Luận văn tốt nghiệp Lời nói đầu LO BO OK CO M Cùng với xu hớng đổi kinh tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam trình đổi mới, đạt đợc thành công định Xu hội nhập, cạnh tranh ngày diễn gắt Đặt hệ thống ngân hàng Việt Nam trớc vận hội nh khó khăn phải đối mặt Hoạt động ngân hàng đạt kết tốt tạo điều kiện lớn cho kinh tế phát triển ngợc lại ngân hàng hoạt động hiệu ảnh hởng trầm trọng tới phát triển kinh tế, thẩm chí kinh tế giới Xác định đợc tầm quan trọng tín dụng vai trò ngân hàng Chính phủ NHNN Việt Nam có nhiều giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng nh chất lợng tín dụng toàn hệ thống NHTM Việt Nam Mặc dù có nhiều cố gắng nhng nợ tồn đọng từ năm khác cha xử lý hết khoản hạn phát sinh Năm 2001 , theo thống kê NHNN Việt Nam nợ hạn NHTM Việt Nam 11% Đây trở ngại lớn cản trở phát triển ngân hàng Để phát triển ổn định bền vững đòi hỏi hệ thống NHTM Việt Nam cần tiếp tục đổi KI Hoà vào nhịp đổi toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam, chi nhánh NHCTII-HBT có đổi đáng khích lệ Tuy nhiên, nhìn vào kết hoạt động năm gần thấy có số vấn đề cần phải khắc phục thời gian tới, tình trạng d nợ tín dụng ngắn hạn có tỷ trọng ngày giảm tổng d nợ, số tuyệt đối có tăng lên năm gần Số nợ xấu tồn đọng từ năm trớc tích cực xử lý nhng cha đạt yêu cầu, nợ hạn phát sinh, tình trạng nợ khoanh chiếm tỷ trọng cao tổng nợ hạn Để bắt kịp với đổi nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHCTIIHBT điều cần thiết để để chi nhánh phát triển vững Xuất phát từ hoàn cảnh phát triển kinh tế thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh NHCT-HBT, em nghiên cứu tìm hiểu tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHCTII-HBT với để tài Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHCTIINguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp HBT Bài viết tập trung nghiên cứu tiêu đánh giá chất lợng tín dụng ngắn hạn, tập trung vào vấn để liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn hạn NHCTII-HBT Trong khuôn khổ viết này, em chia thành phần: Tổng quan tín dụng chất lợng tín dụng ngắn hạn ChơngII: Thực trạng chất lợng tín dụng ngắn hạn NHCTII-HBT LO BO OK CO M ChơngI: ChơngIII: Một số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHCTII-HBT KI Em xin chân thành cảm ơn GS Tiến sĩ Cao Cự Bội tận tình giúp đỡ em hoàn thành viết Em xin cảm ơn cán công tác NHCTII-HBT tạo đIều kiện tận tình giúp đỡ thời gian em thực tập hoàn thành viết Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp Chơng I: Tổng quan tín dụng chất lợng tín dụng ngắn hạn LO BO OK CO M Tổng quan Ngân Hàng Thơng Mại 1.1 Khái niệm NHTM Thuật ngữ Ngân hàng có từ lâu, trớc sản xuất hàng hoá đời Tuy nhiên, từ đầu không mang tên Ngân hàng Xuất phát từ nhu cầu sống công việc buôn bán mà thơng gia lập nơi để đổi tiền, nhận tiền gửi thu phí ngời gửi, họ giúp chi trả toán hộ ngời gửi ba nghiệp vụ hình thành, là: đổi tiền, nhận tiền gửi toán hộ Lúc đầu ngời gửi tiền phải trả khoản tiền phí cho thơng nhân này, nhng sau áp lực cạnh tranh khoản tiền gửi sinh lợi nên thơng nhân trả phí cho ngời gửi để tăng khả huy động Qua thời gian thơng gia thấy rằng: có lợng tiền mặt ổn định đọng két họ Trong số thơng gia buôn bán lại có nhu cầu vay Vì họ cho vay để kiếm thêm lợi nhuận, mầm mống xuất