại có thế gặp phải Mỗi một đối tượng, mỗi một dự án xin tài trợ thì ngân hàng sẽ lựa... tài chính, tài sản giảm giá trị Hiện nay, hoạt động cho vay trong các ngân hàng vẫn là chủ yếu, chiếm từ 70% đến 90% tổng tài sản có và một tỷ lệ tương đương trong tống thu nhập của hệ thống ngân hàng Đồng thời, tỷ lệ nợ xấu mặc dù đã được cải thiện song vẫn ở mức cao và đang có xu hướng tăng lên 2 CÁC PHƯƠNG PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÀI TRỢ 2.1 Các phương pháp quản trị rủi ro tài trợ trên lý thuyết: ♦>... xin tài trợ thì ngân hàng sẽ lựa chọn các biện pháp quản trị rủi ro tối ưu riêng đế mức rủi ro là thấp nhất và chi phí quản trị rủi ro là thấp nhất Do điều kiện không cho phép và khả năng có hạn, nên đề tài này chưa đưa ra được đa dạng trường hợp cụ thể và phân tích để lựa chọn ra phương pháp quản trị tối ưu như đã nói Các biện pháp quản trị rủi ro mà đề tài nghiên cún còn mang nặng tính lý thuyết,... việc thanh tóan chậm hoặc không thanh toán cho ngân hàng và ngân hàng đã thất bại trong hoạt động cho vay - Nguyên nhân tù' phía ngân hàng: • Chính sách tín dụng không hợp lý • Vấn đề trong thấm định tín dụng - vấn đề đo lường RRTD • Vấn đề trong giám sát tín dụng • Vấn đề rủi ro đạo đức của cán bộ tín dụng • Vấn đề trong áp dụng các công cụ phòng chống rủi ro tín dụng - Nguyên nhân tù' phía bảo đảm tín... ngân hàng Song song đó, việc nâng cao đạo đức và lương tâm của các cán bộ, nhân viên ngân hàng cũng phải được xem xét và đặt lên hàng đầu Bên canh đó, ngân hàng cũng phải trang bị các thiết bị đế hỗ trợ cho quá trình hoạt động và quản trị của mình, như thiết bị thu thập xử lý thông tin, các phần mềm hỗ trợ phân tích, đánh giá và các phương pháp tác nghiệp hiện đại ị- Những hạn chế của đề tài: Rủi ro. .. chính xác khách hàng đó có chuyên môn hay kinh nghiệm trong lĩnh vực kinh doanh đó không (phân tích các yếu tố rủi ro trong kinh doanh của khách hàng) ■ Các chỉ so tài chính của khách hàng: yêu cầu khách hàng cung cấp các báo cáo tài chính mới nhất và chính xác nhất Dựa trên cơ sở đó, tính tóan các chỉ tiêu tài chính đế xác định o Điếm mạnh, điếm yếu trong việc quản lý nguồn vốn của khách hàng o Khả năng... quy trình quản trị rủi ro của các ngân hàng nói chung và Vietcombank nói riêng, chúng ta có thế rút ra một số biện pháp đế giúp hạn chế và quản trị rủi ro nhu’ sau : Trước khi tiến hành tài trợ cho một doanh nghiệp, một dự án kinh doanh, ngân hàng phải xem xét, phân tích và đánh giá thật kỹ về đối tượng tài trợ đế có quyết định tài trợ đúng đắn Trong quá trình tài trợ, ngân hàng cũng phải luôn theo ... ngân hàng có nhiều loại rủi ro khác nhung chất chia nhóm rủi ro chính: • Rủi ro thị trường • Rủi ro hoạt động (rủi ro tác nghiệp) • Rủi ro khoản 4- Rủi ro thị trường rủi ro nảy sinh từ ốn định... trường, tỷ giá lãi suất ví rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro chứng khoán, rủi ro hàng hóa - Rủi ro lãi suất nguy biến động nguy thu nhập giá trị ròng ngân hàng lãi suất thị trường thị... Và tất rủi ro trên, rủi ro thường gặp ngân hàng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay chiếm từ 70% - 90% tong tài sản có tỷ lệ tương đương tong thu nhập ngân hàng - Rủi ro tín dụng gồm: rủi ro đọng