Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần An Bình - chi nhánh Hà nội - phong dao dịch Phúc Yên
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 LờI Mở ĐầU LờI Mở ĐầU Hoạt động tín dụng hiện đang chiếm tỷ trọng lớn nhất (từ 60 - 70%) trong danh mục tài sản có và ảnh hởng quan trọng đến thu nhập của ngân hàng. Quá trình tự do hoá tài chính và hội nhập quốc tế có thể làm cho nợ xấu gia tăng khi tạo ra một môi trờng cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết các doanh nghiệp - những khách hàng thờng xuyên của ngân hàng phải đối mặt với nguy cơ thua lỗ và quy luật chọn lọc khắc nghiệt của thị trờng. Rủi ro tín dụng đợc đánh giá nh một mắt xích trong hoạt động ngân hàng, muốn tồn tại và phát triển đợc buộc các ngân hàng phải thay đổi t duy và phơng pháp quản lý, trong đó quản trị và hạn chế rủi ro tín dụng đợc coi là một trong những nội dung quan trọng nhất. Bên cạnh đó các ngân hàng cũng đang phải đối đầu với những quy định gắt gao của cơ quan quản lý Nhà nớc về đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng. Vì vậy dù là khách quan hay chủ quan thì hạn chế rủi ro tín dụng đang là yêu cầu đợc đặt lên hàng đầu trong quản trị ngân hàng. Không nằm ngoài quy luật đó, Ngân Hàng Thơng Mại Cổ Phần An Bình Việt nam (NHTMCP ABBank) hay còn đợc gọi là ABB đang phải tìm mọi cách hạn chế rủi ro của các hoạt động cho vay. Qua thời gian thực tập tại Phòng Tín Dụng, nhận thức đợc tầm quan trọng của vấn đề trên nên em đã quyết định chọn đề tài nghiên cứu cho khoá luận tốt nghiệp của mình là : Giải pháp phòng ngừa và Hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Thơng mại cổ phần An Bình chi nhánh Hà Nôi Phòng giao dịch Phúc yên. 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài - Hệ thống lại những vấn đề có tính lý luận về rủi ro tín dụng để khẳng định rủi ro tín dụng là một tất yếu song có thể phòng ngừa và hạn chế đợc để đảm bảo an toàn và khả năng sinh lời của ngân hàng. - Nghiên cứu kinh nghiệm phòng ngừa rủi ro tín dụng của một số nớc SV:Lờ Th Phng Lp CD4E 1 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Hà Nội Phòng giao dịch Vĩnh Phúc từ đó đánh giá những kết quả đạt đ- ợc, hạn chế và nguyên nhân dẫn đến những hạn chế. Trên cơ sở đó đa ra một số giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Hà Nội Phòng giao dịch Phúc yên 3. PHạM VI Và ĐốI TƯợNG NGHIÊN CứU - Đối tợng nghiên cứu của khoá luận: + Những lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng NHTM. + Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHTMCP An Bình + Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHTMCP An Bình - Phạm vi nghiên cứu: Rủi ro tín dụng tại NHTMCP An Bình 4. PHƯƠNG PHáP NGHIÊN CứU Khóa luận sử dụng các phơng pháp duy vật biện chứng, suy luận logic kết hợp với phơng pháp duy vật lịch sử. Sử dụng số liệu thực tế để luận chứng thông qua các phơng pháp so sánh, thống kê, đồ thị . 5. KếT CấU CủA KHOá LUậN Ngoài phần mở đầu, phần kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, khoá luận đ- ợc kết cấu thành ba chơng: Ch ơng 1 : Các vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng trong hot ng kinh doanh của ngân hàng thơng mại Ch ơng 2 : Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Hà Nội Phòng giao dịch Phúc yên Ch ơng 3 : Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Hà Nội Phòng giao dịch Phúc yên SV:Lờ Th Phng Lp CD4E 2 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 CHƯƠNG I CáC VấN Đề CƠ BảN Về RủI RO TíN DụNG CủA CáC VấN Đề CƠ BảN Về RủI RO TíN DụNG CủA NGÂN HàNG THƯƠNG MạI NGÂN HàNG THƯƠNG MạI 1.1. Rủi ro tín dụng 1. Khái niệm rủi ro tín dụng và bản chất rủi ro tín dụng: 1.1 Khái niệm Trong nền kinh tế thị trờng, cung cấp tín dụng là chức năng kinh tế cơ bản của ngân hàng. Đối với hầu hết các ngân hàng, d nợ tín dụng thờng chiếm tới hơn 50% tổng tài sản có và thu nhập từ tín dụng chiếm khoảng từ 50% đến 70% tổng thu nhập của ngân hàng. Rủi ro trong kinh doanh ngân hàngcó xu hớng tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng. Dù đã có nhiều cải cách trong lĩnh vực dịch vụ tài chính thì rủi ro tín dụng vẫn là nguyên nhân chủ yếu gây ra phá sản Ngân hàng. Có rất nhiều khái niệm về rủi ro nh là: Rủi ro là sự không chắc chắn mang tính khách quan về khả năng xẩy ra một sự kiện không mong muốn. Nh vậy, dù con ngời có nhận biết đợc rủi ro hay không thì nó vẫn tồn tại. Hay một khái niệm khác là: Rủi ro là sự không chắc chắn về tổn thất . ở Việt Nam trong từ điển kinh tế học hiện đại, rủi ro đợc định nghĩa: Rủi ro là hoàn cảnh trong đó một sự kiện xẩy ra với một xác suất nhất định hoặc trong trờng hợp quy mô của sự kiện đó có một phân phối xác suất. Khái niệm về rủi ro tín dụng: * Theo Timothy W-Koch: Khi một ngân hàng nắm giữ tài sản sinh lời, rủi ro xảy ra khi khách hàng sai hẹn - có nghĩa là khách hàng không thanh toán vốn gốc và lãi theo thoả thuận. Rủi ro tín dụng có sự thay đổi tiềm ẩn của thu nhập thuần và thị giá của vốn xuất phát từ SV:Lờ Th Phng Lp CD4E 3 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 việc khách hàng không thanh toán hoặc thanh toán trễ hạn (Bank management, University of South Carolina, The Dryden Press, 1995, pay 107). Rủi ro tín dụng là thiệt hại kinh tế của ngân hàng do một khách hàng hoặc một nhóm khách hàng không hoàn trả đợc nợ vay cho ngân hàng. Từ các khái niệm trên, chúng ta có thể rút ra các nội dung cơ bản về rủi ro tín dụng nh sau: - Rủi ro tín dụng khi ngời đi vay sai hẹn (default) trong thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng bao gồm vốn gốc và/ hoặc lãi. Sự sai hẹn có thể là trễ hẹn (delayed paymet) hoặc không thanh toán (non-payment). - Rủi ro tín dụng sẽ dẫn đến tổn thất về tài chính, tức làm giảm thu nhập ròng. Trong trờng hợp nghiêm trọng có thể dẫn đến thua lỗ hoặc ở mức độ cao hơn có thể dẫn đến phá sản. Những biểu hiện của rủi ro tín dụng đợc thể hiện ở mô hình sau: SV:Lờ Th Phng Lp CD4E 4 RủI RO TíN DụNG Không thu đợc lãi đúng hạn Không thu đợc vốn đúng hạn Không thu đủ lãi Không thu đủ vốn cho vay Phát sinh lãi treo Phát sinh nợ quá hạn Phát sinh lãi treo đóng băng Phát sinh nợ khó đòi Khả năng thanh toán giảm, Hiệu quả kinh doanh giảm, Thất thoát vốn, Phá sản. Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 2. Đặc điểm của rủi ro tín dụng: - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: Đặc điểm này xuất phát từ trong quan hệ tín dụng, có sự chuyển giao vốn giữa ngân hàng và khách hàng và có sự tách rời giữa quyền sử dụng vốn và quyền sở hữu vốn trong một khoảng thời gian nhất định. Do đó, nếu khách hàng mà làm ăn thua lỗ, sử dụng vốn không hiệu quả, năng lực tài chính khách hàng kém . sẽ gây rủi ro cho khách hàng và dẫn đến rủi ro cho ngân hàng. - Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng, phức tạp: Do mỗi quan hệ tín dụng có những đặc điểm riêng, do đó rủi ro trong mỗi trờng hợp cụ thể cũng khác nhau. - Rủi ro tín dụng luôn gắn liền với hoạt động kinh doanh ngân hàng: Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, hoạt động tín dụng luôn đi liền với rủi ro. Khi một khoản tín dụng đợc thiết lập thì đồng thời với nó là một mức rủi ro tiềm ẩn. Vì không có sự cân xứng thông tin giữa ngân hàng và khách hàng: Ngân hàng thì muốn tìm hiểu toàn bộ thông tin về khách hàng một cách chính xác, còn khách hàng luôn muốn làm đẹp các thông tin trớc khi cung cấp cho ngân hàng. Bên cạnh đó, hoạt động kinh doanh của khách hàng còn bị tác động bởi nhiều yếu tố khách quan nh kinh tế - xã hội, pháp luật . và các yếu tố chủ quan nh năng lực quản lý của các nhà lãnh đạo . Vì vậy khoản tín dụng đó luôn tiềm ẩn rủi ro. 3. ảnh hởng của RRTD 3.1. ảnh hởng rủi ro tín dụng đối với ngân hàng: - Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín của ngân hàng: Đối với mỗi ngân hàng, uy tín giữ vai trò quan trọng hàng đầu trong hoạt động kinh doanh. Với hoạt động cơ bản là huy động vốn, các ngân hàng luôn mong muốn tạo dựng uy tín để huy động tiền gửi của các tổ chức kinh tế, các cá nhân. Trong trờng hợp xảy ra rủi ro tín dụng sẽ tác động xấu đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, dẫn đến khả năng không thu hồi đợc gốc và lãi, lợi nhuận giảm, nợ xấu tăng lên. Đây là nguyên nhân trực tiếp làm giảm sút uy tín của ngân hàng SV:Lờ Th Phng Lp CD4E 5 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 - Rủi ro tín dụng làm giảm khả năng thanh toán của ngân hàng: Ngân hàng luôn luôn phải duy trì khả năng thanh toán của mình trong mọi trờng hợp. Bất cứ khi nào ngời gửi tiền đến rút khoản tiền mà họ gửi tại ngân hàng thì ngân hàng đều phải chi trả đầy đủ cả gốc và lãi. Với vai trò là trung gian huy động nguồn vốn nhàn rỗi của các tổ chức, cá nhân để cho vay nhằm tìm kiếm lợi nhuận, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc thanh toán nguồn vốn mà ngân hàng đã huy động đợc khi xảy ra rủi ro tín dụng. Khi đó, ngân hàng bị tổn thất về nguồn vốn nhng vẫn phải thanh toán đầy đủ cho các khoản nợ và khoản vay của ngân hàng. - Rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận của ngân hàng: Với mỗi ngân hàng, lợi nhuận thu đợc từ hoạt động cho vay chiếm tỷ lệ rất lớn, từ 40-80% tổng lợi nhuận. Rủi ro tín dụng làm cho ngân hàng mất một phần lợi nhuận do không thu đ- ợc lãi cho vay, đồng thời, ngân hàng phải bù đắp phần gốc vay không thu hồi đợc từ quỹ dự phòng rủi ro tín dụng. Điều này làm cho lợi nhuận của ngân hàng còn lại càng bị thấp. - Rủi ro tín dụng có thể dẫn tới phá sản ngân hàng: Khi rủi ro tín dụng xảy ra sẽ làm giảm uy tín, giảm khả năng thanh toán, giảm lợi nhuận và hậu quả xấu nhất là dẫn đến phá sản ngân hàng. Đó là khi mà tổn thất tín dụng xảy ra với quy mô lớn mà ngân hàng không thể chống đỡ đợc 3.2. ảnh hởng của rủi ro tín dụng đối với nền kinh tế: Ngân hàng - tài chính là lĩnh vực có ảnh hởng sâu sắc đối với nền kinh tế. Hoạt động ngân hàng có liên quan chặt chẽ đến tất cả các tổ chức kinh tế, chính trị, xã hội và cá nhân, hộ gia đình . Khi nền kinh tế càng phát triển thì ngân hàng càng giữ vai trò quan trọng. Rủi ro tín dụng gây ra những hậu quả xấu cho chính ngân hàng nh: giảm khả năng thanh toán, giảm uy tín, giảm lợi nhuận, đồng thời cũng gây ra những tác động xấu cho nền kinh tế. Sự sụp đổ của các ngân hàng sẽ kéo theo sự xáo trộn rất lớn đối với kinh tế, xã hội. Ngời gửi tiền bị mất vốn, có thể bị khánh kiệt; các doanh nghiệp không có vốn để tiếp tục duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh, sản xuất bị đình trệ, hàng hóa sản xuất ra không tiêu thụ đợc . Nh vậy hậu quả tất yếu là dẫn đến suy thoái kinh tế. Rủi ro tín dụng không chỉ ảnh hởng SV:Lờ Th Phng Lp CD4E 6 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 đến kinh tế của một nớc mà ảnh hởng sâu rộng đến nền kinh tế khu vực và thế giới. Bởi vì hiện nay, quan hệ tín dụng không chỉ hạn chế trong phạm vi một nớc mà còn tồn tại quan hệ tín dụng toàn cầu, cho vay giữa các quốc gia với nhau. Do đó khi rủi ro tín dụng xảy ra có thể tác động đến nền kinh tế. 4. Nguyên nhân rủi ro tín dụng 4.1. Nguyên nhân khách quan Môi trờng kinh tế không ổn định: - Kinh tế Việt Nam còn phụ thuộc quá nhiều vào nông nghiệp, các ngành công nghiệp phục vụ nông nghiệp vốn chịu sự chi phối lớn của yếu tố thời tiết và giá cả thị trờng thế giới. Giá nguyên liệu đầu vào,giá xăng dầu tăngảnh hởng không nhỏ đến hoạt động của các doanh nghiệp sản xuất- kinh doanh mặt hàng phải nhập khẩu, trong khi đó các doanh nghiệp xuất khẩu cũng chịu các tác động do sự biến động bất lợi của tỷ giá, sự khống chế hạn ngạch của nớc nhập khẩu, các vụ kiện bán phá giá, các tiêu chuẩn chất lợng ngày càng khắt khe Khi các doanh nghiệp Việt Nam - đối tác chủ yếu của các ngân hàng gặp rủi ro trong kinh doanh sẽ kéo theo rủi ro thanh toán, trả nợ cho chính ngân hàng. Bất cập do môi trờng pháp lý: cha có cơ chế cho phép các ngân hàng thực hiện việc thu hồi và thanh lý nhanh chóng thuận lợi tài sản đảm bảo của các tổ chức cá nhân khi vỡ nợ ngân hàng. Các văn bản pháp luật có quy định: Trong những hợp khách hàng không trả đợc nợ, NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay. Trên thực tế, các NHTM không làm đợc điều này vì ngân hàng là một tổ chức kinh tế, không phải là cơ quan quyền lực nhà nớc, không có chức năng cỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng để xử lý hoặc việc chuyển tài sản đảm bảo nợ vay để Tòa án xử lý qua con đờng tố tụng cùng nhiều các quy định khác dẫn đến tình trạng NHTM không thể giải quyết đợc nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng. SV:Lờ Th Phng Lp CD4E 7 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Từ phía khách hàng: rủi ro đạo đức xuất phát từ phía ngời vay chia làm 2 loại: không thực hiện nghĩa vụ và không có khả năng thực hiện nghĩa vụ nh cam kết. Đa số các doanh nghiệp khi vay vốn ngân hàng đều có các phơng án kinh doanh cụ thể, khả thi. Số lợng các doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo ngân hàng để chiếm đoạt tài sản không nhiều. Tuy nhiên lại có tính chất nguy hiểm mà ngân hàng sẽ khó dự báo hơn. Nhóm thứ hai trên thực tế cũng xảy ra khá nhiều nhng ngân hàng có thể xét gia hạn trả nợ nếu cảm đánh giá thấy khả năng trả nợ trong tơng lai của khách hàng. 4.2. Nguyên nhân chủ quan Rủi ro từ phía ngân hàng: - Từ phía nhà quản lý: Sự thành công của một ngân hàng phải kể đến trớc hết là vai trò của nhà lãnh đạo. Công tác đánh giá trình độ đạo đức, bố trí sử dụng cán bộ không tốt có thể gây ra những rủi ro kinh doanh cho ngân hàng. Hiện nay trớc sự phát triển mạnh của các ngân hàng cổ phần, việc cạnh tranh nguồn lực đang xảy ra rất gay gắt, nên vai trò của nhà quản lý càng cần fải đợc thấy rõ và đề cao. Hơn nữa ở một số ngân hàng thẩm quyền phán quyết khoản tín dụng lớn tập trung vào giám đốc hay một số ngời cũng hàm chứa rủi ro lớn nếu nh ngời có quyền phán quyết thiếu năng lực đánh giá hoặc cố ý làm trái đạo đức vì mục đích cá nhân - Từ phía các cán bộ tín dụng: Cần nhấn mạnh rủi ro trong hoạt động ngân hàng là khó tránh khỏi hoàn toàn xong có thể hạn chế nếu các cán bộ tín dụng tuân thủ đúng quy trình từ xét duyệt, cho vay kiểm tra,giám sát sử dụng tiền vay, thu hồi nợ, xử lý nợ nghi ngờ Đạo đức của cán bộ là một trong các yếu tố tối quan trọng để giải quyết vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng. Một cán bộ kém về năng lực có thể bồi dỡng thêm, nhng một cán bộ tha hóa về đạo đức mà lại giỏi về mặt nghiệp vụ thì thật vô cùng nguy hiểm khi đợc bố trí trong công tác tín dụng. SV:Lờ Th Phng Lp CD4E 8 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 5. Các phơng pháp nhận biết và đo lờng RRTD 5.1. Các dấu hiệu nhận biết RRTD 5.1.1. Dấu hiệu tài chính Các dấu hiệu tài chính là các biểu hiện thông qua các chỉ tiêu định lợng. Nó bao gồm: các chỉ số thanh khoản cho thấy dấu hiệu suy yếu, cơ cấu vốn không hợp lý, các vòng quay hoạt động thể hiện sự suy yếu, các chỉ số khả năng sinh lời cho thấy dấu hiệu suy yếu. Các dấu hiệu trên là biểu hiện của rủi ro tín dụng. a. Nhóm chỉ tiêu thanh khoản (Liquidity ratios) * Chỉ tiêu thanh toán tức thời Tiền và các khoản tơng đơng tiền Hệ số thanh toán tức thời = ---------------------------------------------- Nợ ngắn hạn Tổng tài sản lu động Hàng tồn kho Hệ số thanh toán nhanh = ----------------------------------------------- Nợ ngắn hạn Rõ ràng là, nếu các chỉ tiêu trên thanh toán tức thời càng cao thì doanh nghiệp có khả năng chi trả nợ tức thời càng lớn. *Chỉ tiêu thanh toán ngắn hạn: Đây là chỉ tiêu dùng để đo lờng khả năng thanh toán trong ngắn hạn của doanh nghiệp và đợc xác định theo công thức: Tài sản lu động Hệ số thanh toán ngắn hạn = ----------------------- Nợ ngắn hạn * Ngoài ra, còn một số chỉ tiêu khác nh: SV:Lờ Th Phng Lp CD4E 9 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Tổng tài sản Hệ số thanh toán tổng quát = --------------------- Tổng nợ phải trả Lợi nhuận trớc thuế và lãi vay Hệ số thanh toán lãi vay = ----------------------------------------- Lãi vay trả trớc Nhìn chung khi các chỉ số này giảm, thể hiện khả năng thanh toán của doanh nghiệp giảm. b. Nhóm chỉ tiêu hoạt động (Activity ratios) Doanh thu hàng năm * Vòng quay hàng tồn kho = ------------------------------- Hàng tồn kho bình quân So với chỉ tiêu ngành, nếu vòng quay hàng tồn kho quá cao thì có thể doanh nghiệp đã dự trữ một mức hàng tồn kho quá ít, điều này có thể là không tốt, bởi vì doanh nghiệp sẽ không có đủ hàng hoá cho hoạt động kin dôanh hoặc sẽ mất khách hàng vì hàng dự trữ không có sẵn. Nếu chỉ tiêu này quá thấp thì cũng không tốt, vì có thể doanh nghiệp đã mua quá mức và bị tồn kho nguyên vật liệu hay hàng hoá sản phẩm ra mà không bán đợc. * Vòng quay các khoản phải thu Doanh thu thuần Vòng quay các khoản phai thu = ----------------------------------------- Các khoản phải thu bình quân SV:Lờ Th Phng Lp CD4E 10 [...]... $8000 6 Các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Hoạt động kinh doanh ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng là một trong những hoạt động kinh tế chứa đựng nhiều rủi ro hơn hết Có thể nói rủi ro đợc xem là một yếu tố không thể tách rời với quá trình hoạt động của NHTM Rủi ro trong cho vay còn đợc nhân lên gấp đôi bởi vì ngân hàng không những phải hứng chịu những rủi ro do những nguyên nhân từ... hỏi phải có những biện pháp để phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng để đảm bảo an toàn cho hoạt động của NHTM Dới đây là một số biện pháp: 6.1 Nhóm biện pháp truyền thống a) Thực hiện việc phân loại, đánh giá khách hàng và khoản vay Để hạn chế rủi ro tín dụng, việc đánh giá và phân loại khách hàng là hết sức cần thiết Trên cơ sở đánh giá, phân loại khách hàng, ngân hàng sẽ có chính sách SV:Lờ Th Phng... Thời gian sống tại địa chỉ hiện hành - Nhiều hơn 1 năm - Từ 1 năm trở xuống 6 2 1 Điện thoại cố định - Có - Không 7 2 0 Số ngời sống cùng (phụ thuộc) - Không - Một 3 - Hai 4 - Ba 4 - Nhiều hơn ba 8 3 2 Các tài khoản tại ngân hàng - Cả tài khoản tiết kiệm và phát hành séc 4 - Chi tài khoản tiết kiệm 3 - Chi tài khoản phát hành séc 2 - Không có 0 Khách hàng có điểm số cao nhất theo mô hình với 8 hạng mục... ứng cho toàn bộ hoặc một phần chi phí phát sinh trong dự án đầu t của một doanh nghiệp - Đa dạng hoá khách hàng: Để phân tán rủi ro và đạt đợc mục tiêu lợi nhuận, các NHTM có thể mở rộng cho vay với các thành phần kinh tế, cho vay nhiều đối tợng khách hàng và không tập trung vào một khách hàng - Thực hiện bảo hiểm tín dụng: Đây chính là biện pháp nhằm san sẻ rủi ro tín dụng và thờng đợc thực hiện dới... kinh doanh hội sở SV:Lờ Th Phng 35 Lp CD4E Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của NHTMCP An Bình Đại hội đồng cổ đông Ban kiểm soát Hội đồng Quản trị Phòng Ngân quỹ Ban Điều Hành Phòng Quan hệ đối ngoại và thanh toán Quốc tế Chi nhánh Cầu Giấy Phòng Kế toán Phòng Tín dụng doanh nghiệp Chi nhánh TP HCM Phòng tín dụng cá nhân Văn phòng Chi nhánh. .. Giả sử ngân hàng biết rằng, mức 28 điểm là ranh giới giữa khách hàng có tín dụng tốt và khách hàng có tín dụng xấu, trên cơ sở đó, ngân hàng hình thành một khung chính sách tín dụng tiêu dùng theo mô hình điểm số nh sau: SV:Lờ Th Phng 19 Lp CD4E Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Tổng số điểm của khách hàng Quyết định tín dụng Từ 28 điểm tín dụng Từ chối tín dụng 29... khách hàng có nhu cầu vay lớn, một ngân hàng không đủ đáp ứng đợc nhu cầu vay đó hoặc việc tập trung cho vay một khách hàng dễ dẫn đến rủi ro nếu khách hàng không trả đợc nợ Thông thờng, các ngân hàng này sẽ cùng nhau tham gia thẩm định dự án và góp vốn cho vay để chia sẻ rủi ro, đảm bảo an toàn trong kinh doanh Cho vay theo dự án đầu t: Là hình thức tín dụng trung, dài hạn thực hiện trên cơ sở ngân hàng. .. khoản phải thu 5 Cung cấp tín dụng lớn cho các khách hàng hoặc hàng tồn kho của khách hàng không phụ thuộc khu vực thị trờng của ngân hàng 6.Tỷ lệ (đòn bẩy) nợ trên vốn cổ phần tăng 6 Hồ sơ tín dụng không đầy đủ 7 Thất lạc các tài liệu (đặc biệt các báo cáo 7 Cấp các khoản tín dụng lớn cho các thành viên tài chính của khách hàng) trong nội bộ ngân hàng (nhân viên, giám đốc hay các cổ đông) 8.Tài sản thế... của ngân hàng càng cao Việc nợ quá hạn tăng chứng tỏ d nợ khách hàng đang gặp khó khăn trong việc trả nợ cao, do đó xác suất sau này khách hàng trả nợ cho ngân hàng là thấp Mặt khác, ngân hàng còn phải tăng chi phí trong việc giám sát, đôn đốc thu nợ và các chi phí khác có liên quan khác có thể có nh chi phí liên quan đến toà án, tài sản đảm bảo, đặc biệt là chi phí cơ hội của việc thay vì cấp tín dụng. .. độ tập trung tín dụng Mức độ tập trung tín dụng là tỷ trọng đầu t vốn tín dụng phân theo đối tợng khách hàng, từng nhóm khách hàng, từng ngành, từng thời hạn, từng loại tiền và từng khu vực địa lý Mức độ tập trung tín dụng cụ thể đối với từng chỉ tiêu là bao nhiêu thì tuỳ thuộc vào chính sách tín dụng, vào chi n lợc và mục tiêu của từng ngân hàng trong từng thời kỳ 5.2 Các chỉ tiêu định tính Lợng hoá