Luận văn tốt nghiệp về nhu cầu vốn vay của nông hộ tại ngân hàng nông nghiệp Chợ Mới

Luận văn tốt nghiệp về nhu cầu vốn vay của nông hộ tại ngân hàng nông nghiệp Chợ Mới

KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH 

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NHU CẦU VỐN VAY CỦA NÔNG HỘ

TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN CHỢ MỚI TỈNH AN GIANG

Giáo Viên Hướng Dẫn Sinh viên thực hiện:

MSSV: 4043677

LỚP: TC –NH (KHÓA 30)

Cần Thơ, 2009

LỜI CẢM TẠ

Trước hết, em xin cám ơn trường Đại học Cần Thơ đã tạo điều kiện cho em được học tập tại trường và có thời gian đi thực tế Trong thời gian đi thực tập em đã nhận được sự giúp đỡ rất nhiều của Ban lãnh đạo, cán bộ công nhân viên chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & P hát triển nông thôn huyện Chợ Mới Qua đó, em đã học hỏi được nhiều kinh nghiệm và kiến thức quý báu giúp em hiểu rõ thêm phần nào hoạt động thực tế của ngân hàng

Em xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc và các cô, chú đang công tác tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn huyện Chợ Mới Đặc biệt là Phòng Tín dụng đã nhiệt tình giúp đỡ và cung cấp số liệu cho em hoàn thành luận văn này

Em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô trường Đại học Cần Thơ, đặc biệt là Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh đã cung cấp cho em những kiến thức trong suốt quãng đường Đại học và em xin chân thành cảm ơn thầy Lê Long Hậu đã tận tình hướng dẫn em hoàn thành đề tài này Xin gởi đến thầy những lời chúc tốt đẹp nhất Do thời gian và kiến thức có hạn nên đề tài không tránh sự thiếu sót Rất mong được quý thầy cô đóng góp ý kiến cho bài luận văn của em được hoàn chỉnh hơn

Cuối cùng em xin gởi đến tất cả mọi người lời cảm ơn sâu sắc nhất, đồng thời kính chúc tất cả luôn dồi dào sức khỏe, đạt được mọi thành công trong công tác và trong cuộc sống Kính chúc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Chợ Mới hoạt động ngày càng tốt hơn

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan rằng đề tài là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào

Ngày 22 tháng 06 năm 2009

Sinh viên thực hiện

Bùi Thị Nguyệt Minh

BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

 Họ và tên người hướng dẫn: Lê Long Hậu

 Chuyên ngành: Tài chính – ngân hàng (khóa 30)

 Tên đề tài: “Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu vốn vay của nông hộ tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn huyện

4 Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn:

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN

Cần Thơ, ngày … tháng… năm 2009

Giáo viên phản biện

(ký và ghi rõ họ tên)

1.1.1 Sự cần thiết của đề tài 1

1.1.2 Căn cứ khoa học và thực tiễn 2

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 3

1.3 Phạm vi nghiên cứu 3

1.4 Lược khảo tài liệu 5

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN - PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận 5

2.1.1 Một số vấn đề về tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp 5

2.1.2 Một số vấn đề cơ bản về hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT 8

2.1.3 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay 15

2.1.4 Những yếu tố đã được khẳng định là có ảnh hưởng đến nhu cầu vốn của nông hộ 15

2.2 Phương pháp nghiên cứu 18

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 18

2.2.2 Phương pháp phân tích 19

CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ NHNo&PTNT HUYỆN CHỢ MỚI 21

3.1 Giới thiệu sơ lược về ngân hàng .21

3.1.1 Lịch sử hình thành 21

3.1.2 Nhiệm vụ của ngân hàng 21

3.1.3 Cơ cấu tổ chức và chức năng của phòng ban 22

3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 23

CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NHU CẦU VỐN VAY CỦA NÔNG HỘ

TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN CHỢ MỚI 27

4.1 Khái quát tình hình cho vay nông hộ 27

4.2 Nhu cầu vay vốn của nông hộ tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Chợ Mới 33

4.2.1 Những vấn đề khi vay vốn tại NHNo&PTNT huyện Chợ Mới 33

4.2.2 Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến nhu cầu vay vốn của nông hộ 36

CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM ĐÁP ỨNG NHU CẦU VAY VỐN CHO NÔNG HỘ VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHNo&PTNT HUYỆN CHỢ MỚI 41

5.1 Đánh giá chung 41

5.1.1 Thuận lợi 41

5.1.2 Khó khăn 41

5.2 Một số giải pháp đáp ứng nhu cầu vay vốn cho nông hộ phục vụ sản xuất nông nghiệp 42

5.3 Một số giải pháp nhằm làm hài lòng khách hàng 45

5.4 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng 46

CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ 48

6.1 Kết luận 48

6.2 Kiến nghị 49

6.2.1 Đối với chi nhánh NHNo&PTNT huyện Chợ Mới 49

6.2.2 Đối với NHNo&PTNT tỉnh An Giang 50

6.2.3 Đối với chính quyền địa phương 51

TÀI LIỆU THAM KHẢO 54

Bảng Tên bảng Trang

3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 24 4.1 Tình hình cho vay nông hộ theo thời gian 28

4.2 Tình hình dư nợ trong cho vay nông hộ 31 4.3 Các tỷ số về dư nợ trong cho vay nông hộ 31

4.4 Chỉ tiêu đánh giá kết quả cho vay nông hộ 32

4.5 Thống kê về sự phù hợp của lãi suất cho vay 34 4.6 Khó khăn khi vay tại NHNo&PTNT huyện Chợ Mới 35 4.7 Các yếu tố ảnh hưởng đến nhu cầu vốn của nông hộ với kỳ vọng dấu 37 4.8 Kết quả ước lượng những yếu tố tác động đến nhu cầu vay vốn 37

Hình Tên hình Trang

3.2 Biểu đồ hoạt động cho vay của ngân hàng 24

NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn KT-NQ Kế toán - ngân quỹ

NHNo&PTNT huyện Chợ Mới thực hiện vai trò trung gian của mình thông qua việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư và thực hiện cho vay Kinh doanh ngân hàng cũng là một trong những ngành nghề kinh doanh trong lĩnh vực dịch vụ khách hàng Do đó, nhu cầu khách hàng đóng vai trò quan trọng quyết định lợi nhuận của ngân hàng Vì vậy, luận văn nghiên cứu nhu cầu khách hàng là những hộ sản xuất nông nghiệp nhắm giúp ngân hàng có cái nhìn tổng quát về tình hình hoạt động của mình so với nhu cầu của khách hàng Nội dung luận văn gồm có 6 chương

Chương 1: trình bày về sự cấp thiết của đề tài, những mục tiêu mà cần giải quyết

Chương 2: nông hộ được định nghĩa như thế nào? Nông hộ có những đặc trưng gì? Nhu cầu vốn của nông hộ là như thế nào? Tín dụng có vai trò như thế nào trong nền kinh tế nông nghiệp? Ngoài ra chương 2 còn đề cập đến những phương pháp thu thập cũng như xử lý số liệu, giới thiệu mô hình hồi quy sử dụng trong phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến nhu cầu vay vốn của nông hộ

Chương 3: trình bày khái quát về NHNo & PTNT huyện Chợ Mới

Chương 4: khái quát tình hình cho vay hộ sản xuất nông nghiệp Ngoài ra, trong chương này cũng phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến nhu cầu vay vốn của hộ sản xuất nông nghiệp

Chương 5: một số giải pháp để đáp ứng nhu cầu vốn vay của nông hộ, giải pháp làm hài lòng khách hàng và giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng

Chương 6: kết thúc vấn đề nghiên cứu là những kết luận và kiến nghị tổng kết nội dung

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU

1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU:

1.1.1 Sự cần thiết của đề tài:

An Giang là một trong những tỉnh thuộc Đồng bằng sông Cửu Long có tiềm năng lớn về sản xuất nông nghiệp, và nằm ở trung tâm đồng bằng sông Cửu Long, với dân số trên 369.443 người (2007), sinh sống trên diện tích 369,62km2

Theo kết quả điều tra nông nghiệp nông thôn thì tỉnh An Giang có đến trên 80% số hộ sản xuất nông nghiệp Khi khai thác và phát huy tốt tiềm năng đó sẽ có tác động tích cực đến sự phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh nhà NHNo&PTNT (Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn) Việt Nam với tên gọi của nó đã tự thân nói lên nhiệm vụ, chức năng vừa cơ bản vừa lâu dài phục vụ nông nghiệp nông thôn NHNo&PTNT huyện Chợ Mới là chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh An Giang cũng đã từng bước đổi mới và khẳng định mình trong quá trình phát triển kinh tế của tỉnh An Giang nói chung và của huyện Chợ Mới nói riêng Chi nhánh NHNo&PTNT Chợ Mới không ngừng đổi mới và hoàn thiện cơ chế cho vay hộ nông dân – là khách hàng vay vốn đông đảo và chiếm tỷ trọng dư nợ vay vốn chủ yếu Hiện nay, khách hàng của NHNo&PTNT huyện Chợ Mới chiếm tỷ trọng lớn nhưng nhiều nhất là hộ sản xuất nông nghiệp Với vai trò từng bước đẩy mạnh và mở rộng các phương thức hoạt động từ huy động vốn đến cho vay một cách linh hoạt nhằm đáp ứng khá đầy đủ, kịp lúc, kịp thời tới nhu cầu về vốn cho hộ nông dân - những hộ thiếu vốn, từng bước đưa sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả, góp phần nâng cao mức sống của người dân và góp phần làm cho xã hội phát triển Đặc biệt trong công cuộc đổi mới của đất nước hiện nay, NHNo&PTNT đã thật sự trở thành người bạn thân thiết của nông dân Điều đó thể hiện qua quá trình đầu tư vốn cho nông dân phát triển sản xuất, từng bước nâng cao đời sống người dân, giải quyết việc làm góp phần phát triển kinh tế nông thôn nhất là trong quá trình hội nhập Tuy nhiên đầu tư vốn vào nông

nghiệp chủ yếu là cho vay hộ nông dân vẫn còn một số tồn tại Để mở rộng và phát triển hoạt động cho vay hộ nông dân thì cần phải phân tích, đánh giá hiệu quả sử dụng của đồng vốn vay một cách chính xác Tuy nhiên, trong quá trình kinh doanh không phải chỉ biết cung cấp mà còn phải quan tâm đến nhu cầu khách hàng

Nhận thức được điều này em đã chọn đề tài “Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu vốn vay của nông hộ tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Chợ Mới” làm đề tài nghiên cứu Qua

đó còn góp phần bổ sung những kiến thức thực tiễn vào việc hoàn thiện lý thuyết đã được thầy cô truyền đạt ở giảng đường

1.1.2 Căn cứ khoa học và thực tiễn:

Trong nền kinh tế, không một loại hình kinh doanh nào lại không cần vốn nhưng vốn tự có luôn bị hạn chế, vì vậy các tổ chức tín dụng đóng vai trò là trung gian để huy động những nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư rồi cho những cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức vay Trong nông nghiệp cũng vậy, để có thể sản xuất đạt hiệu quả cao đòi hỏi vốn đầu tư lớn, nhưng hiện nay nông dân An Giang nói chung vẫn còn nghèo do nhiều nguyên nhân nhưng chủ yếu là chi phí đầu vào quá cao trong khi thu nhập từ việc bán nông sản lại thấp dẫn đến tình trạng thiếu vốn nghiêm trọng Nhu cầu vốn vay hì có nhưng nhiều nguyên nhân dẫn đến tình trạng nông dân không thể đến ngân hàng xin vay vốn Vì vậy, cần có những nghiên cứu nhằm tìm hiểu những nguyên nhân để có thể giúp nông dân có đủ vốn sản xuất, áp dụng tiến bộ khoa học, nâng cao chất lượng nông sản Việt Nam

Đã có nhiều đề tài nghiên cứu khoa học đề cập đến vấn đề tín dụng ở nông thôn cũng như những yếu tố ảnh hưởng đến nhu cầu vốn vay, khả năng tiếp cận tín dụng của hộ nông dân ở Việt Nam nói chung cũng như đồng bằng sông Cửu Long nói riêng Nhưng chưa có bất kỳ một cuộc nghiên cứu cụ thể nào nói về nhu cầu vốn phục vụ sản xuất nông nghiệp được thực hiện tại huyện Chợ Mới để thấy rõ tầm quan trọng của tín dụng ở những địa phương khác nhau Tuy đây chỉ là một đề tài nghiên cứu nhỏ nhưng cũng nói lên được phần nào tầm quan trọng của tín dụng ở các huyện trên địa bàn tỉnh An Giang

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU:

1.2.1 Mục tiêu chung:

Nghiên cứu tình hình cho vay và những yếu tố ảnh hưởng đến nhu cầu vốn vay phục vụ sản xuất nông nghiệp của hộ nông dân tại chi nhánh NHNo& PTNT huyện Chợ Mới nhằm giúp ngân hàng đánh giá chính xác hơn nhu cầu vốn của khách hàng

1.2.2 Mục tiêu cụ thể:

Mục tiêu 1: Khái quát tình hình cho vay hộ sản xuất nông nghiệp của

NHNN& PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới từ năm 2006 – 2008

Mục tiêu 2: Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu vốn vay của nông

hộ

Mục tiêu 3: Đề ra những biện pháp giúp ngân hàng đánh giá chính xác hơn

nhu cầu vốn của nông hộ và giúp nông hộ tiếp cận nguồn vốn vay từ ngân hàng

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU: - Phạm vi về không gian:

Đề tài được thực hiện tại NHNo&PTNT huyện Chợ Mới, tỉnh An Giang

- Phạm vi về thời gian:

- Số liệu sử dụng cho đề tài thu thập từ năm 2006 – 2008

- Đề tài được nghiên cứu trong thời gian từ 18/05/2009 đến 22/06/2009

- Đối tượng nghiên cứu:

- Hoạt động cho vay nông hộ (nông hộ sản xuất nông nghiệp) trong huyện Chợ Mới

- Phỏng vấn hộ nông dân trồng trọt đang sống trên địa bàn huyện

- Hạn chế của đề tài:

Chỉ tập trung nghiên cứu những nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu vốn vay của hộ sản xuất nông nghiệp là trồng trọt

Do thời gian nghiên cứu có hạn nên số mẫu thu thập tương đối ít, 30 mẫu là số mẫu tối thiểu để cho nghiên cứu có ý nghĩa

1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU:

+ Nguyễn Bích Quyên (2005), trong "Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Chợ Gạo" đã phân tích hiệu

quả hoạt động tín dụng từ năm 2002 – 2004 thông qua những phương pháp phân tích số tương đối, số tuyệt đối, thống kê mô tả những nguyên nhân ảnh hưởng đến tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn của ngân hàng

+ Nguyễn Phước Hậu (2006), với đề tài "Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại NHNo&PTNT huyện Mỏ Cày" Đề tài sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối, số tương đối có kỳ gốc liên hoàn để thấy tình hình biến động của doanh số cho vay, doanh số thu nợ, doanh số dư nợ và tình hình nợ quá hạn của ngân hàng

+ Nguyễn Thị Mỹ Phương (2006) với đề tài “ Phân tích tình hình cho vay hộ cá thể tại chi nhánh ngân hàng Công thương thị xã Châu Đốc” Đề tài đã đánh giá khái quát dự nợ cho vay của ngân hàng Công thương Châu Đốc, ngoài ra tác giả có sử dụng hàm số đường thẳng để phân tích xu hướng biến động doanh số cho vay hộ cá thể nhằm đưa ra những nhận xét đánh giá chung về loại hình cho vay này

+ Ngô Thị Thúy Diễm (2007), với đề tài "Phân tích hoạt động tín dụng và nhu cầu vay vốn của khách hàng tại chi nhánh NHNo&PTNT Vị Thủy" Đối với số liệu thứ cấp đề tài sử dụng phương pháp phân tích so sánh số tuyệt đối, số tương đối để đánh giá tình hình biến động và tỷ trọng qua các năm phân tích

Đối với số liệu sơ cấp, đề tài dùng phương pháp chọn mẫu ngẫu nhiên phân tầng để điều tra hộ sản xuất nông nghiệp, sau đó dùng Excel để tổng hợp chi phi sản xuất, cơ cấu nguồn vốn và xác định nhu cầu vốn sản xuất của hộ sản xuất mà chưa áp dụng phân tích mô hình hồi quy để xem xét các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu vay vốn của hộ

+ Nguyễn Ngọc Chăm (2007), với đề tài "Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Vĩnh Long" Đề tài sử dụng phương pháp thống kê miêu tả để phân tích quá trình hoạt động của ngân hàng Phương pháp số tuyệt đối, số tương đối để phân tích sự biến động và tốc độ phát triển của tình hình huy động vốn, hoạt động tín dụng, thu nhập, chi phí, lợi nhuận của ngân hàng Phương pháp phân tích tỷ trọng để phân tích cơ cấu của từng khoản mục tín dụng ngắn hạn của ngân hàng

Đề tài này có điểm khác biệt so với các đề tài nghiên cứu trước, đề tài phân tích khái quát được tình hình cho vay nông hộ và đánh giá được nhu cầu vay vốn của nông hộ phục vụ chủ yếu cho sản xuất nông nghiệp (trồng trọt) bị ảnh hưởng bởi các nhân tố nào thông qua điều tra phỏng vấn nông hộ trên địa bàn huyện Chợ Mới và phân tích dựa trên mô hình hồi quy

CHƯƠNG 2

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN:

2.1.1 Một số vấn đề về tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp

2.1.1.1 Khái niệm nông hộ và nhu cầu vay vốn của nông hộ

a Khái niệm nông hộ

Theo PGS.TS Trần Quốc Khánh (2005), trường Đại học Kinh tế Quốc dân

thì: nông hộ là những hộ nông dân làm nông nghiệp, lâm nghiệp, ngư nghiệp và

dịch vụ hoặc làm kết hợp nhiều ngành nghề, sử dụng lao động, tiền vốn của gia đình là chủ yếu để sản xuất kinh doanh Nông hộ tiến hành sản xuất nông lâm ngư nghiệp để phục vụ cuộc sống, do các nhân làm chủ hộ và tự chịu trách nhiệm toàn bộ kết quả sản xuất kinh doanh được gọi là kinh tế hộ gia đình

Kinh tế nông hộ luôn gắn liền và chịu tác động mạnh mẽ của những yếu tố và điều kiện tự nhiên, kinh tế văn hóa xã hội của mỗi địa phương, mỗi vùng lãnh thổ Sự khác nhau về đất đai, khí hậu, môi trường sinh thái cũng như về dân cư, dân tộc, trình độ sản xuất và tập quán sinh sống giữa các vùng vừa tạo ra tính đa dạng trong nền kinh tế hộ nông dân, đồng thời cũng tạo ra những nét khác biệt và đặc thù về quy mô, cấu trúc lẫn phương thức và trình độ phát triển

b Nhu cầu vay vốn của nông hộ

Mang đặc điểm của sản xuất nông nghiệp, bất cứ hình thức sản xuất chăn nuôi hay trồng trọt nào cũng cần một khoản chi phí lớn và mang tính rủi ro cao Chưa kể chi phí chuồng trại, con giống, hạt giống ban đầu thì trong suốt quá trình sản xuất các chi phí khác phát sinh cũng không thể là ít

+ Nhu cầu vốn cho ngành trồng trọt:

Hàng năm, nông dân phải bỏ ra một khoản chi phí cho cải tạo ruộng đất nhằm tăng năng suất cho vụ mùa năm đó Khoản chi phí này khá cao vì hiện nay tình trạng đất trồng trọt đang ngày càng bị xấu đi do nhiều nguyên nhân: phân hóa học, sự rửa trôi, xói mòn đất Ngoài ra, trong vụ mùa sản xuất nông dân còn phải trả những khoản chi phí khác như: hạt giống, cây giống, phân bón, thuốc trừ sâu, cày cấy, thu hoạch Bên cạnh đó, việc sản xuất đòi hỏi cần có những máy móc phục vụ cho quá trình sản xuất cũng cần nhiều chi phí: máy bơm nước, máy suốt lúa

+ Nhu cầu vốn cho ngành chăn nuôi:

Bên cạnh trồng trọt thì chăn nuôi cũng là ngành có lịch sử phát triển từ lâu đời trong lĩnh vực nông nghiệp Ngành chăn nuôi hiện nay phát triển mạnh: chăn nuôi heo, bò, gà, vịt, cá, tôm Mang đặc điểm của sản xuất nông nghiệp, chi phí đầu tư ban đầu cho hoạt động chăn nuôi thường cao: chi phí chuồng trại, chi phí con giống, máy móc thiết bị phục vụ cho hoạt động chăn nuôi: máy bom nước, máy trộn thức ăn Trong quá trình sản xuất lại phát sinh nhiều chi phí: chi phí thức ăn, thuốc kháng sinh, tiêm phòng vắc-xin ngừa bệnh, thuốc thú y

Tóm lại, với hàng loạt các chi phí phát sinh trong quá trình sản xuất, thật sự nông dân không có khả năng thanh toán những khoản chi phí đó nếu sản xuất bằng nguồn vốn của bản thân Thêm vào đó, nông nghiệp chịu ảnh hưởng nhiều của điều kiện tự nhiên: thời tiết, khí hậu, dịch bệnh , đối tượng sản xuất là cơ thể sống nên mang rủi ro rất cao Thiếu khả năng tài chính là nguyên nhân nông dân Việt Nam vẫn còn tình trạng kém phát triển Trong xu thế hội nhập hiện nay, nông nghiệp cần có một vị trí xứng với những tiềm năng mà nước ta hiện có Nông nghiệp nông thôn phát triển là vấn đề then chốt cần giải quyết Muốn vậy, nông dân cần được sự hỗ trợ vốn từ các tổ chức tín dụng Giải quyết vốn sản xuất là điều kiện quyết định giúp nông dân đầu tư sản xuất hiệu quả, phát triển nông nghiệp nói riêng và nền kinh tế nói chung

2.1.1.2 Hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp

a Khái niệm

Hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng cho hộ sản xuất nông nghiệp

b Đặc trưng cơ bản trong cho vay nông nghiệp

Tính thời vụ: trong cho vay nông nghiệp có liên quan đến chu kỳ sinh trưởng

của động, thực vật trong ngành nông nghiệp Tính thời vụ được biểu hiện ở

những mặt sau:

+ Vụ, mùa trong sản xuất nông nghiệp quyết định thời điểm cho vay và thu nợ Nếu ngân hàng tập trung cho vay vào các chuyên ngành hẹp như cho vay một số cây, con nhất định thì phải tổ chức cho vay tập trung vào một thời gian nhất định của năm, đầu vụ tiến hành cho vay, đến kỳ thu hoạch, tiêu thụ tiến hành thu nợ

+ Chu kỳ sống tự nhiên của cây, con là yếu tố quyết định để tính toán thời hạn cho vay Chu kỳ ngắn hạn hay dài hạn phụ thuộc vào loại giống cây hoặc con và quy trình sản xuất Ngày nay, công nghệ về sinh học cho phép lai tạo nhiều giống mới có năng suất, sản lượng cao hơn và thời gian trưởng thành ngắn hơn

Chi phí tổ chức cho vay cao:

Chi phí tổ chức cho vay có liên quan đến nhiều yếu tố như chi phí tổ chức mạng lưới, chi phí cho việc thẩm định, theo dõi khách hàng/món vay, chi phí phòng ngừa rủi ro Cụ thể là:

+ Cho vay nông nghiệp đặc biệt là cho vay hộ sản xuất thường chi phí nghiệp vụ cho mỗi đồng vốn vay thường cao do quy mô từng vốn vay nhỏ

+ Số lượng khách hàng đông, phân bố ở khắp nơi nên mở rộng cho vay thường liên quan tới việc mở rộng mạng lưới cho vay và thu nợ ( mở chi nhánh, bàn giao dịch, tổ cho vay tại xã,…);

+ Mặt khác, do ngành nông nghiệp có độ rủi ro tương đối cao (thiên tai, dịch bệnh…) nên chi phí cho dự phòng rủi ro là tương đối lớn so với các ngành khác

Ảnh hưởng từ môi trường tự nhiên đến thu nhập và khả năng trả nợ của khách hàng

Đối với khách hàng sản xuất – kinh doanh nông nghiệp nguồn trả nợ vay ngân hàng chủ yếu có liên quan đến nông sản Như vậy, sản lượng nông sản thu về sẽ là yếu tố quyết định trong xác định khả năng trả nợ của khách hàng Tuy nhiên sản lượng nông sản chịu ảnh hưởng của thiên nhiên rất lớn, đặc biệt là những yếu tố như đất, nước, nhiệt độ, thời tiết, khí hậu, thị trường

Bên cạnh đó, yếu tố tự nhiên cũng tác động tới giá cả của nông sản (thời tiết thuận lợi cho mùa bội thu, nhưng giá nông sản hạ,…), làm ảnh hưởng lớn tới khả năng trả nợ của khách hàng đi vay

2.1.2 Một số vấn đề cơ bản về hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT huyện Chợ Mới

2.1.2.1 Mục đích cho vay

Hộ nông dân vay vốn ở NHNo&PTNT huyện để sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực nông – lâm - ngư nghiệp, mở mang ngành nghề, tạo công ăn việc làm

2.1.2.2 Đối tượng cho vay

Ngân hàng nông nghiệp huyện cho vay vốn đối với các đối tượng sau:

- Vật tư, chi phí trồng trọt, chăn nuôi, ươm hạt giống, phân bón, thuốc trừ sâu, thủy lợi phí, công làm đất, con giống, thuốc thú y…

- Vật tư, chi phí các ngành nghề tiểu thủ công nghiệp như: nguyên vật liệu, công cụ lao động, tiền lương công nhân, chi phí sửa chữa máy móc… phải mua trên thị trường

- Cải tạo hay mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh… 2.1.2.3 Điều kiện để được vay

1 Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật Hộ nông dân phải cư trú (thường trú, tạm trú) tại địa bàn huyện nơi ngân hàng cho vay đóng trụ sở Trường hợp người vay ngoài địa bàn nói trên giao cho Giám đốc Sở giao dịch, chi nhánh cấp I quyết định Nếu người vay ở địa bàn liền kề, khi cho vay Giám đốc Ngân hàng huyện phải thông báo cho Giám đốc Chi nhánh NHNo&PTNT nơi cho vay cư trú biết Đại diện cho hộ gia đình để giao dịch với ngân hàng là chủ hộ hoặc người đại diện của hộ; chủ hộ hoặc người đại diện phải có đủ năng lực pháp luật dân sự

2 Mục đích sử dụng vốn vay phải hợp pháp

3 Có năng lực tài chính phải đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết:

+ Có vốn tự có tham gia vào dự án, phương án sản xuất, kinh doanh và đời sống:

-Vốn tự có được tính cho tổng nhu cầu vốn sản xuất, kinh doanh trong kỳ hoặc từng lần cho một dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, đời sống

-Mức vốn tự có của khách hàng tham gia vào dự án, phương án sản xuất kinh doanh và đời sống cụ thể như sau: cho vay ngắn hạn thì khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 10% trong tổng nhu cầu vốn, cho vay dài hạn thì khách hàng

phải có vốn tự có tối thiểu 15% trong tổng nhu cầu vốn Trường hợp khách hàng có tín nhiệm vay vốn thì vay vốn không phải bảo đảm bàng tài sản, nếu vốn tự có thấp hơn quy định trên giao cho giám đốc ngân hàng quyết định

+ Kinh doanh có hiệu quả: có lãi, trường hợp bị lỗ thì phải có phương án khả thi khắc phục lỗ, đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

+ Không có nợ khó đòi hoặc nợ quá hạn trên 6 tháng tại ngân hàng

4 Có dự án, phương án sản xuất kinh doanh khả thi có hiệu quả kèm phương án trả nợ khả thi

5 Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và hướng dẫn của NHNo&PTNT Việt Nam

2.1.2.4 Xác định số tiền cho vay

Số tiền cho vay = Tổng nhu cầu vốn của dự án hoặc phương án – vốn chủ sở hữu hoặc vốn tự có – vốn khác

Mỗi hợp đồng tín dụng có thể phát tiền vay một hoặc nhiều lần phù hợp với tốc độ và yêu cầu sử dụng vốn thực tế của khách hàng Mỗi lần nhận tiền vay khách hàng phải lập Giấy nhận nợ Trên Giấy nhận nợ phải ghi thời hạn cho vay cụ thể, đảm bảo không vượt so với thời hạn cho vay ghi trên hợp đồng tín dụng Tổng số tiền cho vay trên các giấy nhận nợ không được vượt quá số tiền đã ký trong hợp đồng tín dụng

2.1.2.5 Thời hạn cho vay: ngân hàng và khách hàng thỏa thuận thời hạn cho vay căn cứ vào:

+ Chu kỳ sản xuất kinh doanh

+ Thời hạn thu hồi vốn của phương án, dự án đầu tư + Khả năng trả nợ khách hàng

+ Nguồn vốn cho vay của ngân hàng 2.1.2.6 Lãi suất cho vay

Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận, ghi vào hợp đồng tín dụng mức lãi suất cho vay trong hạn và mức lãi suất đối với nợ quá hạn

- Mức lãi suất cho vay trong hạn được thỏa thuận phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước và NHNo&PTNT về lãi suất cho vay tại thời điểm ký kết hợp đồng tín dụng

- Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do Giám đốc ngân hàng quyết định theo nguyên tắc cao hơn lãi suất trong hạn nhưng không vượt quá 150% lãi suất cho vay trong hạn đã được ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng

2.1.2.7 Các nguyên tắc của tín dụng

+ Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng: nguyên tắc này nhằm đảm bảo hiệu quả khi sử dụng vốn vay nhằm có thể thực hiện tốt công tác trả nợ vay của khách hàng

+ Hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng: nguyên tắc này đảm bảo cho việc tiền vay được thu hồi đầy đủ và có sinh lời cho ngân hàng

2.1.2.8 Vai trò của tín dụng đối với kinh tế hộ

Tín dụng là điều kiện cần thiết và là trung gian phân bổ nguồn lực cho phát triển nông nghiệp Vai trò của tín dụng được thể hiện ở những nội dung sau:

- Tín dụng đóng vai trò quan trọng cho việc phá vỡ cái vòng lẫn quẩn mà các nước đang phát triển đang gặp phải là: thu nhập thấp – tiết kiệm thấp – sản lượng thấp Vấn đề này thể hiện rõ nét ở những vùng nông thôn nơi những người dân có thu nhập thấp chiếm đa số

- Góp phần chuyển dich cơ cấu nông nghiệp mang lại hiệu quả kinh tế cao trong sản xuất nông nghiệp

- Góp phần nâng cao thu nhập và đời sống nông dân, thu hẹp sự cách biệt giữa nông thôn và thành thị

- Thúc đẩy xây dựng kết cấu hạ tầng ở nông thôn, đảm bảo cho người dân có điều kiện áp dụng các kỹ thuật công nghệ vào sản xuất kinh doanh tiến bộ

- Đẩy mạnh phát triển ngành mũi nhọn thu nhiều ngoại tệ cho quốc gia - Góp phần tích luỹ cho ngành kinh tế

- Gia tăng lợi nhuận cho các tổ chức tín dụng - Góp phần xoá bỏ nạn cho vay nặng lãi ở nông thôn - Tạo công ăn việc làm cho người dân

2.1.2.9 Chính sách cho vay hộ nông dân

- Để hỗ trợ cho việc cho vay phát triển nông nghiệp và nông thôn thì Nhà

nước có chính sách ưu đãi về vốn, điều kiện, thời hạn cho vay Về lãi suất cho vay nông nghiệp thông thường cao hơn lãi suất cho vay kinh doanh do rủi ro khách quan lớn và quy mô sản suất lại nhỏ nhưng chỉ chênh lệch không đáng kể Sở dĩ như vậy vì nghề nông có nhiều rủi ro do phải phụ thuộc nhiều vào các yếu tố như thời tiết, dịch bệnh, … mà con người không kiểm soát được và những thay đổi về điều kiện tiêu thụ sản phẩm, mặt khác do sản xuất có tính thời vụ Lãi suất cho vay đối với hộ ở miền núi, hải đảo,… thì được Nhà nước hỗ trợ để ngân hàng cho vay với lãi suất thấp Tuy nhiên, lãi suất cho vay nông nghiệp ít biến động hơn cho vay kinh doanh

- Vấn đề đảm bảo tiền vay: cho hộ nông dân vay cũng giống như khách hàng khác Tuy nhiên, đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn thì Nhà nước có chính sách đảm bảo tiền vay, đối với hộ nghèo vay vốn áp dụng hình thức cho vay có bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị xã hội Những món vay đến 10.000.000đ mà không cần thế chấp tài sản thì hộ nông dân phải có công cụ sản xuất như: chuồng trại, con giống… Những món vay đến 30.000.000đ mà không cần thế chấp tài sản thì hộ nông dân phải sản xuất được nông sản phẩm buôn bán trên thị trường, phương án khả thi

- Khi gặp thiên tai: chính sách ưu đãi cho hộ nông dân còn thể hiện trong những quy định về xử lý nợ có vấn đề Sản xuất nông nghiệp có nhiều rủi ro môi trường do đó nông dân thường gặp khó khăn trong trả nợ khi bị thiên tai, dịch bệnh… xảy ra

- Khuyến khích khách hàng trả nợ gốc trước, lãi trả sau Khách hàng tích cực trả nợ gốc sẽ được miễn giảm một phần lãi

- Chính phủ chuyển vốn để cho vay khắc phụ hậu quả của thiên tai, dịch bệnh 2.1.2.10 Quy trình cho vay: thể hện qua sơ đồ sau:

HÌNH 2 1: QUY TRÌNH CHO VAY

- Bước 1: khách hàng khi cần vốn sẽ đến ngân hàng gặp cán bộ tín dụng làm thủ tục vay vốn Lúc này cán bộ tín dụng sẽ hướng dẫn khách hàng làm thủ tục xin vay đồng thời có trách nhiệm đối chiếu hồ sơ, kiểm tra tính hợp lệ của từng hồ sơ Sau đó cán bộ tín dụng tiến hành thẩm định phương án sản xuất và khả năng trả nợ của khách hàng

+ Thẩm định về phương diện phi tài chính là xem hộ nông dân có cư trú tại địa bàn nơi có trụ sở chi nhánh ngân hàng không Người đại diện vay vốn phải là người có đầy đủ năng lực, chịu trách nhiệm dân sự và hành vi dân sự Mục đích vay vốn phải hợp pháp, phải phù hợp với phát triển kinh tế của địa phương Tuy nhiên ngân hàng cũng quan tâm đến những yếu tố xã hội: quan hệ gia đình, xóm giềng, địa phương, thói quen sinh hoạt, uy tín khách hàng…

+ Thẩm định về phương diện tài chính xem nhu cầu vốn vay tức là các khoản chi phí sản xuất cần vay vốn, xem nguồn vốn tự có của khách hàng, vốn vay của khách hàng Thẩm định khả năng tài chính để đảm bảo việc trả nợ của khách hàng Phân tích nguồn tài chính để trả nợ của hộ nông dân là rất quan trọng như ngoài nguồn thu nhập từ việc sản xuất kinh doanh còn có các nguồn khác để cả các thành viên trong hộ để sử dụng chung

- Bước 2: khi thẩm định xong, trường hợp nhận thấy khả thi thì cán bộ tín dụng sẽ lập hồ sơ cho vay, trình cho trưởng phòng tín dụng xem xét và phê duyệt Trưởng phòng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính hợp lệ, tính hợp pháp của hồ sơ và báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng trình, tiến hành, xem xét tái thẩm định (nếu cần thiết) ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định ký duyệt và trình Giám đốc quyết định

- Bước 3: sau khi trưởng phòng tín dụng đã duyệt sẽ trình lên cho Giám đốc Giám đốc chi nhánh ngân hàng nông nghiệp căn cứ báo cáo thẩm định do phòng tín dụng trình, quyết định cho vay hoặc không cho vay và giao cho phòng tín dụng Nếu không cho vay thì cán bộ tín dụng thông báo cho khách hàng biết

- Bước 4: khi khoản vay được Giám đốc ký duyệt cho vay, cán bộ tín dụng phụ trách nhận hồ sơ lại

- Bước 5: cán bộ tín dụng chuyển hồ sơ xuống phòng kế toán

- Bước 6: hồ sơ khoản vay được chuyển cho kế toán để thực hiện nghiệp

vụ hạch toán kế toán, ghi chứng từ, lưu trữ các hồ sơ vay và chuyển các giấy tờ chi tiền mặt cho thủ quỹ

- Bước 7: thủ quỹ tiến hành giải ngân cho khách hàng Đối với món vay nhỏ ngân hàng giải ngân một lần bằng tiền mặt cho hộ nông dân Đối với món vay tương đối lớn ngân hàng giải ngân nhiều lần hoặc trả cho đơn vị cung cấp Mục tiêu của giải ngân là đúng mục đích vay, thật sự hỗ trợ thực thi phương án sản xuất

- Bước 8: sau khi thực hiện giải ngân, cán bộ tín dụng tiến hành kiểm tra tình hình sử dụng vốn theo quy định Ngân hàng thu nợ, tính lãi theo định kỳ thường là 3 tháng hoặc sau kỳ thu hoạch Trong trường hợp không thu được nợ tùy theo nguyên nhân mà xử lý theo quy định

- Thời gian cho vay phụ thuộc vào loại hình sản xuất và trên cơ sở chu kỳ sản xuất, tiêu thụ thực tế nhưng không vượt quá thời hạn định mức quy định trong chính sách tín dụng

2.1.2.11 Rủi ro trong lĩnh vực nông nghiệp và cơ chế xử lý

a Rủi ro trong lĩnh vực nông nghiệp

- Ngành nông nghiệp thường xuyên gặp rủi ro lớn hơn các ngành kinh tế khác mà chủ yếu tính chất sản xuất, năng suất sản lượng lại phụ thuộc nhiều vào tự nhiên Đây là những rủi ro bất khả kháng chỉ có thể hạn chế thiệt hại chứ không thể tránh khỏi được Chẳng hạn như bão và thiên tai gây hại nặng nề từ 1978-2000, số lượng bình quân một năm 10 cơn bão, tổng thiệt hại lên tới 727 triệu USD Ngoài bão lũ quét, hạn hán, cháy rừng liên miên xảy ra, nhất là vùng miền Trung, Đồng bằng Sông Cửu Long, Đồng bằng Sông Hồng, vùng Tây Bắc nước ta, tổng thiệt hại 6.214 tỷ USD Dịch bệnh, sâu, chuột gây thiệt hại đáng kể cho chăn nuôi, trồng trọt Dịch cúm gà cuối năm 2003 và đầu năm 2004 làm thiệt hại 15% tổng đàn gia cầm, giảm gần 1% GDP cả nước ước chừng thiệt hại khoảng 350 triệu USD Tình trạng này dẫn đến nợ quá hạn, nợ khó đòi của ngân hàng

- Rủi ro do gia đình và người thân gặp nạn: khách hàng vay vốn ở nông thôn phần đông là đủ ăn, các hộ nghèo Do đó, nếu không may một thành viên trong gia đình đau ốm kéo dài, tai nạn, hỏa hoạn, hoặc mất khả năng lao động thì

nguy cơ hộ đó lâm vào tình trạng túng thiếu, khả năng trả nợ ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn

- Rủi ro do thị trường hàng nông sản bấp bênh, khách hàng vay vốn để đầu tư sản xuất tiêu thụ sản phẩm nhưng khi thu hoạch sản phẩm hay tiêu thụ sản phẩm giá giảm mạnh dẫn đến sản phẩm tồn đọng xuống cấp về số lượng và chất lượng, tình trạng này kéo dài nhiều vụ làm cho bà con nông dân thua lỗ từ việc đầu tư của mình, dẫn đến nợ tiền vay của ngân hàng

- Rủi ro về chính sách Nhà nước không phù hợp: Nhà nước vận động nông dân chuyển đổi cơ cấu cây trồng vật nuôi, hoặc trồng độc canh cây nào đó để thu mua và chế biến Nguồn vốn được vay ở ngân hàng, nông dân sản xuất đại trà Nhưng đến chính vụ không biết tiêu thụ ở đâu vì nhà máy xây dựng chưa xong, dự án bị đình hoãn hoặc cam kết trước đó với nông dân không thực hiện được, nên người nông dân cũng thua lỗ, dẫn đến ngân hàng gặp khó khăn khi xử lý nợ

- Ngoài ra còn có một số rủi ro khác như: trong nuôi trồng thủy sản thì nguồn nước rất quan trọng, nguồn nước bị ô nhiễm sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến quá trình sinh trưởng và phát triển của thủy sản làm giảm năng suất nghiêm trọng, chất thải công nghiệp gây thiệt hại đến mùa màng năng suất thấp, hoặc do bản chất của người nông dân thật thà chất phát có khi bị lừa đảo, thanh toán không đúng hạn bởi việc bán chịu nông sản cho người tiêu dùng không quen biết Họ sẽ mất trắng nguồn vốn vì thu nhập của họ chủ yếu là việc bán nông sản

Rủi ro trong nông nghiệp tác động trực tiếp đến hoạt động tín dụng của ngân hàng trên tất cả các mặt như:

+ Người sản xuất bị thiệt hại không trả được nợ đúng hạn, còn ngân hàng cũng gặp khó khăn trong việc nợ quá hạn, nợ khó đòi, cán bộ tín dụng nhiều khi bị quy trách nhiệm khi chưa hoàn thành tốt công tác của mình

+ Người sản xuất ngại không mạnh dạn vay vốn đầu tư, họ sợ gặp rủi ro không trả được nợ Đối với ngân hàng là người cho vay cũng lo sợ không dám cho vay ảnh hưởng doanh số cho vay và việc mở rộng tín dụng

b Một vài cơ chế xử lý

- Ngân hàng nên giãn nợ cho vay đối với hộ nông dân gặp khó khăn: Đối với các khoản nợ cũ đã cho vay của hộ nông dân gặp khó khăn do nguyên nhân

khách quan như thiên tai, dịch bệnh, giảm giá hàng nông sản và các nguyên nhân khách quan khác thì các ngân hàng xem xét xử lý như:

+ Các khoản nợ đến hạn trả (kể cả đã được gia hạn nợ) thì tiếp tục được kéo dài thời hạn cho vay tối đa thêm 1 chu kỳ sản xuất kinh doanh đối với nợ ngắn hạn và tối đa thêm 1/3 thời hạn cho vay ban đầu đối với nợ trung và dài hạn

+ Các trường hợp có nợ quá hạn thì ngân hàng có thể xem xét cho vay tiếp nếu hộ sản xuất có nhu cầu xin vay vốn để sản xuất kinh doanh và có khả năng trả được nợ

- Chính phủ phải có chương trình cho vay chỉ định với lãi suất ưu đãi khắc phục hậu quả

- Chính phủ có chính sách hỗ trợ vốn, lãi suất cho các doanh nghiệp mua lương thực tạm trữ, xử lý vốn tín dụng cho các nhà máy

- Ngân hàng hỗ trợ cho nông dân mua bảo hiểm nông nghiệp

2.1.3 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay

- Chỉ số 1: dư nợ ngắn (trung, dài hạn) / tổng dư nợ (%)

Ý nghĩa: chỉ số này dùng để xác định cơ cấu tín dụng theo thời hạn Chỉ số này giúp nhà phân tích đánh giá được cơ cấu đầu tư như vậy có hợp lý chưa và có giải pháp để điều chỉnh kịp thời

- Chỉ số 2: Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ/Dư nợ bình quân (vòng) Trong đó dư nợ bình quân được tính theo công thức sau:

Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ Dư nợ bình quân =

2

Ý nghĩa: vòng quay tín dụng của ngân hàng là chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay

chậm Chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ vốn quay càng nhanh, ngân hàng hoạt động có hiệu quả và ngược lại

- Chỉ số 3: Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ / doanh số cho vay (%)

Ý nghĩa: chỉ tiêu này đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay của ngân hàng Giúp đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu hồi nợ của ngân hàng Nếu hệ số này lớn chứng tỏ khả năng thu hồi nợ càng tốt

2.1.4 Những yếu tố đã được khẳng định là ảnh hưởng đến nhu cầu vốn của nông hộ

Theo nhìn nhận từ thực tế cho thấy, bất cứ một ngành nghề nào khi mở đầu hoạt động sản xuất nguồn vốn ban đầu luôn làm cho nhà đầu tư quan tâm Sản xuất nông nghiệp cũng không ngoại lệ, chi phí đầu tư cho hoạt động ban đầu là rất lớn, từ chi phí giống, chuồng trại đến thức ăn, phân bón, công lao động là rất lớn Nông dân có thể nói là thành phần có thu nhập thấp trong xã hội việc đầu tư như vậy xem như không thể Vì vậy, hộ nông dân bắt đầu nghĩ đến những nguồn vốn vay, có hai nguồn vốn vay: nguồn vốn chính thức từ các ngân hàng hay tổ chức tín dụng khác hoạt động theo quy định của Nhà nước và nguồn vốn không chính thức ở nông thôn

Hoạt động tín dụng ở khu vực nông thôn, ngân hàng gặp nhiều khó khăn, khách hàng chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp nên bất ổn về giá cả sản phẩm đầu ra, về thu nhập cũng như về sản lượng thu hoạch dẫn đến rủi ro cao

cho ngân hàng, đồng thời sản xuất nông nghiệp có chu kỳ sản xuất và trả nợ không thường xuyên, mang tính mùa vụ cao

Vậy, nông dân sẽ tìm đến đâu để có thể vay vốn phục vụ cho nhu cầu sản xuất của mình? Để khảo sát nhu cầu của khách hàng, dù doanh số cho vay đang tăng lên, nhưng khách hàng chủ yếu ở huyện Chợ Mới là nông dân và sẽ không thể nói trước được điều gì nếu không tìm hiểu thông tin về khách hàng bên cạnh những chính sách đúng đắn của ngân hàng Vì vậy nghiên cứu nhu cầu của khách hàng là rất cần thiết để Ban giám đốc ngân hàng có cơ sở tham khảo và đưa ra những quyết định phù hợp

Những yếu tố sau ảnh hưởng đến nhu cầu vốn vay của hộ sản xuất nông nghiệp:

+ Tài sản thế chấp: tài sản thế chấp thường là những bất động sản thuộc

quyền sở hữu của người đi vay hoặc phải được sự ủy quyền của người sở hữu thì người vay mới được vay Tài sản của hộ nông dân thể hiện ở hai chỉ tiêu là diện tích đất và quyền sở hữu đất hợp pháp Quyền sở hữu hợp pháp về đất đai hiện tại được cấp giấy chứng nhận Quyền sử dụng đất Tài sản thế chấp có ảnh hưởng lớn và trực tiếp đến khả năng vay vốn và lượng vốn vay của nông dân Theo quy định của NHNo&PTNT thì lượng vốn có thể vay tối đa là 75% giá trị tài sản thế chấp Đó được xem như là tuyến phòng thủ thứ hai của ngân hàng khi tuyến phòng thủ thứ nhất không đảm bảo được khả năng trả nợ cho ngân hàng Tuy nhiên ngân hàng luôn kỳ vọng người vay có thể trả nợ gốc và lãi cho mình đúng hạn Việc thanh lý và phát mãi tài sản thế chấp, cầm cố chỉ là giải pháp sau cùng mà ngân hàng không mong muốn Tài sản thế chấp không ảnh hưởng trực tiếp đến nhu cầu vay vốn của hộ nông dân nhưng đây là yếu tố quyết định xem hộ có thể vay vốn tại các tổ chức tín dụng chính thức

+Trình độ học vấn: đối với những người có trình độ học vấn cao, việc sử

dụng các nguồn vốn vay thường có hiệu quả hơn, am hiểu quy tắc cũng như các thủ tục vay vốn tốt hơn

+ Số người trong hộ: khi số thành viên trong gia đình càng nhiều thì nhu cầu

chi tiêu cho gia đình càng nhiều, khi đó số tiền họ có thể tiết kiệm không nhiều trong khi chi phí để phục vụ cho sản xuất nông nghiệp lớn do đó nhu cầu về lượng vốn vay càng nhiều

+ Chi phí sản xuất: chi phí sản xuất là nhân tố quyết định xem hộ có vay vốn

sản xuất hay không? Những hộ có chi phí sản xuất cao thường có nhu cầu vốn cao hơn

+ Vốn tự có: đây là điều kiện đủ để hộ nông dân có quyết định vay vốn hay

không? Họ vay vốn khi vốn tự có của mình không đủ cho quá trình sản xuất Vốn tự có càng thấp, chi phí sản xuất càng lớn thì nhu cầu vốn vay càng lớn

+ Lợi nhuận: là khoản thu nhập sau khi hộ nông dân bán sản phẩm của mình

ra thị trường và trừ đi những khoản chi phí cho quá trình sản xuất Lợi nhuận thể hiện khả năng trả nợ vay ngân hàng của hộ nông dân Nếu lợi nhuận càng tăng nhu cầu vay vốn sẽ có xu hướng giảm, đó là những nhận định trên cơ sở lý luận

+ Lãi suất: khi vay vốn với mức lãi suất thực tế họ phải trả là bao nhiêu là

vấn đề quan tâm của người vay vốn đặc biệt là hộ nông dân sản xuất nông nghiệp NHNo&PTNT có một lợi thế đó là vì đây là một Ngân hàng nhà nước, thường có mức lãi suất thấp và mục tiêu của ngân hàng là phục vụ hộ nông dân là chủ yếu

+ Quy mô sản xuất: quy mô sản xuất có ảnh hưởng trực tiếp đến nhu cầu

vốn vay của khách hàng Quy mô tăng nghĩa là cần một lượng vốn nhất định để đầu tư ban đầu cho quá trình sản xuất, cũng như chi phí tăng lên khi tăng quy mô Quy mô giảm thì khoản chi phí sản xuất hàng năm sẽ giảm có thể ảnh hưởng đến nhu cầu vốn vay của khách hàng

+ Nhu cầu quá khứ: nhu cầu vốn vay trong quá khứ cũng có ảnh hưởng đến

nhu cầu vốn vay trong tương lai Hộ nông dân thường có thu nhập không ổn định và thường là thấp, trang trải những chi phí trong quá trình sản xuất, chi phí vay vốn thì lợi nhuận còn lại thường chỉ đủ trang trải cho chi phí sinh hoạt của gia

đình, nên trong quá trình sản xuất cho vụ mùa sau thường cũng có nhu cầu vay vốn

Dựa vào những nhận định trên cơ sở lý luận và những nghiên cứu trước đây mà em tham khảo được đã khẳng định các yếu tố trên có ảnh hưởng trực tiếp đến nhu cầu vốn vay của nông hộ Vì vậy, trong đề tài này các yếu tố trên cũng được đưa vào mô hình để xem xét sự ảnh hưởng của nó đến nhu cầu vốn vay của hộ nông dân ở NHNo&PTNT huyện Chợ Mới là như thế nào, có khác biệt gì so với các nghiên cứu trước đây

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu:

Nguồn số liệu thứ cấp: nguồn số liệu thứ cấp thực tế thu thập từ:

- Thu thập thông tin tại phòng tín dụng NHNo&PTNT huyện Chợ Mới

- Tham khảo các ý kiến của lãnh đạo ngân hàng, các anh chị tại phòng tín dụng về các vấn đề có liên quan

- Bảng tổng kết tình hình tín dụng của ngân hàng từ 2006 – 2008 - Định hướng hoạt động kinh doanh của ngân hàng

- Một số nhận định đánh giá của các nhà chuyên môn, quản lý trong lĩnh vực tài chính – tiền tệ

- Thu thập thông tin từ các văn bản, quyết định, sách báo, tạp chí, Internet

Nguồn số liệu sơ cấp:

Phương pháp chọn mẫu nghiên cứu: thu thập bằng cách tiến hành phỏng

vấn trực tiếp 30 nông hộ (nông hộ là khách hàng của ngân hàng), những mẫu này được chọn theo hình thức ngẫu nhiên thuận tiện

+ Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế

y0 là chỉ tiêu năm trước y1 là chỉ tiêu năm sau

y là phần chênh lệch tăng, giảm của chỉ tiêu kinh tế

 Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính và số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động hay không và tìm ra nguyên nhân từ đó đề ra giải pháp khắc phục

+ Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị

số của kỳ phân tích với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế:

y0 là chỉ tiêu năm trước y1 là chỉ tiêu năm sau

y biểu hiện tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu kinh tế

 Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động của các mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong một thời gian nào đó

Mục tiêu 2: Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu vốn vay của nông

hộ

Để thực hiện được mục tiêu nghiên cứu 2 cần sử dụng một số phương pháp sau:

+ Phương pháp thống kê miêu tả

+ Phương pháp hồi quy tương quan

Mục đích của việc thiết lập phương trình hồi quy là tìm ra các nhân tố ảnh hưởng đến một chỉ tiêu quan trọng nào đó, chọn những nhân tố có ý nghĩa, từ đó phát huy nhân tố có ảnh hưởng tốt và khắc phục nhân tố có ảnh hưởng xấu

Phương trình hồi quy có dạng:

Y= α0 + α1 X1 + α2 X2 + α3 X3 + …+ αk Xk Trong đó:

Y: biến phụ thuộc

Xi: biến độc lập (i = 1,2,3…k)

Các tham số α0 ,α1,…αk được ước lượng bằng phần mềm SPSS

+ Phần mềm EXCEL để nhập số liệu, phầm mềm SPSS để xử lý số liệu Mục tiêu 3: Đề ra những biện pháp giúp ngân hàng đánh giá chính xác hơn

nhu cầu vốn của nông hộ và giúp nông hộ tiếp cận nguồn vốn vay từ ngân hàng Thực hiện được mục tiêu 3 sử dụng phương pháp sau:

+ Phương pháp phỏng vấn chuyên gia, tham khảo và tổng hợp ý kiến chuyên gia qua báo Kinh tế Sài Gòn và Tạp chí chuyên ngành

+ Thông qua kết quả phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến nhu cầu vốn vay của nông hộ (từ việc điều tra phỏng vấn trực tiếp nông hộ) từ đó đề ra các giải pháp nhằm nâng cao khả năng cho vay và đáp ứng nhiều hơn nhu cầu vốn của nông hộ

CHƯƠNG 3

GI ỚI T HI ỆU NG ÂN H ÀNG NÔN G NGHI Ệ P – PHÁT T RI Ể N NÔN G TH ÔN HUY Ệ N C H Ợ M ỚI T Ỉ NH AN GI ANG

3.1 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG 3.1.1 Lịch sử hình thành

Ngày 14/07/1988, Tổng Giám đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam (nay là Thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam ) đã ra quyết định số 53/NH – TCCB cho phép thành lập chi nhánh ngân hàng nông nghiệp tỉnh An Giang, ngày 15/08/1988 chi nhánh ngân hàng nông nghiệp huyện Chợ Mới đã chính thức đi vào hoạt động

Ngày 23/05/1990, Hội đồng Nhà nước ban hành pháp lệnh về ngân hàng và các tổ chức tín dụng Ngân hàng phát triển nông nghiệp tỉnh An Giang và các chi nhánh trực thuộc được xem là ngân hàng thương mại quốc doanh Đã qua hai lần đổi tên gọi và hiện nay gọi là “ Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp huyện Chợ Mới” đã là đơn vị trực thuộc, đơn vị thành viên trong hệ thống ngân hàng nông nghiệp Việt Nam

Khi mới thành lập chi nhánh ngân hàng nông nghiệp huyện Chợ Mới có trụ sở chính tại số 10 Lê Lợi, thị trấn Chợ Mới Do kinh tế huyện ngày một phát triển và địa bàn lớn, để tạo điều kiện cho bà con nông dân vay, gởi tiền được thuận tiện, chi nhánh ngân hàng nông nghiệp huyện Chợ Mới đã mở rộng thêm phòng giao dịch Hòa Bình tại xã Hòa Bình

3.1.2 Nhiệm vụ của ngân hàng

Với trọng tâm phát triển kinh tế, chi nhánh ngân hàng nông nghiệp huyện Chợ Mới thực hiện tốt nhiệm vụ chính của ngân hàng là huy động vốn tại địa bàn để cho vay hộ sản xuất kinh doanh theo đúng chế độ, thể lệ của ngành, định hướng của ngân hàng nông nghiệp tỉnh An Giang và của chính quyền địa phương theo nguyên tắc đảm bảo bù đắp chi phí rủi ro và có lợi nhuận

Đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của khách hàng có đủ điều kiện theo quy định của Nhà nước và có hướng xử lý thích hợp đối với các món vay

Đa dạng hóa các loại hình huy động vốn

Tìm những biện pháp thích hợp để nâng cao hiệu quả tín dụng

Làm tròn nghĩa vụ nộp thuế, báo cáo tài chính, góp phần xây dựng và phát triển kinh tế theo chủ trương của Đảng và Nhà nước

Nghiên cứu, tiếp thu những tiến bộ khoa học kỹ thuật ứng dụng vào thực tế, phát huy thế mạnh và khắc phục những mặt hạn chế, có định hướng vững mạnh nâng cao hiệu quả hoạt động

Đề xuất các phương án, kế hoạch tổng hợp đảm bảo nguyên tắc chi phí rủi ro và có lợi nhuận Phương án chỉ được phép triển khai và thực hiện sau khi được Giám đốc ngân hàng nông nghiệp tỉnh An Giang phê duyệt

3.1.3 Cơ cấu tổ chức và chức năng của phòng ban

HÌNH 3.1 SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC

01 Giám đốc: là người duy nhất trong cơ quan vừa lãnh đạo cơ quan vừa chịu

sự lãnh đạo trực tiếp của cấp trên và có những chức năng sau:

- Xác định nhiệm vụ và vai trò cơ quan để đề ra những mục tiêu kinh doanh, tạo ra lợi nhuận cho cơ quan

- Ổn định và giải quyết các mâu thuẫn nội bộ

01 Phó Giám đốc phụ trách kế toán – ngân quỹ: chịu trách nhiệm phụ trách

phòng kế toán – ngân quỹ, đồng thời trực tiếp chỉ đạo phòng hành chính nhân sự,

Phòng tín dụng: có 15 nhân viên bao gồm: 1 trưởng phòng, 1 phó phòng, 1

cán bộ tín dụng phụ trách cho vay món lớn, còn lại là cán bộ tín dụng phụ trách xã

Phòng hành chính nhân sự:

- Cung cấp dụng cụ văn phòng cho các phòng ban

- Bố trí nhân viên trực an ninh, bảo đảm an toàn tuyệt đối tài sản cơ quan - Quản lý, mua sắm tài sản cho nhu cầu hoạt động

- Chăm sóc sức khỏe cho cán bộ viên chức nhằm hoạt động có hiệu quả

Phòng kế toán – ngân quỹ:

- Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán như: thu, chi tiền mặt, ngân phiếu thanh toán

- Làm dịch vụ theo yêu cầu của khách hàng (ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi), mở tài khoản tiền gởi cá nhân, tổ chức kinh tế kể cả khoản thu chi trong ngày để xác định được lượng vốn hoạt động của ngân hàng

- Thống kê số liệu, lưu giữ tài liệu thông tin cập nhật các số liệu, thanh toán bù trừ, chuyển tiền theo yêu cầu của khách hàng,…

Tổ kiểm tra nội bộ:

- Có chức năng kiểm tra, kiểm soát mọi hoạt động phát sinh tại ngân hàng - Tham mưu cho Ban Giám Đốc trong việc giải quyết khiếu nại của nhân dân có liên quan đến hoạt động của ngân hàng

3.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG

Cũng như bất kỳ một tổ chức sản xuất kinh doanh nào khác thì NHNO&PTNT huyện Chợ Mới cũng xem lợi nhuận là mục tiêu cuối cùng cần đạt được Lợi nhuận không chỉ nói lên hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của một doanh nghiệp, nó còn là đòn bẩy để kích thích tập thể cán bộ, công nhân viên trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động Lợi ích cá nhân gắn với lợi ích tập thể, hoạt động kinh doanh có lãi thì điều kiện làm việc, đời sống nhân dân mới được cải thiện, có điều kiện trang bị cơ sở vật chất, mở rộng quy mô kinh doanh ngày càng có hiệu quả Kết quả hoạt động kinh doanh phản ánh khả năng hoạt động, duy trì và phát triển của doanh nghiệp Dựa vào đó mà những nhà đầu tư, những khách hàng, chủ nợ, nhà quản lý có thể đánh giá tình hình hoạt động của doanh