ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH    NGUYỄN TIẾN LÂM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HẢI DƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH     NGUYỄN TIẾN LÂM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HẢI DƢƠNG Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 01 02 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS ĐỖ THỊ THÚY PHƢƠNG THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hải Dương, tháng năm 2015 Tác giả luận văn Nguyễn Tiến Lâm Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu, Phòng đào tạo, thầy cô trƣờng Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh, Đại học Thái Nguyên tận tình giúp đỡ, tạo điều kiện cho trình học tập nghiên cứu đề tài Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS.Đỗ Thị Thúy Phƣơng - giáo viên trực tiếp hƣớng dẫn tận tình, đóng góp nhiều ý kiến quý báu giúp đỡ hoàn thành luận văn Tôi xin gửi lời cám ơn đến Ban lãnh đạo, cán nhân viên Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hải Dƣơng tạo điều kiện cung cấp số liệu, đóng góp ý kiến trình hoàn thành luận văn tốt nghiệp Xin trân trọng cảm ơn! Hải Dương, tháng năm 2015 Tác giả luận văn Nguyễn Tiến Lâm Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ ix MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu đề tài Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu luận văn Chƣơng HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 NHTM hoạt động tín dụng NHTM 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 14 1.2.1 Quản lý rủi ro tín dụng 14 1.2.2 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng 23 1.2.3 Sự cần thiết phải nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng 27 1.3 Một số cách quản lý rủi ro tín dụng NHTM khác học kinh nghiệm 28 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số NHTM Việt Nam nƣớc 28 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thƣơng mại nƣớc 29 Chƣơng PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 31 2.1 Câu hỏi đặt cần nghiên cứu 31 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 31 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iv 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập thông tin 31 2.2.2 Phƣơng pháp tổng hợp thông tin 32 2.2.3 Phƣơng pháp phân tích 32 2.3 Các tiêu nghiên cứu 33 2.3.1 Các tiêu chung 33 2.3.2 Cơ cấu nhóm nợ 33 2.3.3 Tỷ lệ an toàn vốn 34 2.3.4 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 34 2.3.5 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ cho vay 35 2.3.6 Hệ số rủi ro tín dụng 35 Chƣơng THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI DƢƠNG 37 3.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hải Dƣơng 37 3.1.1 Sự hình thành phát triển BIDV chi nhánh Hải Dƣơng 37 3.1.2 Cơ cấu tổ chức BIDV chi nhánh Hải Dƣơng 39 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh BIDV chi nhánh Hải Dƣơng thời gian qua 41 3.2 Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dƣơng 50 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dƣơng 50 3.2.2 Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dƣơng 54 3.3 Đánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dƣơng 62 3.3.1 Những thành tựu quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dƣơng 62 3.3.2 Những hạn chế quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dƣơng 65 3.3.3 Nguyên nhân tồn nêu 67 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ v Chƣơng GIẢI PHÁP NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH HẢI DƢƠNG 74 4.1 Định hƣớng nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dƣơng 74 4.1.1 Định hƣớng phát triển hoạt động kinh doanh BIDV chi nhánh Hải Dƣơng 74 4.1.2 Định hƣớng hoạt động tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dƣơng 75 4.1.3 Định hƣớng quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dƣơng 76 4.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dƣơng 77 4.2.1 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 77 4.2.2 Hoàn thiện mô hình tổ chức hoạt động tín dụng cấu quản lý, giám sát rủi ro tín dụng Ngân hàng 78 4.2.3 Ứng dụng công nghệ ngân hàng đại công tác quản lý rủi ro tín dụng 81 4.2.4 Nâng cao chất lƣợng thẩm định thực quy trình cho vay chặt chẽ 82 4.2.5 Nâng cao chất lƣợng kiểm tra, giám sát khoản vay 84 4.2.6 Thực tốt công tác đánh giá, xếp loại khách hàng vay vốn 85 4.2.7 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội 87 4.2.8 Sử dụng hình thức phù hợp để xử lý nợ hạn, nợ có vấn đề thu hồi nợ 87 4.2.9 Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định, đánh giá tài sản đảm bảo 89 4.2.10 Cấp