nghiệp vụ tảng NHTM KI Hoạt động vai trò ngân hàng bất biến, mà liên tục phát triển theo điều kiện kinh tế xã hội Các nghiệp vụ ngân hàng ngày phát triển, tạo nghành công nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, NHTM Nền kinh tế ngày phát triển, nhu cầu ngày phong phú đợc nâng cao, bên cạnh nghiệp vụ bản, NHTM cho đời nhiều dịch vụ nh: Dịch vụ bảo lãnh L/C, nghiệp vụ thuê mua, phát hành chứng tiền gửi, chiết khấu hối phiếu Hai ngân hàng thơng mại giới Banca di Baralone(1401) Banca di Valencia(1409) hai Tây Ban Nha Mặc dù NHTM đời từ lâu nhng nhà kinh tế học, nhà kinh tế cha trí với dịnh nghĩa ngân hàng khác biệt Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp luật pháp, số lợng nghiệp vụ, bối cảnh kinh tế, xã hội vùng khác LO BO OK CO M Ngày nay, việc kinh doanh dịch vụ tiền tệ không độc quyền ngân hàng Cùng với ngân hàng, kinh doanh làm dịch vụ có tổ chức tài kinh doanh loại hình tơng tự nh công ty bảo hiểm loại, hiệp hội tiết kiệm cho vay , quỹ hu trí, tổ chức tín dụng tiêu dùng, quỹ tín dụng, hợp tác xã tín dụng Tuy nhiên nớc giới, ngân hàng thơng mại tổ chức tài lớn nhất, quan trọng giới kinh doanh tiền tệ Việt Nam, theo pháp lệnh NH, HTX tín dụng công ty tài ban hành ngày24/05/1990 NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phơng tiện toán Còn theo luật tổ chức tín dụng ban hành26/12/1997 NHTM doanh nghiệp thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung cấp dịch vụ toán KI Ngân hàng đời nớc ta năm1951 với tên gọi Ngân hàng quốc gia Việt Nam Sự đời ngân hàng Việt Nam mang nét đặc trng riêng biệt: Ngân hàng nhà nớc đời vừa làm chức quản lý tiền tệ vừa làm chức NHTM( ngân hàng cấp) Cho đến 26/03/1988, nghị định 53/HĐBT định chia hệ thống ngân hàng Việt Nam thành cấp, tách bạch chức quản lý nhà nớc tiền tệ(Ngân hàng nhà nớc) chức kinh doanh tiền tệ(Ngân hàng thơng mại) Trong năm qua với phát triển đất nớc, nghành ngân hàng có phát triển vợt bậc góp phần vào công đổi đất nớc Ngành ngân hàng ngày đại công nghệ, nâng cao trình độ cán ngân hàng, tham gia rộng rãi vào thị trơng tiền tệ khu vực quốc tế 1.2 Chức NHTM Tầm quan trọng NHTM đợc thể qua chức Các chức NHTM đợc nêu dới nhiều khía cạnh khác nhau, nhng nhìn chung có chức sau: Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp 1.2.1 Chức tạo tiền LO BO OK CO M Để phục vụ cho lu thông, giúp cho kinh tế phát triển, NHNN đa khối lợng tiền định vào lu thông Lợng tiền phải đảm bảo đáp ứng nhu cầu kinh tế, nhng lợng tiền cung ứng vợt nhu cầu kinh tế gây lạm phát có hại cho kinh tế Với lợng tiền cung ứng ban đầu, thông qua hoạt động nhận tiền gửi cho vay hệ thống NHTM làm tăng lợng tiền cung ứng so với ban đầu Đây chức chủ yếu NHTM, chức tạo tiền Và thông qua chức NHTM mà NHNN với công cụ nh dự trữ bắt buộc, lãi suất chiết khấu thực sách tiền tệ quốc gia nhằm đa khối lợng tiền phù hợp, ổn định đợc giá trị đồng tiền 1.2.2 Chức trung gian toán Với hoạt động mình, NHTM tạo điều kiện cho việc toán tổ chức cá nhân đợc thuận tiện đặc biệt tiết kiệm đợc chi phí cho họ nh tiết kiệm chi phí cho xã hội Bởi việc toán qua ngân hàng đợc thực tập trung, chuyên nghiệp có công nghệ cao Và qua hoạt động toán NHTM thu đợc lợi ích định Ngày hoạt động toán ngày phát triển NHTM Việc toán không dùng tiền mặt đợc ngân hàng khuyến khích 1.2.3 Hoạt động huy động tiền gửi KI Để có đợc nguồn vốn để thực việc đầu t tín dụng, NHTM tiến hành tiến hành huy động vốn từ tổ chức kinh tế dân c Việc huy động vốn giúp cho NHTM có đủ lợng vốn đáp ứng cho nhu cầu kinh tế Tạo thu nhập cho ngời gửi tiền lợi ích mà hoạt động huy động vốn ngân hàng mang lại Những ngời gửi tiền vào NHTM đợc nhận tiền lãi, tạo thu nhập cho khoản tiền nhàn rỗi họ Ngày để huy động đợc nhiều tiền gửi, NHTM phát triển nhiều loại tiền gửi khác nhau: Có kỳ hạn kỳ hạn, tiền gửi toán tiền gửi tiết kiệm 1.2.4 Hoạt động tín dụng Đây hoạt động chủ yếu NHTM tạo thu nhập cho NHTM, trì tồn NHTM Đây hoạt động lâu dài NHTM NHTM dùng khoản vốn huy động đợc vay Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp LO BO OK CO M kinh tế, nhằm giúp ngời có nhu cầu có đợc vốn để thực trình sản xuất kinh doanh đảm bảo nhu cầu khác Với việc cho vay NHTM tạo cho phát triển kinh tế đợc thông suốt hiệu Bởi nguồn vốn vay từ ngân hàng nhiều doanh nghiệp tiến hành trình sản xuất kinh doanh đợc Hầu nh doanh nghiệp vay vốn ngân hàng Bên cạnh hoạt động cho vay mang lại thu nhập cho ngân hàng dới dạng lãi vay Càng cho vay đợc nhiều lãi thu đợc lớn Tuy nhiên hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, việc nâng cao khoản tín dụng mục tiêu hàng đầu, sống hoạt động kinh doanh để vừa đảm bảo có thu nhập cao vừa an toàn, hiệu 1.2.5 Tài trợ hoạt động ngoại thơng ngày mà hoạt động thơng mại quốc tế ngày phát triển, xuất nhập nớc diễn mạnh mẽ đòi hỏi việc toán quốc tế nh hộ trợ khác cho toán ngày nhiều Việc đảm bảo toán cho doanh nghiệp nớc đòi hỏi tổ chức đứng phải có đủ khả uy tín nh NHTM đảm trách đợc Các NHTM giúp cho doanh nghiệp có hoạt động đối ngoại thực việc toán đợc hiệu quả, an toàn đặc biệt giảm đợc chi phí cho họ Ngoài NHTM có hỗ trợ vốn, nghiệp vụ giúp cho doanh nghiệp thực cách thuận lợi an toàn hoạt động ngoại thơng Cụ thể ngân hàng thực nghiệp vụ mở L/C, séc chuyển tiền, hối phiếu 1.2.6 Hoạt động bảo lãnh KI Một số doanh nghiệp thực dự án lớn mà đòi hỏi vốn uy tín vợt qua khả tài mình, nhng dự án có hiệu Vì doanh nghiệp cần tổ chức đứng bảo lãnh cho họ để họ ký kết hoạt động thực dự án Ngân hàng ngời bảo lãnh tốt cho doanh nghiệp NHTM có tiềm lực vốn uy tín Mặt khác, NHTM t vấn cung cấp tiền tệ, nghiệp vụ giúp cho doanh nghiệp quản lý tốt dự án Hiện nay, việc NHTM bảo lãnh cho doanh nghiệp khách hàng ngày phổ biến, điều mang lại lợi ích cho hai bên: NHTM doanh nghiệp Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp Ngoài NHTM có nhiều chức khác nh: Dịch vụ uỷ thác, bảo đảm an toàn vật có giá 1.3 Các nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại 1.3.1 Nghiệp vụ nợ LO BO OK CO M hoạt động NHTM dựa chủ yếu nguồn vốn huy động nguồn vốn tự có NHTM nhỏ, đệm để hạn chế rủi ro Số vốn huy động NHTM chịu ảnh hởng nhiều yếu tố khác nh: lãi suất, tình hình kinh tế xã hội, cách thức gửi tiền trả lãi, phong tục tập quán, địa điểm thái độ phục vụ ngân hàng Các hình thức huy động bao gồm: - Tiền gửi toán: Đây loại tiền gửi không kỳ hạn, có lãi suất Mục đích ngời gửi tiền để hởng dịch vụ ngân hàng phục vụ cho trình toán Loại tiền gửi có chi phí thấp nhng chứa đựng rủi ro cao, ngời gửi rút lúc Tỉ lệ tiền gửi toán Việt Nam thấp nhiều so với tỷ lệ chung giới ngời dân nớc ta giữ thói quen sử dụng tiền mặt lu thông - Tiền gửi tiết kiệm: Mục đích loại tiền gửi để hởng lãi suất Có hai loại tiền gửi tiết kiệm là: Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn kỳ hạn Các kỳ hạn thoả thuận khách hàng ngân hàng KI Ngoài hai loại tiền gửi chủ yếu ngân hàng thực số hình thức tiền gửi khác ngân hàng không huy động vốn tiền gửi mà có nhiều hình thức huy động vốn khác nh phát hành chứng khoán, vay thị trờng tiền tệ, vay từ tổ chức tín dụng khác, vay từ NHTW Tuy nhiên, hình thức không thờng xuyên mà thực trờng hợp định, chứa đựng ràng buộc điều kiện 1.3.2 Nghiệp vụ có Đây hoạt động sử dụng vốn ngân hàng Ngân hàng dùng vốn huy động đợc với vốn tự có để thực hoạt động kinh doanh Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp nhằm tạo nguồn thu nhập Nghiệp vụ có ngân hàng thể hoạt động sau: - Hoạt động ngân quỹ: Mỗi ngân hàng phải giữ lại khoản LO BO OK CO M tiền két Ngân hàng để phòng trờng hợp rút tiền ngời gửi, tránh đợc rủi ro toán Nên nói hoạt động đảm bảo cho khả toán thờng xuyên ngân hàng Khoản tiền bảo đảm khả toán ngân hàng tiền két, tiền gửi NHTW, chứng khoán, tiền mặt trình thu Đó tài sản có tính khoản cao Những tài sản không sinh lời sinh lời thấp Vì vậy, ngân hàng phải điều chỉnh lợng dự trữ cho hợp lý để đảm bảo khả sinh lời cao, vừa đảm bảo khả toán tốt - Hoạt động cho vay: Đây hoạt động chủ yếu quan trọng ngân hàng, thờng đem lại cho ngân hàng khoản lợi nhuận cao tới 60 70% Mặt khác, hoạt động nhạy cảm, tiềm ẩn nhiều rủi ro Có thể nói hoạt động tín dụng có mức độ rủi ro cao nhất, để thực có hiệu hoạt động ngân hàng phải có biện pháp để hạn chế rủi ro cách quản lý chặt chẽ khoản cho vay - Hoạt động thuê mua: Đây hoạt động mẽ Việt Nam Đây hình thức cung cấp tài cho khách hàng dới hình thức thuê Hoạt động hình thức cấp tín dụng, nhng có điểm khác biệt quyền sở hữu thuộc bên cho thuê Chỉ đến kết thúc hợp đồng Ngời thuê có quyền mua lại tài sản có mức giá thoả thuận hai bên, ấn định từ hợp đồng - Hoạt động đầu t trực tiếp: Bên cạnh hình thức đầu t gián tiếp KI cách cấp tín dụng trên, ngân hàng tham gia đầu t trực tiếp vào công trìnhHoạt động mặt tạo lợi nhuận cho ngân hàng, mặt khác giúp bổ trợ cho hoạt động khác đa dạng hoá giảm rủi ro Cùng với việc nắm giữ chứng khoán, ngân hàng đảm bảo cho khả toán tài sản có sinh lời 1.3.3 Nghiệp vụ trung gian Ngoài nghiệp vụ trên, ngân hàng thực cung cấp dịch vụ khác cho khách hàng nhằm thu phí khuyến khích khách hàng đến với ngân Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp hàng Ngày nay, hoạt động ngày mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Các hoạt động trung gian bao gồm: - Dịch vụ toán cung cấp phơng tiện toán: LO BO OK CO M Ngân hàng đứng làm trung gian toán hộ cho khách hàng phát hành phơng tiện nhằm phục vụ cho toán nh: UNC, UNT, Sec, L/C - Dịch vụ môi giới: Ngân hàng tổ chức mua bán, lu ký, bảo quản chứng khoán cho ngân hàng Tại Việt Nam, ngân hàng thành lập công ty chứng khoán để thực hoạt động - Dịch vụ ngân quỹ: Ngày nay, mà thị trờng không dùng tiền mặt hoạt động ngày phát triển rộng Ngân hàng đứng thu hộ phát tiền mặt cho khách hàng - Dịch vụ chuyển tiền: Với trợ giúp khoa học kỹ thuật dịch vụ ngày đợc nhiều ngời sử dụng - Dịch vụ bảo lãnh: Bằng uy tín khả tổ chức mình, ngân hàng đứng bảo lãnh cho công ty phát hành chứng khoán, bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thực hợp đồng - Dịch vụ t vấn: Cung cấp thông tin hỗ trợ mặt chuyên môn cho khách hàng - Dịch vụ bảo quản Lý luận chung tín dụng 2.1 Khái niệm tín dụng KI Danh từ tín dụng dùng để hành vi kinh tế phức tạp nh: bán chịu hàng hoá, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, ký thác, phát hành giấy bạc Trong hành vi tín dụng vừa nói, thấy hai bên cam kết với nh sau: - Một bên trao số tài hoá hay tiền bạc; - Còn bên cam kết hoàn lại đối khoản tài hoá thời gian định theo số điều kiện Trong quan hệ giao dịch thể nội dung: Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp Trái chủ hay gọi ngời cho vay chuyển giao cho ngời thụ trái hay ngọi ngời vay lợng giá trị định Giá trị dới hình thái giá trị dới hình thái vật nh hàng hoá, máy móc, thiết bị bất động sản LO BO OK CO M Ngời thụ trái ngời vay đợc sử dụng tạm thời thời gian định, sau hết thời hạn sử dụng theo thoã thuận, ngời vay phải hoàn trả cho ngời cho vay Giá trị hoàn trả thờng lớn giá trị cho vay hay nói cách khác ngời vay phải trả thêm phần lợi tức Thớc đo phần lợi tức giá trị tài hoá tiền tệ lãi suất mà hai bên thoả thuận Ngời cho vay phải tuân thủ nguyên tắc : Lãi suất cho vay phải chứa đựng yếu tố nh lạm phát, rủi ro chi phí hội Ngời cho vay phải ý đến giá trị thời gian tiền Nh vậy: Tín dụng quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền tài sản cam kết hoàn trả phần tài sản mợn cộng thêm phần lợi tức theo thời hạn thoả thuận Từ tín dụng xuất phát từ tiếng la tinh -credittum- có nghĩa tín nhiệm Trong giới tài chính, ngời đợc xem có uy tín ngời khác tin tởng sẳn sàng ký thác tài sản tiền bạc cho Tín dụng cho vay có hứa hẹn thời tgian hoàn trả Sự hứa hẹn biểu mức độ tín nhiệm ngời cho vay, yếu tố tín nhiệm yếu tố bao trùm hoạt động tín dụng, điều kiện cần cho quan hệ tín dụng phát sinh KI Do nhu cầu phát triển lên xã hội loài ngời mà quan hệ tín dụng hình thành sớm Quan hệ tín dụng lịch sử tín dụng nặng lãi, quan hệ tín dụng hình thành từ đầu chế độ nô lệ chí tồn đến ngày Hình thức tín dụng đợc coi phơng pháp tích luỹ nguyên thuỷ, công cụ đẩy nhanh trình tích tụ tập trung vốn, tạo điều kiện cho phơng thức sản xuất đời đời Quan hệ tín dụng phát triển đa dạng phức tạp chế độ chủ nghĩa t đời Cho đến ngày quan hệ tín dụng phát triển toàn diện Trong thực tiễn thờng có chủ thể tham gia vào quan hệ tín dụng cụ thể, ví dụ: Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 10 Luận văn tốt nghiệp LO BO OK CO M - Đánh giá khả toán doanh nghiệp nh khả luân chuyển tiền mặt có đáp ứng đợc cho hoạt động sản xuất kinh doanh trả nợ đến hạn không? Nợ phải thu nhiều hay ít, dễ thu hay khó thu, có phụ thuộc vào nợ không? Xem xét biến động tài sản dùng vào sản xuất kinh doanh Có loại tài sản nhàn rỗi, giá trị có bị giảm xuống không? - Đánh giá lại giá trị thực tế tài sản đảm bảo nợ vay, xem giá trị có đủ để thu hồi nợ hay không xảy trờng hợp khách hàng vay khả toán Từ có điều chỉnh kịp thời việc cung ứng vốn vay cho tơng ứng tài sản bảo đảm Nếu giá trị tài sản bảo đảm giảm xuống, thoả thuận với khách hàng giảm mức d nợ xuống với quy định cho phép - Đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ quốc doanh, chủ doanh nghiệp không tách bạch ngân sách dùng cho sản xuất kinh doanh với ngân sách chi tiêu gia đình Do cán tín dụng phải khéo léo tìm hiểu xem chủ doanh nghiệp có biết cách điều hành sản xuất kinh doanh quản lý chi tiêu hợp lý, nhằm hạn chế phụ thuộc Các thông tin phải đợc cán thờng xuyên cập nhật dới dạng báo cáo biên làm việc kèm hồ sơ vay vốn Nắm tình hình cách chắn với ý thức trách nhiệm cao chìa khoá tốt giúp cán tín dụng quản lý chặt chẽ vay nh phát kịp thời xử lý vay có vấn đề đạt hiệu mong muốn Hạn chế đợc rủi ro đạo đức từ phía khách hàng vay vốn góp phần nâng cao chất lợng tín dụng cho ngân hàng KI Các biện pháp xử lý vay có vấn đề: Món vay có vấn đề đợc hiểu bao gồm vay hạn vay cha đến hạn nhng khách hàng có nguy không trả đợc nợ khả toán, thua lỗ doanh nghiệp có biểu vi phạm pháp luật Xử lý vay có vấn đề áp dụng biện pháp khác để thu hồi nợ Việc xử lý đợc dựa nguyên tắc tận dụng hết lợng tiền mặt sẳn có, buộc doanh nghiệp bán sản phẩm hay cung ứng dịch vụ mức giá hợp lý tạo nhu cầu có khả toán tiền mặt; cần tận dụng hết tài sản có doanh nghiệp, tìm cách chuyển hoá nhanh tất loại tài sản thành Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 74 Luận văn tốt nghiệp tiền mặt tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng Xem xét yếu tố liên quan đến tiền mặt để đa hớng xử lý thoả đáng Khi hoạt động sản xuất kinh doanh bị thất bại chủ doanh nghiệp không nguồn thu nhập khác trớc hết ngân hàng tiến biên pháp cần thiết: LO BO OK CO M - Nếu doanh nghiệp trì hoạt động thời gian dự đoán doanh nghiệp phải trả nợ theo lịch trình dựa nguồn thu nhập hoạt động tạo ra, tam thời cha xử lý tài sản bảo đảm nhằm tránh quy trình thu nợ nhiều thời gian, tốn - Trong trờng hợp doanh nghiệp bị lỗ lớn tiếp tục huy trì hoạt động cam kết xử lý tài sản để trả nợ ngân hàng cho phép doanh nghiệp sử dụng số tiền sau bán tài sản để trả nợ thời gian chấp nhận đợc Việc nhằm hạn chế thiệt hại cho doanh nghiệp phải bán tài sản mức giá thấp trả nợ ngân hàng Các biện pháp mang tính thơng lợng áp dụng doanh nghiệp thực có tiền nhng thiếu biện pháp trả nợ Ngợc lại với lý không đáng cho thấy doanh nghiệp không thực cam kết mình, vi phạm nghiêm trọng hợp đồng tín dụng ngân hàng áp dụng biện pháp kiên thu hồi nợ, kể đa hồ sơ quan pháp luật quan có thẩm quyền xử lý 2.5 Đào tạo đội ngủ cán có chuyên môn nghiệp vụ, nỗ, nhiệt tình trung thực: KI Hoạt động kinh doanh ngân hàng lĩnh vực đặc biệt hàng hoá tiền tệ, có tính nhảy cảm cao Vì vậy, rủi ro kinh doanh ngân hàng lớn đa dạng Ngoài rủi ro khách quan, vô tình hay yếu ngân hàng đối tác, có trờng hợp trình độ hạn chế hành vi gian lận cán tín dụng Khi cán tín dụng cố ý làm sai hậu thật khó lờng, hàng ngày, hàng ngời tiếp xúc với tiền Do ngăn ngừa hành vi vi phạm nh xây dựng đội ngũ cán giỏi yêu nghề cần phải có giải pháp đồng bộ: * Cần tuyển chọn cán cách cẩn trọng, tránh tuyển ngời có t cách không tốt Tuyển chọn phải sở yêu cầu loại công việc Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 75 Luận văn tốt nghiệp có tiêu chuẫn rõ ràng Những cán ngân hàng, cán quản lý điều hành trực tiếp tác nghiệp lĩnh vực tín dụng cần có tiêu chuẩn chung là: - Lập trờng t tởng vững vàng với mục tiêu phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo chế thị trờng có quản lý Nhà nớc, theo định hớng XHCN LO BO OK CO M - Phải có kiến thức nghiệp vụ chuyên môn giỏi, nắm bắt nhanh nhạy đầy đủ sách, chủ trơng đảng, pháp luật Nhà nớc, biết vận dụng sáng tạo vị trí công tác đợc giao - Đối với cán trực tiếp giao dịch với khách hàng, thẩm định dự án, đề xuất với ban lãnh đạo định xử lý yêu cầu chung đòi hỏi họ ngời thực khách quan, có hiểu biết định kinh tế thị trờng, nắm bắt pháp luật, am hiểu thực tế * Việc phân công cần cụ thể, khoa học, phải phân định trách nhiệm, quyền hạn rõ ràng cho ngời với vị trí Các nhiệm vụ chức tách biệt, chẳng hạn hoạt động tín dụng, nhân viên chuẩn bị hồ sơ tín dụng phải biệt lập với nhân viên thẩm định giá trị tài sản chấp hai phải biệt lập với cán kiểm soát cho vay * Công tác đào tạo phải đợc quan tâm mức Đối với nhân viên đợc tuyển chọn cần phải đợc đào tạo chuyên sâu thêm công việc giao Bên cạnh đó, phải hớng dẫn cho nhân viên nắm rõ mục tiêu, quy định ngân hàng Đối với nhân viên làm phải thờng xuyên nghiên cứu, học tập để cập nhật kiến thức chuyên môn nh kiến thức xã hội khác, gắn lý luân với thực tiễn để vận dụng cách linh hoạt, sáng tạo có hiệu cho vay 2.6 Lập quỹ dự phòng rủi ro: KI Rủi ro lĩnh vực ngân hàng bao gồm nhiều lĩnh vực: rủi ro tỷ giá, rủi ro toán, rủi ro hoạt động tín dụng Trong rủi ro tín dụng đáng kể Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều phía: Rủi ro từ phía khách hàng, rủi ro trình sản xuất kinh doanh, rủi ro thay đổi tác động lớn đến hoạt động ngân hàng Do vậy, để hạn chế bớt rủi ro này, có biện pháp ngân hàng phải thành lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 76 Luận văn tốt nghiệp Quỹ dự phòng bù đắp rủi ro cách mà ngân hàng bù đắp cho khoản không thu hồi đợc qúa trình hoạt động Khoản tiền trích vào quỹ đợc coi nh khoản chi phí ngân hàng, đến cuối năm số tiền lại quỹ đợc hoàn lại để giảm số tiền dự phòng trích đợc coi nh khoản thu LO BO OK CO M Tránh lập dự phòng vợt mức không hợp lý tạo dự tr mức cần thiết Nếu dự phòng thấp không phản ánh kết kinh doanh phân phối lợi nhuận đồng nghĩa với việc rút bớt vốn khỏi ngân hàng Đối với dự phòng chung đợc tính vào chi phí coi nh loại quỹ dự trữ Tại Việt Nam hệ thông ngân hàng cha đủ mạnh, vôn không lớn, quy định phân loại tín dụng cha cụ thể cha lờng đợc hết tình xảy rủi ro, nên việc trích dự phòng cần thiết Trớc đây, khoản trích quỹ dự phòng làm giảm thu nhập ngân hàng nên hầu nh không ngân hàng lập quỹ dự phòng Khi luật NHNN tổ chức tín dụng đời, điều 82 luật quy định rõ, tất tổ chức tín dụng phải dự phong rủi ro hoạt động ngân hàng bắt buộc phải thành lập quỹ Tỷ lệ trích quỹ dự phòng áp dụng cho loại tài sản có hoạt động cấp tín dụng 20%, 50%, 100% tuỳ thuộc vào tính chất loại tài sản có đợc NHNN phân thành nhóm Do thời gian có hiệu lực cha phải dài, nên cha phải tất tổ chức tín dụng thực nghiêm chỉnh đầy đủ Trong tơng lai NHCTIIHBT cần thực tốt hoạt động nh biện pháp khắc phục bù đắp rủi ro cho khoản tín dụng khó thu hồi hoạt động NHCTIIHBT 2.7 Thiết lập phận nghiên cứu thị trờng KI Cũng nh doanh nghiệp khác, để phát triển hoạt động kinh doanh mình, mở rộng thị phần, thu đợc nhiều lợi nhuận nâng cao chất lợng tín dụng, ngân hàng phải hiểu rõ thị trờng hoạt động, khác với doanh nghiệp thông thờng, ngân hàng kinh doanh lĩnh vực, lĩnh vực tiền tề đầy nhạy cảm rủi ro Nếu nh với doanh nghiệp nghiên cứu thị trờng quan tâm đến thị trờng sản phẩm Còn ngân hàng việc nghiên cứu thị trờng sản phẩm khách hàng Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 77 Luận văn tốt nghiệp Trong tình hình nay, cạnh tranh lĩnh vực hoạt động tín dụng ngân hàng gay gắt NHCTII-HBT cần thiết phảI lập phận chuyên trách để nghiên cứu thị trờng đa giải pháp để chi nhánh điều chỉnh hớng hoạt động cho đạt hiệu cao Bộ phận nghiên cứu thị trờng có hai nhiệm vụ: LO BO OK CO M Nghiên cứu thị trờng sản phẩm ngân hàng: Bộ phận nghiên cứu thị trờng xem xét vấn đề nh nhu cầu vốn vay thị trờng doanh nghiệp, khả cung ứng vốn vay thị phần có sản phẩm loại đối thủ cạnh tranh Hình thức cho vay ngắn hạn đợc doanh nghiệp a chuộng Chất lợng vay ngân hàng sao, phơng thức cho vay an toàn, hiệu Với thông tin thu đợc thị trờng sản phẩm mình, chi nhánh có giải pháp phù hợp, kịp thời để thoả mãn nhu cầu khách hàng Kịp thời loại bỏ vay không hợp lý, lĩnh vực đầu t nhiều rủi ro Tất nhằm đa thị trờng sản phẩm có chất lợng cao, khoản cho vay lành mạnh KI Nghiên cứu thị trờng sản phẩm khách hàng: NHCT Việt Nam nh chi nhánh Hai Bà Trng phải luôn quán triệt t tởng thành công khách hàng thành công ngân hàng Khách hàng làm ăn có hiệu quả, hoạt động sản xuất kinh doanh tiến triển khoản nợ ngân hàng đợc toán đầy đủ Nh chất lợng tín dụng phụ thuộc lớn vào kết sản xuất kinh doanh khách hàng Hiện nay, phần lớn khách hàng chi nhánh có khả tự chủ tài cao Khi đánh giá tài doanh nghiệp, ngân hàng khó dự đoán xác triển vọng doanh nghiệp Hơn nữa, thông tin thị trờng sản phẩm, dịch vụ doanh nghiệp nên ngân hàng cha thể dự đoán sản phẩm, dịch vụ mà doanh nghiệp cung ứng có đợc chấp nhận hay không Nếu có mức giá cả, chất lợng hàng hoá nh loại sản phẩm, đợc thị trờng chấp nhận mức số lợng chất lợng định Vợt khỏi mức cho phép thị trờng định doanh nghiệp thất bại Vì vậy, phận nghiên cứu thị trờng khách hàng cần tìm hiểu rõ thị trờng sản phẩm khách hàng nh: Số lợng doanh nghiệp cung ứng sản phẩm này, chất lợng sản phẩm thị trờng, xu nhu cầu sản phẩm đó, mạnh mà sản phẩm khách hàng có, sức cạnh tranh để từ dự đoán xem Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 78 Luận văn tốt nghiệp sản phẩm khách hàng xâm nhập thị trờng không, mức độ rủi ro Đây nguồn cung cấp thông tin thị trờng giúp cho đánh giá rủi ro thị trờng khách hàng ngân hàng, so sánh, kiểm soát, đối chiếu thông tin khách hàng cung cấp, đặc biệt phơng án sản xuất kinh doanh LO BO OK CO M Tóm lại, tình hình nớc ta nay, có tổ chức nghiên cứu thị trờng để cung cấp thông tin cho khách hàng Do việc thiết lập phận nghiên cứu thị trờng chi nhánh NHCII-HBT cần thiết để dự đoán hạn chế rủi ro xảy vốn vay ngân hàng 2.8 Tăng cờng công tác kiểm soát nội Để nâng cao chất lợng tín dụng nói chung tín dụng ngắn hạn nói riêng, ngân hàng không quan tâm đến mở rộng hoạt động tín dụng mà phải quan tâm mức tới công tác kiểm tra kiểm soát nhằm giảm nợ hạn nợ khó đòi Công tác kiểm tra, kiểm soát đợc đề cập không đơn nhằm kiểm tra khách hàng, mà quan trọng phải kiểm tra, giám sát việc làm cán tín dụng cán lãnh đạo nhằm giúp cho họ tuân thủ đầy đủ theo quy trình, quy chế nghiệp vụ, đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu theo pháp luật Một số kiến nghị 3.1 Về phía Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam 3.1.1 Ban hành văn hớng dