TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN HOÀNG NGỌC HIỀN PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng - 2015 TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN HOÀNG NGỌC HIỀN MSSV: 1091178 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƢỚNG DẪN NGUYỄN THỊ LƢƠNG Tháng - 2015 LỜI CẢM TẠ Sau khoảng thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ, nhờ nỗ lực học hỏi thân hƣớng dẫn tận tình quý Thầy Cô anh chị Ngân hàng, em hoàn thành xong luận văn tốt nghiệp “Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ” Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng, cô anh chị tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt trình thực tập Ngân hàng việc thu thập số liệu phục vụ nghiên cứu, đặc biệt anh chị Phòng Giao dịch Ninh Kiều nhiệt tình dẫn giúp đỡ để em hoàn thành đề tài tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Quý Thầy Cô Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh Trƣờng Đại Học Cần Thơ truyền đạt kiến thức tảng quý báu cần thiết cho em năm qua Đặc biệt, em vô biết ơn Cô Nguyễn Thị Lƣơng, giảng viên trực tiếp hƣớng dẫn luận văn, dẫn tận tình tạo điều kiện tốt cho em suốt trình thực đề tài Sau cùng, em xin gửi lời cảm ơn đến gia đình bạn bè khuyến khích, động viên tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt thời gian học tập thực Luận văn tốt nghiệp Kính chúc Quý Thầy Cô Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh Trƣờng Đại Học Cần Thơ, Ban lãnh đạo Ngân hàng anh chị Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ, gia đình bạn bè đƣợc dồi sức khỏe đạt nhiều thành công công việc Cần Thơ, ngày tháng năm 2015 Ngƣời thực Nguyễn Hoàng Ngọc Hiền i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn đƣợc hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chƣa đƣợc dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày tháng năm 2015 Ngƣời thực Nguyễn Hoàng Ngọc Hiền ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP    Cần Thơ, ngày tháng năm 2015 Thủ trƣởng đơn vị iii MỤC LỤC Trang CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .2 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phƣơng pháp luận 2.1.1 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 2.1.2 Ý nghĩa phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 2.1.3 Tổng quan Ngân hàng thƣơng mại 2.1.4 Các số tài đƣợc sử dụng để đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu .9 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu 10 CHƢƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ 11 3.1 Khái quát lịch sử hình thành phát triển VietinBank – Chi nhánh Cần Thơ 11 3.2 Cơ cấu tổ chức chức phòng ban 12 3.2.1 Cơ cấu tổ chức 12 3.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 12 3.3 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng 14 3.3.1 Huy động vốn 14 3.3.2 Cho vay 14 3.3.3 Dịch vụ toán ngân quỹ 14 3.3.4 Các hoạt động khác 14 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ 15 4.1 Phân tích khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng giai đoạn 2012 - 2014 15 4.1.1 Tình hình huy động vốn Ngân hàng giai đoạn 2012 - 2014 .15 iv 4.1.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng giai đoạn 2012 - 2014 19 4.2 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng giai đoạn 2012 – 2014 25 4.2.1 Tình hình thu nhập .27 4.2.2 Tình hình chi phí 44 4.2.3 Tình hình lợi nhuận 47 4.3 Phân tích tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng 48 CHƢƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ 53 5.1 Những mặt kết hạn chế 53 5.1.1 Những kết 53 5.1.2 Những hạn chế 53 5.2 Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng 54 5.2.1 Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn .54 5.2.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng 55 5.2.3 Giải pháp tiết kiệm chi phí 55 CHƢƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 57 6.1 Kết luận 57 6.2 Kiến nghị .58 6.2.1 Đối với Chính phủ, ban ngành quyền địa phƣơng 58 6.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 58 TÀI LIỆU THAM KHẢO 59 v DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 4.1: Các số đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng 22 Bảng 4.2: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2012 - 2014 26 Bảng 4.3: Doanh số cho vay doanh số thu nợ theo thời hạn VietinBank giai đoạn 2012 – 2014 29 Bảng 4.4: Doanh số cho vay doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế VietinBank giai đoạn 2012 – 2014 33 Bảng 4.5: Doanh số cho vay doanh số thu nợ theo lĩnh vực đầu tƣ VietinBank Cần Thơ giai đoạn 2012 – 2014 37 Bảng 4.6: Chi phí lãi ngân hàng giai đoạn 2012 – 2014 44 Bảng 4.7: Chi phí phi lãi ngân hàng giai đoạn 2012 – 2014 45 Bảng 4.8: Các tiêu đánh giá hiệu HĐKD Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ 49 vi DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1: Sơ đồ cấu tổ chức Chi nhánh VietinBank Cần Thơ 12 Hình 4.1: Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng giai đoạn 2012 - 2014 15 Hình 4.2: Tình hình huy động vốn ngân hàng giai đoạn 2012 - 2014 16 Hình 4.3: Tình hình cho vay thu nợ ngân hàng giai đoạn 2012 - 2014 20 Hình 4.4: Thu nhập lãi ngân hàng giai đoạn 2012 – 2014 28 Hình 4.5: Tình hình cho vay theo thời hạn Ngân hàng giai đoạn 2012 – 2014 30 Hình 4.6: Tình hình thu nợ theo thời hạn Ngân hàng giai đoạn 2012 – 2014 31 Hình 4.7: Tình hình cho vay theo thành phần kinh tế Ngân hàng giai đoạn 2012 – 2014 34 Hình 4.8: Tình hình thu nợ theo thành phần kinh tế Ngân hàng giai đoạn 2012 – 2014 36 Hình 4.9: Tình hình cho vay theo lĩnh vực đầu tƣ Ngân hàng giai đoạn 2012 – 2014 38 Hình 4.10: Tình hình thu nợ theo lĩnh vực đầu tƣ Ngân hàng giai đoạn 2012 – 2014 40 Hình 4.11: Thu nhập phi lãi ngân hàng giai đoạn 2012 – 2014 42 Hình 4.12: Lợi nhuận ngân hàng giai đoạn 2012 – 2014 47 vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CBTD Cty TNHH DN DNNN DSCV DSTN GTCG NH NHNN NHTM PGD SXKD TCKT TCTD TMCP TNHH TP TPKT VietinBank : : : : : : : : : : : : : : : : : : : Cán tín dụng Công ty Trách nhiệm hữu hạn Doanh nghiệp Doanh nghiệp nhà nƣớc Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Giấy tờ có giá Ngân hàng Ngân hàng Nhà Nƣớc Ngân hàng thƣơng mại Phòng giao dịch Sản xuất kinh doanh Tổ chức kinh tế Tổ chức tín dụng Thƣơng mại cổ phần Trách nhiệm hữu hạn Thành phố Thành phần kinh tế Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công Thƣơng Việt Nam viii điều dễ hiểu nguồn vốn hoạt động ngân hàng hầu nhƣ tập trung nhiều việc huy động nguồn tiền nhàn rỗi thành phần kinh tế dân cƣ phí trả lãi tiền gửi từ nhiều Nhìn chung khoản chi phí có nhiều biến động giai đoạn 2012 – 2014, cụ thể chi phí trả lãi tiền gửi giảm mạnh (33,62%) so với năm 2012, chủ yếu Ngân hàng liên tục giảm lãi suất huy động theo quy định NHNN Đến năm 2014 chi phí tăng lên 6,42% so với năm 2013, nguồn vốn huy động tăng cao Chi phí trả lãi tiền vay phát sinh nguồn vốn huy động không đáp ứng đủ nhu cầu, ngân hàng phải mua bán vốn với Trụ sở để giúp hoạt động ngân hàng không bị gián đoạn hay thiếu vốn quỹ, chi phí liên tục giảm qua ba năm Năm 2013 chi phí giảm 25,03% so với năm 2012, đến năm 2014 chi phí tiếp tục giảm 35,21% so với năm 2013 Nguyên nhân năm gần lãi suất cho vay thị trƣờng đƣợc điều chỉnh giảm, ngành ngân hàng năm 2012, 2013 gặp nhiều khó khăn nên Hội sở bán vốn với lãi suất ƣu đãi vốn điều chuyển năm 2013 tăng 7,82% Năm 2014 lƣợng vốn vay từ Hội sở giảm 2,8% so với kỳ năm trƣớc, cộng thêm mặt lãi suất cho vay năm 2014 đƣợc hạ thấp so với năm trƣớc, từ góp phần giúp ngân hàng tiết kiệm đƣợc phần chi phí trả lãi Ngoài việc sử dụng vốn tiền gửi TPKT dân cƣ hay tiền vay từ Hội sở Ngân hàng phát hành GTCG để huy động vốn Tuy nhiên số lƣợng phát hành kỳ phiếu nhỏ nên khoản chi phí trả lãi chiếm tỷ trọng thấp tổng chi phí lãi năm Qua ba năm gần đây, lƣợng phát hành GTCG có xu hƣớng giảm liên tục phí trả lãi giảm xuống theo 4.2.2.2 Chi phí phi lãi Bảng 4.7: Chi phí phi lãi ngân hàng giai đoạn 2012 – 2014 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Hoạt động dịch vụ Chi phí nhân viên, quản lý Chi phí dự phòng, chi phí khác Chi phí phi lãi Năm 2012 Tỷ Số tiền trọng (%) Năm 2013 Tỷ Số tiền trọng (%) Năm 2014 Tỷ Số tiền trọng (%) 1.592 8,05 1.785 8,81 1.895 9,46 11.226 56,73 10.292 50,81 10.895 54,38 6.970 35,22 8.179 40,38 7.244 36,16 19.788 100,00 20.256 100,00 Nguồn: Phòng Kế toán VietinBank – Cần Thơ 45 20.034 100,00 Ngoài khoản chi phí lãi Ngân hàng có khoản chi phí khác lãi Qua bảng số liệu ta thấy chi phí nhân viên, quản lý chiếm tỷ trọng cao (khoảng 50%) tổng chi phí phi lãi Trong năm gần chi phí có biến động tăng giảm không ổn định Năm 2013 chi phí nhân viên, quản lý có sụt giảm (8,32%) so với năm 2012, tình hình nợ xấu ngân hàng tăng cao bối cảnh kinh tế khó khăn nên ngân hàng phải tiết giảm tiền lƣơng nhân viên khoảng 3% so với năm 2012, thay cắt giảm nhân nhƣ ngân hàng khác, nhiên thu nhập ngƣời lao động trì mức ổn định, cạnh tranh thu hút nhiều lao động giỏi, có chất lƣợng cao Đến năm 2014 tình hình kinh doanh ngân hàng khả quan nên chế độ đãi nhân đƣợc tốt hơn, làm cho khoản chi phí tăng lên 5,86% so với năm 2013 Chi phí hoạt động dịch vụ chiếm tỷ trọng thấp (khoảng 8% chi phí phi lãi) có xu hƣớng ngày tăng, cho thấy hoạt động kinh doanh dịch vụ ngân hàng ngày phát triển với nhiều chƣơng trình phục vụ khách hàng tốt Điều đồng nghĩa với việc ngân hàng ngày quan tâm nhiều đến dịch vụ kinh doanh năm gần ngân hàng tăng cƣờng lắp đặt thêm máy POS, đầu tƣ nâng cao chất lƣợng sản phẩm dịch vụ E – Banking, đa dạng hóa hình thức huy động, sách khuyến mãi, kết hợp với trƣờng học, cao đẳng phát hành thẻ ATM miễn phí cho sinh viên, thu học phí, Năm 2013 doanh thu thu đƣợc từ việc cung cấp dịch vụ năm 2013 tăng mạnh lên 20,05% so với năm trƣớc chi phí cho hoạt động dịch vụ tăng 12,12%, sang năm 2014 doanh thu từ hoạt động tăng lên 12,37% chi phí tăng 6,16% so với năm 2013, cho thấy năm trở lại ngân hàng sử dụng nguồn vốn cách hợp lý, tập trung phát triển dịch vụ đáp ứng nhu cầu khách hàng giai đoạn mới, nhƣ giảm khoản chi trả không cần thiết góp phần làm tăng thu nhập cho ngân hàng Sau khoản chi phí phi lãi khoản chi phí dự phòng chi phí khác, khoản chi có tỷ trọng lớn thứ hai sau khoản chi phí lƣơng nhân viên, quản lý, chiếm từ 35 – 40% chi phí phi lãi Từ bảng số liệu ta thấy khoản chi phí biến động tăng giảm không ổn định năm gần Năm 2013 chi phí tăng 17,35% so với năm trƣớc, phần lớn năm tình hình nợ xấu Chi nhánh tăng cao, tăng 2.012 triệu đồng tƣơng ứng 84,21% so với năm 2012, tình hình chung ngành ngân hàng, nên quỹ dự phòng đƣợc trích lập cao nhằm đảm bảo an toàn rủi ro tín dụng cho Chi nhánh Ngoài năm qua Chi nhánh đẩy mạnh công tác quảng bá sản phẩm, dịch vụ, tung nhiều chƣơng trình 46 khuyến mãi, dịch vụ hấp dẫn, không ngừng nâng cao công nghệ đại, đồng thời sửa chữa, nâng cấp phòng giao dịch nhằm cạnh tranh với ngân hàng khác địa bàn nên khiến ngân hàng tốn thêm nhiều chi phí Năm 2014 nợ xấu giảm 6,8% so với năm trƣớc nên khoản trích lập dự phòng giảm theo, bên cạnh nhờ ngân hàng có giải pháp chi tiêu hợp lý hoạt động ngân hàng nên giúp ngân hàng tiết kiệm đƣợc phần chi phí, góp phần làm giảm chi phí dự phòng chi phí khác 4.2.3 Tình hình lợi nhuận Lợi nhuận kết cuối đánh giá hiệu hoạt động toàn trình kinh doanh, mục tiêu không ngân hàng mà tất tổ chức kinh doanh mong muốn hƣớng tới Ngoài tiêu ảnh hƣởng lớn đến tin tƣởng cổ đông khách hàng Nguồn: Phòng Kế toán VietinBank – Cần Thơ Hình 4.12: Lợi nhuận ngân hàng giai đoạn 2012 - 2014 Từ đồ thị thấy lợi nhuận Chi nhánh có xu hƣớng tăng trƣởng qua năm Trong lợi nhuận lãi chiếm tỷ trọng lớn tổng lợi nhuận ngân hàng Năm 2012 lợi nhuận đạt 22.977 triệu đồng, chi phí phi lãi mà ngân hàng chi nhiều thu nhập phi lãi ngân hàng nên làm cho lợi nhuận phi lãi ngân hàng đạt giá trị âm 2.830 triệu đồng, kéo lợi nhuận xuống; bên cạnh đó, khoản chi phí lãi Chi nhánh phải trả cho nguồn 47 vốn điều chuyển từ Hội sở lớn (83.526 triệu đồng) làm cho lợi nhuận giảm xuống đáng kể Năm 2013 lãi suất huy động cho vay tiếp tục đƣợc ngân hàng điều chỉnh giảm làm cho thu nhập từ lãi chi phí trả lãi giảm theo, lợi nhuận thu đƣợc từ lãi đạt 25.678 triệu đồng, có phần sụt giảm nhẹ (0,5%) so với năm trƣớc Ngƣợc lại, lợi nhuận thu lãi ngân hàng năm đƣợc cải thiện hơn, đạt 763 triệu đồng, thu nhập phi lãi tăng cao, tăng 4.061 triệu đồng so với năm trƣớc, tăng cao chi phí lãi (tăng 468 triệu đồng), nhờ ngân hàng thu đƣợc nhiều khoản phí dịch vụ hơn, bên cạnh ngân hàng thực biện pháp tiết giảm chi phí nhƣ chi phí nhân viên, quản lý, khoản phí không thật cần thiết cho hoạt động ngân hàng Đặc biệt năm 2014, với nổ lực cố gắng ban quản lý toàn thể nhân viên Chi nhánh, lợi nhuận tăng trƣởng mạnh 59,65% so với năm 2013, đạt 42.213 triệu đồng Nguyên nhân thu nhập tăng cao (16.765 triệu đồng), thu nhập từ lãi tăng mạnh 31.34%, đạt 213.305 triệu đồng, nhờ tình hình kinh tế có dấu hiệu phục hồi, nên tình hình cho vay thu hồi nợ chi nhánh năm khả quan Thêm vào đó, hoạt động cung cấp dịch vụ, dịch vụ ngân hàng điện tử đƣợc đông đảo khách hàng ƣu chuộng, khoản phí thu đƣợc từ hoạt động tăng lên (12,37%), góp phần tăng thu nhập lãi lên 12,12% so với kỳ năm trƣớc Song song đó, chi phí có tốc độ tăng chậm (tăng 993 triệu đồng) so với năm 2013 Do năm nguồn vốn ngân hàng huy động đƣợc lớn làm phí trả lãi tiền gửi tăng lên, bên cạnh đó, ngân hàng giảm lƣợng vốn điều chuyển tƣơng đƣơng 20.399 triệu đồng từ Hội sở, đồng thời không phát hành GTCG, nhờ chi phí trả lãi khoản giảm; nợ xấu ngân hàng năm giảm phí trích lập dự phòng giảm 4.3 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 48 Bảng 4.8: Các tiêu đánh giá hiệu HĐKD VietinBank Cần Thơ giai đoạn 2012 – 2014 Chỉ tiêu Đơn vị tính 2012 Số tiền Năm 2013 Số tiền A Thu nhập lãi B Thu nhập lãi C Chi phí lãi D Chi phí lãi E Tài sản sinh lời F Lợi nhuận ròng G Tổng thu nhập H Tổng chi phí I Tổng tài sản Hệ số ROA (F/I) Hệ số ROS (F/G) Hệ số lãi ròng biên tế (NIM) ((A-C)/E) Hệ số thu nhập lãi cận biên (NM) ((B-D)/E) Hệ số Tổng thu nhập/tổng tài sản (G/I) Hệ số Tổng chi phí/tổng tài sản (H/I) Hệ số Tổng chi phí/tổng thu nhập (H/G) Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng % % % % % % % 680.604 16.958 654.797 19.788 2.630.439 22.977 697.562 674.585 2.964.136 0,78 3,29 0,98 -0,11 23,53 22,76 96,71 467.299 21.019 441.621 20.256 2.527.700 26.441 488.318 461.877 3.031.580 0,87 5,41 1,02 0,03 16,11 15,24 94,59 Nguồn: Phòng Kế toán VietinBank – Cần Thơ 49 2014 Số tiền 481.496 23.587 442.836 20.034 2.963.370 42.213 505.083 462.870 3.302.580 1,28 8,36 1,30 0,12 15,29 14,02 91,64  Hệ số ROA Chỉ tiêu đánh giá hiệu sử dụng tài sản ngân hàng, cho biết đồng tài sản tạo đồng lợi nhuận ròng Qua bảng số liệu ta thấy hệ số ROA Chi nhánh tăng liên tục qua năm Năm 2012 hệ số ROA đạt 0,78%, nghĩa với 100 đồng tài sản ngân hàng tạo đƣợc 0,78 đồng lợi nhuận ròng Sang năm 2013 hệ số tăng lên đạt 0,87% nhƣng nhỏ 1%, điều cho thấy khả sinh lời từ tài sản ngân hàng hai năm thấp Do ảnh hƣởng từ tình hình kinh tế giai đoạn khó khăn làm cho khả sinh lời tổng tài sản thấp so với năm trƣớc, hai năm 2012 2013 ngân hàng gia tăng vốn điều chuyển từ Hội sở để bổ sung nguồn vốn phí trả lãi vay mức cao, bên cạnh nợ xấu tăng cao buộc ngân hàng phải tăng quỹ dự phòng, làm gia tăng tổng chi phí, kéo lợi nhuận ròng sụt giảm Năm 2014 hệ số ROA tăng lên đạt 1,28%, cho thấy hoạt động kinh doanh ngân hàng năm tốt, tổng tài sản tăng, kèm theo lợi nhuận tăng cao Bên cạnh việc đẩy mạnh tốc độ tăng trƣởng tín dụng, Ngân hàng gia tăng thu nhập thông qua việc mở rộng cung cấp dịch vụ, nhƣ quản lý tốt chi phí Tuy nhiên ngân hàng cần hoạch định sách chiến lƣợc nhằm tăng lợi nhuận ròng qua việc giảm chi phí đầu vào tăng thu nhập từ hoạt động đầu tƣ tín dụng kết hợp với tăng thu từ cung cấp dịch vụ ngân hàng  Hệ số ROS Hệ số cho biết hiệu đồng thu nhập, đồng thời đánh giá hiệu quản lý chi phí ngân hàng Hệ số cao chứng tỏ ngân hàng có biện pháp tích cực việc giảm chi phí tăng thu nhập Dựa vào bảng số liệu ta thấy hệ số ROS có xu hƣớng tăng liên tục ba năm gần Năm 2012 hệ số đạt 3,29%, nghĩa 100 đồng thu nhập ngân hàng tạo đƣợc 3,29 đồng lợi nhuận ròng Năm 2013 năm 2014 hệ số ROS tăng lên lần lƣợt 5,41% 8,36%, cho thấy ngân hàng sử dụng vốn tƣơng đối hiệu để gia tăng thu nhập, đồng thời quản lý tốt chi phí để nâng cao lợi nhuận ròng Tuy nhiên tốc độ gia tăng chậm, ngân hàng cần đầu tƣ sử dụng vốn hiệu để tăng thu nhập có biện pháp tiết giảm chi phí hợp lý tạo thêm nhiều lợi nhuận ròng cho ngân hàng  Hệ số lãi ròng biên tế (NIM) Hệ số giúp ta thấy đƣợc khả sinh lời hoạt động tín dụng Ngân hàng, qua điều chỉnh, kiểm soát chặt chẽ loại tài sản sinh lời, tìm kiếm nguồn vốn có chi phí thấp, đồng thời có sách tăng giảm lãi suất cách hợp lý 50 Hệ số lãi ròng biên tế ngân hàng có xu hƣớng tăng liên tục qua năm gần Cụ thể năm 2012 hệ số đạt 0,98%, sang năm 2013 hệ số tăng lên 1,02%, lãi suất đƣợc điều chỉnh giảm nên thu nhập lãi chi phí lãi có sụt giảm mạnh, nhiên thu nhập từ lãi năm ngân hàng sụt giảm thấp mức sụt giảm chi phí lãi nên lợi nhuận ròng từ lãi tăng lên Năm 2014 hệ số NIM tăng lên 1,3% nhờ thu nhập lãi tăng 3,43% chi phí lãi tăng 0,28%, lợi nhuận ròng từ lãi tổng thu nhập tăng lên Tuy nhiên hệ số thấp, khoảng cách thu nhập lãi chi phí lãi hẹp, cho thấy ngân hàng dễ gặp phải rủi ro lãi suất  Hệ số thu nhập lãi cận biên (NM) Chỉ tiêu đo lƣờng mức chênh lệch nguồn thu lãi (thu phí dịch vụ) với mức chi phí lãi (tiền lƣơng, sửa chữa, bảo hành thiết bị, chi phí tổn thất tín dụng ), qua đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh dịch vụ chi phí kinh doanh Ngân hàng Từ bảng số liệu cho thấy hệ số thu nhập lãi cận biên có xu hƣớng tăng liên tục qua năm Năm 2012 hệ số đạt giá trị âm 0,11% thu nhập lãi ngân hàng nhỏ chi phí lãi dẫn đến lợi nhuận ròng lãi bị âm Năm 2013 hệ số tăng lên, đạt 0,03%, phần ngân hàng đầu tƣ nhiều vào hoạt động dịch vụ, phần lớn nợ xấu năm tăng cao nên quỹ trích lập dự phòng tăng cao theo, mà dù thu từ hoạt động dịch vụ tăng mạnh 20,05% so với năm 2012, song lợi nhuận ròng lãi thu đƣợc không nhiều Năm 2014 hệ số NM tăng lên đạt 0,12%, tăng 0,09% so với năm 2013, hệ số đạt đƣợc thấp nhƣng tín hiệu đáng mừng cho thấy ngân hàng quan tâm đầu tƣ, phát triển nhiều hoạt động dịch vụ ngân hàng, nhƣ nhận đƣợc ủng hộ nhiều khách hàng sử dụng dịch vụ này, dịch vụ ngân hàng điện tử, mà doanh thu lãi tăng 12,22% so với năm trƣớc, bên cạnh việc ngân hàng kiểm soát tƣơng đối tốt khoản chi phí lãi (giảm 1,1%) nên lợi nhuận ròng lãi tăng lên  Hệ số tổng thu nhập tổng tài sản Hệ số đo lƣờng hiệu sử dụng tài sản Ngân hàng, hệ số cao chứng tỏ Ngân hàng phân bổ tài sản đầu tƣ cách hợp lý hiệu tạo tảng cho việc tăng lợi nhuận NHTM Trong năm 2012 hệ số đạt 23,53%, nghĩa 100 đồng tài sản ngân hàng tạo đƣợc 23,53 đồng thu nhập Sang năm 2013 hệ số giảm 31,55%, đạt 16,11% lãi suất đƣợc ngân hàng điều chỉnh giảm nên tổng thu nhập giảm xuống 30% tài sản ngân hàng tăng 2,28% Sang năm 2014 hệ số tiếp tục giảm 51 xuống 15,29%, tổng thu nhập năm tăng 3,43% nhƣng chậm tốc độ tăng tổng tài sản (8,94%) Điều cho thấy hiệu sử dụng tài sản ngân hàng chƣa đƣợc tốt, ngân hàng cần quản lý tài sản hợp lý đầu tƣ kinh doanh  Hệ số tổng chi phí tổng tài sản Đây hệ số xác định chi phí phải bỏ cho việc sử dụng tài sản để đầu tƣ Qua bảng số liệu ta thấy hệ số tổng chi phí tổng tài sản ngân hàng giảm liên tục ba năm gần nhỏ hệ số tổng thu nhập tổng tài sản Năm 2013 năm 2014 hệ số giảm lần lƣợt 15,24% 14,02%, hệ số giảm nhiều hệ số tổng thu nhập tổng tài sản năm tƣơng ứng, điều cho thấy ngân hàng có điều chỉnh kịp thời nhằm tiết giảm chi phí  Hệ số tổng chi phí tổng thu nhập Chỉ số tính toán khả bù đắp chi phí đồng thu nhập Đây số đo lƣờng hiệu kinh doanh ngân hàng Nhìn vào bảng số liệu ta thấy qua năm hệ số có xu hƣớng giảm liên tục nhỏ 1, phản ánh đƣợc hoạt động bù đắp chi phí đồng thu nhập ngân hàng tƣơng đối hiệu Năm 2012 hệ số cao, đạt 96,71%, sang năm 2013 năm 2014 hệ số giảm xuống lần lƣợt đạt 94,59% 91,64% Tuy hệ số giảm qua năm nhƣng mức cao, ngân hàng cần có biện pháp tiết kiệm cắt giảm khoản chi phí không cần thiết để hệ số thấp tốt nhằm gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng, từ nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng 52 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ 5.1 NHỮNG MẶT KẾT QUẢ VÀ HẠN CHẾ 5.1.1 Những kết - Thƣơng hiệu VietinBank khẳng định vị NHTM hàng đầu Việt Nam VietinBank – chi nhánh Cần Thơ có thị phần ổn định Thành phố Cần Thơ, nhiều khách hàng chiến lƣợc gắn bó với ngân hàng kể từ ngày thành lập - VietinBank Cần Thơ có thời gian hoạt động lâu dài tạo đƣợc uy tín khách hàng, có trụ sở đặt trung tâm Thành phố nên khách hàng dễ giao dịch; có điều kiện thuân lợi để nắm bắt thông tin kinh tế, trị, xã hội - Đội ngũ công nhân viên giàu kinh nghiệm, có trình độ nghiệp vụ chuyên môn cao, nhiệt tình, tâm huyết với nghề, thƣờng xuyên đƣợc đào tạo, bồi dƣỡng để nâng cao kiến thức chuyên môn - Trong bối cảnh kinh tế khó khăn, nợ xấu toàn ngành mức cao, VietinBank Cần Thơ số ngân hàng trì đƣợc tỷ lệ nợ xấu mức thấp (0,1% - 0,13%) Định hƣớng đạo tín dụng nói chung công tác thẩm định tín dụng nói riêng toàn Chi nhánh năm bám sát diễn biến kinh tế vĩ mô đạo Hội sở, kỷ cƣơng tín dụng đƣợc siết chặt - Hệ thống công nghệ thông tin tiếp tục đƣợc nâng cấp nhằm hỗ trợ công tác tín dụng nhƣ thẩm định tín dụng, nâng cao suất lao động, tiết giảm chi phí thời gian, qua nâng cao khả cạnh tranh, góp phần tăng cƣờng khả kiểm soát hoạt động nghiệp vụ - Chi nhánh thực chuyển đổi thành công mô hình tín dụng quản lý rủi ro từ chiều ngang sang chiều dọc nhằm tập trung hóa công tác thẩm định, hạn chế rủi ro 5.1.2 Những hạn chế - Tình hình huy động vốn ngân hàng tốt, có gia tăng liên tục qua năm gần đây, nhiên nguồn vốn huy động chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu sử dụng vốn ngân hàng, ngân hàng phụ thuộc nhiều vào vốn điều chuyển từ Hội sở nên hiệu hoạt động ngân hàng chƣa cao 53 - Thu nhập ngân hàng tăng trƣởng chƣa ổn định qua năm đạt mức thấp so với quy mô tốc độ tăng trƣởng tổng tài sản ngân hàng - Chi phí cao tốc độ tăng chi phí có thấp tốc độ tăng thu nhập, ảnh hƣởng đến lợi nhuận thu đƣợc Nguyên nhân - Dƣới đạo NHNN, việc sụt giảm lãi suất huy động thƣờng xuyên tạo tâm lý không tốt khách hàng gửi tiền ngân hàng - Sự cạnh tranh gay gắt ngân hàng thƣơng mại địa bàn khiến công tác huy động vốn ngân hàng gặp không khó khăn - Hoạt động ngân hàng chủ yếu hoạt động tín dụng Nhìn chung tổng thu nhập ngân hàng chủ yếu thu từ lãi cho vay, nên việc điều chỉnh giảm lãi suất cho vay hai năm gần làm ảnh hƣởng không nhỏ đến nguồn thu 5.2 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 5.2.1 Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Ngân hàng muốn nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh trƣớc tiên cần phải chủ động đƣợc nguồn vốn để đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn khách hàng Muốn ngân hàng phải tự huy động đủ nguồn vốn cần thiết để kinh doanh Sau số giải pháp cụ thể: - Đẩy mạnh việc giao tiêu huy động vốn cho cán ngân hàng theo cách thức tăng dần để tăng trƣởng nguồn vốn Bên cạnh áp dụng sách khen thƣởng, tuyên dƣơng nhân viên đạt thành tích tốt huy động vƣợt tiêu, nhằm khuyến khích, động viên tinh thần để nhân viên có mục tiêu phấn đấu, nổ lực làm việc tốt - Lãi suất yếu tố tác động mạnh mẽ đến việc thu hút vốn tiền gửi Vì vậy, chi nhánh nên ổn định lãi suất huy động mình, bên cạnh cần có nhiều hình thức áp dụng lãi suất ƣu đãi số tiền gửi lớn kỳ hạn gửi dài, gửi tiết kiệm tích lũy cho phép rút phần theo yêu cầu khách hàng, tặng quà khuyến mãi, tiết kiệm dự thƣởng kèm theo dịch vụ hỗ trợ toán, chuyển tiền thuận lợi cho khách hàng Tuy nhiên biện pháp có giới hạn việc tăng lãi suất huy động đồng nghĩa với tăng chi phí đầu vào, ảnh hƣởng trực tiếp đến kết hoạt động kinh doanh Đồng thời liên quan trực tiếp đến lãi suất cho vay tác động đến toàn hoạt động tín dụng chi nhánh Vì mức lãi suất đƣa tùy theo 54 mức độ cần thiết nguồn vốn, tùy theo thời điểm, phải phù hợp, vừa mang tính cạnh tranh, vừa tuân thủ theo khung lãi suất NHNN quy định cho có lợi cho ngƣời gửi tiền, ngƣời vay ngân hàng - Nâng cao chất lƣợng phục vụ nhân viên: Chất lƣợng đội ngũ nhân viên có vai trò quan trọng việc phát triển quan hệ ngân hàng khách hàng Do giao tiếp với khách hàng, khách hàng mới, lần đầu giao dịch với ngân hàng, nhân viên cần có tác phong phong cách tốt, vui vẻ, thân thiện, lịch khách hàng giải thích, hƣớng dẫn cho khách hàng cách tƣờng tận vấn đề mà họ quan tâm Nhờ mà hình ảnh ngân hàng có sức sống lâu dài lòng khách hàng - Củng cố hình ảnh VietinBank lòng khách hàng: Dù có thƣơng hiệu uy tín thị trƣờng tiền tệ nhƣng VietinBank không nên lơ việc quảng bá hình ảnh ngân hàng đến tất ngƣời, môi trƣờng cạnh tranh gay gắt nhiều NHTM đại nhƣ nay, VietinBank nên có chƣơng trình quảng cáo, hoạt động marketing củng cố lại thƣơng hiệu, hình ảnh ngân hàng tâm trí khách hàng, ngân hàng tặng quà có logo ngân hàng, treo bảng quảng cáo ngân hàng địa điểm dễ thu hút ý ngƣời, nhắc nhở ngƣời nhớ đến VietinBank nhiều hơn, tạo ấn tƣợng sâu lòng khách hàng Khi họ có nhu cầu gửi tiền có nhu cầu vay vốn họ nhớ đến VietinBank 5.2.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Để tránh cho đồng tiền không bị đóng băng làm tăng chi phí giảm lợi nhuận ngân hàng phải có biện pháp thật hài hòa việc huy động vốn sử dụng vốn nhằm mang lại hiệu hoạt động kinh doanh ngày cao Ngân hàng cần quan tâm triển khai thực số giải pháp để tiếp tục mở rộng tín dụng có hiệu quả, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, góp phần tăng trƣởng kinh tế - Thực tốt quy trình tín dụng, đặc biệt khâu thẩm định, cẩn thận việc lựa chọn khách hàng nhằm đảm bảo tính khách quan tăng hiệu tín dụng - Hạn chế cho vay tín chấp, cho vay dựa vào mối quan hệ với nhân viên ngân hàng, kết hợp chặt chẽ với quan địa phƣơng việc điều tra hồ sơ khách hàng - Ngân hàng cần tăng cƣờng kiểm tra trƣớc, sau cho vay, kiểm soát chặt chẽ trình sử dụng vốn vay khách hàng, đồng thời theo 55 dõi chặt chẽ diễn biến dƣ nợ Cán tín dụng phụ trách phải đôn đốc khách hàng trả nợ hạn, liên hệ, nhắc nhở khách hàng đến hạn trả nợ hay đóng lãi, hạn chế tình trạng nợ hạn khách hàng quên thời gian trả nợ Tiến hành thu hồi vốn kịp thời xảy vấn đề nhằm hạn chế nợ hạn nhƣ nợ xấu 5.2.3 Giải pháp tiết kiệm chi phí Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng tức nâng cao lợi nhuận Điều có nghĩa ngân hàng nâng cao khoản thu đồng thời giảm bớt chi phí hoạt động Do đó, ngân hàng cần có giải pháp hợp lý nhằm giảm chi phí đến mức thấp mà không làm ảnh hƣởng đến hoạt động khác Qua trình phân tích hoạt động kinh doanh Chi nhánh, ta thấy đƣợc chi phí chủ yếu ngân hàng chi phí trả lãi tiền gửi chi phí trả lãi tiền vay, chi phí trả lãi tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn, ngân hàng nên chủ động tìm kiếm, nhƣ đƣa chƣơng trình ƣu đãi nhằm huy động thêm nhiều nguồn tiền gửi tiết kiệm từ dân cƣ, khoản tiền gửi ổn định có chi phí thấp Những sở vật chất nhƣ nhà cửa, trang thiết bị máy móc cần phải đƣợc bảo quản, chăm sóc cẩn thận, tránh hƣ hỏng đáng tiếc làm tăng phí sửa chữa, khấu hao tài sản cố định Dù phần không lớn nhƣng góp phần làm giảm chi phí hoạt động kinh doanh chung ngân hàng Các chi phí văn phòng nhƣ điện nƣớc, giấy in, mực in, cần đƣợc sử dụng chừng mực, tránh hoang phí Ngân hàng nên tuyên truyển cho nhân viên sử dụng tiết kiệm tài sản chung Ngoài ra, Ngân hàng thƣờng huy động làm thẻ ATM miễn phí số lƣợng lớn, với cá nhân đăng ký làm thẻ quầy giao dịch phải chịu khoản phí định Đây hoạt động chung NHTM nay, nên hầu nhƣ ngƣời sở hữu trung bình từ đến thẻ ATM ngân hàng khác nhau, nhƣng để dành mà không sử dụng, sử dụng thẻ ngân hàng Điều khiến ngân hàng tốn khoản chi phí không cần thiết Vì vậy, ngân hàng nên làm thẻ ATM miễn phí đại trà dành cho ngƣời thực có nhu cầu sử dụng, nhờ không giới hạn số lƣợng nhƣ NHTM khác, khuyến khích cá nhân có nhu cầu sử dụng đến làm thẻ nhiều Bên cạnh đó, để khuyến khích khách hàng sử dụng thẻ ATM ngân hàng nhiều ngân hàng nên có chƣơng trình ƣu đãi hay phần thƣởng dành cho khách hàng giao dịch nhiều với ngân hàng qua thẻ ATM 56 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong bối cảnh khó khăn chung kinh tế, VietinBank Cần Thơ nổ lực vƣợt qua khó khăn để thực xuất sắc nhiệm vụ kinh doanh, phát triển an toàn, hiệu quả, hƣớng tới chuẩn mực thông lệ quốc tế, giữ vững vị mình, tích cực triển khai thực chủ trƣơng, sách, đạo Hội sở Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh đạt đƣợc kết kinh doanh ấn tƣợng, khẳng định lực quản trị điều hành chất lƣợng hoạt động Chi nhánh địa bàn Mặc dù nhiều khó khăn hạn chế nhƣng Ngân hàng không ngừng tiếp tục cải cách tìm hƣớng phát triển riêng nâng cao mạnh Qua phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thƣơng – Chi nhánh Cần Thơ, ta rút kết luận sau: - Nguồn vốn huy động Ngân hàng qua ba năm không ngừng tăng lên chiếm tỷ trọng cao nhờ uy tín Ngân hàng đƣợc nâng cao, khách hàng đến Ngân hàng mở tài khoản nhiều, hoạt động kinh tế ngày phát triển nên nhu cầu khoản qua ngân hàng ngày tăng trở nên đa dạng Nhìn chung Ngân hàng thực tốt việc huy động vốn - Hoạt động tín dụng ngân hàng thời gian qua đạt kết cao, hiệu thu hồi nợ khả quan với tỷ lệ cao Tình hình tín dụng tăng trƣởng đôi với chất lƣợng tín dụng dần đƣợc nâng cao, chứng nợ xấu chiếm tỷ lệ nhỏ tổng dƣ nợ, đạt yêu cầu ngân hàng Hội sở đề Năng lực cán tín dụng đƣợc trọng nâng cao Vốn tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cá nhân đƣợc tiến hành thuận lợi, thu đƣợc kết mong muốn, góp phần đẩy mạnh tốc độ tăng trƣởng kinh tế - Hoạt động kinh doanh ngân hàng thời gian qua gặp nhiều khó khăn nhƣng đạt đƣợc nhiều kết khả quan Lợi nhuận ngân hàng có tăng trƣởng liên tục qua năm, đặc biệt năm 2014 Các tỷ số khả sinh lợi nhƣ ROA, ROS, NIM, NM có xu hƣớng tăng lên, thể hiệu ngân hàng việc tạo lợi nhuận Tỷ số tổng chi phí tổng tài sản, tổng chi phí tổng thu nhập ngân hàng có xu hƣớng giảm xuống, thể hiệu công tác quản trị chi phí ngân hàng 57 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Chính phủ, ban ngành quyền địa phƣơng - Tiếp tục hoàn thiện pháp luật, cải thiện môi trƣờng pháp lý lành mạnh, kích thích ngân hàng cạnh tranh phát triển bảo vệ lợi ích từ phía ngân hàng - Tiến hành rà soát, kiểm tra sai phạm kinh doanh ngân hàng, tăng cƣờng chất lƣợng công nghệ cho ngân hàng kinh doanh đại - Xây dựng quan cung cấp thông tin tín dụng xác hiệu Tiến hành xử phạt ngân hàng cung cấp thông tin thiếu xác hoạt động cấp tín dụng - Hình thành mạng lƣới hệ thống thông tin hỗ trợ DN để cung cấp thông tin văn quy phạm pháp luật điều chỉnh hoạt động DN, sách, chƣơng trình trợ giúp phát triển DN thông tin khác hỗ trợ hoạt động kinh doanh DN; nâng cấp toàn diện Cổng thông tin DN, thực kết nối với trang thông tin, cổng thông tin Bộ, ngành, địa phƣơng - Chính quyền địa phƣơng phải giúp đỡ ngân hàng công tác thu nợ, cung cấp thông tin xác khách hàng cho ngân hàng 6.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc NHNN cần tổ chức buổi tập huấn, trao đổi kinh nghiệm toàn ngành ngân hàng nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ, nắm bắt kiến thức giúp họ vận dụng hiệu vào công tác thẩm định Đồng thời tăng cƣờng hợp tác NHTM tạo nên khối liên minh vững mạnh, tránh tình trạng hoạt động riêng lẻ, cạnh tranh không lành mạnh, chạy đua lãi suất Bên cạnh hỗ trợ thông tin tín dụng khách hàng giúp kết thẩm định xác Tăng cƣờng vai trò CIC yêu cầu thông tin ngân hàng đa dạng nên CIC cần phối hợp với quan liên quan Chính phủ tạo thêm đầy đủ phong phú thông tin NHNN nên tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng truy cập khai thác thông tin, trao đổi thông tin từ mạng trung tâm trao đổi thông tin gữa đơn vị thành viên với Hoàn chỉnh hệ thống văn pháp lý tạo tảng cho hoạt động tín dụng, ban hành văn hƣớng dẫn cụ thể, văn hỗ trợ, tạo hành lang pháp lý thông thoáng chặt chẽ 58 TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại Nguyễn Thanh Nguyệt, 2014 Quản trị ngân hàng thƣơng mại Cần Thơ: Nhà xuất Đại Học Cần Thơ Nguyễn Đăng Dờn, 2012 Quản trị ngân hàng thƣơng mại đại Hồ Chí Minh: Phƣơng Đông Thái Văn Đại, 2014 Nghiệp vụ ngân hàng Cần Thơ: Nhà xuất Cần Thơ Phan Thị Cúc, 2009 Nghiệp vụ ngân hàng tín dụng ngân hàng Hồ Chí Minh: Nhà xuất Đại Học Quốc Gia TP Hồ Chí Minh Thanh Anh, 15/1/2015 Tình hình tài tiền tệ Việt Nam năm 2014 http://www.tapchicongsan.org.vn/Home/Viet-nam-tren-duong-doimoi/2015/31424/Tinh-hinh-tai-chinh-tien-te-Viet-Nam-nam-2014.aspx Huy Thắng, 21/02/2015 NHNN: Tiếp tục tái cấu đồng bộ, toàn diện, liệt xử lý nợ xấu http://baodientu.chinhphu.vn/Hoat-dong-Bonganh/NHNN-Tiep-tuc-tai-co-cau-dong-bo-toan-dien-quyet-liet-xu-ly-noxau/220723.vgp Khánh Nhi, 13/01/2015 Đến cuối tháng 11/2014, nợ xấu toàn hệ thống khoảng 168 nghìn tỷ đồng http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/den-cuoi-thang-112014-no-xau-cua-toanhe-thong-khoang-168-nghin-ty-dong-20150113161917381.chn Website Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam, https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/index.html Website Diễn đàn Doanh nghiệp, http://dddn.com.vn/ 59 [...]... của mình Ngoài ra, phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh còn là căn cứ quan trọng phục vụ cho việc dự đoán, dự báo xu thế phát triển trong tƣơng lai của Ngân hàng Từ đó các nhà quản trị sẽ đƣa ra những quyết định về chi n lƣợc kinh doanh có hiệu quả hơn Chính vì những lý do trên mà đề tài: Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cần. .. Các hoạt động khác - Dịch vụ tài chính trọn gói hỗ trợ du học; - Tƣ vấn tài chính 14 CHƢƠNG 4 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ 4.1 PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2012 - 2014 4.1.1 Tình hình huy động vốn của Ngân hàng giai đoạn 2012 - 2014 Vốn là yếu tố rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của. .. Cần Thơ đƣợc thực hiện 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích và đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ nhằm thấy đƣợc những mặt đạt đƣợc, hạn chế và nguyên nhân trên cơ sở đó đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Mục tiêu 1: Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh. .. lúc và có hiệu quả Phân tích chính xác, khoa học là cơ sở để xây dựng một chi n lƣợc kinh doanh phù hợp với từng giai đoạn phát triển của Ngân hàng, giúp Ngân hàng củng cố đƣợc chỗ đứng của mình trên thị trƣờng Đối tƣợng phân tích hoạt động kinh doanh của một Ngân hàng là hiệu quả kinh doanh của đơn vị đó đƣợc biểu hiện bằng các chỉ tiêu kinh tế Đối tƣợng phân tích có thể là kết quả kinh doanh của từng... vốn của các thành phần kinh tế và dân cƣ Nguồn: Phòng Kế toán VietinBank – Cần Thơ Hình 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng giai đoạn 2012 - 2014 15 Là một trong những chi nhánh của Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam nên ngân hàng Chi nhánh Cần Thơ không có vốn chủ sở hữu, nguồn vốn chủ yếu của ngân hàng là vốn huy động tại chổ và vốn điều chuyển từ Ngân hàng Hội Sở khi ngân hàng Chi nhánh Cần Thơ. .. HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM (VIETINBANK) – CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 KHÁI QUÁT VỀ LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA VIETINBANK – CHI NHÁNH CẦN THƠ Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam (VietinBank) – Chi nhánh Cần Thơ tiền thân là Ngân hàng khu vực TP Cần Thơ thuộc Ngân hàng Nhà Nƣớc (NHNN), có trụ sở tại 39 – 40 Ngô Quyền, TP Cần Thơ Đến dầu tháng 7/1988 VietinBank - Chi nhánh Cần Thơ chính thức thành... doanh nghiệp trong nƣớc vẫn còn gặp rất nhiều khó khăn làm cho nợ xấu vẫn còn ở mức cao, ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Làm thế nào để nâng cao đƣợc hiệu quả hoạt động kinh doanh trong tình hình kinh tế khó khăn là đề tài rất đƣợc các nhà quản trị Ngân hàng quan tâm, trong đó có Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam, là một trong những ngân hàng lớn của Hệ thống ngân hàng. .. Chi nhánh Cần Thơ bao gồm cả phòng giao dịch Sóc Trăng và Chi nhánh cấp 2 Khu công nghiệp Trà Nóc Tháng 6/2001 phòng giao dịch Sóc Trăng tách khỏi sự kiểm soát của VietinBank – Chi nhánh Cần Thơ và hình thành Chi nhánh Ngân hàng Công Thƣơng Chi nhánh Ngân hàng Công Thƣơng Khu công nghiệp Trà Nóc (hiện nay là Chi nhánh Tây Đô) trực thuộc Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam Đến 11 nay, VietinBank – Chi. .. kết quả hoạt động kinh doanh của rất nhiều doanh nghiệp Ngân hàng cũng nhƣ các doanh nghiệp khác, hoạt động kinh doanh vì lợi nhuận, nhƣng ngân hàng là một doanh nghiệp đặc biệt, lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng là tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng Hệ thống ngân hàng đã trở thành một tổ chức trung gian tài chính rất quan trọng trong nền kinh tế thị trƣờng, chính nhờ sự tồn tại và hoạt động của Ngân. .. vực hoạt động nhƣ doanh số cho vay, số tiền huy động đƣợc hoặc là kết quả tổng hợp đƣợc của quá trình kinh doanh nhƣ doanh thu, chi phí và lợi nhuận Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thƣơng mại đƣợc thực hiện dƣới nhiều hình thức khác nhau, phụ thuộc vào sự tinh vi, kiến thức, kinh nghiệm của ngƣời phân tích và mức độ phát triển của hệ thống Ngân hàng 2.1.2 Ý nghĩa về phân tích hiệu ... HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN HOÀNG NGỌC HIỀN MSSV: 1091178 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ... lai Ngân hàng Từ nhà quản trị đƣa định chi n lƣợc kinh doanh có hiệu Chính lý mà đề tài: Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ ... 14 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ 15 4.1 Phân tích khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng giai đoạn 2012