BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG LÊ THỊ HỒNG OANH HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP PHÚ TÀI Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2015 Cơng trình hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Thị Như Liêm Phản biện 1: TS Hồ Hữu Tiến Phản biện 2: TS Nguyễn Văn Hùng Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 24 tháng năm 2015 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin – Học liệu, Đại học Đà Nẵng; - Thư viện Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Với mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam thị trường khách hàng cá nhân thị trường mục tiêu hấp dẫn Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam nói chung chi nhánh KCN Phú Tài nói riêng Trong năm qua Ngân hàng củng cố phát triển sản phẩm dịch vụ phục vụ cho đối tượng khách hàng cá nhân đa dạng, bao gồm sản phẩm tiền vay, sản phẩm tiền gửi, thẻ, chuyển tiền…Trong sản phẩm tiền vay sản phẩm mang lại nhiều rủi ro Mặt khác, bối cảnh cho vay doanh nghiệp khó khăn, bí đầu ra, khối khách hàng cá nhân đối tượng ngân hàng hướng tới để thúc đẩy tăng trưởng tín dụng Khách “hạng bét” ngân hàng săn đón mời mọc để mở thêm “cửa sống” cho Như vậy, để đạt mục tiêu phát triển bền vững, vấn đề đặt cho Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh KCN Phú Tài làm vừa đạt mục tiêu tăng trưởng nhanh hoạt động cho vay khách hàng cá nhân, đặc biệt cá nhân kinh doanh trước cạnh tranh gay gắt NHTM thị trường; vừa hạn chế tối đa rủi ro tín dụng hoạt động cho vay mà đối tượng mang lại bối cảnh rủi ro tín dụng trở thành vấn đề cộm, nỗi lo tất NHTM Xuất phát từ cấp thiết tình hình hoạt động tín dụng thực tế Chi nhánh, tác giả tiến hành nghiên cứu đề tài: "Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh KCN Phú Tài" 2 Mục tiêu nghiên cứu Trên sở lý luận, nghiên cứu RRTD hạn chế RRTD, biện pháp nhằm hạn chế RRTD cho vay CNKD NHTM, kết hợp với việc đánh giá kết đạt được, tồn hạn chế công tác hạn chế RRTD cho vay CNKD Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh KCN Phú Tài, từ tác giả đưa số giải pháp kiến nghị nhằm góp phần hạn chế RRTD cho vay CNKD Chi nhánh * Câu hỏi nghiên cứu - Nội dung hạn chế RRTD cho vay CNKD NHTM? - Thực trạng công tác hạn chế RRTD cho vay CNKD Chi nhánh? - Giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác hạn chế RRTD cho vay CNKD Chi nhánh? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Luận văn tập trung chủ yếu vào RRTD công tác hạn chế RRTD cho vay CNKD Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2011 – 2014 Phƣơng pháp nghiên cứu Tác giả sử dụng tổng hợp phương pháp: - Phương pháp luận: Chủ nghĩa vật biện chứng - Phương pháp nghiên cứu cụ thể: Luận văn nghiên cứu sở sử dụng tổng hợp phương pháp điều tra, thống kê, tổng hợp, so sánh phân tích,…kết hợp lý luận với thực tiễn để làm sáng tỏ vấn đề cần nghiên cứu * Ý nghĩa lý luận thực tiễn đề tài - Hệ thống hóa vấn đề lý luận RRTD hạn chế RRTD cho vay CNKD NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, RRTD công tác hạn chế RRTD cho vay CNKD Chi nhánh - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác hạn chế RRTD cho vay CNKD Chi nhánh Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, luận văn gồm chương: Chương 1: Lý luận hạn chế rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Phú Tài Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh KCN Phú Tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NHTM 1.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHTM 1.1.1 Hoạt động cho vay NHTM a Khái niệm - Khái niệm NHTM: Tại Việt Nam, bước chuyển đổi sang kinh tế thị trường có quản lý Nhà nước, thực quán sách kinh tế nhiều thành phần theo định hướng XHCN Mọi người tự kinh doanh theo pháp luật, bảo hộ quyền sở hữu thu nhập hợp pháp, hình thức sở hữu hỗn hợp, đan kết với hình thành tổ chức kinh doanh đa dạng Các doanh nghiệp, không phân biệt quan hệ sở hữu tự chủ kinh doanh, hợp tác cạnh tranh với nhau, bình đẳng trước pháp luật Theo hướng đó, kinh tế hàng hố phát triển tất yếu tạo tiền đề cần thiết địi hỏi đời nhiều loại hình ngân hàng tổ chức tín dụng khác Để tăng cường quản lý, hướng dẫn hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khác, tạo thuận lợi cho phát triển kinh tế đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp tổ chức cá nhân Việc đưa khái niệm niệm NHTM cần thiết Theo luật tổ chức tín dụng Nước cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam ghi: “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung cấp dịch vụ toán” - Khái niệm hoạt động cho vay NHTM: Tín dụng ngân hàng quan hệ vay mượn ngân hàng với cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế xã hội tổ chức tín dụng khác theo ngun tắc hồn trả b Vai trị hoạt động cho vay - Đối với NHTM: Đối với hầu hết ngân hàng, khoản mục cho vay chiếm nửa giá trị tổng tài sản tạo từ phần hai đến hai phần ba nguồn thu ngân hàng Đồng thời, rủi ro hoạt động ngân hàng có xu hướng tập trung vào khoản cho vay Tình trạng khó khăn ngân hàng thường phát sinh từ khoản cho vay khó địi, bắt nguồn từ số nguyên nhân sau: Quản lý yếu kém, cho vay khơng tn thủ ngun tắc tín dụng, sách cho vay khơng hợp lý tình trạng suy thối ngồi dự kiến kinh tế Chính mà tra ngân hàng thường xuyên kiểm tra danh mục cho vay ngân hàng - Đối với khách hàng kinh tế: Mọi người mong muốn ngân hàng hỗ trợ cho phát triển cộng đồng địa phương thông qua việc cung cấp khoản vay, đáp ứng nhu cầu tài doanh nghiệp người tiêu dùng với mức lãi suất hợp lý Thông qua hoạt động cho vay, NHTM giúp cho trình sản suất kinh doanh doanh nghiệp liên tục ổn định, góp phần vào ổn định kinh tế Khơng hoạt động cho vay nâng cao mức sống tầng lớp dân cư cộng đồng Hơn nữa, thông qua khoản cho vay ngân hàng, thị trường có thêm thơng tin chất lượng tín dụng khách hàng nhờ giúp cho họ có khả nhận thêm khoản tín dụng từ nguồn khác với chi phí thấp 1.1.2 Hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh NHTM a Khái niệm Căn vào khái niệm, định nghĩa tín dụng ngân hàng cho vay cho vay CNKD NHTM hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay NHTM giao cam kết giao cho khách hàng CNKD khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hồn trả gốc lãi CNKD bao gồm cá nhân, hộ gia đình (có đăng ký kinh doanh không đăng ký kinh doanh) ngân hàng cấp vốn nhằm mục đích đầu tư hay phục vụ sản xuất kinh doanh b Đặc trưng hoạt động cho vay CNKD - Đặc trưng khoản cho vay: Về quy mô khoản vay; Số lượng khoản vay nhiều; Mức độ phân tán khoản vay rộng; Thủ tục khoản vay đơn giản, gọn nhẹ; Việc kiểm tra giám sát khoản vay gặp nhiều khó khăn; Chi phí cho vay CNKD cao; Lãi suất cho vay cao - Đặc trưng chất lượng khoản cho vay: Chất lượng khoản vay thường tốt Các khoản vay thường có tính rủi ro cao nên ngân hàng cho vay áp dụng mức lãi suất cao bảng lãi suất cho vay áp dụng khoản vay NHTM - Đặc trưng thời hạn khoản cho vay: Thời hạn cá khoản vay chủ yếu ngắn hạn, phần trung hạn phần nhỏ dài hạn Điều