1 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Có thể thấy hoạt động ngân hàng mắc xích quan trọng phát triển kinh tế Trong nghiệp đổi hệ thống ngân hàng nói chung ngân hàng thương mại nói riêng góp phần tích cực vào công đổi đất nước, xây dựng hoàn thiện kinh tế thị trường Việt Nam phát triển bền vững Đối với Ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu, tạo khoảng 80% tổng lợi nhuận ngân hàng Song rủi ro từ hoạt động tín dụng lớn, xảy lúc nào, làm sai lệch đảo lộn kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng, đưa ngân hàng đến chỗ phá sản Sự phá sản Ngân hàng cú sốc mạnh không gây ảnh hưởng đến hệ thống ngân hàng, mà ảnh hưởng tới toàn đời sống kinh tế, trị, xã hội Chính đòi hỏi ngân hàng phải quan tâm hiểu rõ rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Việc đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng để tìm biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro yêu cầu cấp thiết, đảm bảo an toàn hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Mục đích nghiên cứu: Trong loại rủi ro rủi ro tín dụng loại rủi ro chiếm tỷ trọng lớn NHTM Việt Nam Trước thay đổi yếu tố vĩ mô, với cạnh tranh hội nhập làm nguy xảy tín dụng cao hơn, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng phải quan tâm Do mục đích chuyên đề mà em nghiên cứu tìm hiểu rủi ro tín dụng công tác quản trị RRTD Phân tích tình hình thực tiễn quản trị RRTD ngân hàng TMCP Công thương Bình Định Từ đưa số giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị RRTD ngân hàng Công thương Bình Định Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: Trên sở yêu cầu với khả nghiên cứu, đối tượng nghiên cứu chuyên đề “ Quản trị rủi ro tín dụng” - Phạm vi nghiên cứu: Bao gồm: • Nội dung phương pháp quản trị rủi ro tín dụng NHTM • Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Bình Định • Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Bình Định Phương pháp nghiên cứu: Đề tài sử dụng phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp thống kê Thu thập số liệu: báo cáo, tài liệu ngân hàng TMCP Công thương Bình Định, thông tin báo chí internet Dự kiến đóng góp đề tài: Đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bình Định Kết cấu đề tài: Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài chia làm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận Ngân hàng thương mại, tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Bình Định Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Viêt Nam – Chi nhánh Bình Định Chương : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm NHTM Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán Ngày nay, xã hội ngày đại, hoạt động tổ chức môi giới thị trường tài ngày phát triển số lượng, quy mô, hoạt động đa dạng, phong phú đan xen lẫn Người ta phân biệt NHTM với tổ chức môi giới tài khác chỗ NHTM ngân hàng kinh doanh tiền tệ, chủ yếu tiền gửi không kỳ hạn, từ điều kiện tạo hội cho NHTM làm tăng bội số tiền gửi khách hàng hệ thống Ngân hàng Đó đặc trưng để phân biệt NHTM với tổ chức tín dụng phi ngân hàng 1.1.2 Chức NHTM - Chức trung gian tín dụng : Đây xem chức quan trọng NHTM Khi thực chức trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với chức NHTM vừa đóng vai trò người vay, vừa đóng vai trò người cho vay hưởng lợi nhuận khoảng chênh lệch lãi suất nhận gửi lãi suất cho vay góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia: người gửi tiền người vay - Chức trung gian toán : Ở NHTM đóng vai trò thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ toán, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng chọn cho phương thức toán phù hợp Nhờ mà chủ thể kinh tế giữ tiền túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải toán dù gần hay xa mà họ sử dụng phương thức để thực khoản toán Do chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian lại đảm bảo toán an toàn Chức vô hình chung thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ toán, tốc độ lưu chuyển vốn từ góp phần phát triển kinh tế - Chức tạo tiền : Tạo tiền chức quan trọng, phản ánh rõ chất NHTM Với mục tiêu tiềm kiếm lợi nhuận yêu cầu cho tồn phát triển mình, NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù vô hình chung thực chức tạo tiền thực thi sở hai chức khác NHTM chức tín dụng chức toán Thông qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, toán dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hóa, toán dịch vụ… Với chức này, hệ thống NHTM làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội 1.1.3 Tín dụng ngân hàng 1.1.3.1 Khái niệm Tín dụng coi quan hệ vay mượn lẫn người có vốn người thiếu vốn với điều kiện có hoàn trả vốn lẫn lãi sau thời gian định Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên Ngân hàng, tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tất tổ chức, cá nhân xã hội, Ngân hàng giữ vai trò vừa người vay, vừa người cho vay Với tư cách người vay ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội hình thức nhận tiền gửi doanh nghiệp, cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu…để huy động xã hội Với tư cách người cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân có nhu cầu thiếu vốn cần bổ sung hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng 1.1.3.2 Các hình thức tín dụng Trong kinh tế thị trường, có nhiều tiêu thức để phân loại tín dụng, dựa vào tiêu thức khác ta có hình thức tín dụng khác * Theo thời gian tín dụng tín dụng chia làm ba loại : - Tín dụng ngắn hạn : loại tín dụng có thời hạn từ năm trở xuống, thường cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp, cá nhân… cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt, tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình - Tín dụng trung hạn : Là loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm Loại tín dụng vay vốn phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sử dụng công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn : Là loại tín dụng có thời hạn từ năm, loại tín dụng dùng để cung cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mô lớn, tín dụng dài hạn có giá trị lớn có thời gian thu hồi vốn lâu * Theo đối tượng đầu tư tín dụng chia làm loại : - Tín dụng vốn lưu động : Là loại tín dụng cấp nhằm hình thành vốn lưu động doanh nghiệp hay cho vay để bù đắp mức vốn lưu động thiếu hụt tạm thời, loại tín dụng thường chia thành loại cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay chi phí sản xuất cho vay để toán khoản nợ hình thức khấu trừ chứng từ có giá - Tín dụng vốn cố định : Là loại tín dụng cấp nhằm hình thành nên vốn cố định doanh nghiệp Loại tín dụng thường sử dụng cho nhu cầu đầu tư mua sắm tài sản cố dịnh, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất xây dựng công trình mới, thời hạn cho vay loại tín dụng trung hạn dài hạn Ngoài để phân loại tín dụng người ta vào : - Căn vào mục đích sử dụng vốn tín dụng cho vay bất động sản, cho vay thương mại dịch vụ, cho vay nông nghiệp, cho vay tiêu dùng - Căn vào tính chất bảo đảm tín dụng gồm tín dụng có bảo đảm tín dụng bảo đảm - Căn vào hình thái giá trị tín dụng cho vay tiền hay cho vay tài sản - Căn vào mức lãi suất, người ta phân biệt tín dụng thương mại tín dụng ưu đãi - Căn vào phương pháp hoàn trả có hình thức cho vay trả góp, cho vay phí trả góp cho vay hoàn trả theo yêu cầu Việc phân loại tín dụng nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc quản lý tín dụng ngân hàng giúp ngân hàng xác định cấu cho vay có phù hợp với tính chất nguồn vốn ngân hàng hay không, có bảo đảm an toàn không 1.1.3.3 Quy trình tín dụng Quy trình tín dụng bảng tổng hợp mô tả công việc ngân hàng từ tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng định cho vay, giải ngân, thu nợ, lý hợp đồng tín dụng Quy trình tín dụng bao gồm bước sau: Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn Bước cán tín dụng thực sau tiếp xúc khách hàng Nhìn chung hồ sơ vay vốn cần phải thu thập thông tin như:  Năng lực pháp lý, lực hành vi dân khách hàng  Khả sử dụng vốn vay  Khả hoản trả nợ vay ( vốn vay + lãi) Bước 2: Phân tích tín dụng Phân tích tín dụng xác định khả tương lai khách hàng việc sử dụng vốn vay hoàn trả nợ vay Việc phân tích tín dụng nhằm mục tiêu:  Tìm kiếm tình xảy dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, dự đoán khả khắc phục rủi ro đó, dự kiến biện pháp giảm thiểu rủi ro hạn chế tổn thất cho ngân hàng  Phân tích tính chân thật thông tin thu thập từ phía khách hàng bước 1, từ nhận xét thái độ, thiện chí khách hàng làm sở cho việc định cho vay Bước 3: Ra định tín dụng Trong khâu này, ngân hàng định đồng ý từ chối cho vay hồ sơ vay vốn khách hàng Khi định, thường mắc sai lầm bản: - Đồng ý cho vay với khách hàng không tốt - Từ chối cho vay với khách hàng tốt Cả hai sai lầm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh tín dụng, chí sai lầm thứ ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng Bước 4: Giải ngân Ở bước này, ngân hàng tiến hành phát tiền cho khách hàng theo hạn mức tín dụng ký kết hợp đồng tín dụng Nguyên tắc giải ngân: phải gắn liền vận động tiền tệ với vận động hàng hóa dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng đảm bảo khả thu nợ Nhưng đồng thời phải tạo thuận lợi, tránh gây phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh khách hàng Bước 5: Giám sát tín dụng Nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế khách hàng, trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài khách hàng…để đảm bảo khả thu nợ Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng - Thanh lý tín dụng mặc nhiên: việc chấm dứt hiệu lực hợp đồng tín dụng khoản nợ hoàn trả đầy đủ - Thanh lý tín dụng bắt buộc: Ngân hàng dựa vào sở pháp lý để tìm kiếm nguồn bù đắp nhằm xử lý nợ khách hàng không tự giác thực nghĩa vụ trả nợ cho khách hàng 1.2 Rủi ro tín dụng Hoạt động NHTM kinh tế thị trường hoạt động nhạy cảm, biến động kinh tế xã hội nhanh chóng tác động đến hoạt động ngân hàng Rủi ro kiện xảy ý muốn ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh NHTM Trong kinh tế thị trường, hoạt động ngân hàng thương mại có rủi ro Rủi ro thường dẫn đến thiệt hại thua lỗ Do nhận thức rõ rủi ro, đề biện pháp phòng ngừa 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khả khách hàng nhận khoản vốn vay không thực hiện, thực không đầy đủ nghĩa vụ ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng, khả khách hàng không trả, không trả đầy đủ hạn gốc lãi cho ngân hàng Đây rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy thường gây hậu nặng nề Rủi ro tín dụng xảy hai khâu huy động vốn cho vay vốn - Rủi ro khâu huy động vốn : khâu thường xảy hai trường hợp, thừa thiếu vốn Trường hợp thừa vốn tức vốn bị ứ đọng không cho vay đầu tư được, không sinh lãi ngân hàng phải trả lãi hàng ngày cho người có tiền gửi vào ngân hàng Trường hợp thiếu vốn rủi ro xảy ngân hàng không đáp ứng nhu cầu vay đầu tư, nhu cầu toán khách hàng - Rủi ro khâu cho vay : Hoạt động cho vay hoạt động lớn chủ yếu NHTM Ở Việt Nam giai đoạn thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại thường chiếm 80% tổng thu nhập ngân hàng Nhưng lĩnh vực chứa nhiều rủi ro khoản tiền vay có xác suất vỡ nợ cao với tài sản có khác Rủi ro tín dụng rủi ro phức tạp nhất, quản lý phòng ngừa khó, xảy đâu, lúc Rủi ro tín dụng không phát xử lý kịp thời nảy sinh rủi ro khác Bảng 1.1: Bảng xếp hạng rủi ro tín dụng Mức rủi ro Tín dụng rủi ro Mô tả nội dung Khả thực nghĩa vụ KH chăc chắn, bảo đảm việc trả nợ thỏa thuận ( có số khía cạnh yếu nhỏ rủi ro) Tín dụng rủi ro Khả đáp ứng nghĩa vụ tài KH vững trung bình chắc, RRTD nhìn chung mức chấp nhận được, có số khía cạnh yếu thực tế, cần có giám sát kiểm soát Tín dụng mức Khả đáp ứng nghĩa vụ tài KH mức rủi ro trung bình không chắn yếu lớn số khía cạnh (các yếu có dấu hiệu có khả sữa chữa được) Mức rủi ro tiềm tàng yêu cầu phải tăng cường Tín dụng rủi ro cao việc giám sát để tình hình không xấu Khách hàng tình trạng yếu kéo dài (như thua lỗ kinh doanh, khó khăn trầm trọng khả toán) NH cố gắng cải thiện từ bỏ mối quan hệ để tránh thua lỗ tiềm tàng Tín dụng khó đòi lãi KH có rủi ro cao, bị thất thoát lãi song có hy vọng lấy lại gốc Tín dụng khó đòi KH có rủi ro cao, có khả vốn, lãi gốc lãi khoản chi phí sau nổ lực việc áp dụng biện pháp 10 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng phân chia thành loại sau đây: Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh muc Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung Rủi ro giao dịch hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm: + Rủi ro lựa chọn: Rủi ro có liên quan đến trình đánh giá phân tích tín dụng, phương án vay vốn để định tài trợ ngân hàng + Rủi ro bảo đảm: Rủi ro phát sinh từ tiêu chuẩn đảm bảo mức cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo… + Rủi ro nghiệp vụ: Rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản vay có vấn đề Rủi ro danh mục RRTD mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, phân thành: 47 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 3.1 Định hướng phát triển tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bình Định Năm 2012, VietinBank chủ trương tiếp tục đẩy mạnh công tác sau cổ phần hóa, tăng vốn nhằm đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh, đầu tư công nghệ đại hóa ngân hàng, chuẩn hóa toàn diện hoạt động quản trị điều hành, sản phẩm dịch vụ, chế quy chế, bước hội nhập quốc tế để giá trị thương hiệu VietinBank nâng cao thị trường nước quốc tế, nhằm thực mục tiêu tầm nhìn đến năm 2015 trở thành Tập đoàn tài ngân hàng đại, hiệu chủ lực kinh tế Về chiến lược tín dụng đầu tư: Tín dụng hoạt động kinh doanh chủ lực cạnh tranh theo nguyên tắc thị trường; điều chỉnh cấu tín dụng hợp lý phù hợp với mạnh VietinBank; tăng cường rủi ro tín dụng, bảo đảm nợ xấu chiếm 3%; đa dạng hóa hoạt động đầu tư tín dụng thị trường tài chính, giữ vai trò định hướng thị trường, nâng cao hiệu sử dụng vốn quản lý khoản ngân hàng Đối với VietinBank Bình Định, phát triển tín dụng hiệu quả-an toàn-bền vững định hướng tín dụng trọng tâm Tăng trưởng tín dụng tập trung chủ yếu vào ngành sản xuất xuất khẩu, sản xuất nhập ổn định ngành dịch vụ, gắn chặt với chất lượng tín dụng với tăng trưởng nguồn vốn phát triển lĩnh vực dịch vụ khác Tăng trưởng tín dụng gắn chặt chấn chỉnh, nâng cao chất lượng cán bộ, chất lượng khách hàng, chất lượng kiểm tra, chất lượng điều hành chất lượng phục vụ Chính sách tín dụng tập trung đầu tư cho vay theo chiều sâu, cho vay trung dài hạn doanh nghiệp đầu tư mới, cải tiến kỹ thuật đổi công nghệ để nâng cao lực sản xuất chất lượng sản phẩm để tăng khả cạnh tranh thị trường, mở rộng đầu tư cho doanh nghiệp quan hệ tín dụng có tiềm phát triển, tiếp thị mở rộng việc cho vay tài trợ xuất nhập đến doanh nghiệp vừa 48 nhỏ sản xuất chế biến hàng xuất thuộc ngành như: nông, lâm, thủy sản, lương thực thực phẩm, chế biến gỗ, cao su, may mặc gắn liền với việc phát triển dịch vụ ngân hàng, quan hệ toàn diện đáp ứng đầy đủ điều kiện tín dụng NHCTVN Chi nhánh Bình Định; đầu tư vào doanh nghiệp lớn, có hiệu VietinBank Bình Định thực cấu dư nợ doanh nghiệp có dấu hiệu rủi ro, tiếp tục rút dư nợ doanh nghiệp thuộc đối tượng ngành hàng khả cạnh tranh hội nhập, khả phát triển tương lai 3.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bình Định 3.2.1 Những giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng Lợi nhuận rủi ro hai mặt vấn đề: muốn có lợi nhuận, phải chấp nhận rủi ro Nếu không chấp nhận rủi ro không thu lợi nhuận Sự đối mặt chịu tác động rủi ro ảnh hưởng xấu đến ngân hàng chí bị phá sản 3.2.1.1 Giải pháp quản trị điều hành Ngân hàng cần phải quan tâm đầu tư thời gian sức lực để hoạch định chiến lược quản trị rủi ro cho an toàn hiệu quả, phù hợp với loại rủi ro đặc thù với điều kiện ngân hàng môi trường hội nhập quốc tế ngày Ban điều hành phải xác định điều chỉnh định kỳ sách tín dụng, chiến lược kinh doanh tín dụng chiến lược rủi ro tín dụng, khả chấp nhận rủi ro tín dụng cách phù hợp với quy mô, phức tạp khả quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Khi xây dựng chiến lược hoạt động cần phân tích điều kiện kinh tế vĩ mô, xu hướng phát triển thị trường dịch vụ, thị trường vốn có tính đến tình hình giới Ngân hàng chấp nhận rủi ro sau phân tích chi tiết tất khía cạnh luật pháp kinh tế Việc quản trị rủi ro tín dụng, ngân hàng cần thực thông qua việc xây dựng danh mục đầu tư để phân tán rủi ro, tránh việc đầu tư thái vào ngành nghề để hạn chế thấp rủi ro xảy đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận Một 49 nguyên tắc cổ điển kinh doanh “không nên bỏ trứng vào giỏ” Đây nguyên lý mới, thực cần phải quán triệt, xuyên suốt, thể hình thức sau: - Đa dạng phương thức cho vay: Trong hoạt động tín dụng có nhiều phương thức cho vay cho vay theo hạn mức, cho vay đồng tài trợ, cho vay dự án đầu tư… Ngân hàng cần xem xét đưa áp dụng loại khách hàng phương án sản xuất kinh doanh cho phù hợp không áp dụng rập khuôn mang tính truyền thống - Đa dạng hóa khách hàng: mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng tránh việc cho vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp phải rủi ro không trả nợ - Thực bảo hiểm tín dụng: Đây biện pháp nhằm san sẻ rủi ro tín dụng, thường thực loại như: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm cho vay Hiện nay, Việt Nam có bảo hiểm tài sản thực hiện, để hạn chế rủi ro tài sản bảo đảm khoản vay, ngân hàng phải yêu cầu đơn vị mua bảo hiểm cho toàn tài sản đảm bảo nợ vay người thụ hưởng bồi thường ngân hàng - Đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư: Trong kinh tế thị trường, lĩnh vực kinh doanh có chu kỳ tăng trưởng suy thoái Đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư giúp cho ngân hàng phân tán rủi ro tín dụng, nguồn tiền ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác Để đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư có hiệu an toàn, ngân hàng cần có chiến lược kinh doanh lâu dài ổn định dựa vấn đề sau: • Phải bám sát định hướng tín dụng, lĩnh vực khuyến khích đầu tư ngân hàng để xây dựng kế hoạch, lĩnh vực cần đầu tư • Trên sở định hướng tín dụng ngân hàng với số ngành nghề cụ thể vào thực tế từ xác định thuận lợi, khó khăn để đưa kế hoạch đầu tư 50 3.2.1.2 Giải pháp nguồn nhân lực Hoạt động tín dụng có hiệu hay không phụ thuộc phần không nhỏ vào trình độ nhân viên tín dụng Do đó, để nâng cao hiệu hoạt động VietinBank Bình Định cần có biện pháp để góp phần cải thiện chất lượng đội ngũ cán tín dụng Cụ thể như: - Việc đào tạo cán tín dụng phải coi thường xuyên Bên cạnh công tác tuyển dụng phải đảm bảo quy định, yêu cầu công việc ( phải đào tạo quy, chuyên ngành, có khả ngoại ngữ, tin học, có phẩm chất đạo đức, hiểu biết xã hội có khả giao tiếp) - Công tác đào tạo cần tập trung vào số vấn đề tăng cường hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn chỗ Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chuyên môn, nghiệp vụ tránh tụt hậu trước thay đổi kinh tế thị trường, công nghệ trình phát triển hội nhập ngân hàng - Có sách khen thưởng cho nhân viên tín dụng giỏi, có trình độ nghiệp vụ tốt, có tinh thần trách nhiệm công việc nhằm động viên tinh thần, khuyến khích cán tín dụng tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp Đồng thời phải kiên phê bình, kỷ luật cuối sa thải cán tín dụng sa sút phẩm chất khả chuyên môn gây ảnh hưởng xấu đến công việc 3.2.1.3 Phân loại khách hàng Là yêu cầu bắt buộc xác định giới hạn tín dụng khách hàng Đây phương pháp lượng hóa rủi ro khách hàng thông qua trình đánh giá thang điểm Đối với doanh nghiệp thuộc khu vực có vốn đầu tư nước ngoài, tiêu đánh giá xếp hạng doanh nghiệp phải bổ sung tiêu tham chiếu đến khả tài hoạt động chủ đầu tư nước Đối với khách hàng công ty cổ phần thực niêm yết thị trường chứng khoán xu hướng biến động thị giá cổ phiếu cần xem tiêu tham chiếu xếp hạng doanh nghiệp 51 Khi xếp hạng khách hàng dựa vào: - Tính cách, trách nhiệm độ tin cậy người vay - Lịch sử nợ vay người vay - Mức độ rủi ro ngành nghề kinh doanh mà khách hàng thực - Những biến động hoạt động kinh doanh khách hàng - Tài sản đảm bảo 3.2.1.4 Trong công tác thẩm định, xét duyệt cho vay: Thẩm định khâu quan trọng để giúp ngân hàng đưa định đầu tư cách xác, từ nâng cao chất lượng khoản vay, hạn chế nợ hạn phát sinh, bảo đảm hiệu tín dụng vững Do đó, ngân hàng cần: Hoàn thiện công tác thẩm định sở đổi đồng mô hình tổ chức, hoàn thiện quy chế, quy trình cách thức tổ chức thẩm định Trong công tác thẩm định cần vận dụng nguyên tắc 6C để đánh giá khách hàng Nâng cao trình độ thẩm định cán tín dụng, đặc biệt thẩm định tư cách cảu khách hàng điều có ảnh hưởng lớn đến thiện chí hoàn trả tiền vay khách hàng Thường xuyên cập nhật thông tin kinh tế, kỹ thuật, thông tin dự báo phát triển cảu ngành, giá thị trường, tỷ suất lợi nhuận bình quân ngành, loại sản phẩm….để phục vụ cho công tác thẩm định Đặc biệt quan tâm đến thực trạng chiều hướng biến động tương lai thị trường kinh doanh mà sản phẩm doanh nghiệp tham gia Xem xét hệ số sinh lời đồng vốn đầu tư mà doanh nghiệp thu 3.2.1.5 Nâng cao hiệu việc thu nhập sử dụng thông tin hoạt động tín dụng: Thông tin đầy đủ, xác khách hàng, thị trường, có vai trò quan trọng việc đảm bảo chất lượng cho vay, hạn chế rủi ro Cần thực có hiệu khâu sau đây: Thu thập thông tin khách hàng: vay, việc khai thác thông tin khách hàng thường qua báo cáo tài năm gần khách hàn (doanh nghiệp) Các báo cáo tài khách hàng lập thường không qua kiểm toán, 52 có chậm, không đủ, không xác Do cán tín dụng, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thêm thông tin thứ cấp từ: + Các đối tác khách hàng + Từ ngân hàng mà khách hàng có quan hệ Tăng cường hợp tác ngân hàng vấn đề chia sẻ thông tin + Từ quan quản lý khách hàng + Từ trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN (CIC) Thu thập thông tin từ thị trường: bên cạnh thông tin thu thập khách hàng, cán tín dụng cần phải khai thác thông tin mang tính chất thị trường sản phẩm khách hàng kinh doanh dự toán tình hình cung cầu, giá sản phẩm, tài sản đảm bảo Phân tích xử lý thông tin: cán tín dụng phải tập trung phân tích, đánh giá xếp loại tín dụng doanh nghiệp dựa thông tin thu thập để làm xem xét định cho vay, nhằm hạn chế rủi ro 3.2.2 Các giải pháp hạn chế tổn thất xảy rủi ro tín dụng: - Xây dựng hệ thống tiêu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Hệ thống dấu hiệu cảnh báo rủi ro phản ánh quan điểm đánh giá ngân hàng dấu hiệu phản ánh khả hoạt động giảm sút mức độ rủi ro tăng lên khách hàng Hệ thống xây dựng sở lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng sở khách hàng có tính đặc thù ngân hàng - Tổ chức giám sát thu hồi khoản nợ xấu: + Tiếp nhận toàn hồ sơ khách hàng Tiến hành phân tích tổng thể xác định nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro + Tổ chức điều tra phân tích chuyên sâu, xác định xác mức độ rủi ro + Trong trường hợp đánh giá khách hàng khả phục hồi kinh doanh trả nợ ngân hàng, đề xuất cụ thể giải pháp phục hồi như: tái cấu lại hoạt động kinh doanh, thay đổi quản lý, chuyển hướng sản xuất, cắt giảm chi phí, lý tài sản không cần thiết Đồng thời áp dụng biện pháp hỗ trợ 53 + Trường hợp dánh giá khách hàng không khả phục hồi sản xuất kinh doanh, lựa chọn giải pháp xử lý hữu hiệu: Bổ sung cầm cố giám sát tồn kho, yêu cầu chuyển giao cho ngân hàng quyền đòi nợ, bán tài sản chấp, cầm cố; tiến hành thủ tục pháp lý phá sản doanh nghiệp - Thiết lập hệ thống kiểm soát quản trị rủi ro tín dụng Thông thường công tác quản trị rủi ro bao gồm bước: Bước 1: Xác định rủi ro Ngân hàng cần phải biết hoạt động kinh doanh tiềm ẩn rủi ro gì, khả kiểm soát ngân hàng Bước 2: Định lượng rủi ro Ngân hàng cần phải tính toán mức rủi ro thành số cụ thể thông qua sử dụng mô hình toán học Bước 3: Điều tiết rủi ro Ngân hàng cần phải có biện pháp chủ động để điều tiết, hạn chế rủi ro, tùy thuộc vào mức độ rủi ro biện pháp phải hiệu quả, hạn chế chi phí Bước 4: Giám sát rủi ro Ngân hàng cần phải kiểm tra thường để phát sớm rủi ro, tính hiệu hoạt động điều tiết rủi ro 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Trong trình hội nhập nay, NHNN có vai trò quan trọng việc định hướng phát triển ngành Chính trình cải cách NHNN cần nâng cao tính tự chủ độc lập kinh doanh NHTM, hỗ trợ NHTM trình phát triển hoạt động kinh doanh cho đạt mục tiêu xã hội phù hợp chuẩn mực quốc tế - Để trung tâm CIC hoạt động hiệu quả, NHNN cần đưa chế tài nhằm nâng cao trách nhiệm ngân hàng việc cung cấp thông tin khách hàng có quan hệ tín dụng cách kịp thời, đầy đủ xác để NHTM khác khai thác 54 thông tin, làm sở đánh giá lực uy tín khách hàng họ có nhu cầu vay vốn - Nhằm giảm bớt lượng giao dịch tiền mặt, NHNN cần có sách khuyến khích việc toán chuyển khoản, hỗ trợ NHTM việc kết nối hệ thống ATM thành hệ thống chung, việc giúp NHTM dễ dàng kiểm soát vốn vay, góp phần giảm rủi ro - NHNN cần phải xây dựng khuôn khổ pháp lý cho nghiệp vụ phái sinh Hợp đồng quyền tín dụng, Hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro tạo sản phẩm cho NHTM đa dạng hóa danh mục cho vay danh mục đầu tư - Để đánh giá mức độ rủi ro khoản nợ xấu khắc phục hạn chế việc trích lập sử dụng dự phòng rủi ro NHNN cần đổi cách trích lập dự phòng rủi ro, thực trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo phân loại mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá xếp loại doanh nghiệp không theo thời gian hạn sở tham khảo học tập kinh nghiệm quốc tế vận dụng phù hợp - Tạo điều kiện hỗ trợ cho NHTM việc xây dựng mối liên hệ với nhau, ngân hàng với định chế tài phi ngân hàng với định chế tài khác, làm điều giúp ngân hàng có thông tin quý báu nhìn nhận đánh giá khách hàng đắn hơn, nâng cao chất lượng thông tin NHTM với nhau, thống số nghiệp vụ cho vay hay sách tín dụng, sách lãi suất nhằm giảm bớt biến động không nên có thị trường tài tiền tệ, tạo niềm tin cho khách hàng đặt chân đến tổ chức tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với ban ngành có liên quan Hoạt động tín dụng NHTM đảm bảo đạt mục tiêu lợi nhuận mà phải đảm bảo hoàn thành tiêu kinh tế, xã hội Vì vậy, Chính phủ ban ngành đứng đầu có trách nhiệm định hướng, hỗ trợ hoạt động tín dụng phát triển an toàn hiệu quả: 55 - Chính phủ cần tích cực xây dựng có biện pháp khuyến khích việc phát triển thể chế nhằm hỗ trợ thông tin cho thị trường, nên đưa ưu đãi để phát triển doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực dịch vụ thông tin, tài doanh nghiệp cung cấp dịch vụ, đánh giá xếp hạng doanh nghiệp, định giá tài sản, tư vấn tài chính, kiểm toán Bên cạnh đó, việc khuyến khích thành lập hội ngành nghề tạo gắn kết, trao đổi thông tin doanh nghiệp ngành cầu nối doanh nghiệp ngành với thị trường bên có bên cung ứng vốn ngân hàng - Việc phối hợp quan chức trình hoạt động chia sẻ thông tin giúp cho việc giải thủ tục hành nhanh gọn, giảm chi phí giao dịch cho doanh nghiệp ngân hàng - Chính phủ cần kịp thời phối hợp ngành liên quan, xử lý vấn đề pháp lý phức tạp việc quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, quyền sử dụng đất, vấn đề vốn có tính đa ngành, có liên quan đến xử lý rủi ro tín dụng - Chính phủ cần trọng chủ động tăng cường phối hợp với NHNN việc ban hành định hướng phù hợp việc thực biện pháp xử lý nợ tồn đọng trích lập dự phòng rủi ro Qua đó, tạo khung pháp lý đồng có hiệu lực cao cho hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng 56 KẾT LUẬN Rủi ro tiềm ẩn hoạt động sống người, tình xảy mà người lường hết dẫn đến tổn thất Và hoạt động tín dụng, nguy thu hồi nợ, xác suất khách hàng không trả nợ gốc lãi vay đến hạn tất yếu khách quan Cùng với khó khăn kinh tế khủng hoảng tài phạm vi toàn cầu, chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Bình Định chịu tác động không nhỏ Do hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu ngân hàng giai đoạn Xuất phát từ yêu cầu đó, em nghiên cứu lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng VietinBank Bình Định Trên sở đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Đề tài rút số kết luận bản: - Qua việc nghiên cứu khái niệm quan điểm theo chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro tín dụng, đề tài xây dựng khái niệm quan điểm quản trị rủi ro tín dụng NHTM nói chung, ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bình Định nói riêng - Rủi ro tín dụng vấn đề tồn hoạt động kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên, nhà quản trị hoàn toàn xây dựng chương trình, sách tiến hành hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nhằm giảm bớt tổn thất, mát đem lại xuống mức thấp - Lĩnh vực ngân hàng cạnh tranh ngày gay gắt điều kiện hội nhập ngày nay, với tốc độ tăng vốn ạt casd NHTM làm lĩnh vực ngày trở nên phức tạp, nguy rủi ro rủi ro tín dụng gia tăng Do đòi hỏi NHTM cần phải tích cực chủ động nghiên cứu triển khai sách quản trị rủi ro tín dụng cách chặt chẽ có hệ thống để đảm bảo theo đuổi mục tiêu kinh doanh cách có hiệu môi trường cạnh tranh 57 DANH MỤC VIẾT TẮT - NHNN: Ngân hàng Nhà Nước - NHTM: Ngân hàng Thương Mại - NHCTVN: Ngân hàng Công thương Việt Nam - TMCP: Thương mại cổ phần - RRTD: Rủi ro tín dụng - CIC: Trung tâm thông tin tín dụng NHNN - TCTD: Tổ chức tín dụng - PGD: Phòng giao dịch - DN: Doanh nghiệp - SX-KD: Sản xuất – Kinh doanh - HĐKD: Hoạt động kinh doanh - KH: Khách hàng 58 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIẺU Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng Sơ đồ 2.1: Sơ đồ máy tổ chức Bảng 1.1: Bảng xếp hạng rủi ro tín dụng Bảng 2.1: Dư nợ tín dụng phân loại theo cấu từ năm 2009 -2011 Bảng 2.2: Bảng kết hoạt động tín dụng từ năm 2009- 2011 Bảng 2.3: Bảng phân loại nợ xấu Chi nhánh từ năm 2009-2011 Biểu đồ 2.1: Dư nợ tín dụng Chi nhánh năm 2009-2011 Biểu đồ 2.2: Dư nợ tín dụng VND ngoại tệ quy đổi Chi nhánh từ năm 2009-2011 Biểu đồ 2.3: Dư nợ tín dụng theo cấu thành phần kinh tế Chi nhánh từ năm 2009-2011 Biểu đồ 2.4: Dư nợ tín dụng theo cấu thời hạn cấp tín dụng Chi nhánh từ năm 2009-2011 59 TÀI LIỆU THAM KHẢO Trang web: www.vietinbank.vn Các báo cáo thường niên VietinBank Bình Định Quản trị rủi ro_ Học viện ngân hàng Tín dụng ngân hàng_ Học viện ngân hàng Tạp chí ngân hàng Bài luận văn khóa trước 60 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chương : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm NHTM .3 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .11 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng 13 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng .14 1.3.1 Khái niệm .14 1.3.2 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3.3 Phương thức quản trị rủi ro tín dụng 15 CHƯƠNG : 18 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 18 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bình Định 18 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 18 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động ngân hàng TMCP Công thương Bình Định .20 2.1.3 Tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bình Định .25 CHƯƠNG 3: 47 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 47 3.1 Định hướng phát triển tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bình Định 47 3.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bình Định .48 3.2.1 Những giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng 48 3.2.2 Các giải pháp hạn chế tổn thất xảy rủi ro tín dụng: 52 3.3 Một số kiến nghị 53 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 53 3.3.2 Kiến nghị với ban ngành có liên quan 54 61 KẾT LUẬN .56 [...]