Đang tải... (xem toàn văn)
Luận văn tốt nghiệp về tình hình huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu.
TRƯ NG I H C C N THƠ KHOA KINH T - QU N TR KINH DOANH LU N VĂN T T NGHI P PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY NG V N VÀ CHO VAY T I NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH C N THƠ Giáo viên hư ng d n: Sinh viên th c hi n: ThS TRƯƠNG CHÍ H I NGUY N TH M NG KHANH Mã s SV: 4053555 L p: K toán t ng h p khóa 31 C n Thơ – 04/2009 Phân tích tình hình huy ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ LỜI CẢM TẠ c s gi i thi u c a Khoa Kinh t - Qu n tr kinh doanh Trư ng i h c C n Thơ s ch p thu n c a Ngân hàng Á Châu Chi nhánh C n Thơ, v i v n ki n th c ã h c qua hai tháng th c t p t i Ngân hàng, v i s hư ng d n c a th y Trương Chí H i s giúp c a quý Ngân hàng, em ã hoàn thành lu n văn t t nghi p c a Em xin g i l i c m ơn chân thành n: Toàn th quý th y cô Trư ng i h c C n thơ nói chung Khoa Kinh t - Qu n tr kinh doanh nói riêng ã t n tâm d y b o truy n chúng em nh ng tri th c quý báo làm hành trang bư c vào t cho i ThS Trương Chí H i, th y ã dành nhi u th i gian hư ng d n, giúp , óng góp ý ki n s a ch a nh ng sai sót su t trình th c hi n vi t t t nghi p Ban lãnh o Ngân hàng Á Châu, toàn th cán b , nhân viên ang công tác t i Ngân hàng ã nhi t tình giúp , ch b o cho em nh ng kinh nghi m th c t trình th c t p t i Ngân hàng Xin kính chúc quý th y cô c a trư ng i h c C n Thơ, Ban lãnh o Ngân hàng toàn th cán b nhân viên ang làm vi c t i phòng, ban c a NH Á Châu c d i s c kh e t nhi u th ng l i m i công tác Ngày 27 tháng 04 năm 2009 Sinh viên th c hi n Nguyễn Thị Mộng Khanh GVHD: ThS Trương Chí Hải -i- SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ LỜI CAM ĐOAN Lu n văn trình bày v n nghiên c u phân tích tình hình huy ng v n vho vay tai Ngân hàng Á Châu Chi nhánh C n Thơ nên h u h t thông tin tài c thu th p t i ơn v th c t p ã c s s d ng c a lãnh ng ý, cho phép o quan Tôi cam oan r ng k t qu phân tích tài tơi th c hi n, s li u thu th p tài trung th c, tài không trùng v i b t kỳ tài nghiên c u khoa h c Ngày 27 tháng 04 năm 2009 Sinh viên th c hi n Nguyễn Thị Mộng Khanh GVHD: ThS Trương Chí Hải - ii - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Ngày … tháng 04 năm 2009 Th trư ng ơn v GVHD: ThS Trương Chí Hải - iii - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ MỤC LỤC Trang Chương 1: GI I THI U 1.1 tv n nghiên c u 1.1.1 S c n thi t c a tài 1.1.2 Căn c khoa h c th c ti n 1.2 M c tiêu nghiên c u 1.2.1 M c tiêu chung 1.2.2 M c tiêu c th 1.3 Câu h i nghiên c u 1.4 Ph m vi nghiên c u 1.4.1 a bàn nghiên c u 1.4.2 Th i gian nghiên c u 1.4.3 i tư ng nghiên c u 1.5 Lư c kh o tài li u liên quan n tài Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LU N VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN C U 2.1 Phương pháp lu n 2.1.1 M t s s lý thuy t v v n 2.1.2 M t s s lý thuy t v tín d ng 2.2 Phương pháp nghiên c u 10 2.2.1 Phương pháp thu th p s li u 10 2.2.2 Phương pháp phân tích s li u 11 Chương 3: KHÁI QUÁT V NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH C N THƠ 13 3.1 T ng quan v TP C n Thơ 13 3.1.1 V trí 3.1.2 a lý 13 c i m kinh t - xã h i c a TP C n Thơ 13 3.1.3 Phát tri n tương lai 14 3.2 Khái quát v Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh C n Thơ 14 3.2.1 L ch s hình thành phát tri n 14 GVHD: ThS Trương Chí Hải - iv - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ 3.2.2 Cơ c u t ch c b máy 15 3.2.3 M t s n i dung b n v quy ch nghi p v cho vay 17 Chương 4: PHÂN TÍCH HI U QU HUY 4.1 Phân tích tình hình huy NG V N VÀ CHO VAY 22 ng v n 22 4.1.1 ánh giá tình hình chung 22 4.1.1 ánh giá tình hình c th 24 4.2 Phân tích tình hình cho vay 27 4.2.1 Khái qt chung tình hình tín d ng 27 4.2.2 Phân tích v doanh s cho vay 29 4.2.3 Phân tích v tình hình thu n 39 4.2.4 Phân tích tình hình dư n cho vay 47 4.2.5 Phân tích tình hình n q h n 55 4.2.6 ánh giá hi u qu ho t k t qu ho t ng tín d ng thơng qua m t s ch tiêu ng kinh doanh t i ACB C n Thơ 64 Chương 5: M T S BI N PHÁP NH M NÂNG CAO HI U QU HUY NG V N VÀ CHO VAY 70 5.1 Các gi i pháp nâng cao hi u qu huy ng v n 70 5.2 Các gi i pháp h n ch r i ro nâng cao hi u qu ho t ng tín d ng 71 Chương 6: K T LU N VÀ KI N NGH 74 6.1 K t lu n 74 6.2 Ki n ngh 75 6.2.1 M t s ki n ngh v i Ngân hàng Nhà nư c 75 6.2.2 Ki n ngh i v i quy n Thành ph C n Thơ 76 TÀI LI U THAM KH O GVHD: ThS Trương Chí Hải -v- SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang B ng 1: Tình hình huy ng v n t i Ngân hàng Á Châu chi nhánh C n Thơ qua năm 2006 - 2008 23 B ng 2: S li u chung v tình hình tín d ng t i Ngân hàng Á Châu chi nhánh C n Thơ qua năm t 2004 - 2006 27 B ng 3: Doanh s cho vay theo th i gian t i Ngân hàng Á Châu chi nhánh C n thơ qua năm 2006 - 2008 30 B ng 4: Doanh s cho vay theo thành ph n kinh t t i Ngân hàng Á Châu chi nhánh C n Thơ qua năm 2006 - 2008 34 B ng 5: Doanh s cho vay theo ngành kinh t t i Ngân hàng Á Châu chi nhánh C n thơ qua năm 2006 - 2008 36 B ng 6: Tình hình thu n theo th i gian t i Ngân hàng Á Châu Chi nhánh C n Thơ qua năm 2006 - 2008 41 B ng 7: Doanh s thu n theo thành ph n kinh t t i Ngân hàng Á Châu Chi nhánh C n Thơ qua năm 2006 - 2008 43 B ng 8: Doanh s thu n theo ngành kinh t t i Ngân hàng Á Châu Chi nhánh C n Thơ qua năm 2006 - 2008 45 B ng 9: Tình hình dư n cho vay theo th i gian t i Ngân hàng Á Châu Chi nhánh C n Thơ qua năm 2006 - 2008 48 B ng 10: Tình hình dư n theo thành ph n kinh t t i Ngân hàng Á Châu Chi nhánh C n Thơ qua năm 2006 - 2008 50 B ng 11: Tình hình dư n theo ngành kinh t t i Ngân hàng Á Châu Chi nhánh C n Thơ qua năm 2006 - 2008 53 B ng 12: Tình hình n h n theo th i gian t i Ngân hàng Á Châu Chi nhánh C n Thơ qua năm 2006 - 2008 57 B ng 13: Tình hình n h n theo thành ph n kinh t t i ACB C n Thơ t năm 2006 - 2008 59 B ng 14: Tình hình n h n theo ngành kinh t t i Ngân hàng Á Châu Chi nhánh C n Thơ qua năm 2006 - 2008 61 GVHD: ThS Trương Chí Hải - vi - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ B ng 15: Các ch tiêu ánh giá hi u qu c a ho t ng tín d ng t i Ngân hàng Á Châu chi nhánh C n Thơ t năm 2006 – 2008 65 B ng 16: K t qu ho t ng tín d ng ch tiêu ánh giá hi u qu tín d ng t i ACB C n Thơ t năm 2006 - 2008 67 GVHD: ThS Trương Chí Hải - vii - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ DANH MỤC HÌNH Trang Hình 1: Sơ Hình 2: T c c u t ch c Ngân hàng Á Châu Chi nhánh C n Thơ 15 tăng trư ng v n huy ng t i Ngân hàng Á Châu chi nhánh C n Thơ t năm 2006 - 2008 24 Hình 3: Cơ c u huy ng v n t i ACB C n Thơ t năm 2006 - 2008 25 Hình 4: Doanh s cho vay t i ACB C n Thơ t năm 2006 - 2008 29 Hình 5: Cơ c u doanh s cho vay theo th i gian t i Ngân hàng Á Châu chi nhánh C n Thơ t năm 2006 - 2008 31 Hình 6: Doanh s thu n t i ACB C n Thơ t năm 2006 - 2008 39 Hình 7: Dư n cho vay t i ACB C n Thơ t năm 2006 - 2008 47 Hình 8: Tình hình n h n t i ACB C n Thơ t năm 2006 - 2008 55 Hình 9: L i nhu n ròng t i ACB C n Thơ t năm 2006 - 2008 67 Hình 10: Tình hình doanh thu & chi phí t i Ngân hàng Á Châu chi nhánh C n Thơ t năm 2006 - 2008 69 GVHD: ThS Trương Chí Hải - viii - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương m i NHTMCP Ngân hàng thương m i c ph n ACB Ngân hàng TMCP Á Châu (Ngân hàng Á Châu) ACB C n Thơ ACB Chi nhánh C n Thơ LS Lãi su t TCTD T ch c tín d ng TCKT T ch c kinh t DSCV Doanh s cho vay DSTN Doanh s thu n GVHD: ThS Trương Chí Hải - ix - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ Bư c sang năm 2008, n h n i v i ngành Th y s n 53 tri u ng chi m t tr ng 0,38% t ng n h n t i Ngân hàng Trong năm qua, suy gi m kinh t v i vi c phá v quy ho ch nuôi tr ng th y s n a phương, làm cho s n ph m toàn c u ã nh hư ng t i s ng n c bi t, cu c kh ng ho ng tài nh th trư ng xu t kh u làm cho kh toán n c a doanh nghi p gi m, n h n ngành Th y s n l i xu t hi n t i ACB C n Thơ Tình hình n h n c a ngành Nông nghi p Năm 2007, n h n m t giá tr 29 tri u tri u ng i v i ngành Nông nghi p 52 tri u ng tăng v ng, v m t t l tăng 126,09% so v i năm 2006 23 n năm 2008, n h n c a ngành t i Chi nhánh 35 gi m v m t t 2007 52 tri u i 17 tri u ng, v m t tương i gi m 32,69% so v i năm ng Các kho n n h n t i Ngân hàng năm 2007 2008 s dư n cho vay b i năm 2007 2008, ACB C n Thơ khơng cho vay i v i lo i hình kinh t Nguyên nhân do, Các h gia ình, doanh nghi p vay v n t i Ngân hàng Á Châu c m, gia súc, b kinh doanh nông s n, chăn nuôi gia nh hư ng b i thiên tai, b o l t, d ch b nh ã g p r t nhi u khó khăn vi c tr n vay Ngoài ra, q trình c p tín d ng, r i ro phát sinh ph n l n thi u thơng tin th m ód n n nh ng quy t m nh công tác thu n nh quy t nh cho vay; t nh cho vay sai l m Tuy nhiên, Ngân hàng ã i v i i tư ng nên n h n t i Chi nhánh gi m năm 2008 Ngân hàng c n không nh hư ng chung y y m nh công tác thu n n a n hi u qu ho t ng tín d ng Tình hình n h n c a ngành khác N h n c a ngành khác t i ACB C n Thơ tăng liên t c v m t giá tr chi m t tr ng l n t ng s n h n t i Chi nhánh qua năm C th , năm 2007, n h n i v i ngành khác 100 tri u ng tăng 66 tri u ng (tương ng v i 194,12%) so v i năm 2006 34 tri u n ngày 31/12/2008, n h n i v i m t giá tr 6.558 tri u ng , v m t t l tăng 6.5588% so v i năm 2007 100 tri u hàng i tư ng 6.658 tri u ng ng tăng v ng N h n c a ngành khác tăng liên t c v y Ngân y m nh ho t ng tín d ng GVHD: ThS Trương Chí Hải i v i - 63 - i tư ng th r i ro tín SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ d ng khó tránh kh i Ngồi ra, tình hình kinh t thi trư ng g p khó khăn năm 2008 nên m i có s ch m chi tr kho n n n h n v y làm cho n h n c a ACB C n Thơ tăng m nh năm M c dù v y, c nh tranh gi a t ch c tín d ng chưa th c s lành m nh nên Ngân hàng ã ch y theo quy mô, i v i m t s kho n vay ã b qua tiêu chu n, i u ki n cho vay, thi u quan tâm n ch t lư ng kho n vay, thi u ki m tra giám sát v n vay, thi u thông tin trung th c v khách hàng nên ngân hàng xem n ng ph n tài s n th ch p ch d a cu i phòng ch ng r i ro tín d ng Ngồi nhân t ch quan xu t phát t phía Ngân hàng, cịn có nhân t khách quan xu t phát t phía khách hàng d n n r i ro tín d ng vi c s d ng v n sai m c ích, vi c chi m d ng v n c a Ngân hàng… Như ã phân tích, n h n x y nhi u nguyên nhân khác nhau, hi n tư ng khó tránh kh i có tác ng x u n k t qu ho t ng kinh doanh c a Ngân hàng nói chung c a ACB C n Thơ nói riêng Nó làm cho ngu n v n c a Ngân hàng b ng, vịng quay tín d ng b ch m l i Vì th , mu n phát tri n s n ph m tín d ng an tồn có hi u qu Chi nhánh c n tăng cư ng n a bi n pháp tích c c nh m h n ch r i ro tín d ng, tăng cư ng cơng tác qu n lý thu h i n , tăng cư ng khâu th m nh khách hàng mb o kh tr n góp ph n làm gi m n h n 4.2.6 ánh giá hi u qu ho t k t qu ho t 4.2.6.1 ng tín d ng thơng qua m t s ch tiêu ng kinh doanh t i ACB C n Thơ ánh giá hi u qu ho t ng tín d ng thông qua m t s ch tiêu i v i doanh nghi p nói chung vi c làm th t i a hóa l i nhu n t ng s v n u tư c a nh m nâng cao hi u qu kinh doanh mà y u t quy t nh hi u qu s d ng v n v n c t hàng quan tr ng u ánh giá t t hi u qu ho t ng cho vay thu n c a Chi nhánh bên c nh vi c phân tích y u t ta c n ph i phân tích thêm m t s ch tiêu ánh giá ho t ng tín d ng Các ch tiêu ánh giá hi u qu c a ho t ng tín d ng t i Ngân hàng Á Châu chi nhánh C n Thơ t năm 2006 – 2008 c th hi n qua b ng 15 trang 65 GVHD: ThS Trương Chí Hải - 64 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ B ng 15: Các ch tiêu ánh giá hi u qu c a ho t ng tín d ng t i Ngân hàng Á Châu chi nhánh C n Thơ t năm 2006 – 2008 ơn v tính Ch tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Doanh s cho vay tri u ng 460.310 1.410.931 6.516.351 Doanh s thu n tri u ng 371.326 1.071.513 6.295.811 Dư n tri u ng 176.583 516.001 736.541 N h n tri u ng 112 152 13.887 tri u ng 261.229 429.120 554.096 V n huy ng H s thu n = (2)/(1) % 80,67 75,94 96,62 Dư n /V n huy % 67,60 120,25 132,93 % 0,06 0,03 1,89 ng N h n/Dư n (Ngu n: t ng h p t b ng s li u trư c) H s thu n Ch tiêu ph n ánh hi u qu thu h i n c a Ngân hàng kh tr n vay c a khách hàng, cho bi t s ti n Ngân hàng s thu h i c m t th i gian nh t nh t m t ng doanh s cho vay Qua b ng ch tiêu cho th y h s thu n bi n h s thu nơ hàng thu h i n cịn 75,94% t 80,67 hay nói cách khác c 100 c 80,67 ng qua năm Năm 2006, ng doanh s cho vay Ngân ng Nhưng h s l i gi m vào năm 2007 ch n năm 2008, h s thu n t i Ngân hàng l i tăng lên 96,62% ây th c s m t k t qu kh quan c n ti p t c phát huy n a công tác thu n c a Chi nhánh Ngồi ra, trì phát tri n n a ho t ng tín d ng ịi h i b n thân Ngân hàng c n có s n l c, c n k t h p ch t ch gi a gia tăng doanh s cho vay v i tăng cư ng vi c thu n nh m giúp cho hàng c luân chuy n liên t c Ch tiêu dư n v n huy ng v n c a Ngân m b o an toàn ng Ch tiêu ph n ánh kh s d ng v n huy th nào, s l n hay nh ng c a ngân hàng u không t t Qua năm t l tăng liên t c, t 67,60% năm 2006 tăng lên 120,25% năm 2007 132,936% năm GVHD: ThS Trương Chí Hải - 65 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ 2008 T l dư n v n huy cao t c ng tăng v y t c tăng c a v n huy ng i u cho th y tăng c a dư n ng v n huy ng c a Ngân hàng ã c s d ng có hi u qu , Ngân hàng ngày m r ng huy ng cho vay ba năm Tuy nhiên, ngu n v n huy ACB C n Thơ khơng áp ng nhu c u tín d ng quy t b ng ngu n v n i u hòa t H i s v n t huy ng t i a bàn nên ph i gi i i v i b t kỳ ngu n v n nào, dù ng hay v n i u chuy n, Ngân hàng u ph i ch u m t kho n chi phí Do v y, Ngân hàng ph i i u hành gi a v n t huy ng v n vay cho m b o nhu c u vay v n c a khách hàng t n chi phí nh t hi u qu s d ng v n s tăng Ch tiêu n h n t ng dư n M t i u mà b t kỳ m t ngân hàng kho n n h n, v n u g p ph i vi c t n t i c n quan tâm t l n h n c a ngân hàng ó cao hay th p Ch tiêu ph n ánh ch t lư ng tín d ng c a m t Ngân hàng hi u qu s d ng v n c a Ngân hàng Qua b ng ch tiêu ta th y t l n h n t ng dư n t i ACB C n Thơ bi n năm Theo quy ng ph c t p qua nh c a Ngân hàng Nhà nư c, t l n h n c phép nh ho c b ng 5% m c 2% ho t ng c a Ngân hàng c coi bình thư ng Năm 2006, t l n h n t ng dư n c a Chi nhánh 0,06%, n năm 2007 gi m 0,03% Ngân hàng ã tăng cư ng công tác thu n , x lý n ý th c tr n c a khách hàng tăng lên ã giúp cho t l n h n t ng dư n gi m Nhưng n năm 2008, t l 1,89% tăng t bi n so v i năm trư c Năm 2008, trư c tình hình kinh t ph c t p, h u h t khách hàng làm ăn không thu n l i, s c mua gi m doanh nghi p kinh doanh thua l khơng có kh tr n cho Ngân hàng úng h n Nhìn chung, t l n h n t ng dư n t i ACB C n Thơ v n n m m c ho t nh i u ch ng t ch t lư ng ho t k t qu th c t Ban lãnh ng bình thư ng theo quy ng tín d ng c a Ngân hàng r t t t Và ã công nh n s n l c t nhi u phía: t s qu n lý hi u qu c a o Ngân hàng s c g ng hoàn thành nhi m v c a cán b tín d ng c ng thêm thi n chí tr n c a khách hàng, i u nên c trì phát huy n a tương lai GVHD: ThS Trương Chí Hải - 66 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy 4.2.6.2 ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ ánh giá hi u qu ho t ng tín d ng thơng qua k t qu ho t ng kinh doanh B ng 16: K t qu ho t ng tín d ng ch tiêu ánh giá hi u qu tín d ng t i ACB C n Thơ t năm 2006 - 2008 ơn v tính: tri u Năm 2006 Ch tiêu Năm 2007 Chênh l ch 2007/2006 Năm 2008 S ti n % ng Chênh l ch 2008/2007 S ti n % Doanh thu 26.128 49.552 168.590 23.424 89,65 119.038 240,23 Chi phí 19.361 40.127 155.207 20.766 107,26 115.080 286,79 L i nhu n 6.767 9.425 13.383 2.658 39,28 3.958 41,99 Thu TNDN (28%) 1.895 2.639 3.747 744 39,28 1.108 41,99 L i nhu n ròng 4.872 6.786 9.636 1.914 39,28 2.850 41,99 TS l i nhu n (%) = (3)/(1) 25,90 19,02 7,94 ( Ngu n: Phịng K tốn Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh C n Thơ) Tình hình ho t Tri u ng kinh doanh c a ACB C n Thơ qua năm ng 9.636 10 6.786 4.872 L i nhu n rịng 2006 2007 2008 Năm Hình 9: L i nhu n ròng t i ACB C n Thơ t năm 2006 - 2008 Qua b ng ta th y tình hình ho t ng kinh doanh c a ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh C n Thơ qua năm 2006, 2007, 2008 ngày có hi u qu i u c th hi n qua l i nhu n ròng tăng nhanh qua năm Năm 2007, l i nhu n ròng ACB C n Thơ GVHD: ThS Trương Chí Hải t 6.786 tri u - 67 - ng tăng 1.914 tri u ng (tương SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ ng v i 39,28%) so v i năm 2006 4.872 tri u c a chi nhánh 9.636 tri u ng tăng 2.850 tri u so v i năm 2007 6.786 tri u ng T c n năm 2008, l i nhu n ròng ng (tương ng v i 41,99%) tăng trư ng c a l i nhu n ròng qua năm c th hi n qua hình 10 trang 67 t c k t qu nguyên nhân khách quan ch quan sau ây: + Nguyên nhân khách quan: xu th phát tri n m nh b n v ng c a toàn b h th ng ngân hàng TMCP c nư c, ch ng ki n s o chi u ngo n m c v phía ngân hàng TMCP t năm 2006 n nay, ch ng minh s c s ng s phát tri n c a lo i hình ngân hàng S phát tri n ngo n m c th hi n nh ng khía c nh sau: V n ch s h u tăng lên nhanh chóng, l i nhu n bình qn ngày cao, quy mơ tăng trư ng c v ngu n v n, doanh thu, t ng dư n cho vay phá, s u tư, chi n lư c ngu n nhân l c có s t a d ng v d ch v ngân hàng áp d ng công ngh thông tin… Bên c nh ó s phát tri n m nh m c a n n kinh t Vi t Nam th i gian g n ây, c bi t Vi t Nam gia nh p vào t ch c Thương m i th gi i (WTO) m t ng l c cho s phát tri n c a ngân hàng TMCP Ngoài ra, nh ng năm g n ây ngân hàng nhà nư c ã ban hành nhi u sách, văn b n m i nh m h tr tích c c cho ho t ng kinh doanh c a ngân hàng TMCP + Nguyên nhân ch quan: ACB C n Thơ ã t p trung phát tri n s n ph m th trư ng, không ng ng c i thi n hoàn thi n s n ph m hi n t i cho phù h p yêu c u c a th c t ng m b o l i th c nh tranh v i ngân hàng ho t a bàn thành ph C n Thơ Nghiên c u phát tri n s n ph m d ch v m i n n t ng công ngh hi n n n kinh t tri th c, chu n b i, phù h p v i xu th thương m i i n t i u ki n kh h i nh p c v i th trư ng d ch v tài ngân hàng khu v c qu c t N u xét v l i nhu n rịng rõ ràng ho t ng kinh doanh c a ngân hàng ang r t có hi u qu Tuy nhiên xem xét m i quan h gi a s gia tăng doanh thu chi phí ta th y r ng t c tăng trư ng c a chi phí nhanh t c tăng c a doanh thu C th , năm 2007 doanh thu tăng 89,65% so v i năm 2006 chi phí l i tăng 107,26% n năm 2008, doanh thu tăng 240,23% chi phí l i tăng 286,79% so v i năm 2007 S bi n GVHD: ThS Trương Chí Hải ng khơng - 68 - u gi a doanh thu chi phí SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy có th ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ c gi i thích vào nh ng năm 2007, 2008 ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh C n Thơ c n tung th trư ng nhi u s n ph m m i, nên tăng chi phí u tư cho s h t ng, h th ng thi t b máy tính, m r ng m ng lư i giao d ch, nâng c p sàn giao d ch vàng, t o nhân viên nâng cao trình ngh nghi p, chuyên môn Trư c m t i u làm cho chí phí tăng nhanh, nhiên nh ng năm ti p theo ch c ch n t c ngân hàng ã có y tăng c a chi phí s gi m l i ó i u ki n s h t ng c n thi t, ch t p trung phát tri n s n ph m gia tăng doanh thu Tri u 180000 160000 140000 120000 100000 80000 60000 40000 20000 ng 168.590 155.207 49.552 26.128 Doanh thu 40.127 Chi phí 19.361 2006 2007 2008 Năm Hình 10: Tình hình doanh thu & chi phí t i ACB C n Thơ t năm 2006 - 2008 T su t l i nhu n Qua b ng phân tích ta nh n th y năm 2006, l i nhu n ng c a Ngân hàng 6.767 tri u t c t ho t ng v i t su t l i nhu n 25,90% có nghĩa c thu c 100 doanh thu Ngân hàng có l i nhu n 25,9 Sang năm 2007 2008, m c dù l i nhu n liên t c tăng trư ng t su t l i nhu n l i gi m C th , t su t l i nhu n năm 2007 19,02% t su t l i nhu n năm 2008 7,94% Trong năm t c tăng c a chi phí cao t c tăng c a doanh thu làm cho t su t l i nhu n không cao b ng năm 2006 GVHD: ThS Trương Chí Hải - 69 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ CHƯƠNG M TS BI N PHÁP NH M NÂNG CAO HI U QU HUY NG V N VÀ CHO VAY 5.1 CÁC GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU HUY Như ta ã bi t, công tác huy NG V N ng v n ln óng vai trò quan tr ng ho t ng c a Ngân hàng TMCP nói chung c a ACB C n Thơ nói riêng Ngân hàng có c m t ngu n v n n s trình ho t s quy t m i ho t ho t nh t o th ch ng Ngồi ra, có c m t ngu n v n l n, ây ng m nh nh cho s tăng trư ng tín d ng c a Ngân hàng M t ngân hàng thương ng c ngu n v n c n thi t cho ng hi u qu m t ngân hàng huy ng c a Trư c c p n bi n pháp nâng cao hi u qu huy ng v n cho Chi nhánh, ta c n nhìn l i nh ng i m m nh i m y u c a ACB C n Thơ công tác huy ng v n t năm 2006 - 2008 Trong tình hình c nh tranh v lãi su t th trư ng có nhi u kênh thu hút v n (c phi u, trái phi u, ) hi n vi c huy ng v n g p khơng khó khăn, qua phân tích cho th y kh huy ng v n c a Ngân hàng Á châu v n gi t c tăng d n qua năm Tình hình c th sau: - Ngu n v n huy năm ng qua năm 2006 - 2008 có s tăng trư ng m nh qua i u ã ch ng t s tin tư ng c a khách hàng vào ACB ngày cao Nguyên nhân ngân hàng ã trì nhi u hình th c huy ng a d ng, áp d ng sách lãi su t linh ho t cho t ng a bàn tăng cư ng công tác qu ng bá hình nh Tuy nhiên, ngu n v n huy ng t i Chi nhánh v n chưa áp ng c nhu c u tín d ng - Các hình th c huy a bàn ng ch y u ti n g i ti t ki m c a dân cư ti n g i c a t ch c kinh t , ó ti n g i ti t ki m c a dân cư chi m t tr ng cao Và ti n g i ti t ki m c a dân cư ti n g i có kỳ h n ch y u Qua phân tích có th th y, ti n g i ti t ki m có kỳ h n chi m t tr ng l n t ng ti n g i c a dân cư tăng trư ng m nh qua năm, cịn ti n g i khơng kỳ h n tăng gi m khơng u Khác v i ti n g i ti t ki m c a dân cư, ti n g i không kỳ h n c a t ch c kinh t l i chi m t tr ng nhi u ti n g i có kỳ h n Tuy nhiên, ti n g i c a t ch c kinh t bi n GVHD: ThS Trương Chí Hải - 70 - ng t năm 2006 - 2008 SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy Sau ây ng huy ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ tài xin nêu m t s gi i pháp mà Ngân hàng c n làm ho t ng v n th c s mang l i hi u qu thi t th c hơn: - Ngân hàng c n gi v ng m i quan h v i khách hàng cũ, thác khách hàng ti m n Trên s chi tr xác, k p th i, ng th i khai m b o uy tín v i khách hàng, th c hi n m b o l i nhu n m b o an toàn v n cho khách hàng, t o m i quan h thân thi t, g n gũi v i khách hàng khuy n khích h gia tăng doanh s ti n g i - C n m r ng công tác tuyên truy n ti p th v huy dân bi t c v lãi su t, hình th c huy ng v n ngư i ng v n a d ng c a Ngân hàng nh m thu hút ngày nhi u khách hàng N i dung c a hình th c tuyên truy n ph i c trình bày cho khách hàng hi u nh n th c l i ích c a vi c g i ti n có l i cho c hai bên, mà ch y u có l i cho khách hàng - Ngân hàng c n quan tâm tr ng n a vi c huy nh kỳ c cán b ng v n n khu v c vùng sâu, vùng xa khác nhau, a bàn mà Ngân hàng chưa có Chi nhánh hay phịng giao d ch Ngân hàng v n nông thôn n nh ng qu ng bá v ng dân cư tham gia lo i hình d ch v c a Ngân hàng ây th trư ng ti m v v n r t l n hi n nơng thơn có nhi u h gia ình làm ăn r t có hi u qu a ph n tích lũy theo cách truy n th ng mua vàng - a phương a d ng hóa hình th c huy ng v n: Nhu c u v v n c a khách hàng ngày m t tăng, ó Chi nhánh c n có nhi u hình th c huy ng phát tri n ngu n v n, c n tr ng vai trò c a ti n g i ti t ki m, nh t nh ng kho n ti n g i có kỳ h n năm gia tăng v n trung - dài h n - Khuy n khích khách hàng m tài kho n ti n g i th c hi n toán qua Ngân hàng, tốn gi y t có Séc, trái phi u, l nh phi u… s ó thu hút m t lư ng ti n g i cao 5.2 CÁC GI I PHÁP H N CH TRONG HO T Nhìn chung ho t R I RO VÀ NÂNG CAO HI U QU NG TÍN D NG ng tín d ng c a Ngân hàng Á Châu Chi nhánh C n Thơ th i gian qua tăng trư ng nhanh cao N u phân tích theo th i h n cho vay, t tr ng dư n tín d ng ng n h n cao t tr ng dư n tín d ng trung dài h n B i vì, v khía c nh th i h n nh ng vay có th i GVHD: ThS Trương Chí Hải - 71 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ h n dài n ch a nhi u r i ro Cho nên, Ngân hàng ln có xu hư ng d ch chuy n tăng t tr ng n vay ng n h n nhanh mau thu h i, quay vòng v n c bi t i u ki n kinh t phát tri n nhanh, có nhi u bi n ng c nh tranh hi n Cơ c u cho vay n u phân lo i theo thành ph n kinh t cho th y: chi m t l cao nh t khách hàng th nhân k n cu i năm 2008 n doanh nghi p qu c doanh ph n l i cho vay doanh nghi p Nhà nư c Danh m c cho vay theo nhóm khách hàng c a Ngân hàng Á Châu ti p t c thay i tích c c theo hư ng gi m d n t tr ng cho vay doanh nghi p Nhà nư c, tăng d n t tr ng cho vay i v i thành ph n kinh t phi Nhà nư c nh m h tr m nh nhu c u v v n cho s phát tri n Khách hàng c a ngân hàng m r ng phát tri n n m i thành ph n kinh t V i sách h p lý, Ngân hàng Á Châu ã ang xây d ng cho m t i ngũ khách hàng a d ng, ông o, v ng m nh g n bó v i ngân hàng Tình hình dư n nhìn chung qua năm có s g n li n v i y u t thúc u tăng cao, s tăng trư ng y như: nhu c u v n t khách hàng, t n n kinh t nói chung kinh t C n Thơ nói riêng Và ch t lư ng tín d ng quan tr ng vi c m r ng tín d ng Ph n phân tích ch tiêu dư n tín d ng cho th y s tăng trư ng cao c a ch tiêu th i gian qua Tuy nhiên, ho t ng tín d ng có hi u qu hay không l i ph thu c r t l n vào ch t lư ng tín d ng Dù ã t c nh ng k t qu th c t , v n khích l ho t n h n m t v n ph i quan tâm ây nhân t mà Ngân hàng Á Châu c n nh hư ng tr c ti p doanh c a ngân hàng Trong tương lai s p t i, vi c tìm hi u nh ng nguyên nhân ng tín d ng, n hi u qu ho t ng kinh có th x lý n h n t t nh ng gi i pháp qu n lý r i ro tín d ng hi u qu i u r t c n thi t Như ã phân tích ph n tình hình cho vay t i ACB C n Thơ, r i ro tín d ng có th x y t nh ng nguyên nhân ch quan khách quan, t b n thân ngân hàng, t khách hàng t c mơi trư ng kinh t bên ngồi Nh n di n c nh ng nguyên nhân i u ki n b n phòng ng a h n ch r i ro tín d ng Trong giai o n v a qua, Ngân hàng ã th c hi n nhi u gi i pháp hi u GVHD: ThS Trương Chí Hải - 72 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy qu ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ gi m thi u r i ro Tuy nhiên, qu n lý r i ro m t trình liên t c m t ngân hàng thương m i nên không ng ng hi u qu ho t gi i pháp ng b n v ng nh t thi t nâng cao n a hi u qu qu n lý r i ro, c bi t tình hình hi n M t s gi i pháp sau: - Xây d ng th c hi n sách cho vay thích h p, c th xây d ng sách v lãi su t, sách khách hàng, quy mơ c u tín d ng phù h pv i c i m ngu n v n, kh qu n lý nhân l c - Hoàn thi n tuân th nghiêm ng t quy trình cho vay M c dù, quy trình cho vay ang c áp d ng t i Ngân hàng Á Châu c xây d ng khoa h c ch t ch Tuy nhiên, trình th c hi n m t s khâu v n cịn l ng l o - Nâng cao ch t lư ng ngu n nhân l c b i y u t ngư i y u t quan tr ng nh t quy t v c nh i v i ho t n s thành b i c a b t c ho t ng m i lĩnh ng tín d ng y u t ngư i l i óng m t vai trị quan tr ng, quy t nh c a ngân hàng T nh n ch t lư ng tín d ng, ch t lư ng d ch v hình ó, quy t nh n hi u qu tín d ng c a ngân hàng - Nâng cao vai trò c a cơng tác ki m sốt n i b ngân hàng cơng tác ki m sốt n i b ho t qua ho t ng tín d ng m t công c vô quan tr ng, thơng ng ki m sốt có th phát hi n, ngăn ng a ch n ch nh nh ng sai sót q trình th c hi n nghi p v tín d ng Bên c nh ó, ho t phát hi n, ngăn ch n nh ng r i ro - C n ph i có có gi i pháp thay o ng ki m sốt c cán b tín d ng gây i phó v i y u t t bên ngồi s i v ch , sách c a Nhà nư c, s c ép t vi c th c hi n cam k t theo thông l , di n bi n ph c t p c a xu th th trư ng, tác ng tiêu c c c a thông tin truy n th ng b t cân x ng - Thành l p b ph n nghiên c u, phân tích d báo kinh t vĩ mơ B ph n s ti n hành phân tích, ánh giá quy mơ, c u hi u qu tín d ng c a ngành kinh t , thành ph n kinh t , a bàn nông thôn thành th t i t nh ng b ng song C u Long Trên s ó, Ngân hàng có th th c hi n g i pháp m r ng tín d ng an tồn - hi u qu - b n v ng GVHD: ThS Trương Chí Hải - 73 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ CHƯƠNG K T LU N VÀ KI N NGH 6.1 K T LU N Trong th i gian qua, ho t ng huy ng v n cho vay t i Ngân hàng Á t c nh ng k t qu Châu Chi nhánh C n Thơ ã v n dư n cho vay tăng trư ng k C th , huy ng m c cao, qu n lý r i ro t t kinh doanh hi u qu , ó ưu tiên cho m c tiêu tăng trư ng M c dù ch u áp l c c nh tranh l n th trư ng Ngân hàng v n cao c v huy t ct c tăng trư ng ng v n c p tín d ng Ngân hàng ã t n d ng h th ng giao d ch ngân hàng tr c n danh m c s n ph m huy phong phú, a d ng c a ng cho vay t p trung th c thi chi n lư c thâm nh p th trư ng Ngân hàng ã t ng bư c nâng l c ph c v khách hàng thu hút khách hàng m i, nâng cao ch t lư ng d ch v cho c u c a ngư i dân T i nhi u s n ph m g n v i nhu ó nâng cao hi u qu kinh doanh kh c nh tranh c a ngân hàng ACB C n Thơ ã có k ho ch n l c chuy n cho vay i c u cho vay C th , i v i khách hàng th nhân doanh nghi p qu c doanh chi m t tr ng cao; t tr ng cho vay ng n h n, trung h n dài h n c i u ch nh h p lý Ngân hàng ã tr ng Qu n lý tín d ng c n cơng tác phịng ng a qu n lý r i ro tín d ng c bi t ki n toàn, c th xây d ng sách tín d ng ó th c hi n nghiêm túc quy ngân hàng, xác nh, ch , quy trình nghi p v tín d ng c a nh rõ gi i h n cho vay nh hư ng cho vi c tăng trư ng tín d ng t m ki m soát Và nhi m v s ti p t c c không ch d ng nguyên nhân, y m nh ch phát hi n yêu c u kh c ph c mà ph i phân tích xu t bi n pháp gi i quy t thích h p tri t V i nh ng k t qu trên, có th k t lu n r ng nh ng bi n pháp mà Ngân hàng Á Châu ã áp d ng th i gian qua nh m h n ch ngăn ng a r i ro tín d ng ã có nh ng tác d ng nh t nh, ch t lư ng tín d ng ph n c c i thi n quan tr ng nh t ã c nhìn nh n ánh giá úng hư ng, úng t c, v n nhi u t n t i b n ch t Tuy nhiên, bên c nh nh ng k t qu ã GVHD: ThS Trương Chí Hải SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh - 74 - Phân tích tình hình huy c n c kh c ph c ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ nâng cao n a hi u qu ho t hàng nói chung hi u qu ho t C th ngu n v n huy ng huy ng kinh doanh ngân ng v n c p tín d ng nói riêng ng t i ch v n chưa tương x ng v i nhu c u tín d ng a bàn, t l n h n t ng dư n có xu hư ng tăng vào năm 2008, ng th i vi c x lý n x u, thu h i lãi g c cịn g p nhi u khó khăn, nguy gia h n n phát sinh n h n v n l n, c i v i m t s n chưa n h n ch t lư ng khơng cao Tóm l i, v i m i n l c nh m kinh doanh an tồn có hi u qu , tăng cư ng công tác huy ng v n, h n ch r i ro ho t ng tín d ng cho th y cơng tác tín d ng t i Ngân hàng Á Châu th i gian qua ã k : quy mô tăng trư ng ngu n v n huy t c nh ng k t qu ng dư n tín d ng m c cao, t tr ng n h n chi m t l th p so v i t ng dư n , nhiên có xu hư ng tăng vào năm 2008 Và ho t ng v n n ch a nhi u r i ro v y c n có bi n pháp ki m soát ngăn ng a 6.2 KI N NGH 6.2.1 M t s ki n ngh v i Ngân hàng Nhà nư c Nâng cao ch t lư ng qu n lý, i u hành, tư v n cho ngân hàng thương m i thông qua vi c thư ng xun t ng h p, phân tích thơng tin th trư ng, ưa nh n n ho t nh d báo khách quan, mang tính khoa h c, ng tín d ng hư ng vi c ho ch c bi t liên quan ngân hàng thương m i có s tham kh o, nh sách tín d ng c a cho v a nh mb o phát tri n h p lý, v a phòng ng a c r i ro B o v quy n l i h p pháp c a ngân hàng thương m i, ng th i quy nh ch t ch v trách nhi m c a ngân hàng thương m i v vi c tuân th quy ch cho vay b o m ti n vay, h n ch b t th t c pháp lý ph c t p, gây khó khăn cho ngân hàng thương m i Tăng cư ng công tác tra, ki m sốt dư i nhi u hình th c không gây nh hư ng n ho t ng c a ngân hàng thương m i hi n ngăn ch n nh ng vi ph m tiêu c c ho t ho t ng tín d ng c a ngân hàng vào úng qu Trong vi c ho ch i m t cách thích h p gi a m c tiêu áp ng yêu c u phát tri n kinh t , n - 75 - ng tín d ng nh m ưa o lu t pháp nh sách, c n cân GVHD: ThS Trương Chí Hải k p th i phát nh ti n t s phát tri n b n SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ v ng c a h th ng ngân hàng thương m i, tránh tình tr ng th t ch t ho c th l ng m c, thay i nh hư ng t ng t gây nh hư ng n ho t ng c a ngân hàng thương m i 6.2.2 Ki n ngh Hi n i v i quy n Thành ph C n Thơ i hóa n n hành nh m t o i u ki n c i ti n quy trình làm vi c nhanh, g n giúp ngư i dân nói chung khách hàng c a Ngân hàng nói riêng gi i quy t c th t c có liên quan theo yêu c u c a phía Ngân hàng Nhanh chóng t o qu ti n t s ch áp ng nhu c u cho nhà u tư, y m nh gi i phóng m t b ng, xây d ng s h t ng thu n l i, t o mơi trư ng kinh doanh thong thống thu hút nhà i v i quan thi hành pháp lu t c n liên quan n tài s n m b o, tránh u tư y m nh ti n xét x v án kéo dài th i gian gây thi t h i cho Ngân hàng GVHD: ThS Trương Chí Hải - 76 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy ng v n cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Trư ng i (2007) Giáo trình nghi p v ngân hàng thương m i, i h c C n Thơ, C n Thơ Edward W.Reed, Edward K.Gill (2004) Ngân hàng thương m i, NXB Th ng kê – Hà N i Nguy n Minh Ki u (2006) Nghi p v ngân hàng, NXB Th ng kê – Hà N i Lê Văn Tư (2005) Qu n tr ngân hàng thương m i, B Tài - Hà N i Lê Văn Tư (2005) Nghi p v ngân hàng thương m i, B Tài - Hà N i Báo cáo tín d ng năm 2006, 2007 2008 c a Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh C n Thơ Wedsite: http://www.acb.com.vn/codong/bcthuongnien06.htm http://www.acb.com.vn/codong/bcthuongnien07.htm http://www.acb.com.vn/codong/bcthuongnien08.htm http://www.acb.com.vn/codong/bancongbothongtin06.htm http://www.acb.com.vn/codong/bancongbothongtin07.htm http://www.acb.com.vn/codong/bancongbothongtin08.htm GVHD: ThS Trương Chí Hải SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh ... TẮT NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương m i NHTMCP Ngân hàng thương m i c ph n ACB Ngân hàng TMCP Á Châu (Ngân hàng Á Châu) ACB C n Thơ ACB Chi nhánh C n Thơ LS Lãi su t TCTD... tích tình hình huy NG V N VÀ CHO VAY 22 ng v n 22 4.1.1 ánh giá tình hình chung 22 4.1.1 ánh giá tình hình c th 24 4.2 Phân tích tình hình cho vay 27 4.2.1 Khái... khách hàng k c v i ngân hàng khác qua Trung tâm thơng thơng tin tín d ng c a Ngân hàng Nhà nư c (CIC) khách hàng, ánh giá uy tín c a ng th i ki m tra l c tài c a khách hàng thơng qua s li u báo