giải thích phần là hình thức cho vay với mức lãi suất cao NHTM 1.1.3 Phân loại cho vay cá nhân kinh doanh NHTM a Căn theo ngành nghề: Cho vay sản xuất nông lâm ngư nghiệp; Cho vay phục vụ sản xuất công nghiệp, xây dựng bản; Cho vay phục vụ kinh doanh thương mại, dịch vụ, du lịch b Căn theo thời hạn cho vay: Cho vay ngắn hạn; Cho vay trung hạn; Cho vay dài hạn c Căn theo độ tín nhiệm khách hang: Cho vay khơng có tài sản bảo đảm; Cho vay có tài sản bảo đảm d Căn theo phương thức cho vay: Cho vay theo hạn mức thấu chi; Cho vay theo vay (cho vay trực tiếp lần); Cho vay theo hạn mức tín dụng e Căn theo đối tượng tín dụng Bao gồm: - Cho vay để đáp ứng yêu cầu tài sản lưu động - Cho vay để đáp ứng yêu cầu tài sản cố định Bên cạnh cách phân loại trên, cho vay CNKD NHTM cịn phân loại theo tiêu thức hoàn trả nợ vay, tiêu thức xuất xứ tín dụng.v.v… Tùy vào mục đích quản lý khác mà ngân hàng phân loại khoản cho vay theo tiêu thức khác phù hợp với mục đích 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Theo khoản điều Quy định Phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Tổ chức Tín dụng ban hành kèm theo Quyết định 493/2005/QĐNHNN, ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước, “Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng Tổ chức Tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng a Rủi ro tín dụng mang tính tất yếu b Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp c Rủi ro tín dụng đa dạng, phức tạp d Rủi ro tín dụng cho vay CNKD khó giám sát 1.2.3 Các biểu rủi ro tín dụng a Khơng thu lãi hạn b Không thu vốn hạn c Không thu đủ lãi d Không thu đủ vốn cho vay 1.2.4 Phân loại rủi ro tín dụng a Căn vào tiêu thức nguyên nhân phát sinh rủi ro RRTD bao gồm: Rủi ro Tín dụng Rủi ro Giao dịch Rủi ro Chọn lựa Rủi ro Bảo đảm Rủi ro Danh mục Rủi ro Nghiệp vụ Rủi ro Nội Rủi ro Tập trung Hình 1.2 Phân loại RRTD theo tiêu thức nguyên nhân phát sinh rủi ro b Căn theo tính chất nguyên nhân gây rủi ro: RRTD bao gồm: Rủi ro khách quan; Rủi ro chủ quan c Căn vào tác động lên danh mục tín dụng RRTD bao gồm: Rủi ro đặc thù; Rủi ro hệ thống 1.2.5 Tác động rủi ro tín dụng a Đối với ngân hàng - RRTD làm giảm giá trị thị trường vốn chủ sở hữu - RRTD làm thu nhập ròng ngân hàng cho vay - RRTD làm giảm khả toán ngân hàng - RRTD làm giảm uy tín ngân hàng - RRTD làm gia tăng chi phí vay vốn ngân hàng - RRTD nguy dẫn đến phá sản ngân hàng Hậu phá sản ngân hàng không thân ngân hàng phải gánh chịu mà cịn liên quan đến ngân hàng bạn có quan hệ với ngân hàng Điều tạo phản ứng dây chuyền gây phá sản hàng loạt ngân hàng khác, ảnh hưởng tiêu cực đến toàn kinh tế b Đối với kinh tế - trị - xã hội: NHTM cơng cụ Nhà nước sử dụng để thực sách tiền tệ để vận hành điều tiết kinh tế Do đó, RRTD xảy 10 - Mơi trường pháp lý - Chính sách vĩ mơ Nhà nước: - Tình trạng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng mức độ minh bạch, đầy đủ nguồn thông tin, liệu - Đặc điểm thị trường đối thủ cạnh tranh ngân hàng: - Nhân tố từ phía khách hàng: b Nhân tố bên - Công tác quản trị điều hành Chính sách tín dụng ngân hàng Yếu tố nguồn nhân lực Hệ thống thông tin trang thiết bị công nghệ ngân hàng - Sự hợp tác NHTM lỏng lẻo, hạn chế, mang tính chất cạnh tranh nhiều hợp tác, đặc biệt bảo mật thơng tin khách hàng góp phần cản trở hoạt động hạn chế RRTD NHTM KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KCN PHÚ TÀI 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VN – CHI NHÁNH KCN PHÚ TÀI (VIETINBANK PHÚ TÀI) 2.1.1 Sơ lƣợc đời phát triển VietinBank Phú Tài 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ phận 2.1.3 Lĩnh vực hoạt động, sản phẩm dịch vụ chủ yếu Chi nhánh 11 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh a Về hoạt động huy động vốn Chi nhánh Tình hình huy động vốn Chi nhánh thời gian qua có tăng trưởng đáng kể cạnh tranh gay gắt đối thủ, tình hình diễn biến thị trường phức tạp, bất ổn kinh tế nước giới Qua chứng tỏ nỗ lực hoạt động kinh doanh Ban lãnh đạo cán công nhân viên Chi nhánh b Về hoạt động tín dụng Chi nhánh Hoạt động cho vay Chi nhánh có biến động khơng ổn định qua năm Bên cạnh đó, kinh tế diễn biến xấu, số khách hàng gặp khó khăn tài thu hẹp quy mô hoạt động nên giảm nhu cầu tài trợ vốn vay chí bán tài sản để trả nợ cho ngân hàng Bảng 2.2 Tình hình cho vay Chi nhánh thời gian qua Đơn vị tính: tỷ đồng Chỉ tiêu I TỔNG DƢ NỢ Phân theo loại tiền 1.1 Ngoại tệ 1.2 Nội tệ Phân theo thời gian 2.1 Ngắn hạn 2.2 Trung, dài hạn Phân theo TPKT 3.1 KH TCKT 3.2 KH cá nhân II NỢ XẤU Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Tỷ Tỷ Tỷ Tỷ Giá trị trọng Giá trị trọng Giá trị trọng Giá trị trọng % % % % 1.378,1 100 1.609,4 100 1.407,7 100 1.340,6 100 96,2 1.281,9 267,8 16,6 345,7 24,6 93 1.341,6 83,4 1.062,0 75,4 390,2 29,1 950,4 70,9 1.268,8 92,1 1.458,0 90,6 1.255,0 89,2 1.074,5 80,2 109,3 7,9 151,4 9,4 152,7 10,8 266,1 19,8 1.038,7 75,4 1.293,0 80,3 1.190,3 84,6 1.145,5 85,4 339,4 24,6 316,4 19,7 217,4 15,4 195,1 14,6 3,64 0,26 95,56 5,94 49,2 3,50 12,87 0,96 (Nguồn: Phòng tổng hợp Chi nhánh) c Các dịch vụ khác Ngoài hai nghiệp vụ ngân hàng huy động vốn 12 cho vay Chi nhánh Phú Tài hoạt động mạnh lĩnh vực chuyển tiền nhanh nước quốc tế, chi trả kiều hối, mua bán ngoại tệ, toán thẻ Visa – Master Card, Internet Banking, Phone Banking, Sms Banking, Mobile Banking tăng trưởng mạnh Với ưu mạng lưới chi nhánh trải rộng tất tỉnh thành nước, Chi nhánh Phú Tài sẵn sàng cung cấp cho khách hàng dịch vụ ngân hàng quốc tế Hoạt động giúp tăng thêm nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng d Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho Chi nhánh Phú Tài Kết kinh doanh Chi nhánh giảm dần qua năm, bắt đầu thua lỗ từ năm 2013 tiếp tục âm năm 2014 Nguyên nhân xuất phát từ giảm sút mạnh dư nợ hoạt động cho vay, gia tăng nợ xấu, khả thu hồi nợ XLRR thấp.v.v… Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh thời gian qua Đơn vị tính: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2011 Giá trị Nguồn vốn huy động Dư nợ cho vay Thu dịch vụ Thu hồi nợ XLRR Lợi nhuận Năm 2012 Giá trị 458,3 623,7 1.378,1 1.609,4 7,8 9,9 1,51 4,22 17,2 11,8 Năm 2013 Năm 2014 Tốc độ Tốc Tốc độ Giá trị Giá trị % độ % % 36,1 576,8 -7,5 663,4 15,0 16,8 1.407,7 -12,5 1.340,6 -4,8 26,3 7,1 -27,9 7,4 4,2 179,5 0,5 -88,2 4,34 768,6 -31,5 -109,7 -1.032 -118,2 -7,7 (Nguồn: Báo cáo kết HĐKD năm (2011-2014) Chi nhánh) 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CNKD TẠI VIETINBANK PHÚ TÀI 2.2.1 Những biện pháp hạn chế RRTD cho vay CNKD mà VietinBank Phú Tài triển khai thời gian qua a Điều chỉnh sách tín dụng theo diễn biến thị 13 trường b Xây dựng ngày hoàn thiện quy trình, quy định cho vay CNKD c Cơng tác tổ chức, quản lý RRTD d Tích cực xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề khoản vay có nguy xảy RRTD cao, bao gồm biện pháp e Phân tán rủi ro thông qua việc tăng cường công tác bán chéo sản phẩm bảo hiểm f Đối với công tác quản trị, đào tạo nguồn nhân lực 2.2.2 Kết hạn chế RRTD cho vay CNKD Chi nhánh a Sự thay đổi cấu nhóm nợ Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ cho vay CNKD Đơn vị tính: tỷ đồng Chi nhánh Tiêu chí Năm 2011 Tỷ Giá trị trọng % Năm 2012 Tỷ Giá trị trọng % Năm 2013 Tỷ Giá trị trọng % Năm 2014 Tỷ Giá trị trọng % 97,23 149,928 93,75 Nợ nhóm 288,475 99,83 289,487 99,88 176,658 Nợ nhóm 0 0,335 0,12 0 8,341 5,22 Nợ nhóm 0 0 0,55 0 Nợ nhóm 0 0 0,627 0,34 0,537 0,34 Nợ nhóm 0,480 0,17 0 3,410 1,88 1,119 0,70 288,955 100 289,822 100 181,694 100 159,925 100 Dư nợ CV CNKD (Nguồn: Phòng KHCN Chi nhánh) Việc phân loại nợ thành nhóm giúp cho chi nhánh dễ dàng quản lý danh mục đầu tư tín dụng Từ xác định xác mức độ rủi ro để có biện pháp phịng ngừa xử lý kịp thời nhằm giảm thiểu rủi ro 14 b Mức giảm tỷ lệ nợ hạn Bảng 2.5 Tình hình nợ hạn cho vay CNKD Đơn vị tính: tỷ đồng Chi nhánh Năm 2011 Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Chênh Chênh Chênh Tốc Tốc độ Tốc độ Giá trị Giá trị Lệch Giá trị Lệch Giá trị Lệch độ % % % +/+/+/- Dư nợ CV 288,95 289,82 0,87 0,3 181,69 -108,13 -37,3 159,93 -21,76 -11,98 CNKD Nợ 0,48 0,34 - 0,14 -30,2 5,04 4,7 1.403,3 10,00 4,96 98,52 hạn Tỷ lệ (%) nợ 0,17 0,12 2,77 6,25 hạn (Nguồn: Phòng KHCN Chi nhánh) Trong năm tỷ lệ nợ hạn dư nợ cho vay CNKD tăng 37,63 lần Đây hậu trình tăng trưởng nóng kinh tế, chạy đua tăng trưởng ngân hàng nhằm tranh giành thị phần, đặc biệt xuất nhiều ngân hàng địa bàn Khách hàng bị lôi kéo, dư nợ giảm sút tiêu kế hoạch chưa đạt làm hoạt động cho vay bị nới lỏng c Mức giảm tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh thấp năm 2011 Mặc dù Chi nhánh toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam khẩn trương kiểm sốt tình hình hậu khơng thể khắc phục được, xem tiêu kế hoạch quan trọng, hàng đầu Chi nhánh hệ thống 15 Bảng 2.6 Tình hình nợ xấu cho vay CNKD Chi nhánh Đơn vị tính: tỷ đồng Năm 2011 Chỉ tiêu Giá trị Năm 2012 Giá trị Chênh Tốc lệch độ +/% Năm 2013 Giá trị Năm 2014 Chênh Tốc lệch độ % +/- Giá trị Chênh Tốc lệch độ % +/- Dư nợ CV 288,96 289,82 0,87 0,3 181,69 -108,13 -37,3 159,93 -21,76 -11,98 CNKD Nợ xấu 0,48 -0,48 5,04 +5,04 1,66 3,38 Tỷ lệ % 0,17 -0,17 2,77 +2,77 1,04 -1,73 nợ xấu (Nguồn: Phòng KHCN Chi nhánh) d Mức giảm tỷ lệ trích lập dự phịng Bảng 2.7 Trích lập DPRR cho vay CNKD Chi nhánh Đơn vị tính: tỷ đồng Chỉ tiêu Dư nợ CV CNKD DPRR phải trích lập Tỷ lệ (%) DPRR/Dư nợ CV CNKD Năm 2011 288,95 Năm 2012 289,82 Năm 2013 181,69 Năm 2014 159,93 2,444 0,85 2,175 0,75 2,085 1,15 2,308 1,44 (Nguồn: Phòng Tổng hợp Chi nhánh) Qua bảng số liệu ta thấy giá trị DPRR phải trích lập qua năm có có biến động dư nợ cho vay CNKD giảm nhanh làm cho tỷ lệ trích lập DPRR tổng dư nợ cho vay CNKD tăng, đặc biệt hai năm 2013, 2014 e Mức giảm tỷ lệ xóa nợ rịng so với tổng dư nợ cho vay CNKD Từ ngày thành lập đến nay, chưa có khoản cho vay CNKD Chi nhánh thực xóa nợ Các khoản vay sau xử lý rủi ro đưa ngoại bảng chờ thu hồi từ việc phát tài sản, khởi kiện khách hàng v.v… 16 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY CNKD TẠI VIETINBANK PHÚ TÀI 2.3.1 Những kết đạt đƣợc - Chi nhánh thực nghiêm túc quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro, cấu thời hạn trả nợ, quy chế giảm miễn lãi vay hoạt động cho vay CNKD - Từ năm 2013 đến nay, Ngân hàng bắt đầu thay đổi sách tín dụng, quy trình thẩm định cho vay ngày chặt chẽ, tăng cường khả kiểm soát nguy vỡ nợ tiềm ẩn - Nợ xấu cho vay CNKD Chi nhánh ln nằm tầm kiểm sốt - Kiện tồn máy kiểm tra kiểm sốt nội bộ, giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay CNKD nói riêng - Chất lượng nguồn nhân lực cải thiện nâng cao - Bên cạnh đó, ngân hàng cịn tích cực phối hợp chặt chẽ với quan chức để xử lý dứt điểm trường hợp khách hàng chây ỳ, khơng hợp tác, bỏ trốn tích 2.3.2 Những vấn đề tồn - Việc trích lập dự phòng rủi ro thực cách thủ cơng - Các khoản nợ tiềm ẩn rủi ro tín dụng chưa phát kịp thời, tiếp tục xuất khoản nợ chậm toán lãi, gốc đến hạn - Nợ nhóm tiếp tục phát sinh mức cao, cho thấy khâu thẩm định xét duyệt cho vay phụ thuộc vào tư chủ quan ý chí người định - Cơng tác xử lý nợ xấu cịn nhiều khó khăn hạn chế - Công tác thu hồi nợ XLRR chưa hiệu quả, tiến độ thực chậm 17 2.3.3 Ngun nhân tồn a Từ phía mơi trường bên - Khủng hoảng kinh tế giới nước, tình hình thiên tai dịch bệnh ảnh hưởng trực tiếp đến nguồn thu nhập khách hàng - Sự đóng băng thị trường bất động sản kéo theo trì trệ ngành lĩnh vực kinh tế khác… - Do xuất dày đặc ngân hàng địa bàn - Hệ thống thơng tin tín dụng chưa phát triển, thơng tin cập nhật muộn - Từ phía khách hàng: + Khách hàng có vấn đề ln chủ động tìm đến ngân hàng; khách hàng tốt lại ln có xu hướng bị ngân hàng khác lôi kéo + Khách hàng khơng có đổi SXKD kịp theo xu hướng chung + Khách hàng thiếu trung thực vay vốn gây cho ngân hàng nhiều khó khăn việc xử lý nợ + Nội khách hàng có vấn đề: xung đột, tranh chấp, tai nạn, bệnh tật… b Nguyên nhân nội từ Ngân hàng cho vay - Công tác quản trị điều hành: + Sự chuyển đổi mơ hình phê duyệt tín dụng diễn liên tục, chưa có chuẩn bị kịp thời + Tần suất công văn, văn hướng dẫn thực hiện, quy định.v.v… dày đặc, chồng chéo, nội dung dài, diễn đạt khó hiểu gây hiểu nhầm dẫn đến lỗi tác nghiệp trình cho vay + Quy định xử lý vi phạm chưa thực phát huy hiệu - Quy trình, quy định cho vay: + CBTD thực nhiệm vụ xuyên suốt quy trình cho 18 vay tạo điều kiện để CBTD biến chất, suy thoái đạo đức cố tình làm trái quy trình; + Cơng tác quản lý, định giá TSBĐ chưa quan tâm mức, thiếu phận hỗ trợ hiệu + Việc kiểm tra giám sát sau cho vay lỏng lẻo, mang tính đối phó - Cơng tác chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội CNKD chưa chuẩn xác - Việc đánh giá phân loại khách hàng chưa thường xuyên quan tâm, việc phân loại nợ không tiến hành kịp thời - Tổ chức quản lý giám sát RRTD chưa tốt - Công tác xử lý khoản nợ có vấn đề cịn nhiều bất cập thiếu hỗ trợ thường xuyên, kịp thời - Chưa kiên yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm khoản vay có khả rủi ro cao giá trị bảo hiểm không tương ứng với nghĩa vụ nợ nên có rủi ro liên quan dẫn đến tổn thất cho chi nhánh - Về nhân sự: + Công tác tuyển dụng: VietinBank bắt đầu đẩy mạnh cơng tác trẻ hóa nguồn nhân lực từ năm gần + Công tác luân chuyển nhân diễn liên tục, đột xuất + Nguồn nhân lực mỏng tình trạng q tải cơng việc - Hệ thống thông tin liệu lạc hậu, máy móc thiết bị chưa đáp ứng yêu cầu công việc KẾT LUẬN CHƢƠNG 19 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KCN PHÚ TÀI 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 3.1.1 Định hƣớng phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Bình Định a Quan điểm phát triển kinh tế xã hội tỉnh Bình Định đến năm 2020 - Quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Bình Định đến năm 2020 phải phù hợp với Chiến lược phát triển kinh tế xã hội chung nước - Phát huy tối đa nguồn nội lực, tranh thủ thu hút nguồn lực bên - Bảo đảm mục tiêu tăng trưởng kinh tế nhanh, bền vững gắn với phát triển lĩnh vực văn hoá - xã hội; giữ gìn phát huy sắc văn hố dân tộc - Phát triển kinh tế - xã hội gắn với phát huy nhân tố người, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực - Kết hợp chặt chẽ phát triển kinh tế với bảo vệ môi trường sinh thái, đảm bảo phát triển bền vững - Gắn mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội với việc xây dựng hệ thống trị vững mạnh, củng cố quốc phòng, an ninh, xây dựng khối đại đoàn kết dân tộc Tỉnh b Định hướng phát triển nhiệm vụ chủ yếu - Thực có hiệu Đề án tổng thể tái cấu kinh tế gắn với chuyển đổi mơ hình phát triển theo hướng nâng cao chất lượng, hiệu sức cạnh tranh kinh tế Đẩy mạnh chuyển dịch 20 cấu ngành, lĩnh vực, cấu lao động theo hướng cơng nghiệp hóa, đại hóa - Tiếp tục đẩy mạnh thực ba đột phá Chiến lược phát triển kinh tế xã hội 10 năm (2011 – 2020) - Tiếp tục đổi mới, cải thiện môi trường đầu tư kinh doanh - Tăng nhanh tiềm lực bảo đảm an ninh tài quốc gia - Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, phát triển giáo dục – đào tạo phát mạnh khoa học - cơng nghệ Phát triển văn hóa, xã hội, thể dục thể thao, nâng cao đời sống vật chất tinh thần nhân dân - Tăng cường quản lý tài nguyên, bảo vệ môi trường chủ động ứng biến với biến đổi khí hậu, phịng tránh thiên tai - Tăng cường tiềm lực quốc phòng, an ninh; kết hợp phát triển kinh tế bảo đảm quốc phòng, an ninh trật tự an toàn xã hội Thực tốt cơng tác cải cách hành chính, nâng cao hiệu lực, hiệu quản lý nhà nước Tăng cường công tác phòng chống tham nhũng, thực hành tiết kiệm chống lãng phí c Mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Bình Định đến năm 2020 - Phấn đấu tốc độ tăng trưởng kinh tế (GDP) bình quân tăng 7,5 – 8%/năm Tỷ lệ hộ nghèo giảm bình quân khoảng 2%/năm GDP bình quân đầu người năm 2020 4.000 USD; - Phát triển số ngành, lĩnh vực kinh tế Kim ngạch xuất đạt 1,4 tỷ USD; Tỷ lệ thị hố đạt 52,0%; Tỷ lệ che phủ rừng đạt 49,0%;… 3.1.2 Định hƣớng hoạt động tín dụng mục tiêu hạn chế RRTD cho vay CNKD VietinBank Phú Tài thời gian đến - Phát triển tín dụng sở thận trọng tăng trưởng ổn định, an toàn hiệu 21 - Cải thiện danh mục đầu tư, bám sát định hướng hoạt động TW - Đa dạng hóa thành phần khách hàng theo hướng tăng trọng có tài sản đảm bảo - Tập trung gia tăng khả kiểm sốt, phịng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động Chi nhánh - Nâng cao chất lượng công tác đánh giá xếp hạng khách hàng - Áp dụng quy trình cho vay theo tiêu chuẩn quốc tế - Củng cố nâng cao chất lượng đội ngũ cán Ngân hàng - Tập trung xử lý triệt để nợ xấu, đặc biệt trọng đến khoản nợ xử lý dự phòng rủi ro, cần tích cực tìm biện pháp để tận thu 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO RÍN DỤNG TRONG CHO VAY CNKD TẠI VIETIBANK PHÚ TÀI 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng cơng tác thẩm định tín dụng cho vay CNKD a Về công tác thẩm định khoản vay b Tiếp tục hồn thiện cơng tác chấm điểm XHTD nội khách hàng CNKD c Về công tác thẩm định TSĐB d Tuân thủ chặt chẽ quy trình, quy định cho vay 3.2.2 Tăng cƣờng hoạt động kiểm tra, kiểm sốt, giám sát tín dụng - Tăng cường giám sát sử dụng vốn vay - Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Để nâng cao vai trị cơng tác kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro cần thực tốt sau: + Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng 22 + Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra phương pháp kiểm tra chéo + Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm tra nội + Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra + Chi nhánh cần làm rõ trách nhiệm phận kiểm soát Chi nhánh dự án vay vốn Cần qui trách nhiệm cán kiểm tra, có khuyến khích thưởng phạt để nâng cao trách nhiệm kiểm tra + Ngoài ra, việc báo cáo kịp thời, yêu cầu, theo định kỳ nội dung báo cáo áp dụng thích hợp cho đối tượng nhận báo cáo rủi ro công cụ hỗ trợ đắc lực cho cơng tác kiểm sốt, quản trị rủi ro tín dụng 3.2.3 Tăng cƣờng xử lý nợ có vấn đề, áp dụng cơng cụ xử lý rủi ro tín dụng - Chi nhánh cần thành lập trì nâng cao hoạt động Ban xử lý nợ có vấn đề, đưa hoạt động ban với trách nhiệm cao để có biện pháp kiên kịp thời với khoản nợ có vấn đề - Thực đánh giá, phân tích để phân loại nợ xấu thành nhóm để có biện pháp xử lý thu hồi có hiệu - Áp dụng biện pháp cấu lại nợ sở đánh giá khả thiện chí trả nợ khách hàng tăng cường biện pháp giám sát - Gắn trách nhiệm quyền lợi cán tín dụng với việc thu hồi nợ xấu nợ xử lý rủi ro - Tổ chức tốt công tác lý, phát tài sản bảo đảm để 23 thu hồi nợ có vấn đề - Nghiên cứu hình thức bảo hiểm tín dụng thích hợp, yêu cầu người vay tham gia vào hợp đồng bảo hiểm phù hợp 3.2.4 Giải pháp nguồn nhân lực - Chuẩn hoá cán tín - Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc - Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lưới, quy mô kinh doanh VietinBank Phú Tài tương lai - Có chế độ đãi ngộ, thưởng phạt hợp lý - Tiếp tục định kỳ luân chuyển cán - Nâng cao lực chuyên môn, nghiệp vụ đội ngũ cán - Ngoài ra, Chi nhánh cần phải có chuyên gia giỏi chuyên nghiên cứu rủi ro phòng ngừa rủi ro 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam KẾT LUẬN CHƢƠNG KẾT LUẬN Sự lành mạnh hệ thống ngân hàng quốc gia sở ổn định tình hình kinh tế - xã hội, tiền đề, điều kiện khai thác nguồn lực phát triển kinh tế Bên cạnh nhà nước ta quan tâm việc thực chủ trương cấu lại hệ thống ngân hàng, đẩy 24 mạnh tín dụng đầu tư, góp phần thực kích cầu động kinh tế theo cơng cơng nghiệp hố-hiện đại hố đất nước Do quản lý giám sát hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng ln ưu tiên quốc gia, quan quản lý Nhà nước, Ngân hàng nhà nước, NHTM RRTD xảy với ngân hàng nào, NHCT mà cụ thể VietinBank Phú Tài ngoại lệ Trong thời gian qua, Chi nhánh tiến hành nhiều biện pháp hữu hiệu đạt kết đáng khích lệ cơng tác hạn chế RRTD cho vay CNKD Mặc dù vậy, hậu RRTD cho vay CNKD cịn cao, ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Từ việc tiếp cận lý luận hạn chế RRTD cho vay CNKD NHTM, luận văn vào đánh giá thực tiễn công tác hạn chế RRTD cho vay CNKD Chi nhánh, qua rút thành tựu đạt tồn nguyên nhân tồn công tác hạn chế RRTD cho vay CNKD Chi nhánh Từ lý luận thực tiễn trên, luận văn đưa giải pháp cụ thể để hạn chế RRTD cho vay CNKD sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn tới Tuy hạn chế định, hi vọng đề tài nghiên cứu góp phần đưa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh KCN Phú Tài đạt nhiều bước tiến công tác hạn chế RRTD cho vay CNKD, từ cải thiện chất lượng tín dụng hiệu kinh doanh Chi nhánh, góp phần vào nghiệp phát triển chung tỉnh nhà ... ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Phú Tài Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương. .. TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KCN PHÚ TÀI 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VN – CHI NHÁNH KCN PHÚ... nghề: Cho vay sản xuất nông lâm ngư nghiệp; Cho vay phục vụ sản xuất công nghiệp, xây dựng bản; Cho vay phục vụ kinh doanh thương mại, dịch vụ, du lịch b Căn theo thời hạn cho vay: Cho vay ngắn