tín dụng kết hợp với bảo hiểm nhằm nâng cao chất lƣợng công tác quản lý rủi ro tín dụng 91 4.2.11 Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phòng 92 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vi 4.3 Kiến nghị đề xuất 93 4.3.1 Kiến nghị BIDV Việt Nam 93 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam 94 4.3.3 Kiến nghị Chính phủ quan ban ngành có liên quan 96 KẾT LUẬN 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO 101 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nội dung viết tắt viết tắt BIDV: Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam CP: Cổ phần DPRR: Dự phòng rủi ro HĐQT: Hội đồng quản trị NHTM: Ngân hàng thƣơng mại NHNN: Ngân hàng Nhà Nƣớc QLRR: Quản lý rủi ro QLKH: QLKH QTTD: Quản trị tín dụng 10 TSBĐ: Tài sản bảo đảm 11 TCTD: Tổ chức tín dụng 12 TCKT: Tổ chức kinh tế 13 TMCP: Thƣơng mại cổ phần 14 TNHH: Trách nhiệm hữu hạn 15 VLĐ: Vốn lƣu động 16 VCSH: Vốn chủ sở hữu 17 TDN: Tổng dƣ nợ 18 XHTDNB: Xếp hạng tín dụng nội Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ viii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1 Cơ cấu nguồn vốn BIDV chi nhánh Hải Dƣơng giai đoạn 2011-2013 42 Bảng 3.2 Tình hình dƣ nợ tín dụng theo kỳ hạn 43 Bảng 3.3 Tình hình dƣ nợ tín dụng theo thành phần kinh tế 44 Bảng 3.4 Tình hình dƣ nợ tín dụng theo ngành kinh tế 46 Bảng 3.5 Kết từ hoạt động dịch vụ BIDV chi nhánh Hải Dƣơng 49 Bảng 3.6 Phân loại nợ theo nhóm 50 Bảng 3.7 Phân loại nợ xấu theo kỳ hạn 51 Bảng 3.8 Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế 52 Bảng 3.9 Dƣ lãi treo, lãi dự thu, nợ hạch toán ngoại bảng 53 Bảng 3.10 Thang điểm xếp hạng tín dụng khách hàng BIDV 59 Bảng 3.11 Tỷ lệ trích DPRR theo nhóm nợ 60 Bảng 3.12 Kết trích lập dự phòng xử lý DPRR BIDV chi nhánh Hải Dƣơng giai đoạn 2011-2013 61 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 87 4.2.7 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội Song song với việc tăng cƣờng kiểm tra, giám sát khách hàng cán bộ, chi nhánh cần xây dựng quy trình quy định chặt chẽ công tác hậu kiểm phận kiểm tra nội nhằm đảm bảo việc cấp tín dụng tuân thủ quy định hành Vì vậy, đề xuất ngân hàng cần phải quan tâm việc đào tạo chuyên môn nhƣ bố trí cán làm công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ, để cán có đủ khả trình độ nhận biết, phát sai phạm nhƣ thiếu sót hồ sơ tín dụng phòng khách hàng, từ có biện pháp phòng ngừa xử lý kịp thời nhằm hạn chế tối đa thiệt hại vốn cho ngân hàng Để công việc kiểm tra kiểm soát nội có hiệu quả, đòi hỏi cán làm công tác kiểm tra kiểm soát nội phải thỏa yêu cầu sau: + Phải có hiểu biết thông suốt pháp luật, quy trình, quy định ngành nhƣ hệ thống + Phải có trình độ lực chuyên môn cao + Phải có khả nhận định phân tích tình hình tài tốt Ngoài việc cán kiểm tra kiểm soát nội phải thỏa yêu cầu Trên thực tế, trình kiểm tra giám sát đòi hỏi cán kiểm tra kiểm soát nội phải: + Phát huy vai trò việc kiểm soát hồ sơ tín dụng + Đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật, quy định quy chế cho vay hệ thống + Công việc kiểm tra giám sát phải đƣợc phản ánh cách trung thực kịp thời, phát hồ sơ có sai sót phải có biện pháp chỉnh sửa khắc phục Trƣờng hợp không khắc phục đƣợc phải báo cáo cấp để có biện pháp chấn chỉnh xử lý kịp thời, tránh trƣờng hợp cán làm công tác kiểm tra giám sát nể, e dè, sợ va chạm mà bỏ qua RRTD xảy Bộ phận kiểm tra kiểm soát nội thực tốt điều chắn chất lƣợng QLRRTD có hiệu ngày đƣợc nâng cao 4.2.8 Sử dụng hình thức phù hợp để xử lý nợ hạn, nợ có vấn đề thu hồi nợ Một số biện pháp để xử lý kịp thời nợ hạn, nợ có vấn đề thu hồi nợ mà Chi nhánh xem xét tới nhƣ: Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 88 Hình thức xử lý tổ chức khai thác: - Cho vay thêm: trƣờng hợp phƣơng án/dự án đầu tƣ khách hàng gặp khó khăn, ảnh hƣởng đến việc thu nợ mà nguyên nhân chủ yếu thiếu vốn Và Chi nhánh xét thấy khả phƣơng án/dự án phát triển tốt đƣợc đầu tƣ thêm vốn xem xét cho vay thêm - Bổ sung TSĐB: việc bổ sung TSĐB phải đƣợc thực khoản vay cho biểu bất ổn, nguồn thu không rõ ràng, giá trị TSĐB có khả bán thấp dƣ nợ vay Việc thực bổ sung biện pháp bảo đảm phải đƣợc quy định thành văn thỏa thuận phần bổ sung cho hợp đồng tín dụng hành - Chuyển nợ hạn: Nếu cán QLKH xác minh lý xin gia hạn khách hàng không hợp lệ hay gia hạn khách hàng khả trả đƣợc nợ phải chuyển sang nợ hạn, đồng thời lập thông báo gửi khách hàng, bám sát nguồn thu để thu nợ - Thực khoanh nợ, xóa nợ: sở văn quy định, hƣớng dẫn BIDV khoanh, xóa nợ, cán QLKH theo dõi, rà soát điều kiện để tập hợp hồ sơ đề nghị khoanh nợ, xóa nợ báo cáo cấp để trình cấp có thẩm quyền định Hình thức sử dụng biện pháp lý: - Nhóm 1: Nợ tồn đọng có TSĐB + Đối với nợ có TSĐB tài sản chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản tòa án giao cho Chi nhánh Chi nhánh ủy thác cho Công ty quản lý nợ khai thác tài sản chủ động xử lý theo hình thức: tự bán công khai, bán qua Trung tâm dịch vụ đấu giá… Tiền bán TSĐB đƣợc xử lý làm sở để toán nợ gốc, lãi vay hạn bên bảo đảm sau trừ chi phí theo quy định (nếu có) + Đối với nợ có TSĐB thuộc vụ án đƣợc tòa án phán giao cho Chi nhánh xử lý nhƣng chƣa đƣợc giao, Chi nhánh tập hợp, trình cấp có thẩm quyền yêu cầu quan thi hành án nhanh chóng giao cho Chi nhánh để xử lý + Đối với nợ có TSĐB mà để nguyên bán đƣợc, mà phải cải tạo, sửa chữa, nâng cấp bán đƣợc phải lập phƣơng án cụ thể trình cấp có thẩm quyền phê duyệt - Nhóm 2: Nợ tồn đọng TSĐB không đối tƣợng để thu Chi nhánh cần thực phân loại, lập hồ sơ tổng hợp để trình Hội sở chính, xem xét Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 89 cấp nguồn xử lý Những khoản nợ thuộc nhóm không đƣợc Chính phủ xử lý cần đƣợc tập hợp, xử lý rủi ro theo quy định hành BIDV - Nhóm 3: Nợ tồn đọng TSĐB nợ tồn tại, hoạt động + Trƣờng hợp khách hàng có khả trả nợ, phải đôn đốc thu hồi nợ, trƣờng hợp khách hàng chây ỳ cần, đề nghị quan pháp luật xử lý + Trong trƣờng hợp khách hàng không nguồn thu để trả đƣợc nợ, cần phải lập phƣơng án xử lý cụ thể trình cho cấp có thẩm quyền theo văn pháp lý hành theo quy định BIDV Các biện pháp tổ chức khai thác chuyển nợ thành vốn kinh doanh, liên doanh, mua cổ phẩn, bán nợ để thu hồi vốn theo quy chế mua bán nợ Thanh lý doanh nghiệp Chi nhánh chủ động áp dụng quy định pháp luật để thực lý doanh nghiệp trƣờng hợp: doanh nghiệp thua lỗ kéo dài, không khả phục hồi, thực biện pháp tổ chức khai thác nhƣng không thu hồi đƣợc nợ Khởi kiện Ngân hàng tiến hành khởi kiện doanh nghiệp trọng tài kinh tế/ tòa án trƣờng hợp: - Khoản vay khó đòi, tồn đọng ngân hàng áp dụng biện pháp xử lý tổ chức khai thác, xử lý tài sản chấp nhƣng không đạt kết - Khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ việc thu hồi nợ ngân hàng thực biện pháp thu nợ thông thƣờng nhƣng kết Ngân hàng tiến hành thủ tục khởi kiện khách hàng tòa để thu hồi nợ trình tự tố tụng pháp luật Bán nợ - Tìm kiếm khách hàng để bán lại khoản nợ có vấn đề với tỷ lệ thích hợp - Bán cho tổ chức chức mua bán nợ Chính phủ NHTM khác 4.2.9 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, đánh giá tài sản đảm bảo Hoàn thiện công tác thẩm định, đánh giá tài sản đảm bảo chi nhánh Hiện dƣ nợ có tài sản đảm bảo chi nhánh tƣơng đối cao, mức khoảng 40% tổng dƣ nợ nhiên thực tế chất lƣợng tài sản đảm bảo chƣa đáp ứng yêu cầu, ví dụ chƣa đủ điều kiện pháp lý, định giá cao giá trị thực tế, nhiều Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 90 tài sản đảm bảo có mức độ rủi ro cao nhƣ cổ phiếu bao gồm cổ phiếu chƣa niêm yết Chính rủi ro tín dụng xảy ra, khách hàng không đủ khả trả nợ tất yếu phải xử lý tài sản đảm bảo để thực nghĩa vụ tài với ngân hàng Việc nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định, đánh giá tài sản đảm bảo phải đƣợc thể nhƣ sau: - Cán thẩm định phải ngƣời am hiểu tài sản đảm bảo mà định giá, nắm bắt thông tin liên quan đến tài sản chủ sở hữu tài sản - Cán thẩm định tài sản phải trung thực, đáng tin cậy, sử dụng tốt công cụ định giá tài sản, làm việc khách quan, công tâm - Công tác thẩm định, định giá lại tài sản phải đƣợc thực theo quy định, trọng kiểm tra thực tế, tránh kiểm tra theo kiểu hình thức, ƣớc lệ, đối phó - Kết thẩm định, đánh giá tài sản phải đƣợc cấp có thẩm quyền phê duyệt ngƣời ký định kết phải ngƣời có hiểu biết, kinh nghiệm - Hạn chế chấp nhận tài sản đảm bảo khó có khả xử lý, phát mại có giá trị không ổn định Hoàn thiện sách bảo đảm tiền vay Hiện Chi nhánh thực chế bảo đảm tiền vay theo quy định BIDV Việt Nam, nhiên trình hoạt động, số nội dung chƣa đƣợc quy định đề cập đến chƣa rõ ràng Ví dụ nhƣ: - Quy định cầm cố, chấp lô hàng: BIDV chƣa có quy định cụ thể việc cầm cố , chấp lô hàng cần hoàn thiện sách bảo đảm tiền vay chứa đựng nội dung để làm sở thực nhằm hạn chế rủi ro - Hiện chi nhánh quy định không nhận bảo đảm tài sản hàng tồn kho, ứ đọng từ tháng trở lên, nhiên điều kiện khách hàng bị ảnh hƣởng suy thoái kinh tế nhƣ nay, hoạt động sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn, thời gian tiêu thụ hàng chậm lại Vì sách tài sản đảm bảo nên linh hoạt vấn đề này, tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng vay vốn hoạt động - Thêm vào việc cầm cố chấp hàng hoá tồn kho có thời gian lƣu kho kéo dài phụ thuộc vào đặc tính sản phẩm, chu chuyển nguyên liệu sản xuất, thị trƣờng cung ứng nguyên liệu hàng tồn kho chấp để xác định thời gian lƣu kho không đƣợc dùng chấp cầm cố BIDV Tuy Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 91 nhiên việc cụ thể hóa quy định chƣa thực đƣợc, cần nghiên cứu, tìm hiểu để đƣa tiêu chí đánh giá xác thực phù hợp Trong thời gian tới, chi nhánh nên quy định thời gian kiểm tra định kỳ loại tài sản đảm bảo: - Đối với tài sản đảm bảo dùng để luân chuyển trình sản xuất kinh doanh, thực kiểm tra định kỳ hàng tháng nhƣng phải linh hoạt để tạo quyền cho bên bảo đảm đƣợc luân chuyển không ngừng hình thức tài sản để phục vụ cho sản xuất, kinh doanh - Tài sản đảm bảo phƣơng tiện lại nhƣ ô tô thực kiểm tra định kỳ theo quý, nhằm theo dõi tình trạng thực tế tài sản sở đánh giá lại giá trị tài sản cho phù hợp với giá trị sử dụng thực tế - Tài sản đảm bảo bất động sản, nhà đất thực kiểm tra tháng năm lần tùy mức độ phức tạp biến động tài sản 4.2.10 Cấp tín dụng kết hợp với bảo hiểm nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà rủi ro ngân hàng không lƣờng trƣớc đƣợc Vì sử dụng công cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực là: Yêu cầu khách hàng phải mua bảo hiểm trình xây dựng, bảo hiểm công trình, bảo hiểm hàng hoá, Trên thực tế thời gian qua nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây đƣợc quan bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất Nâng cao tính hợp lệ, hợp pháp, khả phát mại tài sản đảm bảo nợ vay, định kỳ đột xuất định giá tài sản bảo đảm theo quy định BIDV Xuất phát từ thực trạng tài sản bảo đảm cho khoản tín dụng tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo chƣa cao, tính hợp pháp, hợp lệ tài sản bảo đảm chƣa đầy đủ số trƣờng hợp Để đạt đƣợc mục tiêu thời gian tới BIDV Hải Dƣơng v/v nâng cao tỷ lệ tài sản bảo đảm hợp pháp hợp lệ, tạo tiền đề nâng cao chất lƣợng tín dụng nói chung, Ngân hàng cần tập trung vào giải pháp cụ thể nhƣ: Thực triệt để yêu cầu tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm theo sách khách hàng BIDV, việc cho vay trung dài hạn yêu cầu bắt buộc phải có bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay, tối thiểu tƣơng ứng tỷ lệ vay vốn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 92 Ngân hàng, yêu cầu doanh nghiệp hoàn tất thủ tục thiếu để đảm bảo tính hợp pháp, hợp lệ tài sản chấp, cầm cố Ngân hàng nhƣ hoàn tất thủ tục để đƣợc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, toán khẩn trƣơng dự án đầu tƣ giao hồ sơ giấy tờ cho ngân hàng nhập kho, đăng ký giao dịch bảo đảm 4.2.11 Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phòng Tỷ lệ nợ xấu số tiền phải trích lập dự phòng tín hiệu cảnh báo mạnh rủi ro tín dụng, tỷ lệ nợ xấu tăng có nghĩa rủi ro tín dụng gia tăng cần phải xem xét lại việc quản lý rủi ro tín dụng, tăng cƣờng giám sát tín dụng Cần phải thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà không tuân thủ tính xác phân loại nợ trích lập DPRR Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn, hạ bậc nợ trƣờng hợp khách hàng, hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro Tuy nhiên, việc trích lập DPRR có ảnh hƣởng trực tiếp đến tiền lƣơng, thu nhập cán bộ, nhân viên nên thƣờng chi nhánh có tâm lý đối phó Do đó, phận kiểm soát nội ngân hàng cần kiểm tra việc thực nghiêm túc vấn đề nhằm đảm bảo việc trích lập DPRR đầy đủ theo quy định NHNN Hiện quy định phân loại nợ NHNN phản ánh tƣơng đối rõ nét chất lƣợng tín dụng ngân hàng Tuy nhiên quy định thiên định lƣợng hầu nhƣ rủi ro tín dụng đƣợc phát xảy Việc tín hiệu cảnh báo sớm làm cho ngân hàng không điều chỉnh kịp thời sách đầu tƣ, quản lý rủi ro tín dụng Vì thời gian tới ngân hàng cần phải xây dựng hệ thống phân loại nợ có tính cảnh báo cao hơn, sử dụng kết hợp phƣơng pháp định tính phân loại nợ, phân loại nợ doanh nghiệp dựa rủi ro tiềm tàng khoản vay, tình hình doanh nghiệp Đối với việc trích lập DPRR, cần phải đánh giá lại tài sản bảo đảm thƣờng xuyên để phản ánh mức độ rủi ro tài sản bảo đảm Công tác đánh giá lại tài sản bảo đảm cần thực định kỳ để phải ánh giá trị tài sản bảo đảm Bên cạnh cần phải quy định rõ chuẩn mực tài sản đƣợc coi tài sản bảo đảm để hạn chế rủi ro tài sản bảo đảm gây pháp luật Việt Nam nhiều bất cập việc xác định quyền sở hữu, cấp chứng nhận sở hữu tài sản Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 93 Việc phân loại nợ trích lập dự phòng gắn với xếp hạng doanh nghiệp cung cấp tín hiệu nhanh chóng mức độ rủi ro, chất lƣợng tín dụng ngân hàng từ ngân hàng chủ động, kịp thời đƣa biện pháp thích hợp để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng xảy 4.3 Kiến nghị đề xuất Để thực thi giải pháp đƣa cách hiệu cần hỗ trợ lớn từ phía BIDV Việt Nam, từ phía NHNN quan trực thuộc Chính phủ Trên sở đó, viết đƣa số kiến nghị với quan nhƣ sau 4.3.1 Kiến nghị BIDV Việt Nam Với tƣ cách đơn vị chủ quản toàn hệ thống Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam có phòng ban chuyên trách đảm nhiệm công tác hoạch định sách tín dụng quản lý rủi ro tín dụng, Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam cần tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro theo thông lệ quốc tế: - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng sở kết nghiên cứu đạt đƣợc - Cần sớm nghiên cứu xây dựng mô hình lƣợng hóa cụ thể mức độ rủi ro doanh nghiệp nhƣ mô hình định lƣợng để xác định giới hạn tín dụng sở mức độ rủi ro doanh nghiệp Xây dựng mô hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng cho toàn hệ thống - Từng bƣớc xây dựng phát triển thƣơng hiệu ngân hàng, trọng phát triển sản phẩm, dịch vụ mới, giảm dần tỷ lệ thu phí từ sản phẩm truyền thống - Xây dựng phận phân tích, đánh giá, cập nhật thông tin theo khu vực để trực tiếp nhận xử lý thông tin khách hàng, thông tin giao dịch tín dụng đƣa cảnh báo sớm rủi ro tín dụng - Cần đẩy mạnh chƣơng trình tái cấu hoạt động theo mục tiêu xác định trọng hình thành phận chuyên trách hoạch định chiến lƣợc quản lý rủi ro tín dụng nhƣ phận thực thi biện pháp quản lý rủi ro sở hoạt động độc lập hiệu - Cần mạnh dạn thực trích lập DPRR tín dụng theo phân loại mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá, xếp loại doanh nghiệp không theo thời gian Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 94 hạn sở tham khảo học tập kinh nghiệm quốc tế vận dụng phù hợp cho ngân hàng Việt Nam - Chú trọng sách nguồn nhân lực Lãnh đạo BIDV cần phải có sách phù hợp đào tạo đào tạo lại nguồn nhân lực có, mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán làm công tác tín dụng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, kỹ thẩm định, phân tích rủi ro, định cho vay đƣợc an toàn; tuyển dụng đặc biệt sách đãi ngộ Tăng cƣờng trao đổi kinh nghiệm đội ngũ cán tín dụng chi nhánh khác thông qua khoá tập huấn, hội thảo - Thành lập phận chuyên trách có kế hoạch cụ thể để triển khai nội dung khung quản lý rủi ro tín dụng 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Việt Nam * Nâng cao chất lượng thông tin Trung tâm thông tin tín dụng CIC Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) kênh thông tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thông tin không cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lƣợng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ TCTD, quan hữu quan, quan thông tin nƣớc, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thông tin đáp ứng yêu cầu TCTD Tuy nhiên, thông tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chƣa đáp ứng đƣợc mặt số lƣợng chất lƣợng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng NHTM Việt Nam Chính vây, CIC phải mở rộng quy mô thông tin mà phải nâng cao chất lƣợng thông tin cung cấp Để làm đƣợc điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: - Phối hợp chặt chẽ với NHTM, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý nhà nƣớc doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chƣa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thông tin để cần cung cấp cho NHTM cách nhanh chóng xác Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 95 - Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hƣớng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC Có biện pháp xử lý TCTD không thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin - Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nƣớc nhằm khai thác thông tin đối tác nƣớc có ý định đầu tƣ Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nƣớc vay vốn - Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất công đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh Ngân hàng Nhà nƣớc nhƣ để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh * Ban hành sửa đổi sách quản lý rủi ro tín dụng phù hợp với thực tiễn Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nƣớc: hệ thống thông tin tín dụng chƣa thực đáp ứng thỏa đáng nhu cầu thông tin ngân hàng Đề nghị NHNN cần có quy định bắt buộc tất TCTD việc khai báo đầy đủ thông tin tín dụng bao gồm thông tin ngƣời vay, báo cáo tài chính, số tiền vay, tình hình vay trả, tài sản đảm bảo, nhóm nợ,… vào hệ thống thông tin tín dụng để hỗ trợ ngân hàng việc quản lý rủi ro tín dụng Nghiên cứu áp dụng mô hình công ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh NHNN cần áp dụng biện pháp để hạn chế cạnh tranh không lành mạnh ngân hàng, tránh tình trạng ngân hàng nhằm phát triển giữ chân khách hàng hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn, dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao NHNN cần có kiểm tra, kiểm soát có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn Tăng cƣờng công tác tra kiểm soát từ phía Ngân hàng Nhà nƣớc, xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lƣợng chất lƣợng, đảm bảo thực có hiệu cao hoạt động kiểm soát độ an toàn hệ thống ngân hàng Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 96 Nâng cao trình độ quản trị kinh doanh NHTM, đảm bảo cho toàn ngành hoạt động theo pháp luật Thƣờng xuyên kiểm tra giám sát, bắt buộc Ngân hàng phải thực đầy đủ quy định pháp luật hoạt động tín dụng 4.3.3 Kiến nghị Chính phủ quan ban ngành có liên quan * Đẩy nhanh tốc độ xử lý tài sản bảo đảm Pháp luật cho phép NH đƣợc thu giữ TSTC để bán thu hồi nợ nhƣng đến chƣa có chế hỗ trợ nên NHNTVN gặp nhiều khó khăn chủ động xử lý tài sản để thu hồi nợ can thiệp Tòa án - Đầu tiên phải kể đến phối hợp chƣa chặt chẽ NH với quan chức khác nhƣ: công an, thi hành án, quyền địa phƣơng Mặc dù HĐTD khách hàng vay có cam kết không trả đƣợc nợ giao nhà cho NH phát nhƣng thực tế NH không bán đƣợc tài sản thủ tục sang tên trƣớc bạ theo quy định Phòng công chứng phải có đồng ý chủ sở hữu Tƣơng tự trung tâm bán đấu giá cho phép NH bán đấu giá tài sản có chữ ký đồng ý chủ sở hữu - Thêm vào nhiều địa phƣơng viện dẫn Hiến pháp có quy định quyền có nhà cửa công dân Vì để đƣa ngƣời vay khỏi nhà (có thể là) họ điều khó khăn thu giữ tài sản để phát - Việc tính lãi phạt hạn đƣợc quy định HĐTD 150% lãi suất hạn nhƣng đƣa kiện, Tòa án thƣờng tính theo lãi suất NHNN đề nghị NHTM không tính lãi làm thiệt hại cho NH - Tốc độ xử lý vụ án bàn giao TSBĐ cho NH chậm (từ lúc khởi kiện đến cƣỡng chế vụ 1-2 năm), làm cho tài sản bị xuống cấp hƣ hỏng Khi nhận tài sản này, ngân hàng phải đầu tƣ sửa chữa nâng cấp bán để thu hồi nợ Điều làm phát sinh thêm chi phí NH giá bán có thu hồi đủ nợ gốc hay không Do đó, thời gian chờ đợi phán Tòa án, Nhà nƣớc nên giao cho NH tiếp nhận TSBĐ để khai thác, thu hồi phần nợ đồng thời để NH bảo quản giữ gìn tránh tình trạng hƣ hỏng xuống cấp TSBĐ gây nhiều phí tổn cho NH - Đối với TSBĐ khởi kiện, Tòa án thƣờng tổ chức định giá lại làm tăng giá trị tài sản lên nhiều lần so với định giá NH nên đƣa bán không mua, cuối Tòa lại giao tài sản làm tài sản cấn trừ nợ cho NH, nhiều trƣờng hợp gây tổn thất nặng cho NH Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 97 - Bộ Luật dân Nghị định 163 quy định việc xử lý TSBĐ QSDĐ, tài sản gắn liền với đất trƣờng hợp thỏa thuận phƣơng thức xử lý bán đấu giá Tuy nhiên, số địa phƣơng chƣa có Trung tâm đấu giá nên NH gặp khó khăn đƣa TSBĐ bán đấu giá thu hồi nợ Do đó, Nhà nƣớc cần mở rộng mạng lƣới xây dựng Quy chế hoạt động Trung tâm đấu giá địa phƣơng để tạo thuận lợi cho NH đem đấu giá TSBD - Để đẩy nhanh tốc độ xử lý TSBĐ thời gian tới, Chính phủ cần đạo ngành Tƣ pháp chấn chỉnh hoạt động Tòa án phận thi hành án nhƣ phối hợp với ban, ngành khác tạo hành lang pháp lý thông thoáng cho việc xử lý TSBĐ ngân hàng Bên cạnh đó, Nhà nƣớc cần nghiên cứu giao cho ngân hàng tự định phƣơng thức xử lý/hoặc tự bán TSBĐ mà không cần phải đem bán TTĐG nhằm nhanh chóng thu hồi vốn cho ngân hàng, giảm thiểu rủi ro tín dụng * Phát triển hệ thống thông tin công khai ngân hàng Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) kênh thông tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thông tin không cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lƣợng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ TCTD, quan hữu quan, quan thông tin nƣớc, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thông tin đáp ứng yêu cầu TCTD Chính vậy, CIC cần phải tiếp tục mở rộng quy mô thông tin chất lƣợng thông tin cung cấp để đáp ứng nhu cầu khách hàng * Cần có thời gian để ngân hàng chuyển đổi trước áp dụng sách Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động môi trƣờng kinh tế, xã hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nƣớc tác động đến hoạt động tổ chức cá nhân kế hoạch phát triển tƣơng lai Nếu thay đổi sách Nhà nƣớc không đƣợc thông báo trƣớc dẫn đến thiệt hại không kịp thay đổi chế hoạt động cho phù hợp với sách Do thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nƣớc cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 98 chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà nƣớc phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà nƣớc * Các kiến nghị khác - Ban hành Nghị định toán tiền mặt kinh tế cho phù hợp với tình hình thực tế; nghiên cứu phát triển hệ thống lƣu thông séc, hối phiếu hệ thống toán thay toán tiền mặt giúp cho việc quản lý, sử dụng vốn vay mục đích - Sửa đổi quy định kiểm toán theo hƣớng tất công ty có vay vốn ngân hàng phải qua kiểm toán độc lập, đặc biệt công ty cổ phần chuyển đổi từ DNNN Đây đối tƣợng vay vốn nhiều đứng sau DNNN nhƣng lại tài sản đảm bảo (vì đa số tài sản DN đƣợc cổ phần hóa chƣa có giấy tờ hoàn chỉnh dang gặp nhiều vƣớng mắc làm chủ quyền sở hữu Ngân hàng nhận đƣợc cam kết DN có chủ quyền chấp cho ngân hàng mà thôi) Việc kiểm toán độc lập giúp cho ngân hàng thẩm định lực tài DN vay vốn đƣợc xác, sở để định cho vay phòng tránh rủi ro tín dụng - Xây dựng hệ thống đăng ký chấp, hệ thống đăng ký giao dịch đảm bảo qua mạng nhằm tạo thuận lợi cho doanh nghiệp phòng chống hành vi lạm dụng, lừa đảo hoạt động chấp tài sản vay vốn ngân hàng - Sửa đổi, bổ sung quy định pháp luật, phân biệt rõ vi phạm quan hệ dân với quan hệ vi phạm hình sự, khắc phục việc hình hóa tranh chấp quan hệ kinh tế NH DN cởi bỏ nỗi lo cho CBTD ngành ngân hàng, tạo điều kiện cho NH đẩy mạnh cho vay thành phần kinh tế Với định hƣớng rõ ràng giải pháp cụ thể nhƣ vậy, kết hợp với hỗ trợ, tạo điều kiện cấp,ban ngành liên quan chắn chất lƣợng công tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dƣơng đƣợc nâng cao ngày hoàn chỉnh Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 99 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế trải qua nhiều biến động khó khăn nhƣ nay, NHTM đứng trƣớc nguy rủi ro lớn hoạt động đặc biệt nguy rủi ro tín dụng Các chủ thể kinh tế gặp nhiều khó khăn hoạt động đầu tƣ, sản xuất kinh doanh, thị trƣờng chứng khoán bất động sản biến động bấp bênh, khó lƣờng, NHTM có nguy gia tăng nợ xấu, khả không thu hồi đƣợc nợ gia tăng, chất lƣợng tín dụng suy giảm Chính vậy, nâng cao chất lƣợng công tác quản lý rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng công tác quản trị NHTM Trên sở vận dụng phƣơng pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Phân tích sở lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng hoạt động NHTM, tìm hiểu kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nƣớc giới để làm học cho NHTM Việt Nam - Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng qua đánh giá thành tựu mặt hạn chế cần khắc phục, hoàn thiện Đồng thời phân tích nguyên nhân dẫn đến tồn quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dƣơng - Trên sở lý luận thực tiễn đó, đƣa định hƣớng đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dƣơng - Đƣa số kiến nghị BIDV, NHNN Việt Nam quan trực thuộc phủ để tạo điều kiện thực thi giải pháp nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng đƣa Tác giả mong muốn đề tài có đóng góp phần nhỏ việc hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dƣơng, tạo môi trƣờng tín dụng an toàn hiệu để chi nhánh đạt đƣợc mục tiêu kinh doanh cao nhất, đƣa BIDV chi nhánh Hải Dƣơng trở thành chi nhánh đứng đầu việc kiểm soát an toàn rủi ro tín dụng hệ thống BIDV đủ sức cạnh tranh với NHTM nƣớc Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 100 Tác giả xin chân thành cảm ơn tận tình hƣớng dẫn giáo viên hƣớng dẫn khoa học Tiến sỹ Đỗ Thị Thúy Phƣơng, xin chân thành cảm ơn tới quan đồng nghiệp tạo điều kiện giúp đỡ để tác giả hoàn thành đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hải Dương” Lời cuối, tác giả mong muốn nhận đƣợc góp ý, giúp đỡ thầy cô hội đồng luận văn để đề tài đƣợc hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO Học viện Ngân hàng (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 22/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (2006), Quyết định số 9365 /QĐ-BIDV ngày 25/11/2006 v/v Ban hành Chính sách phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (2013), Quy định 379/QĐQLTD ngày 08/02/2013 Về trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (2012), Quy định số 4599/QĐ-NHBL2 ngày 02/11/2012 Quy định cấp tín dụng bán lẻ Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (2012), Sổ tay tín dụng BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hải Dƣơng (2011), Tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2011, phương hướng nhiệm vụ năm 2012 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hải Dƣơng (2012), Tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2012, phương hướng nhiệm vụ năm 2013 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hải Dƣơng (2013), Tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2013, phương hướng nhiệm vụ năm 2014 10 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 11 Quốc hội nƣớc Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ [...]... tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hải Dƣơng Chương 4: Giải pháp nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hải Dƣơng Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 4 Chƣơng 1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI... hoạt động tín dụng tại BIDV chi nhánh Hải Dƣơng Đây cũng chính là lý do em chọn đề tài: Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hải Dương làm đề tài luận văn thạc sĩ kinh tế của mình 2 Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Hệ thống hoá cơ sở lý luận và thực tiễn về hoạt động tín dụng và đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng nhằm đƣa ra... động tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Hải Dƣơng 3.2.2 Phạm vi về thời gian Nội dung các vấn đề nghiên cứu trong luận văn đƣợc sử dụng thu thập tại BIDV chi nhánh Hải Dƣơng từ năm 2011 đến năm 2013 3.2.3 Phạm vi về không gian Nghiên cứu hoạt động tín dụng, thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hải Dƣơng 4 Ý nghĩa khoa học và. .. cho Việt Nam - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Hải Dƣơng trong giai đoạn 2011 - 2013 - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Hải Dƣơng 3 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu của đề tài 3.1 Đối tư ng nghiên cứu Nghiên cứu về quản lý rủi ro tín dụng tại các NHTM nói chung và tại BIDV chi nhánh Hải Dƣơng... quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Hải Dƣơng Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 2 2.2 Mục tiêu cụ thể - Nghiên cứu một số lý luận và thực tiễn về tín dụng, rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng và các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của một số nƣớc trên thế giới và bài học cho Việt. .. điểm của rủi ro tín dụng Để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng có hiệu quả, nhận biết các đặc điểm của rủi ro tín dụng rất cần thiết và hữu ích Rủi ro tín dụng có những đặc điểm cơ bản sau: - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: Trong quan hệ tín dụng, ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng Rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng gặp những tổn thất và thất bại trong quá trình sử dụng vốn;... những cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại các NHTM và đƣa ra những bài học kinh nghiệm về quản lý rủi ro tín dụng của các quốc gia trên thế giới Do vậy những cơ sở lý luận đƣợc trình bày trong đề tài nghiên cứu có thể đƣợc áp dụng cho các NHTM khác nhau trong công tác quản lý rủi ro tín dụng Việc nghiên cứu đề tài gắn liền với thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại một NHTM... trong những điều kiện thị trƣờng đầy biến động, nguy cơ rủi ro không ngừng gia tăng Cụ thể quản lý rủi ro tín dụng phải nhằm vào việc hạ thấp rủi ro tín dụng, nâng cao mức độ an toàn trong kinh doanh của mỗi NHTM bằng các chính sách, các biện pháp quản lý, giám sát các hoạt động tín dụng một cách khoa học và hiệu quả Mục tiêu của quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng phải đƣợc quan tâm và. .. khách hàng liên quan, với ngành hoặc lĩnh vực kinh tế, kiểm tra tín dụng, hƣớng dẫn và xử lý các khoản cho vay có vấn đề,… Quy trình quản lý rủi ro tín dụng là quy trình thủ tục cần phải thực hiện trong khi đánh giá, phê duyệt xử lý, ghi chép và quản lý các giao dịch tín dụng, quản lý danh mục tín dụng Quy trình quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng phải cung cấp cho ngân hàng những công cụ, trình tự và. .. khác những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàng là nguyên nhân chủ yếu gây nên rủi ro tín dụng của ngân hàng - Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp: biểu hiện ở sự đa dạng và phức tạp của các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cũng nhƣ các hậu quả do rủi ro tín dụng gây ra Nhận thức và vận dụng đặc điểm này, khi thực hiện phòng ngừa, hạn chế và xử lý rủi ro tín dụng phải chú ý ... cứu: Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hải Dương ta phải trả lời câu hỏi sau: - Rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng NHTM... CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH HẢI DƢƠNG 74 4.1 Định hƣớng nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dƣơng... tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hải Dƣơng nhƣ nào? - Những giải pháp giúp nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển