ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYN TT TI QUảN Lý HOạT Động tín dụng ngân hàng hợp tác xà - chi nhánh hãa LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN TẤT TÀI QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC Xà - CHI NHÁNH THANH HÓA Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: GS.TS PHAN HUY ĐƢỜNG Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi thực hướng dẫn cô giáo hướng dẫn khoa học Các số liệu trích dẫn sử dụng luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng đáng tin cậy LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chương trình cao học viết luận văn này, tơi nhận hướng dẫn, giúp đỡ góp ý nhiệt tình q thầy Trường Đại học Kinh tế Đa ̣i ho ̣c Quố c gia Hà Nô ̣i Trước hết, xin chân thành cảm ơn đến quý thầy cô trường Đại học Kinh tế , tận tình hướng dẫn, giúp đỡ cho tơi quá trình học tập Tơi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến GS.TS Phan Huy Đường dành nhiều thời gian tâm huyết hướng dẫn nghiên cứu giúp tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Mặc dù tơi có nhiều cố gắng nỗ lực, tìm tịi, nghiên cứu để hồn thiện luận văn, nhiên khơng thể tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đóng góp tận tình quý thầy các bạn TÓM TẮT LUẬN VĂN Tên luận văn: Quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã - Chi nhánh Thanh Hóa Tác giả: Nguyễn Tất Tài Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Bảo vệ năm: 2015 Giáo viên hƣớng dẫn: Giáo sư - Tiến sỹ Phan Huy Đường Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu: Làm rõ thực trạng quản lý hoạt động tín dụng đưa các giải pháp, kiến nghị nhằm tăng cường cơng tác quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã - Chi nhánh Thanh Hóa Những đóng góp luận văn: Luận văn có cách tiếp cận nội dung quản lý hoạt động tín dụng, phân tích thực trạng quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã - Chi nhánh Thanh Hóa Sau đánh giá thành tựu đạt hạn chế tồn tại, luận văn đưa các giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý hoạt động tín dụng, cụ thể là: Hồn thiện quy trình, phương pháp giám sát hoạt động tín dụng, nâng cao vai trò hiệu hoạt động kiểm soát nội bộ, nhấn mạnh đến việc xây dựng tiêu chí đánh giá kết hoạt động Bên cạnh trọng vào cơng tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực, lựa chọn bố trí cán có trình độ tư cách đạo đức vào vị trí cơng việc phù hợp nhằm đảm bảo người việc, khai thác tối đa tiềm người, phát huy triệt để mạnh lực họ Song song với đẩy mạnh hoạt động Marketing nhằm thu hút mở rộng khách hàng Với quan điểm cán quản lý cần lấy quan điểm Marketing làm chủ đạo có hiểu thị trường cách kỹ lưỡng đưa giải pháp, sách linh hoạt, phù hợp cho hoạt động Chi nhánh, đưa triết lý thâm nhập đến tất các phận giao dịch, tất các nhân viên Chi nhánh Và cuối việc đề cập đến nội dung hồn thiện nâng cấp hệ thống thơng tin, chủ động thành lập riêng cho chi nhánh phận chuyên làm nhiệm vụ khai thác, tập trung lưu trữ các thông tin cần thiết để tạo điều kiện cho việc sử dụng thơng tin có hiệu MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU .ii DANH MỤC BIỂU ĐỒ iii Lời Mở Đầu CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.1 Cơ sở lý luận quản lý hoạt động tín dụng 1.1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng: 1.1.2 Khái niệm quản lý hoạt động tín dụng 15 1.2 Tổng quan tình hình nghiên cứu 27 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 31 2.1 Phương pháp nghiên cứu .31 2.1.1 Phương pháp vật biện chứng vật lịch sử 31 2.1.2 Phương pháp thu thập số liệu 31 2.1.3 Phương pháp phân tích số liệu 32 2.2 Các bước thực thu thập số liệu 33 2.3 Các công cụ sử dụng 34 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC Xà – CHI NHÁNH THANH HÓA 35 3.1 Khái quát Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Thanh Hóa 35 3.1.1 Sự hình thành phát triển Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam 35 3.1.2 Giới thiệu Ngân hàng hợp tác xã – Chi nhánh Thanh Hóa 37 3.2 Kết hoạt động kinh doanh .45 3.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng .45 3.2.2 Kết hoạt động kinh doanh .47 3.3 Phân tích thực trạng quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng hợp tác xã – Chi nhánh Thanh Hóa 47 3.3.1 Kiểm sốt tín dụng 47 3.3.2 Quản lý nợ 49 3.3.3 Quản lý hoạt động tín dụng 50 3.3.4 Một số tiêu đánh giá quản lý tín dụng NHHTX Chi nhánh Thanh Hóa: 63 3.4 Hoạt động kiểm soát 64 3.4.1 Hoạt động giám sát tín dụng 64 3.4.2 Công tác kiểm soát nội 68 3.5 Đánh giá thực trạng quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng hợp tác xã – Chi nhánh Thanh Hóa 69 3.5.1 Những thành tựu đạt 69 3.5.3 Một số nguyên nhân 72 CHƢƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC Xà – CHI NHÁNH THANH HÓA 77 4.1 Phương hướng hoạt động quản lý tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Thanh Hóa thời gian tới 77 4.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam 77 4.1.2 Định hướng phát triển Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Thanh Hóa .78 4.2 Giải pháp hoàn thiện quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Thanh Hóa thời gian tới 79 4.2.1 Tn thủ nghiêm túc việc thực quy trình tín dụng .79 4.2.2 Nâng cao chất lượng tín dụng gắn với tăng cường quản lý rủi ro 80 4.2.3 Hồn thiện quy trình, phương pháp phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 81 4.2.4 Hoàn thiện nâng cấp hệ thống thông tin 82 4.2.5 Đẩy mạnh hoạt động Marketing nhằm thu hút mở rộng khách hàng 83 4.2.6 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực 84 4.2.7 Tăng cường cơng tác giám sát hoạt động tín dụng 84 4.2.8 Tăng cường kiểm soát nội .85 4.3 Một số kiến nghị 87 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .87 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Hợp tác Việt Nam .87 KẾT LUẬN 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa 01 CĐKT Cân đối kế toán 02 CN Chi nhánh 03 DN Doanh nghiệp 04 HCNS Hành nhân 05 KDDV Kinh doanh dịch vụ 06 KQHĐ Kết hoạt động 07 KQKD Kết kinh doanh 08 KSTD Kiểm soát tín dụng 09 NHHTX Ngân hàng hợp tác xã 10 NHNN Ngân hàng Nhà nước 11 NQH Nợ quá hạn 12 QTD Quỹ tín dụng 13 QTDND Qũy tín dụng nhân dân 14 QTDNDTW Qũy tín dụng nhân dân Trung ương 15 QTDTW Qũy tín dụng Trung ương 16 TCKT Tổ chức kinh tế 17 TCTD Tổ chức tín dụng 18 TSĐB Tài sản đảm bảo i Xu mở cửa hội nhập với các kinh tế khu vực giới ngày gia tăng trở thành thách thức lớn hệ thống ngân hàng nói chung các tổ chức tín dụng nói riêng Chi nhánh phải trọng việc giữ vững các khách hàng tốt, các khách hàng truyền thống Bên cạnh đó, hoạt động tín dụng Chi nhánh gặp phải cạnh tranh gay gắt các tổ chức tín dụng khác quỹ bảo hiểm, quỹ đầu tư… Môi trường pháp lý chưa thuận lợi, hệ thống pháp luật cho các TCTD, đặc biệt hoạt động Ngân hàng Hợp tác nhiều bất cập, chưa đồng đơi cịn chồng chéo, mâu thuẫn nhau, gây khó khăn quá trình hoạt động Cụ thể việc xử lý tài sản đảm bảo tiền vay, trường hợp khách hàng vay vốn bỏ chốn việc xử lý tài sản cịn khó khăn vướng mắc Nhà nước bước điều chỉnh các sách kinh tế vĩ mơ nhằm phù hợp với phát triển đất nước phù hợp với xu chung các nước khu vực giới Các doanh nghiệp ln có biện pháp để chuyển hướng điều chỉnh phương án sản xuất cho phù hợp với sách vĩ mô Nhà nước Nhưng không theo kịp thay đổi chế, sách nên gặp khơng khó khăn kinh doanh thua lỗ không đủ điều kiện để tiếp tục vay vốn Do đó, ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động chi nhánh 76 CHƢƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC Xà – CHI NHÁNH THANH HÓA 4.1 Phƣơng hƣớng hoạt động quản lý tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Thanh Hóa thời gian tới 4.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Giai đoạn 2013–2014, Ngân hàng Hợp tác xã có nhiều nỗ lực, chấp hành nghiêm túc chủ trương định hướng Thống đốc NHNN, phát triển định hướng, mục tiêu, hoàn thành nhiệm vụ chuyển đổi mơ hình từ Quỹ tín dụng Trung ương thành Ngân hàng Hợp tác xã có nhiều sách hỗ trợ đầu tư phù hợp, bước đa dạng hoá các loại hình sản phẩm dịch vụ đa Ngân hàng đại, thực tốt vai trị đầu mối hệ thống, đóng góp quan trọng cho phát triển hệ thống Trong thời gian tới, Ngân hàng Hợp tác xã tiếp tục nỗ lực thực tốt vai trò Ngân hàng đầu mối để thực chức điều hòa vốn hệ thống QTDND Triển khai việc thực Nghị Đại hội thường niên Ngân hàng Hợp tác năm 2013 nhằm nâng cao trách nhiệm, ý thức xây dựng hệ thống các QTDND thành viên Bên cạnh đó, Ngân hàng Hợp tác xã tập trung vào việc rà soát, cải tiến hoàn thiện các chế, sách, quy trình, thủ tục, văn chế độ có liên quan đến hoạt động nhằm đảm bảo hoạt động an toàn, hiệu phát triền bền vững Bám sát diễn biến thị trường, điều hành lãi suất linh hoạt đa dạng hóa các hình thức huy động, nâng cao chất lượng các sản phẩm huy động truyền thống, phát triển các sản phẩm cho vay, huy động, điều hịa vốn,… Ngồi ra, Ngân hàng Hợp tác xã tiếp tục nghiên cứu xây dựng đưa vào ứng dụng sản phẩm ngân hàng đại đề xuất phương thức hoạt động phù hợp với tính chất, đặc thù hoạt động các QTDND, triển khai dự án Ngân hàng điện tử CF-ebank Ngân hàng Hợp tác QTDND để cung ứng các dịch 77 vụ ngân hàng đại cho các thành viên khu vực nông thôn Năm 2015, sau triển khai thí điểm, Ngân hàng Hợp tác xã tổ chức triển khai sản phẩm thẻ thành viên đồng thời thẻ ghi nợ nội địa toàn hệ thống, tiếp tục mở rộng dịch vụ chuyển tiền điện tử với các dịch vụ khác theo nhu cầu các QTDND Kết nạp thêm khoảng 200 QTDND nâng tổng sổ quỹ kết nối giao dịch với Ngân hàng Hợp tác 600 Quỹ Tiếp tục triển khai có hiệu đẩy mạnh xúc tiến tìm kiếm thêm các dự án quốc tế để thu hút nguồn vốn, nguồn vốn trung dài hạn, nguồn hỗ trợ kỹ thuật cho hệ thống QTDND Đồng thời, đẩy mạnh công tác thông tin tuyên truyền, quảng bá hình ảnh thương hiệu, vai trị hoạt động Ngân hàng Hợp tác hệ thống QTDND đến với các Bộ, ngành, quan Trung ương người dân Tập trung hoàn thiện nhận diện thương hiệu, biển hiệu, đồng phục cho Ngân hàng Hợp tác xã, tiến tới xây dựng thương hiệu chung thống cho hệ thống, 4.1.2 Định hướng phát triển Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Thanh Hóa Để phát huy tốt vai trò Ngân hàng Hợp tác xã nói chung Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Thanh Hóa nói riêng quá trình thúc đẩy việc phát triển kinh tế xã hội địa bàn, đồng thời góp phần chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp, nông thôn, tạo công ăn việc làm cho người lao động cần thiết phải xây dựng định hướng phát triển ổn định gắn liền với chiến lược phát triển chung ngành Ngân hàng Đó tổng thể nhiều giải pháp với công việc cụ thể, bên cạnh việc hoàn thiện các chế, sách cần nhanh chóng tập trung giải tốt số nội dung có tính cấp thiết sau: Một là, Tập trung xây dựng tổ chức đầu mối Ngân hàng Hợp tác xã vững mạnh tài chính, cơng nghệ đủ sức thực chức tổ chức tín dụng đầu mối đảm bảo điều hoà vốn, hỗ trợ khả toán chi trả các dịch vụ sản phẩm cho các QTDND sở Hai là, Tăng cường công tác đào tạo, đào tạo lại cán nhân viên, đặc biệt các QTDND sở nhằm nâng cao kiến thức nghiệp vụ ngân hàng, thường xuyên bổ túc các nghiệp vụ ngân hàng, thường xuyên bổ túc các nghiệp vụ 78 chuyên môn, nghiệp vụ, công nghệ, đối ngoại… để đội ngũ cán đủ trình độ triển khai các nghiệp vụ đáp ứng yêu cầu phát triển khoa học công nghệ hội nhập Ba là, Từng bước triển khai mở rộng các hình thức dịch vụ ngân hàng chi nhánh như: Bảo lãnh, tín dụng hợp vốn, liên kết huy động, điều hồ, hỗ trợ cơng nghệ thơng tin; đồng thời bước hội nhập tham gia thị trường thẻ, công ty mua bán nợ … với các Ngân hàng Thương mại địa bàn tạo tiền đề xây dựng trực tiếp triển khai các dịch vụ Bốn là, Nâng cao hiệu quả, lực hoạt động quản lý tín dụng các QTDND sở đồng thời xếp lại các QTDND hoạt động yếu kém, thua lỗ kéo dài; xử lý dứt điểm tồn đọng , đưa hệ thống vào hoạt động ổn định, lành mạnh Về lâu dài bước đổi mới, tạo chế thông thoáng, rộng mở hoạt động hệ thống bước có sách thuế, tài chính, bảo hiểm… phù hợp với điều kiện hoạt động mơ hình kinh tế hợp tác giúp cho chi nhánh đứng vững, phát triển cạnh tranh hội nhập thời gian tới 4.2 Giải pháp hồn thiện quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Thanh Hóa thời gian tới 4.2.1 Tuân thủ nghiêm túc việc thực quy trình tín dụng Để đến định cuối có cho vay hay khơng Và giải ngân có thu hồi vốn cộng với lãi hay khơng quy trình kết hợp từ nhiều khâu, từ thu thập thông tin, nghiên cứu thị trường, phân tích lực, tư cách, khả tài khách hàng, các nguồn thu nhập phương án, dự án, phần tài sản làm đảm bảo cho số tiền vay, phương pháp quản lý giám sát tiền vay… Xây dựng quy trình tín dụng khoa học, hợp lý kết hợp với việc giải đồng bộ, thực nghiêm túc tất các khâu quy trình đem lại phán tín dụng đắn, góp phần nâng cao an toàn hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Việc thực nghiệm túc quy trình tín dụng cần phải quán triệt từ phận tín dụng, phận kiểm soát đến giám đốc định cho vay Trong quy trình tín dụng, cơng tác thẩm định có ý nghĩa quan trọng có ảnh hưởng định đến chất lượng khoản tín dụng Do để đạt hiệu 79 cao hoạt động tín dụng, cần thực tốt cơng tác thẩm định khách hàng phương án vay vốn Bên cạnh cần phải quan tâm đến khâu kiểm tra, giám sát xử lý tín dụng nhằm đơn đốc khách hàng thực đầy đủ cam kết thoả thuận hợp đồng tín dụng 4.2.2 Nâng cao chất lượng tín dụng gắn với tăng cường quản lý rủi ro Củng cố nâng cao chất lượng tín dụng sở thực nghiêm túc chế tín dụng NHHTX Việt Nam, nâng cao chất lượng thẩm định, đặc biệt ý đến các khâu thủ tục, hồ sơ, thực quy trình tín dụng, quản lý rủi ro, kiểm tra, kiểm soát tiền vay, chấm điểm, xếp loại khách hàng Tập trung phục vụ đối tượng khách hàng nhóm các QTDND hệ thống, hỗ trợ các QTDND giải ngân vốn đến đối tượng thành viên có nhu cầu thiệt thực hoạt động sản xuất, kinh doanh nhu cầu đời sống, ln đảm bảo tiêu chí hoạt động tín dụng ln an tồn Tức NHHTX phải đồng hành theo dõi sát các hoạt động QTDND Bên cạnh đó, nhóm khách hàng ngồi hệ thống phải xây dựng sách khách hàng thân thiết, đồng hành hỗ trợ với đơn vị, khác hàng có lực tài tốt, sản xuất kinh doanh hiệu quả, có tín nhiệm với ngân hàng Thực cho vay vốn theo nguyên tắc thị trường, cho vay vốn đảm bảo an toàn, hiệu Nâng cao hiệu quản lý, điều hành hoạt động tín dụng kết hợp với việc thực tốt công tác quản trị rủi ro tín dụng Thực nghiêm chỉnh việc kiểm tra trước, sau cho vay Đối với vấn đề quản lý rủi ro: Trong kinh tế thị trường, rủi ro kinh doanh tránh khỏi Đặc biệt lĩnh vực Ngân hàng loại hình hoạt động kinh doanh đặc biệt với tỷ lệ rủi ro khá cao Trong rủi ro tín dụng phức tạp đa dạng, nhiều nguyên nhân gây làm cho Ngân hàng kinh doanh thua lỗ dẫn đến phá sản Do cần phải quản lý, giám sát nợ vay cách nghiêm ngặt Phát kịp thời trường hợp sử dụng vốn sai mục đích gian lận hoạt động kinh tế để có biện pháp thu hồi vốn kịp thời Đối với nợ quá hạn phải thực liệt công tác thu hồi nợ xấu, nợ theo dõi ngoại bảng Phải lên 80 kế hoạch thu hồi nợ cụ thể với khách hàng cách chi tiết, thực bước theo tuần, tháng, q, năm Đồng thời phân cơng đến đồng chí Ban lãnh đạo, trưởng phó Phịng Kinh doanh cán tín dụng Trong tiến hành phải phối hợp nhanh chóng, kịp thời báo cáo xử lý tình hình thu hồi nợ, giải dứt điểm có hiệu vướng mắc, tồn đọng công tác thu hồi nợ xấu 4.2.3 Hồn thiện quy trình, phương pháp phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Ban lãnh đạo chi nhánh cần xem xét hoạt động phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng hoạt động then chốt để góp phần làm cho hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh tồn chi nhánh phát triển cách bền vững theo mục tiêu, định hướng chi nhánh, đặc biệt bối cảnh kinh tế có nhiều biến động hoạt động cần ưu tiên Hiện tại, hệ thống NHHTX thời gian thí điểm hệ thống thu thập thông tin khách hàng xếp hạng tín dụng nội Trong thời gian tới, chi nhánh cần hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, thực phân loại nợ, phấn đấu trích dự phịng rủi ro tín dụng thương mại, tăng cường kiểm tra, kiểm soát việc thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro có phân loại các quỹ tín dụng hoạt động cho vay ngồi Chuẩn hóa các quy trình thủ tục quản lý toàn diện, đồng bộ, quán theo hướng áp dụng các chuẩn mực thông lệ quốc tế Hoạt động phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng khơng đơn giản vào thời gian quá hạn các khoản nợ để phân loại khoản vay, việc phân loại nợ theo phương pháp định tính cịn vào nhiều tiêu tài phi tài khác Vì vậy, việc phân loại nợ theo phương pháp địi hỏi thu thập nhiều thơng tin Do vậy, đại hóa hệ thống thơng tin nhằm phục vụ tốt cho việc phân loại nợ điều cấp thiết Các thông tin cần thiết bao gồm thông tin khách hàng, xếp hạng doanh nghiệp, thị trường ngồi nước, sách kinh tế vĩ mơ… 81 4.2.4 Hồn thiện nâng cấp hệ thống thơng tin Trong ngành tài chính, tín dụng, ngân hàng, thơng tin lĩnh vực cần thiết khối lượng khách hàng ngày đông đảo các lĩnh vực khác Đặc biệt tất các bước quy trình tín dụng từ thẩm định, giám sát quá trình sử dụng vốn đến quá trình thu nợ cần có hệ thống thơng tin tồn diện thực tốt Hiện nay, điều kiện sở vật chất chưa đáp ứng nhánh chủ yếu thu thập thông tin thông qua việc vấn trực tiếp khách hàng qua các báo cáo tài mà khách hàng cung cấp Đây nguồn thông tin dễ tìm kiếm có chi phí thấp, nhiên mức độ xác lại thấp, khơng đáng tin cậy Vì vậy, chi nhánh cần mở rộng thêm phạm vi thu thập thơng tin, cần ý đến các nguồn sau: Thứ nguồn thông tin điều tra trực tiếp doanh nghiệp Chi nhánh cần nắm bắt tiến độ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, quan hệ doanh nghiệp với các đối tác khác (đặc biệt doanh nghiệp bán nguyên vật liệu doanh nghiệp tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp xin vay), trách nhiệm thái độ công nhân công việc, quan hệ công nhân viên với ban lãnh đạo nào… Qua việc tìm hiểu kiểm tra lại số liệu từ doanh nghiệp này, chi nhánh thấy khá nhiều vấn đề toán, chất lượng, số lượng sản phẩm đáng tin cậy hay uy tín khả doanh nghiệp vay vốn Thứ nắm bắt thông tin qua các phương tiện media truyền thông Ngày với phát triển mạnh mẽ khoa học công nghệ, các phương tiện báo trí, internet kênh thơng tin hiệu quả, nhanh chóng với chi phí khá thấp Tuy nhiên với thông tin thu thập cần phải xử lý, xác minh kết đắn nhất, nhiều việc đưa thông tin qua các kênh Media không tránh sai sót, thiếu xác 82 Chi nhánh nên chủ động thành lập riêng cho phận chuyên làm nhiệm vụ khai thác, tập trung lưu trữ các thông tin cần thiết để tạo điều kiện cho việc sử dụng thơng tin có hiệu Thứ ba nguồn thơng tin có từ trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (CIC) Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam, nguồn thông tin đáng tin cậy Tuy nhiên, thành lập nên hệ thống cịn chưa hồn thiện đầy đủ Vì vậy, Chi nhánh cần liên tục cập nhật để có thơng tin xác kịp thời tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng 4.2.5 Đẩy mạnh hoạt động Marketing nhằm thu hút mở rộng khách hàng Nhìn chung, hầu hết các chi nhánh Ngân hàng Hợp tác xã việc áp dụng Marketing vào hoạt động cịn hạn chế, khơng quan tâm, trọng tập trung vào các hoạt động bề quảng cáo khuếch trương, các chức chủ lực có ý nghĩa định thành công hoạt động kinh doanh nghiên cứu khách hàng, xác định thị trường mục tiêu, định vị hình ảnh, nâng cao chất lượng dịch vụ mờ nhạt Do vậy, để Marketing thực thâm nhập vào hoạt động tín dụng chi nhánh Thanh Hóa cần thực số các biện pháp sau:  Các cán quản lý cần phải nhanh chóng chuyển sang tư kinh doanh mới, lấy quan điểm Marketing làm chủ đạo có tìm hiểu thị trường cách kỹ lưỡng nắm bắt thay đổi nhu cầu khách hàng đưa giải pháp, sách linh hoạt nhằm hướng hoạt động Chi nhánh mục tiêu  Triết lý Marketing cần phải thâm nhập vào tất các phận giao dịch, tất các cán nhân viên Chi nhánh  Thành lập phòng chức Marketing cấu tổ chức quản trị, đề định hướng hoạt động Marketing cách khoa học, với đội ngũ cán thực nhạy bén, am hiểu Marketing Thực tế, để triển khai hoạt động Marketing vào hoạt động kinh doanh nói chung họat động tín dụng nói riêng cần nhiều thời gian phải trải qua 83 nhiều khó khăn Nhưng thực điều cần thiết tất các TCTD Việt Nam, đặc biệt cạnh tranh lĩnh vực tài chính, tín dụng, ngân hàng ngày gay gắt 4.2.6 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực Để đáp ứng nhu cầu ngày phát triển ngành tín dụng, ngân hàng, cần có số giải pháp sau để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực:  Tập trung đào tạo nâng cao đào tạo chuyên sâu các nghiệp vụ truyền thống, đồng thời cập nhật thêm kiến thức mới, sản phẩm công nghệ đại Trong thời đại ngày nay, các hoạt động tín dụng ngày phát triển phong phú đa dạng Trên giới, khoa học kỹ thuật công nghệ thông tin phát triển với tốc độ nhanh, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng Do vậy, trình độ đội ngũ cán tín dụng cần phải trọng đào tạo để bắt kịp với phát triển Ngay từ giai đoạn tuyển dụng Chi nhánh cần ý đến ứng viên không đáp ứng đủ chun mơn nghiệp vụ, có phẩm chất đạo đức tốt mà cần có hiểu biết xã hội, có khả thích ứng tiếp thu nhanh với cái mới, kiến thức  Chi nhánh cần lựa chọn bố trí cán có trình độ tư cách đạo đức vào vị trí cơng việc phù hợp nhằm đảm bảo người việc, khai thác tối đa tiềm cá nhân, phát huy triệt để mạnh lực họ Đồng thời ngân hàng nên ban hành cụ thể hoá các sách thu hút nhân tài, đặc biệt chuyên gia giỏi, người có trình độ cao nhằm tạo lực cạnh tranh cho Chi nhánh thị trường tiền tệ  Xây dựng chế độ khen thưởng phù hợp, thực chế độ khuyến khích mặt vật chất tinh thần, phát động phong trào thi đua cán giỏi nhằm kích thích các hoạt động tích cực cơng tác tín dụng Đồng thời, phải có chế độ kỷ luật phê bình thích đáng cán tha hoá biến chất gây tổn thất cho chi nhánh 4.2.7 Tăng cường công tác giám sát hoạt động tín dụng Với việc tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ thường xuyên giúp cho Chi nhánh có thơng tin xác kịp thời tình trạng 84 kinh doanh, từ giúp Chi nhánh trì hiệu tốt hoạt động tín dụng xúc tiến Trước hết công tác giám sát quá trình sử dụng vốn vay khách hàng, cán tín dụng phải ln chủ động theo sát quá trình sản xuất kinh doanh khách hàng theo các quy định, thể lệ tín dụng nhằm đảm bảo cho đồng vốn Chi nhánh sử dụng mục đích khơng trái với các quy định pháp luật, Nếu thấy có dấu hiệu bất thường phải triển khai biện pháp thích hợp để đảm bảo an tồn có lợi cho hai bên Để thực từ lúc chi tiền vay cho khách hàng, Chi nhánh đồng thời phải giám sát dịng tiền có đến nơi theo mục đích vay vốn Và quá trình sử dụng vốn chi nhánh cần tơn trọng quy định thời gian kiểm tra sử dụng vốn, phải xây dựng kế hoạch kiểm tra thực việc kiểm tra sử dụng vốn cách thường xuyên đầy đủ, tránh việc lơ xem nhẹ diễn biến dịng tiền quá trình vận động thị trường Bên cạnh đó, Chi nhánh cần tăng cường công tác kiểm toán nội với nhiệm vụ chủ yếu kiểm tra đánh giá hoạt động kinh doanh Chi nhánh các Quỹ thành viên, có hoạt động tín dụng Thơng qua hoạt động này, phát sai phạm, tiêu cực các hợp đồng tín dụng yếu cơng tác quản lý… Từ đó, đề xuất giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng, hồn thiện hệ thống quản lý phát triển Chi nhánh bền vững 4.2.8 Tăng cường kiểm sốt nội Trong mơ hiǹ h quản tri ̣ngân hàng thì ̣ thố ng kiể m soát nô ̣i bô ̣ là mô ̣t yế u tố mang tính số ng còn Đây là ̣ thố ng các chế , sách, quy trình, quy đinh ̣ nơ ̣i bô ,̣ cấ u tổ chức , đươ ̣c thiế t lâ ̣p để phòng ngừa , phát hiện, xử lý kip̣ thời rủi ro nhằm đạt mục tiêu hoạt động ngân hàng Đồng thời, đảm bảo mo ̣i cán nhân viên phải tuân thủ các sách quy định nội Như vâ ̣y, ̣ thố ng kiểm soát nội điề u chin ̉ h hành vi của các thành phầ n nghiê ̣p vu ̣ , không chỉ giới ̣n kiể m soát chức kinh doanh , kiể m soát tài chính mà còn điề u chỉnh toàn các chức như: quản trị điều hành, bô ̣ máy tổ chức, nhân sự, 85 Đối với các ngân hàng đă ̣c biê ̣t là mô ̣t số ngân hàng vẫn quá trin ̀ h mở rô ̣ng quy mô hoa ̣t ̣ng , điển hình Ngân hàng Hợp tác , hệ thống kiểm soá t nội càng trở nên quan tro ̣ng Bởi tầ m vóc ngân hàng đươ ̣c nâng lên quyề n ̣n và trách nhiê ̣m càng phải phân chia cho nhiề u cấ p , , nhiề u bô ̣ phâ ̣n , nên mố i quan ̣ giữa các bô ̣ phâ ̣n chức và nhân viên càng trở nên ph ức tạp, quá trình trao đổi thơng tin chậm, tài sản khó quản lý phân tán nhiều nơi nhiề u hoa ̣t đô ̣ng khác , đó phải có ̣ thố ng kiểm soát nộ hữu hiê ̣u nhằ m trì sự hoa ̣t đô ̣ng an toàn , bề n vững của ngân hàng Trong hoạt động kiểm soát nội bộ, chi nhánh Ngân hàng Hợp tác xã cần ý số vấn đề sau: Tăng cường cơng tác kiểm sốt nội ̣nh kỳ và đợt x́ t : Mục đích nhằm phát kịp thời ngăn chặn các biểu tiêu cực , rủi ro xảy đảm bảo cho toàn ̣ thố ng hoa ̣t đô ̣ng an toàn , hiê ̣u quả , tuân thủ đúng các quy đinh ̣ của Nhà nước, ngân hàng Qua đó cán bô ̣ kiể m tra cũng có thể ho ̣c tâ ̣p kinh nghiê ̣m lẫn để nâng cao nghiê ̣p vu ̣ và kỹ chuyên môn Xây dựng chiế n lược phát triể n cho bợ phận kiểm sốt nội : Quy định rõ nhiê ̣m vu ̣ của kiểm soát nội thông qua điề u lê ̣ , quy chế , quy đinh ̣ kiể m soát và cuố i cùng là xây dựng chiế n lươ ̣c chính thức cho bô ̣ ph ận kiểm soát nội Có thể tham khảo khung chiế n lươ ̣c mà các NHTM va ̣ch thường tâ ̣p trung vào mô ̣t số yế u tố chủ chớ t, ví dụ : - Xác định nhu cầu nguồn nhân lực cho phận KSNB cho thời gian tương lai vài năm - Xây dựng những tiêu chí đánh giá về kế t quả hoa ̣t đô ̣ng của KSNB : Các tiêu truyề n thố ng để đánh giá kế t quả hoa ̣t đô ̣ng này số biên bản , kế t luâ ̣n đươ ̣c công bố , số sai pha ̣m đươ ̣c phát hiê ̣n , hay số lươ ̣ng kiế n nghị kiểm tra cịn mang tính định tính Do đó , những kế t quả đem la ̣i còn ̣n chế viê ̣c đo lường trực tiế p cho quản lý rủi ro , hay tăng cường tin ́ h tn thủ Chính , các NHTM tí ch cực xây dựng mô ̣t loa ̣t các tiêu chí để đánh giá về 86 mức đô ̣ thực hiê ̣n mô ̣t bảng chấ m điể m mà các ngân hàng go ̣i là KPIs (là từ viết tắt Key Performance Indicator - Chỉ số đo lường kết hoạt động) Hồn thiện quy trình phương pháp KSNB : Hiê ̣n KSNB ta ̣i nhiề u tổ chức tiń du ̣ng, viê ̣c xây dựng các chương trin ̀ h kiể m tra đầ y đủ vẫn còn quá trình hồn thiện Hiện tại, các kiểm tra KSNB chi nhánh chủ yế u hướng tới t ính tuân thủ , sự đầ y đủ của hồ sơ chứng từ mà chưa chú tro ̣ng vào viê ̣c đánh giá các rủi ro và sự phù hơ ̣p của các thủ tu ̣c kiể m soát của đơn vi ̣ Do đó , hồn thiện quy trình phương pháp KSNB nhằm xác định rõ vị trí , quyề n ̣n , trách nhiệm cán kiểm soát nâng cao chất lượng các kiểm tra việc làm cần thiết chi nhánh thời gian tới 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Chuyển đổi từ mơ hình QTDND Trung ương sang Ngân hàng Hợp tác xã nội dung mới, phạm vi, chức năng, nhiệm vụ đối tượng phục vụ cần có điều chỉnh để phù hợp với vị Vì đề nghị Ngân hàng Nhà nước cho phép Ngân hàng Hợp tác mở rộng thêm nghiệp vụ ngoại hối, cụ thể phép huy động vốn cho vay ngoại tệ Vừa đa dạng hóa tăng thêm nguồn vốn phục vụ cho hoạt động Ngân hàng, giúp NHHTX xây dựng vị thế, vừa cần thiết để Ngân hàng Hợp tác có đủ điều kiện thực mục tiêu trị mình, góp phần phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn nước nhà 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Hợp tác Việt Nam Đề nghị Ngân hàng Hợp tác xã thành lập Phòng nghiệp vụ Kiểm soát nợ xử lý rủi ro Chi nhánh Thanh Hóa để chun mơn hóa nghiệp vụ quản lý nợ, đồng thời tăng cường tiến độ hiệu công tác thu hồi nợ - Hiện tại, phần mềm giao dịch quản lý Chi nhánh phần mềm cũ dùng từ thành lập Chi nhánh năm 2000 nên có nhiều lạc hậu so với cơng nghệ mới, cụ thể phần mềm cho biết thời điểm trả nợ khoản vay bị quá hạn, việc tra soát các khoản vay chậm trả lãi thực thủ cơng Ngồi phần mềm chưa có chức tra soát thơng tin khách hàng Vì đề 87 nghị Ngân hàng Hợp tác nghiên cứu nhanh chóng ứng dụng cho hệ thống NHHT phần mềm giao dịch quản lý phù hợp Bên cạnh đó, để hỗ trợ nâng cao hiệu hoạt động đảm bảo an toàn cho các QTDND, Ngân hàng HTX cần phải thường xuyên liên tục tổ chức các buổi hướng dẫn, đào tạo nghiệp vụ ngân hàng, công nghệ thông tin, hỗ trợ hoạt động ngân hàng QTDND thành viên 88 KẾT LUẬN Sau 20 năm thành lập phát triển hệ thống QTDND, đến nước ta thực mục tiêu hình thành mơ hình kinh tế HTX lĩnh vực tín dụng địa bàn nơng thơn Các QTDND góp phần đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh các thành viên; thực mục tiêu xóa đói giảm nghèo; hạn chế tín dụng nặng lãi nơng thơn Việc chuyển đổi QTDNDTW thành Ngân hàng HTX có ý nghĩa vô quan trọng, không khẳng định Ngân hàng Hợp tác xã định chế tài hồn thiện mà cịn phát triển thành Ngân hàng Hợp tác đa năng, liên kết chặt chẽ các QTDND hệ thống Nằm Ngân hàng Hợp tác, Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Thanh Hóa thời gian quan có bước phát triển đáng kể Mặc dù giai đoạn chuyển đổi hình thành móng chi nhánh vững chắc, liên kết các QTD sở địa bàn hoạt động kinh doanh, đặc biệt hoạt động tín dụng chi nhánh có nhiều thành cơng lớn Đặc biệt việc trì tỷ trọng tín dụng các QTD thành viên tỷ lệ nợ quá hạn đảm bảo Tuy quá trình hoạt động cịn có nhiều khó khăn thiếu quy trình tín dụng chặt chẽ, thiếu chun mơn hóa phận thẩm định, kiểm soát xử lý rủi ro sản phẩm tín dụng chưa có đa dạng hóa Nhận thức vấn đề, luận văn mạnh dạn đề xuất số giải pháp mang tính thực tiễn số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng quản lý hoạt động tín dụng chi nhánh, góp phần thúc đẩy phát triển hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh chi nhánh thời gian tới 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO Mai Văn Bạn,2009 “ Nghiệp vụ ngân hàng thương mại” Hà Nội: Nhà xuất Tài Chính phủ, 1993 Quyết định số 390/TTg ngày 27/07/1993 triển khai đề án điểm thành lập QTDND Hà Nội Chính phủ, 2000 Quyết định số 135/2000/QĐ-TTg ngày 28/11/2000 củng cố, hoàn thiện phát triển hệ thống QTDND Hà Nội Lê Xuân Đào, 2007 Hoàn thiện quản lý QTDND địa bàn tỉnh KomTum Luận văn Thạc Sỹ kinh doanh quản lý Học viên trị - Hành quốc gia Hồ Chí Minh Nguyễn Hữu Hải, 2010 Định hướng chiến lược phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân thời kỳ MS: KHBĐ-15, VPTW Đảng Nguyễn Thị Thanh Hương, 2013 Ngân hàng hợp tác xã - Mơ hình hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam Hà Nội: Nhà xuất Tài Trần Quang Khánh, 2011 Giải pháp chuyển đổi mơ hình hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân trung ương thành Ngân hàng hợp tác xã MS: KNH 2011-08 Ngân hàng hợp tác - Chi nhánh Thanh Hóa, 2011-2013 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Thanh Hóa Ngân hàng hợp tác - Chi nhánh Thanh Hóa, 2011-2013 Bảng cân đối nguồn vốn sử dụng vốn Thanh Hóa 10 NHNN, 2012 Thông tư số 31/2012/TT-NHNN ngày 26/11/2012 quy định Ngân hàng hợp tác xã Hà Nội 11 Nghiên cứu khoa học lưu trữ Trung tâm Thông tin – thư viện, 2012.“Vai trị hệ thống Qũy tín dụng nhân dân việc thúc đẩy kinh tế nông nghiệp – nơng thơn” Văn phịng Quốc hội 12 Quốc hội, 2010 Luật tổ chức tín dụng Hà Nội: NXB trị quốc gia 13 Ngơ Đức Thắng, 2011 Huy động vốn cho vay tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Trung ương địa bàn tỉnh Thanh Hóa Luận văn thạc sĩ, Đại học Kinh tế Đà Nẵng 90 ... HỌC KINH TẾ - NGUYỄN TẤT TÀI QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC Xà - CHI NHÁNH THANH HÓA Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH. .. THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC Xà – CHI NHÁNH THANH HÓA 77 4.1 Phương hướng hoạt động quản lý tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Thanh Hóa thời... hệ quản lý tín dụng với hoạt động ngân hàng; xem xét quản lý tín dụng với hoạt động chủ yếu cho vay xem xét quản lý tín dụng Ngân hàng Hợp tác – Chi nhánh Thanh Hóa các hình thức vận động,