GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh toàn cầu hoá nay, kinh tế nước ta nói chung ngành Ngân hàng nói riêng đứng trước vận hội thách thức lớn Để bắt kịp với nhịp độ chế thị trường hệ thống Ngân hàng không ngừng củng cố phát triển, góp phần tích cực vào thành tựu chung công đổi mới, bật đẩy lùi lạm phát phi mã, ổn định giá trị đồng tiền, ổn định kinh tế vĩ mô, làm nòng cốt huy động vốn, phục vụ có hiệu cho nhu cầu phát triển xã hội, xoá đói giảm nghèo, ổn định đời sống nhân dân…Tuy nhiên, thực tế cho thấy mối quan tâm hàng đầu NHTM việc ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHTM – với tư cách nhà cung cấp vốn chủ yếu dịch vụ Ngân hàng cho kinh tế luôn phải đối mặt với thiệt hại, ảnh hưởng mà RRTD gây Những năm vừa qua, mối quan hệ hoạt động sản xuất kinh doanh HSX với hoạt động cho vay Ngân hàng cải thiện đáng kể Sự phát triển HSX góp phần quan trọng việc mở rộng hoạt động cho vay Ngân hàng ngược lại, hoạt động cho vay Ngân hàng có tác động tích cực, tháo gỡ khó khăn cho HSX Có thể nói rằng, HSX với đặc điểm họat động linh hoạt, động, có tính tự chủ cao, không đòi hỏi nhiều vốn nhanh nhạy thích ứng với chế thị trường tạo nhiều sản phẩm cho xã hội, giảm tỷ lệ thất nghiệp, đối tác cạnh tranh sôi động với khu vực kinh tế quốc doanh, góp phần tích cực vào phồn vinh đất nước Chính thế, Đảng Nhà nước có nhiều sách đãi ngộ để khuyến khích, thúc đẩy HSX phát triển phát huy tốt vai trò kinh tế Tuy nhiên việc cho vay HSX gặp không khó khăn rủi ro việc huy động vốn, lãi suất tiền vay, thủ tục vay vốn tài sản chấp… Với kiến thức tiếp thu trình học tập trường, đặc biệt qua thời gian thực tập Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Triều – Quảng Ninh, em nhận thấy việc nghiên cứu đề giải pháp để hạn chế rủi ro việc cho vay HSX NHTM cần thiết Vì vậy, em mạnh dạn chọn đề tài cho Báo cáo là: “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay hộ sản xuất NHNo&PTNT huyện Đông Triều” Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân Ngoài phần mở đầu kết luận, Báo cáo chia thành chương: Chương 1: Ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng cho vay kinh tế hộ sản xuất Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay kinh tế HSX NHNo&PTNT huyện Đông Triều Chương 3: Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay HSX NHNo&PTNT huyện Đông Triều Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Cô TS Nguyễn Thị Thùy Dương cô chú, anh chị cán công nhân viên Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Triều nhiệt tình hướng dẫn, tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành Báo cáo Em xin chân thành cảm ơn! Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân CHƯƠNG : NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH TẾ HỘ SẢN XUẤT 1.1 Đặc điểm hoạt động ngân hàng thương mại: 1.1.1 Khái quát NHTM: Ngân hàng thương mại hình thành tồn phát triển hàng trăm năm gắn liền với phát triển kinh tế hàng hoá Sự đời ngân hàng đánh dấu việc chủ hiệu vàng nhận giữ vàng hộ người dân Bên cạnh đó, chủ hiệu vàng cho vay, nhận thức lợi ích từ việc cho vay nên chủ hiệu vàng khuyến khích gửi tiền Sự kết hợp hai nghiệp vụ tạo nên NHTM Sự phát triển hệ thống NHTM có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao kinh tế thị trường NHTM ngày hoàn thiện trở thành định chế tài thiếu NHTM(Ngân hàng thương mại) tổ chức kinh doanh mà hoạt động thường xuyên chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền gửi vay đầu tư, thực nhiệm vụ chiết khấu làm phương tiện toán Ngày ,trong giới đại, hoạt động tổ chức môi giới thị trường tài ngày phát triển số lượng, quy mô, hoạt động đa dạng, phong phú đan xen lẫn Người ta phân biệt NHTM với tổ chức môi giới tài khác NHTM ngân hàng kinh doanh tiền tệ, chủ yếu tiền gửi không kỳ hạn, từ điều kiện tạo hội cho NHTM làm tăng bội số tiền gửi khách hàng hệ thống Ngân hàng Đó đăch trưng để phân biệt NHTM với tổ chức tín dụng phi ngân hàng • Khái niệm: Ở Việt Nam, Luật Tổ chức tín dụng Quốc hội khóa X thông qua vào ngày 12 tháng 12 năm 1997, định nghĩa: “Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan” Bên cạnh đó, Luật định nghĩa: “Tổ chức tín dụng loại Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân hình doanh nghiệp thành lập theo quy định Luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” Các nhà kinh tế lại có cách nhìn nhận khác khái niệm ngân hàng thương mại, xem tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động thường xuyên chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả phép sử dụng số tiền vay thực nghiệp vụ toán, chiết khấu • Hoạt động ngân hàng chủ yếu bao gồm:  Hoạt động huy động vốn  Hoạt động sử dụng vốn  Hoạt động trung gian toán  Hoạt động cho vay  Hoạt động đầu tư  Hoạt động ngân quỹ  Các hoạt động khác: góp vốn, mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hối, kinh doanh vàng, dịch vụ bảo hiểm, nghiệp vụ uỷ thác và đại lý, nghiệp vụ tư vấn … 1.1.2 Đặc điểm hoạt động NHTM: • Hoạt động huy động vốn: Đây hoạt động NHTM thông qua hoạt động NHTM thực chức tạo tiền NHTM thu hút toàn nguồn vốn nhàn rỗi xã hội hình thức như: nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi toán Trong đó, tiền gửi bao gồm:tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn Ngoài NHTM phát hành thêm chứng tiền gửi, khoản vay từ Ngân hàng tổ chức tín dụng khác • Hoạt động sử dụng vốn: Trong kinh tế thị trường,NHTM thực chất DN kinh doanh phải coi lợi nhận mục tiêu hàng đầu cuối Để tạo lợi nhuận thu nhập cho Ngân hàng NHTM phải biết sử dụng khai thác nguồn vốn cách triệt để hiệu Hoạt động cho vay hoạt động đem lại phần lớn lợi nhuận cho NHTM Các NHTM dùng nguồn vốn huy động Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân vay, từ thu lợi nhuận sở phí đầu vào phí đầu Thực nghiệp vụ này, NHTM thực chức xã hội thông qua việc mở rộng vốn đầu tư, gia tăng sản phẩm xã hội, cải thiện đời sống nhân dân mà có ý nghĩa lớn đến toàn đời sống kỹ thuật thông qua hoạt động tài trợ cho ngành, lĩnh vực phát triển công nghiệp, nông nghiệp kinh tế Ngoài hoạt động cho vay chủ yếu, NHTM thực hoạt động đầu tư, hùn vốn liên doanh liên kết, kinh doanh chứng khoán thị trường tài Hoạt động vừa mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng, vừa góp phần điều hòa lưu thông tiền tệ kinh tế • Hoạt động trung gian toán : Ngân hàng làm trung gian toán thực toán theo yêu cầu khách hàng cách cung cấp công cụ toán thuận lợi như: séc, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thẻ toán, thẻ tín dụng… Hoạt động góp phần làm tăng lợi nhuận thông qua việc thu phí dịch vụ toán, đồng thời làm tăng nguồn vốn cho vay Ngân hàng thể số dư Có tài khoản tiền gửi khách hàng Ngoài hoạt động trên, Ngân hàng cung cấp cho khách hàng nhiều loại dịch vụ như: dịch vụ ủy thác, đại lý tài sản vốn tổ chức, cá nhân theo hợp đồng, dịch vụ mua bán ngoại tệ, dịch vụ tư vấn đầu tư chứng khoán cho khách hàng, tham gia bảo lãnh phát hành chứng khoán • Hoạt động cho vay : Hướng sử dụng khai thác nguồn vốn Ngân hàng thương mại cho vay Hoạt động cho vay phân loại nhiều cách : Mục đích, thời hạn, hình thức đảm bảo, phương pháp hoàn trả nguồn gốc khách hàng * Căn theo hình thức bảo đảm khoản mục tín dụng chia thành : + Cho vay có bảo đảm: hoạt động quan trọng ngân hàng Cho vay có bảo đảm biểu việc cho vay có cầm giữ vật chấp cụ thể Vật chấp bao gồm nhiều loại khác như:Bất động sản, biên nhận ký gửi hàng hoá, máy móc thiết bị, cổ phiếu Yêu cầu vật chấp bán Lý thực tế đòi hỏi khoản cho vay phải đảm bảo nhằm tạo điều kiện để ngân hàng giảm bớt rủi ro, mát trường hợp người vay không muốn trả nợ đến hẹn Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân Sự bảo đảm yêu cầu phải có khoản vay lý yếu mặt tài người vay yếu biểu thông qua vài yếu tố bao gồm nợ nần chồng chất, quản lý yếu lợi nhuận thấp.Người vay điều kiện tài tạo uy tín việc chấp tài sản.Cho vay có bảo đảm tạo tâm lý yên tâm cho ngân hàng.Khi người vay đem cầm cố tài sản mang quyền sở hữu người vay có ý thức hoàn trả nợ.Kỳ hạn khoản vay ảnh hưởng đến việc khoản vay có cần bảo đảm hay không.Khi kỳ hạn cho vay dài, rủi ro việc không hoàn trả tăng lên khoản cho vay cần có bảo đảm Khách hàng khả trả nợ người bảo đảm trả thay đến hạn tài sản cầm cố,thế chấp động sản bất động sản + Cho vay không bảo đảm: Khác với cho vay bảo đảm, cho vay không bảo đảm dựa tính liêm khiết tình hình tài người vay lợi tức tương lai tình hình trả nợ trước đây.Trong hoạt động ngân hàng số khoản vay lớn thực dựa sở không bảo đảm.Một số công ty ngân hàng xem người vay chủ yếu, nhiều trường hợp họ hưởng lãi suất ưu đãi không cần bảo đảm.Những công ty có danh tiếng thị trường, có cách quản lý hiệu quả, có sản phẩm dịch vụ thị trường chấp nhận, có lợi nhuận ổn định với tình hình tài vững mạnh Họ sẵn sàng cung cấp cho ngân hàng báo cáo tài để ngân hàng nắm rõ tình hình tài tiến họ để ngân hàng cung cấp khoản cho vay không đảm bảo Các doanh nghiệp đơn vị vay không cần bảo đảm, nhiều tác nhân hưởng đặc quyền Những người có nhà riêng, có công ăn việc làm ổn định, hoạt động công sở * Căn theocác phương pháp hoàn trả khoản mục tín dụng phân chia thành: + Các khoản cho vay hoàn trả lần: Những khoản cho vay hoàn trả lần thường khoản cho vay thẳng, nghĩa hợp đồng yêu cầu trả vốn lần vào thời gian đáo hạn cuối cùng.Những khoản lãi trả vào thời điểm khác trả đáo hạn Đối với khoản cho vay hoàn trả lần, việc hoàn trả đáo hạn trở thành gánh nặng đối Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân với khách hàng.Những khoản cho vay hoàn trả lần thường khoản cho vay ngắn hạn +Các khoản cho vay hoàn trả nhiều lần: Cho vay hoàn trả nhiều lần đòi hỏi việc hoàn trả theo thời điểm định Cho vay hoàn trả nhiều lần thực theo nguyên tắc trả dần suốt kỳ hạn thực hợp đồng Nhờ việc hoàn trả không trở thành gánh nặng lớn người vay trường hợp toàn khoản vay trả lần Đối với nhiều người có khoản cho vay hoàn trả nhiều lần ví dụ khoản trả góp đóng vai trò phương tiện tích luỹ Nó làm tăng hiệu sử dụng vốn * Căn theo kỳ hạn khoản mục tín dụng phân chia thành: + Cho vay ngắn hạn: Các khoản cho vay ngắn hạn có kỳ hạn năm ,cho vay ngắn hạn thực thời gian định năm sở theo yêu cầu Cho vay theo yêu cầu khoản vay kỳ hạn định phải trả khách hàng có yêu cầu vào lúc Cho vay theo yêu cầu người vay vào vị linh hoạt trả nợ thời gian ngắn Những khoản cho vay ngắn hạn thường sử dụng rộng rãi việc tài trợ mang tính thời vụ vốn chuyển tài trợ tạm thời cho hoạt động sản xuất kinh doanh +Cho vay trung dài hạn: Việc quy định thời gian cho khoản vay trung dài hạn theo quy định riêng quốc gia Theo quy định nước ta, khoản vốn cho vay từ năm đến năm coi trung hạn, khoản vốn cho vay từ năm trở lên coi dài hạn Những khoản cho vay thường có giá trị lớn người vay thưòng dùng để đầu tư, mở rộng sản xuất, nâng cấp tài sản cố định Khách hàng thường ưa chuộng khoản tín dụng trung dài hạn số lý do: Thứ nhất: Đối với khoản vay trung dài hạn khách hàng yên tâm thời gian sử dụngđồng vốn sản xuất kinh doan Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân Thứ hai: Các khoản vay trung dài hạn thường thuận tiện khoản vay ngắn hạn Thứ ba: Các khoản vay trung dài hạn dễ ràng thực so với hình thức tài trợ khác như: phát hành trái phiếu, cổ phiếu Vốn trung hạn dài hạn nhu cầu cấp thiết việc đẩy mạnh tăng trưởng kinh tế quốc gia phát triển • Hoạt động đầu tư Hoạt động đầu tư hay gọi hoạt động chứng khoán giúp Ngân hàng Thương mại sử dụng khai thác tối đa nguồn vốn huy động Đồng thời, mang lại nguồn thu nhập quan trọng cho Ngân hàng Thương mại Ngân hàng Thương mại đầu tư vốn mua chứng khoán ngắn hạn phủ.Những chứng khoán vừa mang lại thu nhập cho Ngân hàng Thương mại , vừa góp phần vào việc cân bẳng thu chi ngân sách thường xuyên ; đồng thời góp phần điều hoà lưu thông tiền tệ kinh tế quốc dân Ngân hàng Thương mại phép đầu tư vốn để mua cổ phiếu trái phiếu doanh nghiệp,qua Ngân hàng thương mại lớn tham gia vào việc thành lập quản lý doanh nghiệp Tuy nhiên, Ngân hàng Thương mại đầu tư chứng khoán giới hạn định, không để hoạt động lấn át hoạt động cho vay • Hoạt động ngân quỹ Là hoạt động phục vụ cho việc chi trả khách hàng Nó bao gồm nghiệp vụ quỹ tiền mặt, tiền gửi ngân hàng khác Ngân hàng Thương mại , tiền trình thu nhận , bao gồm nghiệp vụ chứng khoán ngắn hạn + Quỹ tiền mặt bao gồm tiền giấy tiền đúc sử dụng để chi trả cho khách hàng Quỹ tiền mặt lớn hay nhỏ phụ thuộc chủ yếu vào quy mô ngân hàng, mối quan hệ toán tiền mặt toán chuyển khoản, tính thời vụ khoản chi tiền mặt + Tiền gửi Ngân hàng Thương mại Ngân hàng Trung ương bao gồm tiền gửi dự trữ bắt buộc tiền gửi toán (dư thừa) Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân + Tiền gửi ngân hàng khác phục vụ cho việc chi trả theo yêu cầu khách hàng, Ngân hàng Thương mại qua Ngân hàng Thương mại khác 1.1.3 Vai trò NHTM chế thị trường: Vai trò Ngân hàng thương mại kinh tế ngày quan trọng thể qua vai trò sau: Thứ nhất: Ngân hàng thương mại nơi tập trung vốn tạm thời nhận xã hội để cung cấp cho nhu cầu kinh tế, qua chuyển tiền thành tư để đầu tư phát triển sản xuất tăng cường hiệu hoạt động tiền vốn Trong xã hội luôn tồn tình trạng thừa thiếu vốn cách tạm thời Những cá nhân, tổ chức có tiền nhàn rỗi tạm thời muốn bảo quản số tiền cách an toàn có hiệu Trong cá nhân, tổ chức có nhu cầu vốn muốn vay khoản vốn nhằm phục vụ cho hoạt động kinh doanh Chính Ngân hàng thương mại trung gian tài tốt để thực chức cầu nối cung cầu vốn Ngân hàng điạ tốt mà người dư thừa vốn gửi tiền cách an toàn hiệu ngược lại nơi sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vốn cá nhân doanh nghiệp Thứ hai: Hoạt động Ngân hàng thương mại góp phần tăng cường hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp qua góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Ngân hàng thương mại với địa vị trung gian tài thực chức cầu nối cung cầu vốn thị trường tiền tệ góp phần đẩy nhanh hoạt động kinh tế, đem lại thuận lợi cho hoạt động cá nhân tổ chức Những cá nhân tổ chức giảm khoản chi phí việc tìm kiếm nguồn vốn đầu tư cho sản xuất kinh doanh, vân dụng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng để đẩy nhanh hoạt động Việc vay vốn từ ngân hàng doanh nghiệp thúc đẩy doanh nghiệp phải có phương án sản xuất tối ưu có hiệu kinh tế trả lãi trả vốn cho ngân hàng Việc lập phương án sản xuất tối ưu doanh nghiệp lập phải qua kiểm tra, thẩm định kỹ lưỡng ngân hàng nhằm hạn chế tới mức thấp rủi ro sảy Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân Ngược lại cá nhân tổ chức dư thừa vốn yên tâm đem gửi tiền vào ngân hàng ngân hàng địa bảo quản tiền vốn cách an toàn hiệu tốt Khách hàng yên tâm an toàn khả sinh lời đồng vốn rút tiền bất cức lúc muốn Có thể lãi suất mà ngân hàng trả cho khách thấp so với việc đầu tư tiền vốn vào lĩnh vực như: mua cổ phiếu, đầu tư vào kinh doanh việc gửi tiền vào ngân hàng có hệ số an toàn cao Thêm vào dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng như: chuyển tiền, toán hộ, dịch vụ tư vấn tạo thêm thuận tiện cho khách hàng hoạt động kinh doanh Tất hoạt động ngân hàng sở giúp cho việc tăng cường hiệu hoạt động doanh nghiệp nói riêng kinh tế nói chung Thứ ba: Ngân hàng thương mại thông qua hoạt động góp phần vào việc thực mục tiêu sách tiền tệ quốc gia : ổn định giá cả, kiềm chế lạm phát, tạo công ăn việc làm cao, ổn định lãi xuất, ổn định thị trường tài chính, thị trường ngoại hối, ổn định tăng trưởng kinh tế Với công cụ mà Ngân hàng trung ương dùng để thực thi sách tiền tệ như: Chính sách chiết khấu; tỷ lệ dự trù bắt buộc Ngân hàng trung ương Ngân hàng thương mại: lãi suất tín dụng nghiệp vụ thị trường tự Thì ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc thi hành sách tiền tệ quốc gia Các Ngân hàng thương mại thay đổi lượng tiền lưu thông việc thay đổi lãi suất tín dụng nghiệp vụ thị trường mở qua góp phần chống lạm phát ổn định sức mua đồng nội tệ Thứ tư: Ngân hàng thương mại hoạt động thức việc phân bổ vốn vùng qua tạo điều kiện cho việc phát triển kinh tế đồng vùng khác quốc gia Các vùng kinh tế khác có phát triển khác Hiện tượng thừa vốn thiếu vốn cách tạm thời vùng diễn thường xuyên Do vấn đề đặt thực tốt hiệu huy động vốn hoạt động điều chuyển vốn nội ngân hàng thực tốt vấn đề Thứ năm: Ngân hàng thương mại cầu nối kinh tế nước giới, tạo điều kiện cho việc hoà nhập kinh tế nước với kinh tế khu vực kinh tế giới Với xu hướng toàn cầu hóa kinh tế khu vực 10 Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân giải pháp nhằm giúp lãnh đạo có phương hướng biện pháp xử lý hữu hiệu, giúp Ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng Để xử lý nợ hạn có hiệu quả, trước hết Ngân hàng cần làm rõ nguyên nhân nợ hạn Ngân hàng phải liên lạc với khách hàng, kiểm tra tình hình tài chính, tài sản chấp, trách nhiệm việc trả tiền vay Ngân hàng Nếu nợ hạn không trả lãi gốc, vật tư, không nguồn trả Ngân hàng cần tiến hành: - Xử lý bán tài sản nhằm thu hồi vốn - Khởi kiện trước pháp luật để giải Xử lý nợ hạn việc làm cần thiết, bước thông báo, xử lý tài sản Ngân hàng phải dùng chi phí thuê quan Pháp luật, Toà án, Công an, Viện Kiểm sát hỗ trợ Việc xử lý phải chọn lọc khách hàng xử lý trước, khách hàng xử lý sau, không làm ạt làm giảm chi phí Ngân hàng • Nâng cao trình độ cán Ngân hàng, đặc biệt cán tín dụng: Con người nhân tố định thành công kinh doanh Vì cần phải nâng cao trình độ cho cán công nhân viên nhằm phát huy lực sáng tạo cá nhân, nâng cao sức mạnh tập thể, làm cho Ngân hàng phát triển mạnh Cụ thể là: - Phải thường xuyên đào tạo, đào tạo lại, hướng dẫn, tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn cho cán bộ, đặc biệt cán tín dụng - Việc tuyển chọn, bố trí cán làm công tác tín dụng phải hợp lý, lực người - Chế độ thưởng phạt phải rõ ràng (dựa vào kết lao động số lượng chất lượng) • Lập sử dụng hợp lý quỹ DPRR: Đây biện pháp bắt buộc TCTD có hoạt động cho vay Là biện pháp Ngân hàng trích từ thu nhập theo tỷ lệ quy định để trang trải phần toàn khoản nợ sở đánh giá mức đọ rủi ro khoản vay Tuy nhiên việc trích lập dự phòng lớn Ngân hàng cho thấy chất lượng tín dụng Ngân hàng không cao Nhưng không mà Ngân hàng trích lập để đánh giá tình hình tài lành mạnh, mà hết an toàn cho tổ chức mình, rủi ro thực xảy nguồn bù đắp cho tổn thất 44 Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân Sử dụng quỹ DPRR biện pháp quan trọng để xử lý nợ hạn Để thực đối tượng có hiệu biện pháp này, Ngân hàng cần quan tâm thực tốt số vấn đề sau: - Thực nghiêm túc xác việc phân loại tài sản - Trích lập quỹ dự phòng theo quy định - Rà soát kỹ khoản nợ khó đòi, có khả tổn thất để xác định đối tượng xử lý, bù đắp rủi ro - Áp dụng triệt để biện pháp tận thu lập hồ sơ, xử lý bảo đảm đầy đủ, xác, hợp pháp, hợp lệ, thời gian quy định thẩm quyền giải cấp • Tăng cường nâng cao khả nắm bắt, phân tích thông tin kinh tế – xã hội, sử dụng có hiệu thông tin từ nội Ngân hàng: Ngân hàng cần đặc biệt quan tâm đến nguồn tin từ môi trường kinh doanh bên nguồn thông tin từ nội Ngân hàng, công việc quan trọng cần thiết, giúp Ngân hàng có đầy đủ liệu, cập nhật kịp thời diễn biến môi trường kinh doanh để đưa giải pháp ứng phó kịp thời Công việc cần triển khai cách toàn diện, đầy đủ từ phận quản lý đến nhân viên toàn máy Điều có vai trò to lớn để điều chỉnh phương hướng đầu tư sở để đưa giải pháp cụ thể, có hiệu nhằm khắc phục tồn tại, hạn chế rủi ro kinh doanh, nâng cao chất lượng tín dụng • Kết hợp hoạt động tín dụng bảo hiểm tín dụng: Bảo hiểm tín dụng hiểu bảo hiểm khoản vay theo người bảo hiểm cam kết bồi thường khoản cho vay không hoàn trả rủi ro định Trên thực tế bảo hiểm tín dụng nghiệp vụ phổ biến, cấp bảo hiểm tín dụng người bảo hiểm (công ty bảo hiểm) phải đối mặt với rủi ro người cho vay Khi công ty bảo hiểm phải có thao tác Ngân hàng để thẩm định người vay làm thủ tục bảo đảm Bảo hiểm giúp tăng cường tính bảo đảm tính hoàn trả tín dụng thông qua loại bảo hiểm thông thường, đặc biệt bảo hiểm tài sản Ngân hàng chắn yên tâm cho vay người vay mua bảo hiểm cho tất tài sản Trên thực tế, loại bảo hiểm sử dụng nhiều công tác TDNH nước ta bảo hiểm tài sản Ngân hàng nhận chấp tài sản bất động sản như: nhà cửa, nhà xưởng gắn liền với đất quyền sử dụng đất Bảo hiểm tài 45 Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân sản trước rủi ro hoả hoạn, cháy nổ để đảm bảo cho Ngân hàng thu hồi phân hay toàn số tiền cho vay có cố xảy gây tổn thất cho tài sản chấp Tương tự vậy, nhận cầm cố tài sản động sản hàng hoá, nguyên vật liệu, máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải , Ngân hàng yêu cầu bảo hiểm vật chất tài sản bảo hiểm hoả hoạn, trộm cắp Thông thường, trường hợp nói trên, để đảm bảo việc thu hồi nợ chắn có cố xảy ra, Ngân hàng yêu cầu chuyển quyền thụ hưởng bảo hiểm cho Ngân hàng sau nhận tài sản bảo đảm 3.3 Điều kiện thực giải pháp: Nông nghiệp, nông thôn có vị trí đặc biệt quan trọng kinh tế nước ta Để giải vấn đề kinh tế nông thôn yêu cầu cấp bách mang tính xã hội, nhân đạo mà mang tính kinh tế Tiếp tục đổi phát triển kinh tế nông thôn mục tiêu chiến lược hàng đầu suốt trình công nghiệp hoá - đại hoá đất nước Trong năm qua NHNo&PTNT Việt Nam nói chung Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Triều nói riêng góp phần tích cực vào trình công nghiệp hoá khu vực nông thôn, đặc biệt kinh tế HSX Thúc đẩy sản xuất phát triển, tăng thêm thu nhập cho người dân, tạo công ăn việc làm, làm giảm khoảng cách thành thị nông thôn Tuy nhiên nhiều bất cập hoạt động tín dụng HSX, đòi hỏi phải có biện pháp đẩy mạnh TDNH phục vụ kinh tế HSX ngăn ngừa rủi ro cho vay kinh tế hộ vấn đề mấu chốt, cần thiết Để thực giải pháp nhằm ngăn ngừa hạn chế RRTD mục tiêu đề ra, không thân Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Triều cần không ngừng cố gắng hoàn thiện nữa, mà đòi hỏi giúp đỡ, quan tâm đạo cấp, ngành quan quản lý cấp Có định hướng đề không lý thuyết suông mà thực trở thành chiến lược để phát triển Qua thời gian học tập trường kết hợp với việc nghiên cứu văn bản, sách thực tế NHNo&PTNT huyện Đông Triều, em xin phép đưa số đề xuất, kiến nghị sau nhằm hạn chế rủi ro việc cho vay kinh tế HSX: • Về phía Chính phủ: - Nhà nước cần có trách nhiệm bảo hộ cho sản phẩm nông nghiệp, đặc biệt khâu tiêu thụ, hạn chế việc nhập khẩu, tìm kiếm thị trường tiêu thụ nước 46 Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân - Chính phủ cần đầu tư phát triển mạnh ngành công nghiệp phục vụ cho nông nghiệp nông thôn (phân bón, khí, điện, chế biến nông sản) - Cần có sách khuyến khích sản xuất sản phẩm nông nghiệp, phát triển làng nghề truyền thống, đầu tư thích đáng cho việc nghiên cứu khoa học, kỹ thuật để phục vụ nông nghiệp nông thôn - Đầu tư phát triển hạ tầng nông thôn đướng sá, cầu cống, đặc biệt hệ thống thuỷ lợi đê điều - Các quan chức cần kiểm tra, chấn chỉnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng tài sản, cấp nhằm ngăn chặn việc dùng tài sản chấp để vay nhiều Ngân hàng gây thất thoát vốn Đồng thời hoàn thiện pháp luật công chứng, chứng thực hợp đồng chấp, cầm cố tài sản để rủi ro xảy Ngân hàng phải người sở hữu tài sản • Về phía NHNo&PTNT Việt Nam: - Tăng trưởng đảm bảo chất lượng bền vững, kiểm soát chất lượng tín dụng (đảm bảo tăng trưởng, mở rộng quy mô hoạt động phù hợp với trình độ, khả quản lý Ngân hàng; cạnh tranh sở chất lượng dịch vụ; tổ chức quy trình nghiệp vụ khoa học, nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng ) - Quan tâm phát triển mạnh sản phẩm dịch vụ phái sinh, nhằm hạn chế rủi ro biến động giá Đặc biệt điều kiện kinh tế hội nhập nay, biến động giá vàng, giá ngoại tệ, chứng khoán cho thấy ngành Ngân hàng có nhu cầu cấp thiết phải phát triển công cụ phòng ngừa để đảm bảo tăng trưởng ổn định, bền vững - NHNo&PTNT Việt Nam cần phải có quan tâm đầy đủ mức đến nhân viên tín dụng đội ngũ tạo nên phần lớn thu nhập cho Ngân hàng Cần có chế độ đãi ngộ hợp lý, không ngừng khuyến khích chế độ lương, thưởng đáng Bên cạnh Ngân hàng cần phải hoàn thiện môi trường làm việc động, hiệu với đầy đủ trang thiết bị để phục vụ cho công tác phân tích, thẩm định giám sát theo dõi, kiểm tra khách hàng vay vốn nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Mặt khác, thân cán tín dụng cần phải có ý thức trách nhiệm hoạt động kinh doanh Ngân hàng, phải coi mắt xích quan trọng tồn phát triển Ngân hàng toàn hệ thống để không ngừng nâng cao trình độ rèn luyện phẩm chất đạo đức tác phong nghề nghiệp 47 Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân - Ngân hàng cần có tổng kết, đánh giá công tác tín dụng, đặc biệt tín dụng kinh tế hộ, đánh giá tình hình cho vay thông qua tổ, nhóm để rút kinh nghiệm việc điều hành tổ chức thực • Về phía quyền địa phương: - UBND tỉnh Quảng Ninh, UBND huyện Đông Triều cần nhanh chóng tổ chức triển khai cấp quyền sử dụng đất ở, đất sản xuất theo quy hoạch, tạo điều kiện cho ngành Ngân hàng thực đầu tư cho vay kinh tế hộ địa bàn thuận lợi, hạn chế rủi ro xảy khách hàng vay nhiều tổ chức tín dụng khác - UBND huyện Đông Triều hoàn thiện quy hoạch phát triển kinh tế địa phương, quy hoạch ngành nghề, dự án cây, con, định hướng chuyển đổi cấu kinh tế địa bàn, tạo điều kiện thuận lợi giúp Ngân hàng có định hướng đầu tư rõ ràng - UBND huyện, xã phối hợp với Ngân hàng việc xử lý thu hồi nợ hạn làm thủ tục chuyển quyền sử dụng đất nhanh chóng, thuận lợi tài sản phát mại cho người mua - Để Ngân hàng mở rộng cho vay nâng cao chất lượng đầu tư cho HSX UBND huyện tiếp nhận dự án có tính khả thi tầm chiến lược phát triển kinh tế địa bàn • Về phía HSX: - Các hộ gia đình phải có ý thức việc xây dựng dự án kinh doanh sở khả năng, tiềm sẵn có Cung cấp đầy đủ, thông tin tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh để Ngân hàng xem xét, tư vấn xác định mức vốn đầu tư hợp lý phù hợp với lực quản lý hộ - Phải có ý thức tích luỹ kinh nghiệm trình sản xuất kinh doanh, kinh nghiệm người xung quanh Tham gia buổi tập huấn, chuyển giao công nghệ để học tập tiếp thu kiến thức khoa học kỹ thuật đối tượng mà đầu tư trước vay vốn Ngân hàng - Quá trình sản xuất tiêu dùng phải có kế hoạch tiết kiệm để tích luỹ vốn, vốn tự có tối thiểu phải tham gia đủ tỷ lệ quy định, vốn vay Ngân hàng bổ sung 48 Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân - Chấp hành nghiêm túc quy định, thể lệ tín dụng Ngân hàng Có ý thức trách nhiệm trình quản lý sử dụng vốn vay, sòng phẳng quan hệ tín dụng KẾT LUẬN Phải khẳng định rằng, rủi ro tín dụng hệ xảy lúc đe doạ nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Chính thế, vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro NHTM quan tâm đặc biệt, đưa giải pháp tích cực nhằm phân tán hạn chế tới mức thấp rủi ro Trong điều kiện kinh tế hội nhập nay, để tồn phát triển bền vững NHTM nói chung Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Triều nói riêng phải biết vượt lên mình, đẩy lùi khó khăn vướng mắc tồn kinh doanh Song nói để ngăn chặn rủi ro cách tuyệt đối hoàn toàn thiếu thực tế Do vậy, trình kinh doanh, Ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định, đảm bảo hoạt động Ngân hàng ổn định phát triển Về lý luận, Báo cáo vạch chất RRTD hoạt động kinh doanh NHTM, đặc biệt việc cho vay kinh tế HSX Phương pháp nghiên cứu dựa công cụ phân tích, tổng hợp, kết hợp lý thuyết 49 Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân thực tế để luận giải vấn đề Bên cạnh sử dụng phương pháp thống kê toán học để nhìn nhận sâu sắc khía cạnh luận chứng; hệ thống hoá lý luận tín dụng RRTD kinh tế thị trường Về thực tế, qua việc nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Triều, em phân tích đánh giá thực trạng RRTD cho vay HSX năm 2009 – 2010 – 2011, đồng thời đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro Em mong Báo cáo góp phần nhỏ bé vào công đổi hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Triều Tuy nhiên, đề tài nghiên cứu rộng phức tạp, thân em cố gắng thời gian có hạn, kiến thức chuyên môn chưa nhiều nên chắn viết nhiều hạn chế khiếm khuyết Em mong bảo, góp ý thầy cô để viết hoàn chỉnh có giá trị thực tế Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn TS Nguyễn Thị Thùy Dương cô chú, anh chị cán công nhân viên Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Triều giúp đỡ, tạo điều kiện cho em hoàn thành viết này./ Quảng Ninh, năm 2012 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 50 NHTM Ngân hàng thương mại DN Doanh nghiệp HSX Hộ sản xuất NSNN Ngân sách Nhà nước TDNH Tín dụng Ngân hàng RRTD Rủi ro tín dụng NQH Nợ hạn NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn NHNN Ngân hàng Nhà nước CBCNV Cán công nhân viên TKTG Tài khoản tiền gửi Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân NHTM Ngân hàng thương mại DPRR Dự phòng rủi ro TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.2: Tổ chức máy Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Đông Triều 27 Bảng 1.2: Tổng kết tình hình nguồn vốn nội tệ huy động địa phương Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Triều 29 Bảng 2.2: Tổng kết tình hình nguồn vốn ngoại tệ huy động địa phương Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Triều 29 Bảng 3.2: Dư nợ cho vay NHNo&PTNT huyện Đông Triều phân theo kỳ hạn 31 Bảng 4.2: Dư nợ cho vay NHNo&PTNT Đông Triều phân theo nguồn vốn 32 Bảng 5.2: Tổng dư nợ cho vay NHNo&PTNT huyện Đông Triều phân theo thành phần kinh tế33 Bảng 6.2: Dư nợ HSX phân theo ngành nghề so với tổng dư nợ 34 Bảng 7.2: Nợ hạn phân theo nhóm NHNo&PTNH huyện Đông Triều .35 Bảng 8.2: Nợ xấu HSX so với tổng dư nợ NHNo&PTNT Đông Triều 36 Bảng 9.2 : Tỷ lệ trích lập DPRR NHNo&PTNT huyện Đông Triều .37 51 Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tài NHNo&PTNT huyện Đông Triều năm 2009, 2010, 2011 Bảng cân đối kế toán NHNo&PTNT huyện Đông Triều năm 2009, 2010, 2011 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Đông Triều năm 2009, 2010, 2011 Một số biện pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Đoàn Thị Thanh Hương, tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng số Kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay NHTM trình hội nhập quốc tế – Phan Đức Quang, tạp chí Ngân hàng số 11 Tạp chí Ngân hàng năm 2010, 2011 Tạp chí thị trường tài tiền tệ năm 2009, 2010,2011 Thông tin NHNo&PTNT Việt Nam, số đặc biệt năm 2011 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TCTD 10 Quyết định 165/QĐ-HĐQT phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam 52 Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương 11 www.vnexpress.net 12 www.economy.com 13 www.agribank.com.vn 53 Tài Chính –K40 Đại Học Kinh tế Quốc Dân GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân MỤC LỤC NỘI DUNG TRANG LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RRTD CHO VAY KINH TẾ HỘ SẢN XUẤT 1.1 Đặc điểm hoạt động Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái quát NHTM .3 1.1.2 Đặc điểm hoạt động NHTM 1.1.3 Vài trò NHTM chế Thị Trường 1.2 Hộ sản xuất tín dụng Ngân hàng việc phát triển kinh tế HSX 11 1.2.1 Khái niệm vai trò HSX chiến lược phát triển kinh tế VN 11 1.2.2 Vai trò tín dụng Ngân hàng kinh tế HSX 16 1.3 Rủi ro tín dụng NHTM cho vay kinh tế HSX 18 1.3.1 Khái niệm, chất phân loại RRTD 18 1.3.2 Nguyên nhân dẫn đến RRTD cho vay HSX 20 1.3.3 Các tiêu đánh giá rủi ro cho vay Ngân hàng 22 1.3.4 Hậu rủi ro tín dụng 24 1.3.5 Biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro cho vay NHTM 25 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH TẾ HSX TẠI NHNo&PTNT HUYỆN ĐÔNG TRIỀU 27 2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Đông Triều 27 2.1.1 Một vài nét NHNo & PTNT huyện Đông Triều .27 2.1.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Huyện Đông Triều ( 2009- 2010- 2011) 28 2.2 Thực trạng rủi ro cho vay HSX NHNo & PTNH huyện Đông Triều 34 2.2.1 Hoạt động cho vay HSX NHNo& PTNT huyện Đông Triều 34 2.2.2 Thực trạng RRTD cho vay HSX NHNo & PTNT huyện ĐT 35 54 Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân 2.3 Đánh giá RRTD cho vay HSX NHNo&PTNT huyện Đông Triều 37 2.3.1 Những kết đạt 37 2.3.2 Những tồn hạn chế 38 2.3.3 Nguyên nhân tồn 39 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY HSX TẠI NHNo & PTNT HUYỆN ĐÔNG TRIỀU 41 3.1 Định hướng cho hoạt động cho vay Ngân hàng thời gian tới 41 3.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay HSX NH No&PTNT huyện Đông Triều 41 3.3 Điều kiện thực giải pháp 46 KẾT LUẬN .50 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 51 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ 52 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 53 MỤC LỤC 54 55 Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân NHẬN XÉT THỰC TẬP CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP 56 Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân NHẬN XÉT THỰC TẬP CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN 57 Tài Chính –K40 GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương 58 Tài Chính –K40 Đại Học Kinh tế Quốc Dân [...]... danh hộ sản xuất Hộ chịu trách nhiệm dân sự bằng tài sản chung của hộ Nếu tài sản chung của hộ không đủ để thực hiện nghĩa vụ chung của hộ, thì các thành viên phải chịu trách nhiệm liên đới bằng tài sản riêng của mình Như vậy ,hộ sản xuất là một lực lượng sản xuất to lới ở nông thôn Hộ sản xuất trong nhiều ngành nghề hiện nay phần lớn hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp và phát triển nông thôn Các hộ. .. tăng trưởng mạnh 2.2 Thực trạng rủi ro trong cho vay HSX tại NHNo&PTNT huyện Đông Triều: 2.2.1 Hoạt động cho vay HSX tại NHNo&PTNT huyện Đông Triều: Trên thực tế trong những năm qua NHNo&PTNH huyện Đông Triều luôn coi trọng và đặc biệt quan tâm tới công tác mở rộng đầu tư vốn cho HSX nhằm phát triển nông nghiệp, nông thôn Ta có thể xem xét mức độ đáp ứng vốn của Chi nhánh cho HSX thông qua bảng sau: Bảng... quản lý và sử dụng vào sản xuất kinh doanh và được phép kinh doanh trên một số lĩnh vực nhất định do Nhà Nước quy định Trong quan hệ kinh tế, quan hệ dân sự: Những hộ gia đình mà các thành viên có tài sản chung để hoạt động kinh tế chung trong quan hệ sử dụng đất, trong hoạt động sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp và trong một số lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác do pháp luật quy định, là chủ thể trong các... sản xuất xác lập, thực hiện vì lợi ích chung của hộ làm phát sinh quyền, nghĩa vụ của hộ sản xuất Tài sản chung của hộ sản xuất gồm tài sản do các thành viên cùng nhau tạo lập lên hoặc được tặng cho chung và các tài sản khác mà các thành viên thỏa thuận là tài sản chung của hộ Quyền sử dụng đất hợp pháp của hộ cũng là tài sản chung của hộ sản xuất Hộ sản xuất phải chịu trách nhiệm dân sự về việc thực... hóa Ngày nay, hộ sản xuất đang hoạt động theo cơ chế thị trường có sự tự do cạnh tranh trong sản xuất hàng hóa, là đơn vị kinh tế độc lập, tự chủ, các hộ sản xuất phải quyết định mục tiêu sản xuất kinh doanh của mình là sản xuất cái gì ? Sản xuất như thế nào ? để trực tiếp quan hệ với thị trường Để đạt được điều này các hộ sản xuất đề phải không ngừng nâng cao chất lượng, mẫu mã sản phẩm cho phù hợp... Những hộ gia đình mà đất ở được giao cho hộ cũng là chủ thể trong quan hệ dân sự liên quan đến đất ở đó Chủ hộ là đại diện của hộ sản xuất trong các giao dịch dân sự vì lợi ích chung của hộ Cha mẹ hoặc một thành viên khác đã thanh niên có thể là chủ hộ Chủ hộ có thể ủy quyền cho thành viên khác đã thành niên làm đại diện của hộ trong quan hệ dân sự Giao dịch dân sự do người đại diện của hộ sản xuất. .. động kinh doanh và trong suốt quá trình tồn tại, phát triển của các NHTM 1.3.5 Biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro trong cho vay của NHTM: • Phân tích đánh giá chính xác về khách hàng: Đây là biện pháp tích cực nhất nhằm hạn chế và phòng chống rủi ro Bởi có đánh giá đúng khách hàng thì mới biết được khả năng hoàn trả nợ của họ Đánh giá khách hàng thường dựa vào các mặt sau: - Đánh giá tình hình tài... tự chủ, sản xuất kinh doanh theo định hướng phát triển kinh tế địa phương và pháp luật quy định, là chủ thể trong mọi quan hệ sản xuất và tự chịu trách nhiệm về kết quả tài chính của mình Vì thế các hộ sản xuất luôn luôn khai thác mọi khả năng, trí tuệ và năng lực sản xuất của mình để không ngừng nâng cao đời sống vật chất và tinh thần, góp phần thúc đẩy sự phát triển của toàn xã hội Hộ sản xuất xác... NHNo & PTNT huyện Đông Triều Giám Đốc Phó Giám Đốc Phòng Kinh doanh Phòng Kế Toán Ngân quỹ Phòng GD Thị Trấn Đông Triều 27 Tài Chính 3 –K40 Phòng GD Thủy An Phòng Hành chính Phòng GD Bình Khê GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương Đại Học Kinh tế Quốc Dân Tổ chức bộ máy NHNo&PTNT huyện Đông Triều gồm có 3 Phòng Giao dịch, 3 phòng nghiệp vụ gồm : Phòng kinh doanh (bao gồm cả kế hoạch và tín dụng), Phòng kế toán... kịp thời nhu cầu vốn lưu động cho sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế, cho vay sản xuất hàng xuất khẩu, tăng cường cho vay trung và dài hạn theo các dự án đầu tư được đánh giá là khả thi và mang lại hiệu quả kinh tế cao Có thể nói, Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Triều đã sử dụng vốn một cách hiệu quả Năm 2009, tổng dư nợ là 387.229 triệu đồng, trong đó dư nợ ngắn hạn là 214.823 triệu đồng, ... mại rủi ro tín dụng cho vay kinh tế hộ sản xuất Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay kinh tế HSX NHNo&PTNT huyện Đông Triều Chương 3: Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay. .. hàng CHƯƠNG : MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY HSX TẠI NHNo&PTNT HUYỆN ĐÔNG TRIỀU 3.1 Định hướng cho hoạt động cho vay Ngân hàng thời gian tới Căn vào mục tiêu hoạt động... hộ sản xuất Tài sản chung hộ sản xuất gồm tài sản thành viên tạo lập lên tặng cho chung tài sản khác mà thành viên thỏa thuận tài sản chung hộ Quyền sử dụng đất hợp pháp hộ tài sản chung hộ sản