Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thò Hồng Thu LỜI CẢM ƠN Trước tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến giảng viên Ths Nguyễn Thò Hồng Thu tận tình giúp đỡ em suốt trình thực tập thực chuyên đề tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn chò Võ Thúy Ngọc, Giám đốc – Khối khách hàng doanh nghiệp – Hội sở Ngân hàng TMCP Á Châu, tạo điều kiện giúp đỡ em thời gian thực tập Cuối cùng, em xin gửi lời cảm ơn anh chò Hội sở Ngân hàng TMCP Á Châu bạn bè giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên: Trần Thò Thiệp i Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thò Hồng Thu NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Sinh viên: Trần Thò Thiệp ii Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thò Hồng Thu NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN - Sinh viên: Trần Thò Thiệp iii Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thò Hồng Thu MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 01 CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TR XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 03 1.1 Những vấn đề chung hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 03 1.2 Tổng quan hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập (TDTTXNK ) 05 1.2.1 Khái niệm tín dụng tài trợ xuất nhập 05 1.2.2 Vai trò hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập .06 1.2.2.1 Đối với doanh nghiệp 06 1.2.2.2 Đối với ngân hàng thương mại 07 1.2.2.3 Đối với kinh tế đất nước .08 1.2.3 Các hình thức tín dụng tài trợ xuất nhập chủ yếu 08 1.2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập 10 1.2.4.1 Các yếu tố bên ngân hàng 10 1.2.4.2 Các yếu tố bên ngân hàng 12 1.2.5 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập 14 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TR XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU .15 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Á Châu 15 2.1.1 Giới thiệu chung 15 2.1.2 Tóm tắt trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu 15 2.1.3 Cơ cấu tổ chức, máy quản trò điều hành Ngân hàng TMCP Á Châu 17 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu 19 2.1.4.1 Mục tiêu 19 2.1.4.2 Sản phẩm .19 2.1.4.3 Thò trường hoạt động kênh phân phối 20 2.1.4.4 Kết hoạt động kinh doanh 21 Sinh viên: Trần Thò Thiệp iv Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thò Hồng Thu 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập NH TMCP Á Châu 24 2.2.1 Các quy đònh hoạt động TDTTXNK NH TMCP Á Châu 24 2.2.1.1 Nguyên tắc tài trợ 24 2.2.1.2 Đối tượng điều kiện tài trợ .25 2.2.1.3 Phương thức tài trợ 25 2.2.2 Các hình thức TDTTXNK chủ yếu NH TMCP Á Châu 25 2.2.2.1 Tài trợ xuất 25 2.2.2.2 Tài trợ nhập 29 2.2.3 Thực trạng hoạt động TDTTXNK NH TMCP Á Châu giai đoạn 2007 – 2009 32 2.3 Đánh giá hoạt động TDTTXK NH TMCP Á Châu (2007 - 2009) 37 2.3.1 Những kết đạt .37 2.3.2 Những khó khăn tồn 38 2.3.3 Nguyên nhân 39 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 39 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 41 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TR XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 43 3.1 Chiến lược xuất nhập Việt Nam đònh hướng phát triển hoạt động tín tài trợ xuất nhập NH TMCP Á Châu 43 3.1.1 Chiến lược xuất nhập Việt Nam 43 3.1.2 Chiến lược phát triển chung NH TMCP Á Châu 47 3.1.3 Đònh hướng phát triển hoạt động tín dụng tài trợ XNK NH TMCP Á Châu 47 3.2 Giải pháp thúc đẩy hoạt động tài trợ XNK NH TMCP Á Châu 48 3.2.1 Các giải pháp nghiệp vụ 48 3.2.2 Các giải pháp khác .52 KẾT LUẬN 59 Sinh viên: Trần Thò Thiệp v Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thò Hồng Thu DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ Hình 2.1 Tổàng tài sản giai đoạn 2005 – 2009 22 Hình 2.2 Tình hình huy động vốn cho vay giai đoạn 2005 – 2009 22 Hình 2.3 Lợi nhuận trước thuế giai đoạn 2005 – 2009 .23 Hình 2.4 Biểu đồ cấu tài trợ xuất theo mặt hàng 34 Hình 2.5 Biểu đồ cấu tài trợ nhập theo phương thức toán .35 Hình 2.6 Biểu đồ cấu tài trợ nhập theo hình thức tài trợ .36 Bảng 2.1 Quy mô vốn giai đoạn 2005 – 2009 21 Bảng 2.2 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2005 – 2009 22 Bảng 2.3 Hệ số sử dụng vốn giai đoạn 2005 – 2009 24 Bảng 2.4 Tình hình hoạt động TDTTXNK NH TMCP Á Châu giai đoạn 2007 – 2009 32 Bảng 2.5 Một số tiêu khác (2007 – 2009) 33 Bảng 2.6 Cơ cấu tài trợ xuất nhập (2007 – 2009) 33 Bảng 2.7 Cơ cấu tài trợ xuất theo mặt hàng (2007 – 2009) .34 Bảng 2.8 Cơ cấu tài trợ nhập theo phương thức toán (2007 – 2009) 35 Bảng 2.9 Cơ cấu tài trợ nhập theo hình thức tài trợ (2007 – 2009) 36 Sinh viên: Trần Thò Thiệp vi Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu LỜI MỞ ĐẦU Đặt vấn đề Hoạt động xuất nhập với tốc độ tăng trưởng nhanh chóng góp phần to lớn vào trình đổi đất nước, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, nâng cao sức cạnh tranh hàng hoá nước đáp ứng đầy đủ nhu cầu sản xuất tiêu dùng Trong thời gian tới, phải tiếp tục đẩy mạnh xuất nhập - động lực quan trọng để hội nhập kinh tế Tuy nhiên vấn đề đặt là: khả tài có hạn mà doanh nghiệp xuất nhập lúc có đủ tiền để toán hàng nhập khẩu, dây chuyền thiết bò phục vụ cho việc sản xuất hàng xuất không đủ vốn thu mua, chế biến hàng xuất khẩu, từ nảy sinh quan hệ vay mượn giúp đỡ tài trợ ngân hàng đònh chế tài khác Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập có vai trò quan trọng doanh nghiệp xuất nhập khẩu, ngân hàng thương mại kinh tế đất nước Do việc nghiên cứu thực trạng tìm kiếm giải pháp nhằm thúc đẩy hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại cần thiết Được giới thiệu cô Nguyễn Thò Hồng Thu cho phép ngân hàng TMCP Á Châu, em thực tập Hội sở ngân hàng TMCP Á Châu, phận tài trợ xuất nhập Trong thời gian thực tập em tìm hiểu hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng, đề tài: “Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng TMCP Á Châu – Thực trạng giải pháp” em lựa chọn để viết chuyên đề tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Trần Thị Thiệp Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu Trên sở xác đònh chất vai trò tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập khẩu, đặc biệt thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng TMCP Á Châu, mục đích nghiên cứu chuyên đề đưa số giải pháp nhằm thúc đẩy hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng TMCP Á Châu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu chuyên đề: Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng TMCP Á Châu Phạm vi nghiên cứu chuyên đềø: Khảo sát hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng TMCP Á Châu từ năm 2007 đến năm 2009 Kết cấu chuyên đề Tên chuyên đề: “Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng TM CP Á Châu – Thực trạng giải pháp” Kết cấu: Ngoài phần: Mở đầu; Kết luận; Lời cảm ơn; Mục lục; Danh mục bảng số liệu, hình vẽ; Danh mục tài liệu tham khảo, chuyên đề kết cấu thành chương: Chương 1: Một số vấn đề hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng TMCP Á Châu Chương 3: Giải pháp thúc đẩy hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng TMCP Á Châu Sinh viên: Trần Thị Thiệp Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TR XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề chung hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Tín dụng xuất phát từ gốc từ Latinh: Gredittum - tức tin tưởng, tín nhiệm Tín dụng diễn giải theo ngôn ngữ Việt Nam vay mượn Trong thực tế tín dụng hoạt động phong phú đa dạng hình thức tín dụng thể hai mặt bản: - Người sở hữu số tiền hàng hóa chuyển giao cho người khác sử dụng thời gian đònh - Đến thời hạn hai bên thỏa thuận, người sử dụng hoàn lại cho người sở hữu giá trò lớn Phần tăng thêm gọi phần lời hay nói theo ngôn ngữ kinh tế lãi suất Trên sở chức hoạt động ngân hàng tín dụng hiểu sau: “ Tín dụng giao dòch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay (ngân hàng đònh chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian đònh theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán ” Tín dụng phân chia làm hai loại tín dụng thương mại tín dụng ngân hàng Tín dụng thương mại hình thức cho vay hàng hoá Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn đònh với khoản chi phí đònh Tín dụng ngân hàng có số đặc điểm sau: Sinh viên: Trần Thị Thiệp Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt nghiệp - GVHD: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu Trong quan hệ tín dụng, ngân hàng có vai trò trung gian tài chính, người đứng thực nghiệp vụ huy động vốn từ chủ thể có vốn nhàn rỗi kinh tế (ngân hàng người vay) sử dụng vốn đầu tư cho doanh nghiệp có nhu cầu vốn (ngân hàng người cho vay) - Tín dụng ngân hàng áp dụng (cho vay) tất ngành kinh tế, với điều kiện ngành hoạt động có hiệu có phương án sản xuất khả thi Mặt khác, với quy mô lớn vốn nên ngân hàng thương mại (NHTM) đáp ứng nhu cầu vay vốn lớn quy mô khác với thời hạn khác nhau: ngắn hạn, trung dài hạn Cho đến nay, hình thức tín dụng giới, tín dụng ngân hàng có nhiều thay đổi phát triển chiều rộng lẫn chiều sâu Trong kinh tế thò trường, tín dụng ngân hàng ngày đóng vai trò quan trọng, trung gian điều phối luồng tiền tệ để kinh tế hoạt động cách hiệu phát triển ổn đònh Phân loại tín dụng ngân hàng Có nhiều cách phân loại khác • Dựa vào mục đích tín dụng: - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp - Cho vay tiêu dùng cá nhân - Cho vay bất động sản - Cho vay nông nghiệp - Cho vay kinh doanh xuất nhập • Dựa vào thời hạn tín dụng: - Tín dụng ngắn hạng: loại cho vay có thời hạn năm - Tín dụng trung hạn: loại cho vay có thời hạn từ đến năm - Tín dụng dài hạn: loại cho vay có thời hạn năm Sinh viên: Trần Thị Thiệp Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu lực cạnh tranh doanh nghiệp sản phẩm doanh nghiệp thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế Về nhập Đẩy mạnh công nghiệp hoá, đại hoá, phát triển kinh tế nhiều thành phần đôi với việc tạo lập đồng yếu tố kinh tế thò trường, đặt thương mại thò trường vào “mắt khâu” quan trọng, nhập yếu tố đầu vào kinh tế cần trọng Kiểm soát hạn chế nhập có ý nghóa quan trọng để cải thiện cán cân thương mại Tuy nhiên, thực thi cách liệt tác động lớn đến trình đẩy nhanh công nghiệp hóa, đại hóa, mở cửa hội nhập kinh tế quốc tế Việc hoàn thiện đổi sách nhập để khuyến khích nhập cạnh tranh nhằm đổi công nghệ, phát triển công nghiệp phụ trợ, nâng cao khả cạnh tranh hàng xuất hàng sản xuất thay nhập hướng thích hợp bối cảnh Một số biện pháp thực hiện: - Mở rộng đa dạng hoá thò trường nhập khẩu, hạn chế phụ thuộc nhiều vào số thò trường Cần đặc biệt trọng thò trường EU, Hoa Kỳ, Nhật Bản thò trường có công nghệ cao, công nghệ nguồn - Có sách cởi mở để khuyến khích, thu hút đầu tư phát triển ngành công nghiệp phụ trợ có tác dụng bước giảm nhập - Xây dựng hoàn thiện hệ thống tiêu chuẩn kỹ thuật Mở rộng hợp tác khu vực để hài hòa hóa tiêu chuẩn Tăng cường kiểm tra tiêu chuẩn kỹ thuật Sinh viên: Trần Thị Thiệp 46 Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu hàng nhập nhằm hạn chế tiến tới loại bỏ việc nhập công nghệ cũ, lạc hậu 3.1.2 Đònh hướng phát triển chung NH TMCP Á Châu ACB từ năm 2009 thực chiến lược quản lý tốt, lợi nhuận hợp lý, tăng trưởng bền vững Với tốc độ tăng trưởng GDP có chậm lại, hoạt động ngành ngân hàng đònh bò ảnh hưởng Do đó, ACB chủ trương tăng trưởng tầm kiểm soát, tăng trưởng kiểm soát rủi ro Tuy nhiên, với kết đạt hoạt động kinh doanh, độ ổn đònh lực tài chính, kỹ quản lý rủi ro , ACB tiếp tục trì vò hàng đầu hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, thu hẹp khoảng cách quy mô so với ngân hàng thương mại nhà nước ACB hình dung Tầm nhìn 2015, theo ACB phấn đấu trở thành tập đoàn tài - ngân hàng hàng đầu Việt Nam Kết hoạt động năm 2008 nỗ lực hoàn thành thắng lợi kế hoạch hoạt động năm 2009 làm cho Tầm nhìn rõ nét 3.1.3 Đònh hướng phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập NH TMCP Á Châu • Chú trọng công tác huy động vốn • Cải thiện quy trình nghiệp vụ cho vay • Nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cán tín dụng • Lựa chọn phương án cho vay tài trợ phù hợp, nâng cao công tác thẩm đònh dự án xét duyệt cho vay tài trợ • Tăng cường công tác thu thập thông tin tình hình biến động môi trường kinh tế, trò, luật pháp nước tình hình hoạt động doanh nghiệp xuất nhập • Mở rộng đa dạng hoá đối tượng khách hàng Sinh viên: Trần Thị Thiệp 47 Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu 3.2 Giải pháp thúc đẩy hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập NH TMCP Á Châu 3.2.1 Các giải pháp nghiệp vụ tín dụng 3.2.1.1 Tăng cường công tác huy động vốn để đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp xuất nhập Để đảm bảo việc cung ứng vốn cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh xuất khẩu, NH TMCP Á Châu cần có sách huy động nguồn vốn nước có hiệu Trước hết ngân hàng cần đa dạng hoá nghiệp vụ huy động vốn, phát triển nhiều công cụ huy động vốn nhằm giảm thiểu tác động thò trường lên công tác huy động vốn NH TMCP Á Châu cần phải phân loại khách hàng để có sách huy động vốn cho phù hợp hiệu quả: • Đối với khách hàng doanh nghiệp xuất khẩu: nhằm phục vụ cho mục đích hoạt động kinh doanh cách thuận lợi, doanh nghiệp thường mở tài khoản tiền gửi, tiền vay ngoại tệ nội tệ ngân hàng Chính ngân hàng huy động nguồn vốn từ doanh nghiệp cò ý nghóa quan trọng: nguồn vốn này, ngân hàng trả lãi trả lãi thấp, có lợi ngân hàng dùng nguồn vốn để cho vay Để tăng cường công tác huy động vốn từ doanh nghiệp xuất khẩu, ngân hàng cần thực số biện pháp như: tạo điều kiện thuận lợi để doanh nghiệp xuất sử dụng vốn tài khoản cách linh hoạt, có sách phí giao dòch quốc tế doanh nghiệp ngân hàng trực tiếp tư vấn cho khách hàng từ khâu ký kết hợp đồng đến khâu toán tạo tin tưởng cho khách hàng mở tài khoản thực giao dòch tài khoản ngân hàng Sinh viên: Trần Thị Thiệp 48 Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu • Đối với khách hàng tầng lớp dân cư: tầng lớp thường có khoản tiền tích luỹ sống, họ dùng khoản tiền để đầu tư kinh doanh sản xuất mà thường gửi vào ngân hàng hình thức sổ tiết kiệm Để thu hút đông đảo dân cư đến ngân hàng gửi tiền NH TMCP Á Châu cần đưa sản phẩm dòch vụ hấp dẫn, kết hợp nhiều tiện ích, tạo cho khách hàng có nhiều lựa chọn phong phú, đa dạng, đặc biệt sản phẩm dòch vụ phải bảo đảm đòi hỏi sau: bảo toàn giá trò tiền gửi, mang lại thu nhập, có tính linh hoạt cao Ngân hàng cần đưa thêm đặc tính chuyển nhượng cá nhân vào số công cụ huy động trung – dài hạn, tạo thói quen cho người dân mua bán, cất giữ chuyển đổi sản phẩm ngân hàng tài chính, sử dụng tài khoản gửi tiết kiệm thay cho hình thức gửi tiền sổ tiết kiệm – hình thức tạo nhanh chóng, thuận tiện, an toàn việc nhận chi trả tiền gửi • Đối với ngân hàng đại lý hay tổ chức tài quốc tế: ngân hàng cần mở rộng mối quan hệ nhằm thu hút nguồn vốn công nghệ đại họ Trên mối quan hệ đó, ngân hàng mở tài khoản để thực giao dòch toán tài trợ vốn cho hoạt động xuất nhập khẩu, cho vay thương mại • Bên cạnh đó, ngân hàng cần phát triển mở rộng nghiệp vụ kinh doanh trái phiếu nước, triển khai việc phát hành trái phiếu quốc tế để tăng cường vay vốn từ nước, nhằm hỗ trợ cho nguồn vốn ngân hàng chủ yếu vốn trung – dài hạn 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng thẩm đònh dự án sản xuất kinh doanh Nâng cao chất lượng thẩm đònh dự án sản xuất kinh doanh xuất nhập yêu cầu đặt công tác thẩm đònh NH TMCP Á Châu để ngân hàng chủ động việc ngăn chặn dự án hiệu Sinh viên: Trần Thị Thiệp 49 Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu tài trợ cho dự án có hiệu khả thi Khi cấp tín dụng cho khách hàng ngân hàng phải tính toán cân nhắc kỹ sở tình hình thực tế thu thập, xử lý, phân tích số liệu, tài liệu liên quan đến khách hàng cách xác khách quan Đây biện pháp để ngân hàng nâng cao hiệu sử dụng vốn Khi tiến hành thẩm đònh dự án phân tích khách hàng ngân hàng phải phân tích đánh giá đầy đủ khía cạnh sau: • Năng lực pháp lý khách hàng: có đủ điều kiện pháp lý (theo quy đònh hành ngân hàng nhà nước, quy chế cho vay NH TMCP Á Châu) để vay vốn ngân hàng như: có đònh thành lập, giấy đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động,… hay không • Tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp: đánh giá lực máy lãnh đạo đội ngũ cán chủ chốt; vò doanh nghiệp thò trường; đặc điểm kinh doanh doanh nghiệp (khó khăn thuận lợi hoạt động sản xuất kinh doanh) Nếu tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ổn đònh, vững việc cấp tín dụng khuyến khích, ngược lại cần phải cân nhắc • Tình hình tài doanh nghiệp sở tiêu, hệ số tài quan trọng (chỉ tiêu mức độ tăng trưởng khả sinh lời, hệ số cấu vốn tài sản, hệ số đòn bẩy tài chính, hệ số khả toán,…), tình hình vốn tài sản quan hệ với tổ chức tín dụng khác • Triển vọng yếu tố ảnh hưởng đến sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thời gian tới như: yếu tố môi trường kinh doanh chung, ngành nghề, yếu tố xuất phát từ nội doanh nghiệp • Đánh giá tính khả thi hiệu dự án: kế hoạch, tiến độ triển khai dự án, thò trường tiêu thụ sản phẩm dự án, nguồn cung cấp đầu vào cho dự án,… đặc biệt phải tính toán hiệu tài khả trả nợ dự án nghóa dự án có khả sinh lãi hay không, nguồn trả nợ gốc cho ngân hàng có đảm bảo Sinh viên: Trần Thị Thiệp 50 Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu • Điều kiện bảo đảm tiền vay: hình thức bảo đảm tiền vay chủ yếu đảm bảo toàn tài sản hình thành từ nguồn vốn vay vốn tự có Bên cạnh việc đánh giá khía cạnh đa nêu ngân hàng cần với khách hàng xây dưng dự án vay vốn, có ngân hàng thâm nhập sâu vào doanh nghiệp, hiểu khả vay trả doanh nghiệp dự án 3.2.1.3 Đa dạng hoá hình thức tín dụng tài trợ xuất khẩu, đối tượng tài trợ Việc đa dạng hoá hình thức TDTTXNK đối tượng tài trợ bước hướng có nhiều ưu điểm như: • NH TMCP Á Châu tận dụng nguồn vốn để sinh lợi, tạo điều kiện cho ngân hàng kế hoạch trình huy động vốn sử dụng vốn có hiệu • Giúp cho ngân hàng lựa chọn nhiều khách hàng, từ lựa chọn đối tượng cho vay hợp lý • Giúp ngân hàng giảm bớt rủi ro vốn cho vay phân bổ nhiều doanh nghiệp thay gặp rủi ro cao tập trung vốn vài doanh nghiệp • Ngân hàng thu khoản lợi tức từ nhiều nguồn khác Như đa dạng hoá hình thức tài trợ xuất đối tượng tài trợ nhiệm vụ trọng tâm, cấp thiết phải tiến hành không bò thụt lùi so với ngân hàng khác dẫn đến thò phần,… 3.2.2 Các giải pháp khác 3.2.2.1 Nâng cao lực tài NH TMCP Á Châu Để nâng cao lực tài chính, NH TMCP Á Châu cần thực số biện pháp như: - Đánh giá vò NH TMCP Á Châu so với ngân hàng khác để Sinh viên: Trần Thị Thiệp 51 Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu đánh giá thực trạng tình hình hoạt động tài ngân hàng tốt, an toàn hay xấu - Đẩy mạnh nguồn vốn điều lệ: vốn điều lệ NH TMCP Á Châu NHTM khác thấp, chưa vốn ngân hàng cỡ vừa giới nên NH TMCP Á Châu cần tích cực bổ sung vốn nguồn vốn lợi nhuận để lại, hay phát hành trái phiếu tăng vốn bên cạnh trợ giúp Chính phủ việc cấp thêm vốn 3.4.2.2 Tăng cường hoạt động marketing Trong điều kiện kinh doanh nay, đặc biệt giai đoạn NHTM sức phát triển để hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề cạnh tranh để phát triển ngày gay gắt Trên thò trường, đòa bàn, ngân hàng đưa loại hình sản phẩm dòch vụ tài trợ xuất giống nhau, buộc ngân hàng phải cố gắng việc chào bán sản phẩm dòch vụ Việc áp dụng marketing hoạt động ngân hàng điều tất yếu Tuy nhiên, việc ứng dụng marketing NH TMCP Á Châu chưa trọng Trong môi trường kinh doanh với cạnh tranh ngày khốc liệt bây giờ, để thu hút thêm nhiều khách hàng NH TMCP Á Châu cần phải lập đưa vào triển khai chiến lược marketing linh hoạt phù hợp Để làm điều này, chiến lược marketing, NH TMCP Á Châu cần trọng vấn đề sau: - Nghiên cứu thò trường để nắm bắt tập quán, thái độ động khách hàng lựa chọn ngân hàng Nhiều nhà nghiên cứu chứng minh lựa chọn ngân hàng để giao dòch khách hàng thường thể sở nghiên cứu so sánh tiêu chuẩn ngân hàng như: chất lượng phục vụ, thuận tiện dễ dàng giao dòch, thái độ nhân viên giao dòch, uy tín ngân hàng… Sinh viên: Trần Thị Thiệp 52 Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt nghiệp - GVHD: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu Nghiên cứu khả cạnh tranh ngân hàng tương lai để thấy điểm mạnh cần phát huy thiếu sót cần khắc phục - Dự đoán phân tích phương hướng phát triển thò trường, nghiên cứu thử nghiệm để xem xét phản ứng khách hàng trước dòch vụ trước phổ biến rộng rãi Trên sở đònh hướng phát triển dòch vụ nói chung, dòch vụ TDTTXNK nói riêng NH TMCP Á Châu để nâng cao lực cạnh tranh thu hút khách hàng, NH TMCP Á Châu cần nhanh chóng triển khai biện pháp sau: - Lựa chọn biện pháp tiếp thò có hiệu quả: + Tập trung quảng cáo báo, tạp chí, ấn phẩm chuyên ngành, nhằm tạo dựng hình ảnh ấn tượng NH TMCP Á Châu + Giới thiệu dòch vụ ngân hàng cung cấp thông qua việc tổ chức lớp nghiệp vụ ngân hàng, chương trình quy mô nhằm giới thiệu ngân hàng dòch vụ ngân hàng cung cấp với công chúng - Hướng dẫn kỹ dòch vụ chào bán NH TMCP Á Châu thông qua việc thường xuyên in ấn, phát hành tờ rơi + Có thể tổ chức cung ứng dòch vụ ngân hàng miễn phí cho số đối tượng khách hàng quan trọng nhằm tạo thói quen cho người sử dụng, khách hàng có thói quen sử dụng dòch vụ NH TMCP Á Châu thu phí trực tiếp tạo dòch vụ có liên quan để thu phí + Tổ chức hội nghò khách hàng để lắng nghe ý kiến góp ý khách hàng, tổ chức buổi hội thảo, thuyết trình cung cấp thông tin vè dòch vụ NH TMCP Á Châu, quy đònh pháp luật liên quan đến khách hàng - Tạo thuận lợi cho khách hàng qua việc nâng cao chất lượng dòch vụ + Thực chế giao dòch “ trực tuyến “, giảm khâu trung gian, nhiều cửa, nhiều cấp: khách hàng đến giao dòch làm việc trực tuyến với phòng Sinh viên: Trần Thị Thiệp 53 Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu đầu mối Các công việc xử lý liên quan khác nội NH TMCP Á Châu tự giải + Rút ngắn thời gian giao dòch thông qua đơn giản hoá quy trình nghiệp vụ cung cấp dòch vụ + Đẩy mạnh công tác chăm sóc khách hàng, giải kòp thời khiếu nại khách hàng 3.2.2.3 Tăng cường công tác đại hoá công nghệ ngân hàng theo mặt chung trình độ quốc tế Trước phát triển không ngừng tiến khoa học kỹ thuật, cạnh tranh gay gắt ngân hàng NH TMCP Á Châu phải tiếp tục tăng cường lực nghiên cứu, tiếp cận triển khai ứng dụng khoa học công nghệ Bởi công nghệ đại giúp ngân hàng thu thập nhiều thông tin nhanh chóng, xác, giúp ngân hàng đònh kòp thời, đắn, tạo nên sức mạnh cạnh tranh ngân hàng Vậy để ứng dụng thành tựu vào hoạt động ngân hàng, bên cạnh tranh thủ trợ giúp quốc tế, NH TMCP Á Châu cần có sách ưu tiên rõ ràng tập trung nghiên cứu để lựa chọn làm chủ công nghệ tiến tới nghiên cứu, cải tiến cho phù hợp với điều kiện Việt Nam 3.2.2.4 Đa dạng hoá nâng cao chất lượng nguồn thông tin Thông tin yếu tố quan trọng có ảnh hưởng đến chất lượng thẩm đònh dự án, đến đònh cho vay ngân hàng Trong thời gia qua, việc xây dựng hệ thống quy trình nghiệp vụ tín dụng hoàn chỉnh làm sở cho việc phát triển hoạt động tín dụng nói chung hoạt động TDTTXNK nói riêng, chất lượng tín dụng NH TMCP Á Châu nâng cao rõ rệt, nợ hạn giảm Tuy nhiên phải khẳng đònh khó khăn lớn công tác thẩm đònh dự án thiếu nguồn thông tin đầy đủ, kòp thời, tin cậy Do việc xây Sinh viên: Trần Thị Thiệp 54 Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu dựng, củng cố phát triển hệ thống thông tin đảm bảo cung cấp xác, kòp thời, đầy đủ thông tin cần thiết phục vụ công tác thẩm đònh dự án yêu cầu thiết NH TMCP Á Châu Các nguồn thông tin sử dụng thẩm đònh dự án NH TMCP Á Châu chủ yếu gồm: - Hồ sơ vay vốn khách hàng - Thông tin từ văn pháp quy - Thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng ( CIC ) - Thông tin nội ngân hàng Ngoài với dự án thực hiện, ngân hàng cần thu thập kòp thời thông tin hiệu hoạt động dự án để làm sở sữ liệu so sánh với dự án khác Bên cạnh việc thu thập khai thác thông tin từ nguồn thông tin trên, phận tín dụng cần tăng cường khai thác thông tin từ bạn hàng, đối thủ cạnh tranh khách hàng, hiệp hội ngành nghề kinh doanh, từ ngân hàng khác,… 3.2.2.5 Mở rộng thực tốt sách khách hàng - NH TMCP Á Châu phải thiết lập quan hệ với khách hàng vay vốn cách lâu dài, thường xuyên Dựa vào kinh nghiệm hiểu biết vay vốn, NH TMCP Á Châu phải lựa chọn khách hàng thường xuyên vay vốn Những khách hàng nhận vốn vay ngân hàng cách ổn đònh đem lại cho ngân hàng nguồn thu nhập ổn đònh Như ngân hàng yên tâm tạo nguồn vốn không sợ bò ứ đọng, không cho vay Việc thiết lập quan hệ lau dài với khách hàng có lợi cho hoạt động ngân hàng cho khách hàng Cán tín dụng ngân hàng nhìn vào hoạt động qúa khứ khách hàng thông qua diễn biến phát sinh tài khoản Sinh viên: Trần Thị Thiệp 55 Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu tiền gửi, tài khoản tiền vay để xác đònh, dự đoán khả khách hàng vay vốn, từ ngân hàng có đònh cho vay thích hợp, hạn chế rủi ro xảy - Lựa chọn khách hàng để ưu đãi tín dụng xuất khẩu: NH TMCP Á Châu cần đặt tiêu chuẩn thời kỳ khả tài chính, kim ngạch xuất khẩu, thò trường xuất ,thò trường xuất theo hướng sau: + Khách hàng có khả tài lành mạnh, có uy tín quan hệ tín dụng, toán đặc biệt ưu đãi nhiều khách hàng quan hệ tín dụng với NH TMCP Á Châu, có kim ngạch xuất cao + Ngành hàng xuất có lợi so sánh khả cạnh tranh cao thò trường quốc tế như: dầu khí, thu mua chế biến nông sản, thuỷ sản, dệt may,… + Chú trọng khách hàng có đầu tư công nghệ cao, sản xuất, chế biến hàng xuất xuất hàng hoá qua chế biến, có giá trò gia tăng cao + Trong thời kỳ NH TMCP Á Châu cần nghiên cứu có chiến lược đầu tư xuất ngành, đòa phương, doanh nghiệp cụ thể Trước hết NH TMCP Á Châu cần lựa chọn số khách hàng xuất lớn có uy tín để thực ưu đãi tài trợ toàn diện Tạo sở mở rộng TDTTXNK, tăng thu dòch vụ thu hút ngoại tệ 3.2.2.6 Chuẩn hoá quy chế, quy trình TDTTXNK Việc áp dụng quy trình tín dụng đại, phù hợp với thông lệ quốc tế chắn giúp NH TMCP Á Châu có bước tiến dài vững thò trường tín dụng Bên cạnh NH TMCP Á Châu cân phải rà soát hệ thống văn liên quan đến công tác quản lý điều hành tác nghiệp theo hướng tập trung chỉnh sửa quy đònh hành chưa phù hợp ban hành quy đònh mới, nhằm đảm Sinh viên: Trần Thị Thiệp 56 Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu bảo quy chế, quy trình TDTTXNK chuẩn hoá toàn hệ thống, từ giúp hoạt đọng NH TMCP Á Châu hoạt động tốt 3.4.2.7 Xây dựng đào tạo đội ngũ cán tín dụng Con người mấu chốt thắng lợi Vì NH TMCP Á Châu cần phải bước hoạch đònh, tiêu chuẩn hoá rà soát xếp lại cán làm công tác TDTTXNK, đảm bảo từ cán quản lý đến cán chuyên môn nghiệp vụ phải có đủ tiêu chuẩn cáp trình độ chuyên môn, ngoại ngữ, vận hành sử dụng thành thạo máy vi tính, bồi dưỡng nghiệp vụ xuất khẩu, ngân hàng quốc tế luật quốc tế Xây dựng quy trình tuyển dụng cán đảm bảo yêu cầu chất lượng, mạnh dạn đề cập cán trẻ có lực, xếp người việc theo trình độ yêu cầu công việc Tiến hành đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán làm công tác TDTTXNK theo đối tượng, khuyến khích tinh thần tự học người Tổ chức thi kiểm tra chất lượng cán bộ, mở nhiều khoá đào tạo theo nhiều hình thức khác để nâng cao trình độ cán công nhân viên như: đào tạo chỗ, mời chuyên gia giỏi nước đến giảng; đào tạo nghiệp vụ ngân hàng, toán quốc tế; đào tạo quản trò ngân hàng;…NH TMCP Á Châu cần phối hợp với trường trung tâm nước để gửi cán học chuyên môn nghiệp vụ có liên quan NH TMCP Á Châu cần có sách đãi ngộ thoả đáng cán giỏi chuyên môn nghiệp vụ, có thành tích tốt trình công tác, đồng thời cần có sách kỷ luật, xử lý vi phạm cán có hành vi vi phạm đạo đức, chưa hoàn thành nhiệm vụ giao Với việc xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực đắn tạo văn hoá làm việc ngân hàng, NH TMCP Á Châu tạo động lực cho người lao động làm việc hăng say đạt thành tích cao công việc Sinh viên: Trần Thị Thiệp 57 Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu KẾT LUẬN Để nắm bắt hội, vượt qua thách thức, khó khăn trình hội nhập kinh tế quốc tế, NH TMCP Á Châu chủ động bước mở rộng quy mô hoạt động, nâng cao lực quản lý điều hành, nâng cao hiệu kinh doanh Đối với kinh tế nói chung, hoạt động TDTTXNK có vai trò vô to lớn việc phát triển kinh tế đối ngoại, tăng trưởng kinh tế, xã hội, góp phần nâng cao đời sống người dân Đối với NH TMCP Á Châu doanh nghiệp, hoạt động TDTTXNK góp phần quan trọng việc tạo nên hiệu hoạt động Sinh viên: Trần Thị Thiệp 58 Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu kinh doanh ngân hàng, thúc đẩy doanh nghiệp xuất nhập phát triển Trong thời gian qua, hoạt động TDTTXNK NH TMCP Á Châu có tăng trưởng đònh, đạt chưa tương xứng với tiềm Chính việc tìm số giải pháp thúc đẩy hoạt động TDTTXNK NH TMCP Á Châu cần thiết Chuyên đề hoàn thành nhiệm vụ nghiên cứu sau: - Hệ thống hoá vấn đề lí luận chung TDTTXNK NHTM - Đánh giá thực trạng hoạt động TDTTXNK NH TMCP Á CHÂU, thành tựu đạt được, hạn chế nguyên nhân tồn hoạt động TDTTXNK NH TMCP Á Châu - Đề xuất giải pháp thúc đẩy hoạt động TDTTXNK NH TMCP Á Châu thời gian tới Tuy nhiên TDTTXNK nghiệp vụ kinh doanh phức tạp, phạm vi khuôn khổ chuyên đề có giới hạn, điều kiện nghiên cứu hạn chế, chuyên đề khó tránh khỏi hạn chế, sai sót khiếm khuyết Em mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô vấn đề em nêu chuyên đề TÀI LIỆU THAM KHẢO I Sách Phan Thò Cúc, Giáo Trình Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại, NXB Thống kê, 2008 GS TS Võ Thanh Thu, Ths Ngô Thò Hải Xuân, Kinh Tế Và Phân Tích Hoạt Động Kinh Doanh Thương Mại, NXB Lao động – Xã hội, 2006 II Tài liệu ngân hàng TMCP Á Châu Bản cáo bạch nêm yết, 2006 Sinh viên: Trần Thị Thiệp 59 Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu Các báo cáo tài 2005, 2006, 2007, 2008, 2009 Các báo cáo thường niên 2007, 2008 III Internet www.acb.com.vn www.vietcombank.com.vn www.sacombank.com.vn http://ngoaithuong.vn/news/tinmoi/tinkinhtevn/1551.html http://viet.vietnamembassy.us/tintuc/story.php?d=20010204171805 http://www.infotv.vn/xuat-nhap-khau/tin-tuc/12756-xuatnhap-khau-dong-vaitro-quan-trong-trong-viec-tang-truong-kinh-te-cua-viet-nam http://www.tapchicongsan.org.vn/details.asp?Object=4&news_ID=5554895 Sinh viên: Trần Thị Thiệp 60 Lớp: NT01 – VB2 – K11 [...]... năng tài chính của mình người đi vay có thể tr nợ bất cứ lúc nào 1.2 Tổng quan về hoạt động tín dụng ngân hàng tài tr xuất nhập khẩu (TDTTXNK ) 1.2.1 Khái niệm về tín dụng tài tr xuất nhập khẩu TDTTXNK là hoạt động tài tr của ngân hàng đối với các doanh nghiệp trong lónh vực xuất nhập khẩu nhằm giúp các doanh nghiệp này thu mua, chế biến, sản xuất và tiêu thụ hàng hoá xuất nhập khẩu tr n cơ sở hoạt. .. thu mua dự tr - Tài tr xuất khẩu tr ớc khi giao hàng - Tài tr xuất khẩu sau khi giao hàng - Tài tr tr n gói • Tín dụng tài tr nhập khẩu Sinh viên: Tr n Thị Thiệp 9 Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Thị Hồng Thu Đối tượng được tài tr là các doanh nghiệp xuất khẩu - Tại tr nhập khẩu thế chấp bằng tài sản đảm bảo - Tài tr nhập khẩu thế chấp bằng chính lô hàng nhập 1.2.4... khách hàng đến với ngân hàng, khai thác tốt các nguồn vốn tài tr và thực hiện tài tr lại cho khách hàng Chính những hoạt động này là tiền đề thúc đẩy hoạt động TDTTXNK • Năng lực tài tr của ngân hàng Năng lực tài tr của ngân hàng phụ thuộc vào nguồn vốn của ngân hàng Đối với bất kỳ một tổ chức tài chính nào thì nguồn vốn là yếu tố quan tr ng hàng đầu Nguồn vốn của một tổ chức tín dụng bao gồm: vốn ngân. .. nước và quốc tế Một ngân hàng có uy tín lớn là ngân hàng có các hoạt động đa dạng và phong phú cả về quy mô và chất lượng, điều này sẽ thu hút số lượng lớn các khách hàng đến với ngân hàng Trong hoạt động TDTTXNK, uy tín của ngân hàng càng đóng vai tr quan tr ng, cam kết của ngân hàng sẽ tr c tiếp ảnh hưởng đến quá tr nh thực hiện của giao dòch thương mại Cam kết do một ngân hàng có uy tín phát hành... TDTTXNK Trong chuyên đề này, TDTTXNK sẽ được phân chia thành 2 nhóm chính là tín dụng tài tr xuất khẩu và tín dụng tài tr nhập khẩu Tùy vào từng ngân hàng cụ thể mà sự đa dạng của các hình thức trong từng nhóm sẽ khác nhau, cũng như đặc điểm và phương thức thực hiện của mỗi hình thức • Tín dụng tài tr xuất khẩu Đối tượng được tài tr là các doanh nghiệp xuất khẩu Có thể có các hình thức như: - Tài tr ... nhận được tài tr của ngân hàng hoàn toàn có thể xảy ra 1.2.5 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả của hoạt động tín dụng tài tr xuất nhập khẩu - Dư nợ - Nợ quá hạn - Tỷ lệ dư nợ tr n tổng vốn huy động và tồng nguồn vốn - Hệ số thu nợ - Tỷ lệ nợ quá hạn tr n tổng dư nợ - Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tài tr xuất nhập khẩu tr n tổng lợi nhuận Sinh viên: Tr n Thị Thiệp 14 Lớp: NT01 – VB2 – K11 Chun đề tốt... nghiệp xin tài tr được ngân hàng quản lý rất chặt chẽ, tr nh được tình tr ng xoay vốn của doanh nghiệp trong thời gian vốn tạm thời nhàn rỗi, dễ xảy ra rủi ro Hiệu quả hoạt động của ngân hàng trong tài tr xuất nhập khẩu thể hiện thông qua lãi suất Có nhiều loại lãi suất trong quá tr nh tài tr : lãi cho vay thanh toán, lãi chiết khấu chứng từ, … Ngoài ra, thông qua tài tr xuất nhập khẩu, ngân hàng còn... tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp xuất nhập khẩu, … Sự biến động của bất kỳ nhân tố nào trong số các nhóm nhân tố tr n đều cũng đều tác động đến hoạt động TDTTXNK của ngân hàng Nó sẽ tác động là thu hẹp hoặc là mở rộng hoạt động TDTTXNK của ngân hàng • Chủ tr ơng chính sách phát triển kinh tế xã hội của Nhà nước Các hoạt động kinh tế nói chung chòu sự tác động lớn bởi chủ tr ơng... hàng đúng thời điểm, thương vụ được thực hiện tr i chảy, từ đó nâng cao sức cạnh tranh của doanh nghiệp tr n thò tr ờng thế giới 1.2.2.2 Đối với ngân hàng thương mại TDTTXNK của NHTM là hình thức tài tr thương mại, kỳ hạn gắn liền với thời gian thực hiện thương vụ, đối tượng tài tr là các doanh nghiệp xuất nhập khẩu tr c tiếp hoặc uỷ thác Gía tr tài tr thường ở mức vừa và lớn Tài tr của ngân hàng. .. hoạt động tín dụng tài tr xuất nhập khẩu Hoạt động TDTTXNK của ngân hàng chòu ảnh hưởng của rất nhiều yếu tố khác nhau Việc xác đònh được yếu tố nào tác động đến ngân hàng và mức độ ảnh hưởng đó như thế nào rất quan tr ng, sẽ góp phần thúc đẩy hoạt động TDTTXNK phát triển Các yếu tố này có thể được chia thành các yếu tố bên trong ngân hàng và các yếu tố bên ngoài ngân hàng 1.2.4.1 Các yếu tố bên trong