... cường hoạt động kiểm tra giám sát, chỉ đạo của ban lãnh đạo các cấp trong hoạt động tín dụng 18 CHƯƠNG 2 : THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 2.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bình Định 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Tư cách pháp nhân theo pháp luật Việt Nam: • Tên riêng : Ngân hàng TMCP Công thương. .. ra quản trị rủi ro tín dụng phải đảm bảo thực hiện đúng các quy định của nhà nước và quy định của pháp luật 1.3.3.2 Các biện pháp trong quản trị rủi ro tín dụng Từ việc dánh giá và phân tích những nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng để tìm ra các biện pháp hữu hiệu và phù hợp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro đối với sự phát triển của ngân hàng thì cần phải tuân thủ các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng. .. thống ngân hàng nói riêng Chính vì vậy đòi hỏi các nhà quản trị ngân hàng phải hết sức thận trọng và có những biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 1.3.1 Khái niệm Quản trị rủi ro là quá trình các NHTM áp dụng các nguyên lý, các phương pháp và kinh nghiệm quản trị ngân hàng vào hoạt động kinh doanh của ngân hàng mình để giám sát phòng ngừa và hạn chế rủi ro. .. những chính sách, biện pháp hợp lý để phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng không những là vấn đề sống còn đối với ngân hàng mà còn là yêu cầu cấp thiết của nền kinh tế góp phần vào sự ổn định và phát triển của toàn xã hội 1.3.3 Phương thức quản trị rủi ro tín dụng 1.3.3.1 Lượng hóa rủi ro tín dụng Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động chủ đạo của NHTM Quản trị rủi ro tín dụng phải hướng vào... quả của hoạt động tín dụng và không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của NHTM ngay trong những điều kiện thị trường đầy biến động, nguy cơ rủi ro không ngừng gia tăng Chính vì vậy, việc quản trị rủi ro tín dụng phải nhằm vào việc giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao mức độ an toàn cho kinh doanh của ngân hàng bằng các chính sách, các biện pháp quản lý, giám sát các hoạt động tín dụng một cách... nợ ngân hàng 1.2.4 Hậu quả của rủi ro tín dụng - Đối với ngân hàng: Khi gặp rủi ro tín dụng, ngân hàng không thu được vốn tín dụng đã cấp và lãi cho vay, nhưng ngân hàng phải trả vốn và lãi cho khoản tiền huy động đến hạn, điều này làm cho ngân hàng mất cân đối thu chi, khi không thu được nợ thì vòng quay vốn tín dụng giảm làm cho ngân hàng kinh doanh không hiệu quả Khi gặp rủi ro tín dụng ngân hàng. ..11 + Rủi ro nội tại: Xuất phát từ đặc điểm hoạt động và sử dụng vốn của khách hàng vay vốn, lĩnh vực kinh tế +Rủi ro tập trung: Rủi ro do ngân hàng tập trung cho vay quá nhiều vào một số khách hàng, một ngành kinh tế hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Có thể nói rủi ro tín dụng rất đa dạng và... trường Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Bình Định từng bước trưởng thành, thực sự là Ngân hàng thương mại sau khi chủ tịch nước ký sắc lệnh về pháp lệnh của tổ chức tín dụng ngày 24/05/1990 Đến nay, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Bình Định vẫn là đơn vị thành viên của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Trong cơ chế thị trường với sự cạnh tranh gay gắt các Ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng. .. Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bình Định 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bình Định Rủi ro tín dụng phát sinh trong quá trình cho vay của ngân hàng Biểu hiện lớn nhất của rủi ro tín dụng là tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tăng cao Quy định hiện nay của NHNN là dư nợ quá hạn không vượt quá 5%... Việt Nam - Chi nhánh Bình Định Là đầu mối nghiên cứu triển khai các đề tài khoa học của chi nhánh 2.1.3 Tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bình Định Hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại lợi nhuận chính cho ngân hàng hiện nay Đây cũng chính là hoạt động sử dụng vốn chủ yếu của NHTM Do đó để tìm hiểu, phân tích tình hình sử dụng vốn tại các NHTM thì các ... trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Bình Định • Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Bình Định Phương pháp. .. luận Ngân hàng thương mại, tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Bình Định Chương 3: Một số giải pháp nhằm. .. nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Viêt Nam – Chi nhánh Bình Định 3 Chương : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG