Luận văn tốt nghiệp về tình hình hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng MHB.

Luận văn tốt nghiệp về tình hình hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng MHB.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ

KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

  

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG MHB

CHI NHÁNH CẦN THƠ

Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện:

Mã số SV: 4053696

Lớp: Tài chính ngân hàng khóa 31

Cần Thơ - 2009

LỜI CẢM TẠ

Trong suốt thời gian học tập ở trường, với sự giảng dạy tận tình của quý thầy cô Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh em đã tiếp thu được rất nhiều kiến thức quý báu Đặc biệt là khoảng thời gian thực tập tại Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh Cần Thơ, nhờ sự hướng dẫn của thầy cô và sự giúp đỡ tận tình của các cô chú, anh chị phòng Kinh doanh đã giúp em hoàn thành đề tài của mình

Em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô đã tận tình giảng dạy, truyền đạt những kiến thức cho em trong bốn năm qua và nhất là thầy Trương Đông Lộc, người đã trực tiếp hướng dẫn em trong suốt quá trình thực hiện đề tài này Chân thành cảm ơn sự hướng dẫn, giúp đỡ tận tình của các cô chú anh chị trong Ngân hàng MHB Cần Thơ

Sau cùng, em xin chúc quý thầy cô, cùng các cô chú, anh chị trong Chi nhánh MHB Cần Thơ ngày càng dồi dào sức khỏe và luôn thành công trong cuộc sống Chúc Chi nhánh MHB Cần Thơ ngày càng phát triển và kinh doanh đạt hiệu quả cao

Trân trọng kính chào!

Cần Thơ, ngày , tháng , năm

Sinh viên thực hiện

Lý Nguyễn Trâm Anh

LỜI CAM ĐOAN

_

Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào

Cần Thơ, ngày , tháng , năm

Sinh viên thực hiện

Lý Nguyễn Trâm Anh

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Cần Thơ, ngày , tháng , năm

Giáo viên hướng dẫn

Trương Đông Lộc

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN

Cần Thơ, ngày , tháng , năm Giáo viên phản biện

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 2

Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3

2.1 Cơ sở lý luận 3

2.1.1 Khái quát về Ngân hàng thương mại 3

2.1.2 Hoạt động kinh doanh của ngân hàng 5

2.1.3 Các chỉ tiêu đo lường kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 7

2.1.4 Phân tích báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHTM 9

2.1.5 Phân tích ma trận SWOT 14

2.2 Phương pháp nghiên cứu 16

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 16

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 16

Chương 3: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH CẦN THƠ 17

3.1 Giới thiệu sơ lược về ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long (MHB) 17

3.1.1 Lịch sử hình thành và quá trình phát triển 17

3.1.2 Phương hướng phát triển 18

3.2 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân hàng 19

3.2.1 Huy động tiền gửi 19

3.2.2 Hoạt động cho vay 19

3.2.3 Kinh doanh mua bán ngoại tệ 20

3.2.4 Nhận ủy thác đầu tư và tài trợ các dự án đầu tư 20

3.3 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng MHB chi nhánh Cần Thơ 20

3.3.1 Sơ đồ tổ chức 20

3.3.2 Chức năng của các phòng ban 21

3.3.3 Nhận xét về cơ cấu tổ chức 23

3.4 Phân tích sơ lược về cơ cấu nguồn vốn và tài sản tại MHB Cần Thơ 23

3.4.1 Cơ cấu nguồn vốn 23

3.4.2 Cơ cấu tài sản 26

Chương 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG MHB – CHI NHÁNH CẦN THƠ 29

4.1 Phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng MHB – Chi nhánh Cần Thơ 29

4.1.1 Phân tích tình hình lợi nhuận 29

Chương 5: NHỮNG GIẢI PHÁP GIÚP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH CẦN THƠ 54

5.1 Biện pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn 54

5.2 Giải pháp về tình hình cho vay 55

5.3 Tăng cường quản lý rủi ro 55

5.3.1 Ngăn ngừa rủi ro tín dụng 55

5.3.2 Phân tích kỹ về khách hàng trước khi cho vay 56

5.3.3 Thực hiện bảo hiểm tín dụng 57

Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 58

6.1 Kết Luận 58

6.2 Kiến nghị 59

6.2.1 Đối với Ngân hàng 59

6.2.2 Đối với các cơ quan Nhà Nước 60

TÀI LIỆU THAM KHẢO 61

Bảng 3: Tình hình cơ cấu nguồn vốn của MHB qua 3 năm - 24

Bảng 4: Cơ cấu tài sản có theo tài sản sinh lời và không sinh lời - 26

Bảng 5: Tình hình lợi nhuận của ngân hàng Ngân hàng MHB qua 3 năm 2006, 2007, 2008 - 30

Bảng 6: Tỷ trọng thu nhập và chi phí của Ngân hàng MHB qua 3 năm 2006, 2007, 2008 - 31

Bảng 7: Tình hình thu nhập tại Ngân hàng MHB qua 3 năm 2006, 2007, 2008 - 34

Bảng 8: Tỷ trọng từng khoản mục thu nhập của Ngân hàng MHB – chi nhánh Cần Thơ - 35

Bảng 9: Tình hình chi phí tại Ngân hàng MHB từ năm 2006-2008 - 37

Bảng 10: Cơ cấu tình hình chi phí của Ngân hàng MHB từ năm 2006-2008 - 39

Bảng 11: Tình hình lãi suất bình quân đầu vào của Ngân hàng - 41

Bảng 12: Một số chỉ tiêu đo lường kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng MHB Cần Thơ từ 2006-2008 - 43

DANH MỤC HÌNH



Hình 1: Cơ cấu tổ chức của MHB - chi nhánh Cần Thơ - 21

Hình 2: Cơ cấu nguồn vốn của MHB Cần Thơ từ 2006-2008 - 24

Hình 3: Cơ cấu tỷ trọng tài sản của Ngân hàng - 27

Hình 4: Tình hình lợi nhuận của Ngân hàng MHB - 31

Hình 5: Cơ cấu thu nhập của Ngân hàng MHB từ 2006-2008 - 35

Hình 6: Tình hình chi phí của Ngân hàng MHB Cần Thơ từ 2006-2008 - 38

Hình 7: Cơ cấu chi phí của Ngân hàng MHB từ 2006-2008 - 39

Chương 1 GIỚI THIỆU

1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Việt Nam gia nhập WTO là động lực thúc đẩy ngành tài chính phát triển Đặc biệt, là sự phát triển mạnh mẽ của các ngân hàng Tuy nhiên, trong quá trình hoạt động, các ngân hàng ngày nay đang phải chịu những sức ép rất lớn: một mặt phải đáp ứng các mục tiêu của cổ đông, người gửi tiền và các khách hàng vay vốn; mặt khác lại phải đảm bảo yêu cầu của các nhà lập pháp về sự lành mạnh của danh mục cho vay, đầu tư cũng như của chính sách hoạt động mà ngân hàng đề ra

Trước sự cạnh tranh gay gắt của thời kỳ hội nhập, hoạt động kinh doanh ngân hàng gặp nhiều khó khăn do sự bùng nổ về số lượng các ngân hàng và dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là các ngân hàng nước ngoài với lợi thế về đội ngũ nhân viên, tiềm lực về tài chính và nền công nghệ hiện đại Các yếu tố này vừa là thách thức nhưng cũng là nhân tố kích cầu để Ngân hàng MHB tiếp tục đổi mới để phát triển và chủ động hội nhập Ngân hàng MHB – chi nhánh Cần Thơ được đánh giá hoạt động kinh doanh có hiệu quả liên tục nhiều năm Hoạt động Ngân hàng luôn bám sát bám sát chủ trương, chính sách và các chương trình kinh tế trọng điểm của Thành phố đã tập trung đầu tư vào các ngành, các lĩnh vực có tiềm năng phát triển

Với ưu thế sẵn có, Ngân hàng tiếp tục nỗ lực triển khai đồng bộ các biện pháp phát triển mạng lưới và mở rộng nguồn nhân lực, gia tăng các sản phẩm dịch vụ để hoàn thiện, vươn lên, bức phá và phát triển trong thời kỳ hội nhập, phấn đấu là một ngân hàng chuẩn mực quốc tế, một người bạn đồng hành tin cậy của khách hàng Muốn đạt được sứ mệnh trên, Mục tiêu đầu tiên cần phải đạt tới là nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân

hàng Vì vậy , Đề tài “Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng MHB –

chi nhánh Cần Thơ ” là rất cần thiết nhằm giúp cho nhà quản lí ngân hàng xác định và

tìm ra những giải pháp hữu hiệu nhất để nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng MHB – chi nhánh Cần Thơ, từ đó đề ra những giải pháp hữu hiệu nhất để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của

ngân hàng

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

- Phân tích, đánh giá thực trạng tình hình thu nhập, chi phí và lợi nhuận của ngân hàng qua ba năm 2006, 2007, 2008

- Phân tích, đánh giá tổng hợp kết quả hoạt động của ngân hàng MHB Cần Thơ và các chỉ tiêu đo lường kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2006, 2007, 2008

- Đề xuất các biện pháp nhằm tăng cường, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh và khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong thời gian tới

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian

Đề tài chủ yếu được thực hiện tại Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Cần Thơ

1.3.2 Phạm vi thời gian

Số liệu được sử dụng để phân tích là số liệu 3 năm 2006-2008

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

Phân tích tình hình thu nhập, chi phí, lợi nhuận và một số chỉ tiêu đo lường kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Cần Thơ

Chương 2

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN

2.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại (NHTM) ra đời và phát triển gắn liền với nền sản xuất hàng hóa, kinh doanh loại hàng hóa rất đặc biệt đó là “tiền tệ” Thực chất thì các NHTM kinh doanh “quyền sử dụng vốn” Nghĩa là NHTM nhận tiền gửi của công chúng, của các tổ chức kinh tế xã hội và sử dụng số tiền đó để cho vay và làm phương tiện thanh toán với những điều kiện ràng buộc là phải hoàn trả lại vốn gốc và lãi nhất định theo thời hạn đã thỏa thuận

Theo Luật Ngân hàng Nhà Nước năm 2003 thì hoạt động ngân hàng được xác định là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán

Nói theo bản chất thì hoạt động của NHTM một phần nào đó tương tự như một doanh nghiệp kinh doanh bình thường khác NHTM giống một doanh nghiệp bình thường ở chổ nó cũng là một đơn vị kinh doanh vì lợi nhuận, có vốn chủ sở hữu, có bộ máy tổ chức để quản lý và hoạt động trong lĩnh vực riêng của mình theo quy định của pháp luật Tất cả những điều đó đã nói lên rằng: kinh doanh của các NHTM cũng là một loại kinh doanh bình thường không có gì đặc biệt Nhưng khi nhìn vào đối tượng kinh doanh của NHTM chúng ta sẽ thấy kinh doanh của NHTM là một loại hình kinh doanh đặc biệt

Khác với doanh nghiệp khác, NHTM không trực tiếp tham gia sản xuất và lưu thông hàng hóa, nhưng nó góp phần phát triển nền kinh tế xã hội thông qua việc cung cấp vốn tín dụng cho nền kinh tế, thực hiện chức năng trung gian tài chính và dịch vụ tài chính Đối tượng kinh doanh của NHTM như đã nói ở trên là “quyền sử dụng vốn” thông qua các nghiệp vụ tín dụng và thanh toán của NHTM Việc NHTM cấp phát tín dụng vào nền kinh tế chính là hành vi tạo tiền của NHTM Việc tạo tiền của NHTM lại được thể hiện bằng thu hút tiền gửi của dân cư và của các tổ chức kinh tế - xã hội trong và ngoài nước

Để đáp ứng được nhu cầu vốn cho sự phát triển chung của nền kinh tế thì việc tạo lập vốn cho NHTM là vấn đề quan trọng hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của các NHTM Vốn không những giúp cho NHTM phát triển sản xuất kinh doanh của mỗi doanh nghiệp nói riêng và nền kinh tế nói chung

Chính vì vậy, việc huy động vốn của ngân hàng trở nên hết sức quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nghiệp vụ huy động vốn của NHTM được thực hiện thông qua mở tài khoản để cung cấp dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt cho khách hàng, hoặc huy động các loại tiền gửi tiết kiệm và các loại giấy tờ có giá để tăng nguồn vốn kinh doanh Đây là cơ sở để các NHTM cấp tín dụng cho nền kinh tế, còn phần vốn chủ sở hữu của các NHTM tham gia vào nghiệp vụ đầu tư của ngân hàng là rất thấp Vốn chủ sở hữu của ngân hàng chủ yếu là phục vụ cho việc xây dựng cơ sở vật chất, kỹ thuật, mua sắm máy móc thiết bị Như vậy, có thể nói NHTM kinh doanh bằng vốn huy động là chủ yếu

Nguồn vốn của NHTM là toàn bộ các nguồn tiền tệ mà ngân hàng tạo lập và huy động được để đầu tư cho vay và đáp ứng các nhu cầu khác trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Bằng nghiệp vụ huy động vốn, có thể nói NHTM đã nắm trong tay một nguồn tài lực rất lớn về mặt giá trị, tức là vốn tiền tệ Để tập hợp được nguồn tiền tệ như vậy các NHTM cũng phải trả một mức phí nhất định, đó là tiền lãi phải trả cho các loại tiền gửi và các chi phí quản lý khác

Khi có được nguồn ngân quỹ trong tay, để có thể tạo ra nguồn thu nhập, NHTM phải thực hiện kinh doanh dưới hình thức sử dụng vốn có được và việc đầu tư sinh lời, mà chủ yếu là cấp tín dụng và các dịch vụ ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng còn có thể sử dụng nguồn vốn đó để kinh doanh dưới các dạng đầu tư khác như: kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh chứng khoán, đầu tư trực tiếp vào các doanh nghiệp dưới dạng góp vốn, thành lập các công ty…

2.1.2 Hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Ngân hàng Thương mại cổ phần được tổ chức dưới hình thức công ty cổ phần Cổ đông của Ngân hàng Thương mại cổ phần bao gồm nhiều thế nhân và pháp nhân Cổ đông được sở hữu số cổ phần của Ngân hàng theo tỷ lệ do Ngân hàng Nhà Nước quy định Mức vốn điều lệ tối thiểu khi thành lập Ngân hàng Thương mại cổ phần (Nghị định 141/2006/NĐ - CP ngày 22/11/2006) như sau:

Bảng 1: Quy định vốn điều lệ của Ngân hàng Thương mại cổ phần

Loại hình tổ chức tín dụng Mức vốn pháp định áp dụng cho đến năm

(Nguồn: Tạp chí ngân hàng)

2.1.2.1 Phân tích tổng quát tài sản của NHTM

Một trong những nguyên tắc cơ bản để tiến hành hoạt động phân tích là phải sắp xếp lại đối tượng phân tích theo một trật tự nhất định phù hợp với mục tiêu phân tích Kế tiếp nhà quản trị sẽ nghiên cứu tỷ trọng của từng loại khoản mục tài sản (đầu tư) để có thể đưa ra những nhận định khái quát về cách phân bổ vốn của ngân hàng

Chỉ số được dùng để phân tích tổng quát các khoản mục đầu tư của ngân hàng là:

Ý nghĩa của chỉ số này giúp cho các nhà phân tích biết được kết cấu các khoản mục đầu tư của ngân hàng Qua đó, nhà quản trị có thể biết được những điểm mạnh, điểm yếu

 Tổ chức tín dụng phi ngân hàng

của ngân hàng mình Bởi vì mỗi khoản mục đầu tư khác nhau sẽ có mức sinh lời khác nhau và có mức độ rủi ro khác nhau Thông qua việc phân tích chỉ tiêu này nó sẽ giúp ngân hàng có những quyết định chính xác các chiến lược đầu tư của NHTM trong từng thời kỳ nhất định

2.1.2.2 Phân tích tổng quát nguồn vốn của NHTM

Để đáp ứng nhu cầu vốn cho sự phát triển chung của nền kinh tế thì việc tạo lập vốn cho ngân hàng là vấn đề quan trọng hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại Vốn không những giúp cho ngân hàng tổ chức được mọi hoạt động kinh doanh, mà còn góp phần quan trọng trong việc đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh của mỗi doanh nghiệp nói riêng cũng như sự phát triển của nền kinh tế nói chung Nguồn vốn hoạt động của ngân hàng tăng trưởng vừa tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng đầu tư tín dụng vừa đáp ứng nhu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế và dân cư

Chỉ số được dùng để phân tích tổng quát nguồn vốn của NHTM là:

Chỉ số này sẽ giúp nhà phân tích biết được cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng Mỗi một khoản nguồn vốn đều có những yêu cầu khác nhau về chi phí, tính thanh khoản, thời hạn hoàn trả khác nhau Do đó, ngân hàng cần phải quan sát, đánh giá chính xác từng loại nguồn vốn để kịp thời có những chiến lược huy động tốt nhất trong từng thời kỳ

2.1.3 Các chỉ tiêu đo lường kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng

2.1.3.1 Việc đo lường lợi nhuận trong ngân hàng thương mại

Việc phân tích lợi nhuận và rủi ro của ngân hàng căn cứ việc vận dụng các tỷ số đo lường lợi nhuận và rủi ro trong doanh nghiệp vào phân tích lợi nhuận và rủi ro, nghĩa là lợi nhuận càng cao thì rủi ro càng cao và ngược lại

Nhiều ngân hàng sẽ phải chấp nhận rủi ro cao để có thể đạt được lợi nhuận hợp lý Điều quan trọng của một ngân hàng có thể đo lường rủi ro để thực hiện lợi nhuận khả quan hơn trong kỳ tới với những thách thức của những nhân tố bên ngoài với sự điều chỉnh của các luật lệ Hoạt động của một ngân hàng sẽ ảnh hưởng đến giá trị của nó trên thị trường, năng lực của nó sẽ thôn tính ngân hàng khác hoặc là bị thôn tính với giá tốt và năng lực sẽ tạo nên trong thị trường tài chính Mặc dù ngân hàng không thể thay đổi kết quả hoạt động

đã qua nhưng qua đánh giá kết quả hoạt động này là bước đầu tiên cần thiết cho việc thiết lập kế hoạch hoạt động trong tương lai

Nhiều nhà ngân hàng cho rằng ngân hàng thương mại thì khác với kinh doanh phi tài chính vì thế những khái niệm được sử dụng trong phân tích doanh nghiệp thì không phù hợp cho các ngân hàng thương mại Mặc dù ngân hàng hoạt động trong một lĩnh vực đặc biệt, nhưng tất cả các khái niệm nguyên thủy được phát triển đều hướng về lợi nhuận Nói một cách tổng quát, những khái niệm cơ bản dùng trong phân tích hoạt động doanh nghiệp phù hợp cho việc phân tích ngân hàng thương mại

 Trong lĩnh vực hoạt động kinh doanh, một doanh nghiệp mua nguyên vật liệu kết hợp với tiền vốn và lao động để sản xuất ra sản phẩm hàng hóa hoặc dịch vụ Rồi sau đó hàng hóa và dịch vụ sẽ được bán cho người sử dụng với giá cao hơn chi phí nguyên vật liệu, vốn và lao động và thu được lợi nhuận

 Trong lĩnh vực tài chính, một doanh nghiệp thu hút được nguồn quỹ tiền tệ từ các chủ nợ và chủ sở hữu; chi nguồn quỹ cho nguyên vật liệu, lao động và bảo tồn nguồn quỹ Theo lý thuyết tài chính hiện nay, mục tiêu cơ bản của quản trị doanh nghiệp là tối đa hóa giá trị chủ sở hữu đầu tư của doanh nghiệp Đây cũng chính là mục tiêu đầu tiên của nhà quản trị tài chính

 Đối với ngân hàng, ngân hàng, ngân hàng thương mại huy động vốn từ các khách hàng, các chủ nợ và nguồn vốn chủ sở hữu, rồi sử dụng nguồn quỹ tiền tệ cho nguyên vật liệu, lao động… và hy vọng thu hồi lại số tiền lớn hơn số tiền đã bỏ ra Đối với ngân hàng thương mại, nguyên vật liệu là quỹ tiền tệ và sản phẩm bán ra cũng là quỹ tiền tệ Cũng như doanh nghiệp phi tài chính, mục tiêu cơ bản của ngân hàng là tối đa hóa giá trị đầu tư của chủ sở hữu ngân hàng

2.1.3.2 Những chỉ tiêu đánh giá lợi nhuận trong ngân hàng

 Hệ số thu nhập lãi: (tính theo tỉ lệ % )

Tỷ số này cho ta biết tất cả tài sản của ngân hàng có thể tạo ra bao nhiêu tiền lãi cho ngân hàng Nó phản ánh hiệu quả hoạt động của ngân hàng Do đó, hệ số này càng cao

 Hệ số doanh lợi: Bằng lợi nhuận ròng chia cho thu nhập

 Lợi nhuận trên tài sản (ROA)

Tỷ số này phản ánh một đồng kinh doanh mang lại được bao nhiêu đồng lợi nhuận cho Ngân hàng Tỉ số này phản ánh năng lực quản trị cuả ngân hàng về sử dụng tài chính và những nguồn vốn thực sự đem lại lợi nhuận Do đó, hệ số này càng cao thì càng tốt

Hệ số ROA (%) = Hệ số doanh lợi x Hệ số sử dụng tài sản

 Hệ số vốn chủ sở hữu

Hệ số này phản ánh mức chịu đựng rủi ro của ngân hàng Hệ số này càng cao càng tốt, nó cho ta biết ngân hàng sử dụng vốn chủ sở hữu có hiệu quả hay không

Hệ số vốn chủ sở hữu (lần) =

 Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE)

Là chỉ tiêu quan trọng nhất để đo lường lợi nhuận của ngân hàng, nó phản ánh tình hình kết quả hoạt động của ngân hàng

Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng là một báo cáo tài chính cho biết tình hình thu, chi và mức độ lãi lỗ trong kinh doanh của ngân hàng giúp nhà phân tích hạn chế được những khoản chi phí bất hợp lý, và từ đó có biện pháp tăng cường các khoản thu, nhằm nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng thương mại

Thu nhập lãi suất trên tài sản sinh lời của ngân hàng là nguồn thu nhập chủ yếu, trong khi chi phí lãi suất cần để huy động được nguồn quỹ tiền tệ của ngân hàng thường là chi phí chủ yếu

Ngoài ra các khoản thu nhập khác như thu lệ phí về dịch vụ, hoa hồng, nhận ủy thác là những khoản thu quan trọng của hầu hết các ngân hàng

Các khoản chi phí khác như chi phí nhân viên (tiền lương, phụ cấp ), máy móc thiết bị và những chi phí khác nhằm phục vụ cho hoạt động ngân hàng có ý nghĩa cho hoạt động của ngân hàng

 Một số chỉ tiêu trên bảng cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Thu nhập lãi suất là thu nhập từ các chứng từ có giá ngắn hạn, các khoản đầu tư ngắn hạn, các khoản tín dụng thương mại, tín dụng tiêu dùng, tín dụng dài hạn và các khoản tín dụng khác mà ngân hàng nhận được trên từng loại tài sản cụ thể này

Thu ngoài lãi thì gồm có nhiều khoản thu như:

- Thu phí dịch vụ, hoa hồng bao gồm các khoản thu nhập do những dịch vụ khác nhau của ngân hàng như nhận sự ủy thác của khách hàng, mở L/C cho khách hàng, bảo lãnh tín dụng, lệ phí cấp tín dụng

- Thu nhập ngoài lãi suất khác bao gồm thu nhập ròng từ bộ phận hoạt động kinh doanh, cho thuê tài chính trực tiếp

Chi phí lãi suất là khoản chi phí trả trước cho các khoản tiền gửi, các khoản vay ngắn hạn, khoản nợ dài hạn, các khoản nợ khác trên từng loại nợ phải trả cụ thể Chi phí lãi suất là loại chi phí được trừ ra khi xác định thuế thu nhập của ngân hàng

Chi phí ngoài lãi bao gồm:

- Dự phòng tổn thất tín dụng là một khoản tiền trích từ thu nhập để hình thành một khoản dự trữ bù đắp cho khoản tổn thất tín dụng có thể phát sinh Theo quy định dự phòng tổn thất tín dụng là một khoản chi phí ngoài lãi suất, làm giảm lợi nhuận của ngân hàng, giảm tài sản trên bảng cân đối kế toán Nhà quản trị dựa trên kiến thức và sự nhận biết về chất lượng của các khoản tín dụng có thể dự phòng theo quy định (ở Việt Nam theo quyết định 18/2007/QĐ-NHNN)

- Tiền lương và các khoản thu nhập của công nhân viên thể hiện toàn bộ các khoản bù đắp đã chi cho tất cả công nhân viên trong ngân hàng Khoản bù đắp này không chỉ bao gồm tiền lương mà còn bao gồm các khoản chi có tính chất xã hội, cho sức khỏe của nhân viên

- Chi phí hoạt động bao gồm khoản khấu hao tài sản cố định, chi phí thuê mướn văn phòng, máy móc và thuế trên máy móc thiết bị

- Chi phí khác là loại chi phí chung cho hoạt động còn lại của ngân hàng Khoản này thường bao gồm các khoản chi phí như quảng cáo, bảo hiểm, chi phí giám đốc, bưu phí

Thu nhập trước thuế là sự chênh lệch giữa tổng thu nhập hoạt động và tổng chi phí Lợi nhuận ròng là khoản thu nhập trước thuế trừ đi khoản thuế thu nhập phải nộp cho ngân sách nhà nước, ngân sách địa phương của năm đó

2.1.4.1 Phân tích thu nhập của NHTM

a/ Khái niệm: Thu nhập Ngân hàng là khoản tiền thu được từ hoạt động kinh doanh

của Ngân hàng như: cho vay đầu tư cung cấp dịch vụ…

b/ Các khoản thu nhập của ngân hàng

 Thu từ lãi tiền vay: Cho vay là nguồn gốc tạo ra khoản thu nhập quan trọng nhất cho Ngân hàng Thương mại chiếm 2/3 tổng nguồn thu của Ngân hàng Đây cũng là khoản mục quyết định lãi suất cơ bản ròng - sự chênh lệch giữa mức lãi thu và mức lãi phải chi

 Thu từ hoạt động kinh doanh

 Thu từ các khoản tiền gửi tại NHNN và các tổ chức tín dụng khác

 Thu từ dịch vụ ngân hàng: Mặc dù nguồn thu này của Ngân hàng là quan trọng nhưng chúng không lớn khi so sánh lợi tức thu từ các khoản vay và đầu tư Các khoản này thu từ dịch vụ uỷ thác, các chi phí dịch vụ trên các tài khoản ký thác

thu từ các nghiệp vụ khác

c/ Các dịch vụ

Trong những năm qua khoản thu từ dịch vụ uỷ thác tăng chậm Nghiệp vụ uỷ thác đã chuyển từ mục đích doanh lợi sang phi doanh lợi Phần nhiều những việc mà bộ phận uỷ thác này thực hiện là kết quả mong muốn trở thành các Ngân hàng có đầy đủ các dịch vụ để cung cấp cho khách hàng nhằm đáp ứng các lợi ích cho họ và như thế sẽ thu hút được khách hàng

Các chi phí dịch vụ trên các tài khoản ký thác:

Để giúp trang trãi chi phí điều hành các tài khoản ký thác không kỳ hạn, hầu hết các Ngân hàng đều đòi hỏi một chi phí dịch vụ Các chi phí dịch vụ thường không áp đặt lên các tài khoản ký thác có kỳ hạn, bởi vì tiền lãi được trả cho các tài khoản đó có liên quan đến chi phí quản lý tài khoản

Thu từ nghiệp vụ khác: Thu từ các khoản như hoa hồng đối với việc bán các đơn bảo hiểm, lệ phí cho việc thu ngân các tấm séc trong nước, trái phiếu và các hối phiếu, bán các

Chỉ số này giúp nhà phân tích xác định được cơ cấu của thu nhập để từ đó có những biện pháp phù hợp để tăng lợi nhuận của ngân hàng, đồng thời có thể kiểm soát được rủi ro trong kinh doanh

Khi phân tích thu nhập thì nhà phân tích luôn chú ý đến lãi suất bình quân đầu ra của ngân hàng

2.1.4.2 Phân tích chi phí của NHTM

a/ Khái niệm: Chi phí là toàn bộ tài sản, tiền bạc bỏ ra để thực hiện một quá trình

sản xuất kinh doanh

Nghiệp vụ Ngân hàng là một ngành công nghiệp dịch vụ mang tính nhân văn rất cao, tạo cho chi phí dịch vụ của các Ngân hàng thương mại thực hiện mang tính ổn định, đặc biệt là trong thời gian ngắn

b/ Các khoản chi phí của ngân hàng

 Tiền lương tiền công lao động và các phúc lợi của nhân viên chiếm một phần trong các chi phí dịch vụ, với việc tự động hoá các hoạt động và dịch vụ khác đã bù đắp phần nào mức gia tăng khổng lồ về các chi phí Với việc giảm chi phí tiền lương tối đa, đã phần nào bù đắp cho mức chi phí lãi suất gia tăng của các tài khoản tiền gửi định kỳ và tiết kiệm

 Lãi tiền gửi định kỳ và tiết kiệm: Đây là khoản chi lớn nhất từ trước đến nay và sẽ là chi phí lớn nhất trong tương lai và sẽ thay đổi khi mức lãi dao động

 Chi phí liên quan đến tài khoản sở hữu bao gồm lương của nhân viên, hoạt động các toàn ngành, khấu hao bảo dưỡng và sữa chữa, bảo hiểm hoả hoạn… Các chi phí liên quan đến tài sản sở hữu đã gia tăng chủ yếu vì sự lập thêm chi nhánh của Ngân hàng

 Các chi phí nghiệp vụ khác: Bao gồm tất cả các chi phí không được phân loại trên dây nhưng dù sao cũng cần thiết cho hoạt động Ngân hàng như: chi phí bảo hiểm các loại quảng cáo, chi phí các cuộc thanh tra Một chi phí lớn nhất là in ấn và các thiết bị văn phòng

 Các khoản thuế: Ngân hàng cũng phải nộp các khoản thuế thông thường khác như: thuế lợi tức, thuế thu nhập doanh nghiệp

c/ Chỉ số phân tích: Tỷ trọng % các khoản mục chi phí

Chỉ số này giúp nhà phân tích có thể biết được kết cấu các khoản chi để có thể hạn chế các khoản chi bất hợp lý, tăng cường các khoản chi có lợi cho hoạt động kinh doanh nhằm thực hiện tốt chiến lược mà hội đồng quản trị ngân hàng đã đề ra

Khi phân tích chi phí thì yếu tố chi phí đầu vào cũng được các nhà phân tích chú tâm đến vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Tổng huy động vốn

Chi phí trả lãi tiền gửi là khoản chi phí chiếm tỷ trọng lớn nhất, nó là yếu tố quyết định để hoạch định lãi suất cho vay Vì vậy, cần phải phân tích cụ thể chỉ tiêu lãi suất bình quân đầu vào để thấy được ảnh hưởng của nó đối với hiệu quả kinh doanh của ngân hàng

2.1.4.3 Lợi nhuận của NHTM

a/ Khái niệm: Lợi nhuận của Ngân hàng cũng giống như lợi nhuận của doanh

nghiệp, đây là thu nhập sau khi đã trừ đi hết các khoản chi phí phục vụ cho việc thực hiện

hoạt động kinh doanh

b/ Nhu cầu về lợi nhuận thích hợp

Lợi nhuận Ngân hàng là một trong những yếu tố quan trọng quyết định vốn nhằm mở rộng phát triển và cải tiến chiến lược khách hàng Lợi nhuận Ngân hàng còn khuyến khích nhà quản lý mở rộng và cải thiện công việc, giảm chi phí và gia tăng các dịch vụ Khi ký

thác vốn vào Ngân hàng thì các cổ đông sẽ quan tâm xem xét đến lợi nhuận thích hợp của Ngân hàng

Tóm lại, việc tạo ra lợi nhuận thích hợp là cần thiết và quan trọng trong hoạt động Ngân hàng, ví nó giúp Ngân hàng có thể dễ dàng huy động vốn trong dân cư, từ sự góp của các cổ đông để Ngân hàng ngày càng lớn mạnh hơn, hoạt động hữu hiệu hơn

2.1.5 Phân tích ma trận SWOT

2.1.5.1 Cơ hội và thách thức

a/ Cơ hội

Có thể là một tình huống trong đó việc thực hiện mục tiêu, việc tiến hành hoạt động của ngân hàng có được sự tác động thuận lợi bởi một số yếu tố môi trường Chẳng hạn như sự tăng trưởng kinh tế bền vững trên các khu vực thị trường mà ngân hàng phục vụ, hay Nhà nước cắt giảm thuế đối với lĩnh vực tài chính – ngân hàng

b/ Thách thức

Việc thực hiện mục tiêu, việc tiến hành hoạt động của ngân hàng mà không có được sự tác động thuận lợi hay bị cản trở bởi các yếu tố môi trường chẳng hạn như: nguy cơ bị đối thủ cạnh tranh loại ra khỏi các thị trường mục tiêu, nguy cơ giảm chất lượng dịch vụ do lạc hậu về công nghệ, nguy cơ do không kiểm soát được rủi ro… Điều quan trọng cần thiết là ta không nên xem mọi thuận lợi hoặc trở ngại đều là cơ hội hoặc nguy cơ Vì khi tiến hành chỉ ra các cơ hội hoặc nguy cơ thì rất có thể dẫn tới trường hợp sẽ có hàng trăm hay hàng ngàn cơ hội và nguy cơ Điều đó không chỉ gây thêm chi phí cho việc phân tích mà còn làm cho ta không nhận ra những cơ hội và nguy cơ thật sự và làm trở ngại cho việc đề ra phương án chiến lược Chính vì vậy, cần sử dụng những phương pháp thoả đáng, giới hạn, sắp xếp, trong đó chú ý đến cơ hội tốt nhất và nguy cơ xấu nhất từ đó tìm ra sự cân đối các điểm mạnh, điểm yếu về nguồn lực sao cho có lợi nhất Thông thường, không nên quan tâm sắp xếp mức tác động cơ hội theo bậc thang: suất sắc, tốt, bình thường, thấp, và tác động nguy cơ theo thang bậc: hiểm nghèo, nguy kịch, nghiêm trọng, nhẹ

2.1.5.2 Điểm mạnh và điểm yếu

a/ Điểm mạnh

Khi xét về một lĩnh vực, hoạt động nào đó chẳng hạn như: uy tín, vị thế, trình độ công nghệ, kỹ thuật, nguồn nhân lực có trình độ chuyên môn cao mà ngân hàng này vượt trội hơn hẳn các NH đối thủ trong cùng địa bàn

Có thể đưa điểm mạnh theo thang cấp bậc sau: rất mạnh, mạnh, có ưu thế

b/ Điểm yếu

Điểm yếu của NH nó ngược lại với điểm mạnh của ngân hàng Đối với các điểm yếu chủ yếu theo thang cấp bậc: rất yếu, yếu, kém ưu thế Để xây dựng chiến lược thành công bao giờ nhà quản trị cũng phải phân tích chiến lược dựa trên ma trận Swot

Ma trận Swot là sự kết hợp giữa: cơ hội, thách thức, điểm mạnh, điểm yếu của ngân

Chiến lược: W-O

Vượt qua các điểm yếu

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Các số liệu thu thập chủ yếu thông qua báo cáo tổng kết tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Cần Thơ Ngoài ra đề tài còn sử dụng những số liệu, thông tin, bài viết được thu thập từ các nguồn sách, báo, tạp chí cùng với việc vận động những kiến thức đã học để giúp nội dung nghiên cứu thêm sinh động, phong phú và hài hòa

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

Đề tài sử dụng phương pháp so sánh gồm so sánh số tương đối, so sánh số tuyệt đối nhằm đánh giá tốc độ phát triển của các chỉ tiêu nghiên cứu Ngoài ra, phương pháp tính tỷ số cũng được sử dụng nhằm đánh giá kết quả và hiệu quả các chỉ tiêu hoạt động của ngân hàng

Chương 3

GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH CẦN THƠ

3.1 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG (MHB)

3.1.1 Lịch sử hình thành và quá trình phát triển

 Tên doanh nghiệp : Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long (Mekong Housing Bank - MHB)

 Loại hình doanh nghiệp : Ngân Hàng

 Lĩnh vực hoạt động : Tài Chính - Bảo Hiểm - Đầu Tư  Địa chỉ : 9 Võ Văn Tần, Quận 3, Tp Hồ Chí Minh  Điện thoại : 84-8-39302501

 Fax : 84-8-39302512

 Địa chỉ trên MaroStores : http://mhb.marofin.com  Website : http://www.mhb.com.vn

Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long là Ngân Hàng Thương mại Nhà nước được thành lập theo Quyết định số 796/TTg ngày 18/09/1997 của Thủ tướng Chính phủ, vốn điều lệ là 800 tỷ đồng

Với mục tiêu là một Ngân hàng thương mại hoạt động đa năng, vận hành theo cơ chế thị trường, Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long được huy động mọi nguồn vốn và đầu tư chuyên sâu vào lĩnh vực tín dụng trung, dài hạn, đặc biệt là đầu tư xây dựng, phát triển nhà ở và xây dựng kết cấu hạ tầng kinh tế- xã hội Bắt đầu đi vào hoạt động từ tháng 4/1998 đến nay, Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long đã có trụ sở chính đặt tại thành phố Hồ Chí Minh và một hệ thống mạng lưới bao gồm 01 Sở giao dịch tại Tp.Hồ Chí Minh, 01 VPĐD tại Hà Nội và gần 130 chi nhánh, phòng giao dịch tại các vùng kinh tế trọng điểm trên khắp cả nước

Trong đó, ngân hàng MHB Cần thơ được thành lập từ năm 1999, đến nay hoạt động của Ngân hàng MHB Cần Thơ ngày càng trên đà phát triển Lợi nhuận và doanh thu năm sau luôn cao hơn năm trước Với mạng lưới phân bố rộng khắp cả nước, uy tín của MHB nói chung và MHB Cần Thơ nói riêng ngày càng được củng cố và phát triển Qua hơn 10 năm hoạt động, thương hiệu MHB Cần Thơ đã trở thành biểu tượng của chất lượng đồng thời tạo được uy tín và sự tin tưởng tuyệt đối của khách hàng trong nhiều năm liền

 Năm 2005, MHB Cần Thơ đạt được Bằng Khen của Thủ tướng Chính Phủ công nhận là tập thể lao động xuất sắc, góp phần vào công cuộc xây dựng đất nước và bảo vệ tổ quốc

 Năm 2006 Chi nhánh được tặng Cờ thi đua của Thủ tướng Chính phủ

 Trong năm 2007, doanh thu và lợi nhuận sau thuế ước tính đạt trên 135 % kế hoạch được giao, mức tăng trưởng bình quân hàng năm tăng 30%, với hơn 9.000 khách hàng thân thiết thường xuyên giao dịch tại Chi nhánh Từ những thành tích đã đạt được, đơn vị đã được đề nghị Thủ tướng chính phủ tặng Bằng khen cho cá nhân và Huân chương lao động hạng III cho tập thể Chi nhánh Cần Thơ Đây chính là phần thưởng xứng đáng qua hơn 10 năm hình thành và phát triển của MHB Cần Thơ

Hiện nay Chi nhánh đã có 3 Phòng Giao dịch có mặt ở các địa bàn trọng điểm của thành phố Cần Thơ (Ninh Kiều, Ô Môn, Thốt Nốt) Sắp tới, đơn vị dự kiến sẽ mở thêm một số Phòng giao dịch ở những nơi dân cư tập trung

3.1.2 Phương hướng phát triển

 Chi nhánh luôn phát huy và thực hiện phương châm An toàn - Hiệu quả -

Phát triển và Bền vững, đảm bảo thực hiện tốt các chỉ tiêu về nguồn vốn huy động,

dư nợ và các chỉ tiêu kinh doanh, giảm tỉ lệ nợ xấu

 Bám sát định hướng cho vay của Hội Đồng Quản Trị, thực hiện tốt kiểm soát tín dụng để nâng cao chất lượng và có biện pháp xử lý kịp thời nợ xấu, nợ quá hạn Tuân thủ nghiêm ngặt các qui trình quy chế cho vay của Tổng Giám Đốc, thường xuyên đánh giá kết quả kinh doanh và chất lượng tín dụng, phát triển kịp thời các sản phẩm công nghệ cao phục vụ khách hàng

 Đề xuất các biện pháp thúc đẩy tăng trưởng lợi nhuận, hạ thấp chi phí, thực hiện tốt quy chế tài chính của Trung Ương Quản lý tốt dự án nâng cấp đô thị qua việc thu hồi nợ gốc và lãi, thực hiện gói thầu đúng quy định

Để hoàn thành tốt các chủ trương trên, Chi nhánh đã đề ra những giải pháp cụ thể sao cho phù hợp với tình hình thực tế tại đơn vị, đảm bảo kết quả đạt được hàng tháng đồng đều, tránh tình trạng chạy nước rút vào những tháng cuối năm Kịp thời trình Tổng Giám đốc và Hội Đồng Quản Trị để có giải pháp phù hợp và linh hoạt

3.2 CÁC NGHIỆP VỤ KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA NGÂN HÀNG

3.2.1 Huy động tiền gửi

Ngân hàng MHB huy động tiền gửi bằng nhiều hình thức, với các loại kỳ hạn đa dạng tương ứng với các mức lãi suất cao thấp khác nhau Ngân hàng ngoài việc nhận tiền gửi bằng đồng Việt Nam, ngân hàng còn nhận tiền gửi của các loại ngoại tệ mạnh Ngân hàng nhận tiền gửi bằng nhiều hình thức: bằng tiền mặt hoặc bằng chuyển khoản, hoặc bằng các loại séc (đang trong thời hạn hiệu lực)

3.2.2 Hoạt động cho vay

Ngân hàng tổ chức cho vay trên nhiều lĩnh vực như:

- Ngân hàng cho các đơn vị kinh tế và cá nhân vay các khoản ngắn hạn, trung và dài hạn để mở rộng hoạt động kinh doanh, bổ sung vốn chủ sở hữu, đáp ứng kịp thời các nhu cầu về vốn trong quá trình hoạt động Các hình thức cho vay chủ yếu là:cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức

- Ngân hàng còn cho vay xây dựng, mua, sửa chửa nhà, đất; mua sắm trang trí nội thất; mua xe Với các hình thức cho vay đa dạng: thế chấp; tín chấp; bảo lãnh

- Các dự án sản xuất nông nghiệp, nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ

- Đầu tư máy móc thiết bị, dây chuyền công nghệ, nhà xưởng, phương tiện vận tải thủy bộ, thi công công trình, mua sắm phương tiện tiêu dùng, hợp tác lao động và các nhu cầu về đời sống

- Tài trợ xuất - nhập khẩu

3.2.3 Kinh doanh mua bán ngoại tệ

Ngân hàng còn tham gia kinh doanh các loại ngoại tệ mạnh như đồng USD, đồng bảng Anh, đồng Euro

3.2.4 Nhận ủy thác đầu tư và tài trợ các dự án đầu tư

Nhận ủy thác đầu tư và tài trợ các dự án đầu tư

 Ngoài những dịch vụ Ngân hàng truyền thống, Chi nhánh còn triển khai nhiều dịch vụ mới, hiện đại như: Đại lý nhận lệnh chứng khoán; thanh toán tiền qua thẻ ATM (thấu chi thẻ ATM), máy POS; chương trình tiền gửi tiết kiệm đa linh hoạt, gởi một nơi rút nhiều nơi; dịch vụ hỗ trợ du học; thanh toán mua bán nhà qua Ngân hàng MHB Cần Thơ là Ngân hàng thương mại duy nhất trên địa bàn được Ngân hàng Thế giới (WB) chọn làm đối tác trong việc cho vay nâng cấp sửa chữa nhà đối với những hộ dân ở trong vùng chịu ảnh hưởng trực tiếp của Dự án nâng cấp đô thị do WB tài trợ, đã giải ngân cho 877 hộ vay với số tiền hơn 10 tỷ đồng

3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG MHB – CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.3.1 Sơ đồ tổ chức

MHB Cần Thơ được thành lập vào tháng 05/1999, lúc đầu chỉ với khoảng hơn 20 cán bộ công nhân viên từ NHNN và các NHTM chuyển sang Sau một thời gian hoạt động, Chi nhánh đã dần kiện toàn bộ máy các phòng ban, sắp xếp và đào tạo cán bộ, củng cố hoạt động, phát triển kinh doanh, đến nay đã thành lập được 3 phòng giao dịch (Ô Môn, Ninh Kiều, Thốt Nốt) nâng số lượng cán bộ công nhân viên lên 110 người Cốt lõi của sự phát triển vững chắc trong những năm qua là việc chú trọng trong khâu quản lý, điều hành và sự đoàn kết gương mẫu, nhất trí cao của Ban Lãnh đạo đến chất lượng công việc của từng cá nhân, từng mảng công việc và từng loại hình dịch vụ cụ thể Đồng thời luôn đảm bảo sự phát triển cân đối hài hòa của tất cả các mặt hoạt động nghiệp vụ của chi nhánh Đây cũng là thành quả của sự đầu tư cho con người cũng như sự nỗ lực không ngừng của cả một tập thể và mỗi cá nhân

Để thấy rõ quan hệ giữa các phòng ban tại Ngân hàng, ta xem xét sơ đồ cơ cấu tổ chức sau đây:

Hình 1: Cơ cấu tổ chức của MHB – chi nhánh Cần Thơ

3.3.2 Chức năng của các phòng ban

 Ban Giám đốc: Trực tiếp chỉ đạo, điều hành mọi hoạt động của Ngân hàng Ký kết,

phê duyệt các hợp đồng tín dụng Được ký các quyết định về công tác cán bộ như: khen thưởng, kỷ luật, trừ lương, cho thôi việc, bổ nhiệm, miễn nhiễm đối với các chức danh quản lý công việc không trái với điều lệ và các nội quy, quy định của Ngân hàng MHB

 Phòng Kinh doanh: Nghiên cứu tình hình kinh tế-xã hội trên địa bàn để lập kế

hoạch kinh doanh ngắn, trung và dài hạn; tổ chức kiểm tra, kiểm soát theo quy trình nghiệp vụ thanh toán quốc tế, bảo lãnh và tái bảo lãnh; hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ xin vay đúng quy trình nghiệp vụ và trình cấp trên phê duyệt; đôn đốc thu hồi các khoản đến hạn, quá hạn, đề xuất các biện pháp ngăn ngừa, xử lý nợ xấu; thực hiện công tác thông tin phòng ngừa rủi ro, lưu trữ, bảo quản hồ sơ tính dụng

 Phòng hỗ trợ khách hàng: Hỗ trợ những thông tin cần thiết cho khách hàng về các

dịch vụ nhận tiền gửi, cho vay, việc chi trả lãi, hoàn chỉnh hồ sơ khách hàng…

 Phòng quản lý rủi ro: Quản lý hồ sơ của các khách hàng vay tại Ngân hàng; quyết

định cho vay hay không cho vay (trong phạm vi quyền hạng được cho phép); thẩm định tài sản, phương án kinh doanh của khách hàng, ra quyết định cho vay…

 Phòng Nguồn vốn: Có chức năng huy động các nguồn vốn trong dân cư, thường

xuyên theo dõi lãi suất của thị trường để có lãi suất huy động thích hợp và đưa ra kế hoạch huy động Đồng thời, phòng nguồn vốn chịu trách nhiệm điều hòa nguồn vốn của Ngân hàng

 Phòng Kế toán & Ngân quỹ: Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản gửi tiền, chuyển

tiền theo đúng quy định của Ngân hàng MHB; lập báo cáo về hoạt động kinh tế tài chính, quản lý các loại vốn, tài sản, quản lý các hồ sơ thế chấp, bảo lãnh, tổng hợp, lưu trữ hồ sơ, tài liệu kế toán và thực hiện các khoản thu chi tiền mặt trên cơ sở chứng từ (phát sinh trong ngày; phát hiện và ngăn chặn tiền giả)

 Phòng Hành chánh-Nhân sự: Quản lý nhân sự, chi trả lương cho người lao động,

đào tạo nhân viên, lập kế hoạch đầu tư xây dựng cơ bản, mua sắm trang thiết bị, công cụ lao động, thực hiện công tác văn thư, hành chính quản trị; lập các báo cáo về công tác cán bộ, lao động tiền lương và công tác hành chính – quản trị theo quy định

 Phòng kiểm soát nội bộ: Thực hiện kiểm tra, kiểm soát nội bộ các hoạt động của

nhân viên theo đúng pháp luật và điều lệ của Ngân hàng MHB; lập báo cáo kết quả công tác kiểm tra nội bộ định kỳ hoặc đột xuất, phối hợp với các đoàn thanh tra, kiểm tra của Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước và của Hội sở chính trọng việc thanh tra, kiểm tra tại Chính nhánh

3.3.3 Nhận xét về cơ cấu tổ chức

Qua sơ đồ cơ cấu tổ chức của MHB Cần Thơ đã thể hiện sự quản lý bao quát của Ban Giám Đốc xuống các phòng ban chức năng cũng như các phòng giao dịch trực thuộc Điều này đảm bảo cho nhà quản lý có thể trực tiếp điều hành và nắm bắt tình hình hoạt động của toàn chi nhánh dễ dàng Bên cạnh đó, việc phân chia các phòng ban chức năng thành các phòng cụ thể theo từng nhiệm vụ đã làm cho công việc của các phòng tập trung vào một mảng công việc Sự phân chia này sẽ đảm bảo công việc của các phòng chức năng không bị

đan xen, chồng chéo lên nhau, từ đó nâng cao năng suất lao động của nhân viên Bên cạnh đó, sự phân tách gần đây của Phòng Nghiệp vụ kinh doanh thành 3 phòng: Phòng Kinh doanh, Phòng Hỗ trợ khách hàng và Phòng Quản lý rủi ro giúp Ngân hàng ngày càng hoàn thiện trong các nghiệp vụ và nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng

Nhìn chung, cơ cấu tổ chức của Chi nhánh là hợp lý và có tác dụng thúc đẩy hoạt động kinh doanh của ngân hàng thêm thuận lợi Sự cơ cấu lại về mặt tổ chức của MHB Cần Thơ còn có vai trò và ý nghĩa quan trọng hơn trong xu thế cạnh tranh hội nhập như ngày nay, đặc biệt là trong bước đường cổ phần hóa của chính bản thân ngân hàng

3.4 PHÂN TÍCH SƠ LƯỢC VỀ CƠ CẤU NGUỒN VỐN VÀ TÀI SẢN TẠI MHB CẦN THƠ

3.4.1 Cơ cấu nguồn vốn

Trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì nguồn vốn đóng vai trò hết sức quan trọng, bởi nó quyết định đến khả năng hoạt động cũng như hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Mỗi một khoản nguồn vốn đều có những yêu cầu khác nhau về chi phí, tính thanh khoản, thời hạn hoàn trả Vì thế, việc tìm hiểu đánh giá, xác định cơ cấu nguồn vốn giúp ngân hàng chủ động và kịp thời đưa ra những chiến lược huy động vốn tốt

(Nguồn: Phòng Nguồn vốn Ngân hàng MHB chi nhánh Cần Thơ)

Nhìn chung, tổng nguồn vốn của Ngân hàng tăng đều qua các năm Năm 2006, tổng nguồn vốn của Ngân hàng là 654.580 triệu đồng, sang năm 2007 tổng nguồn vốn đạt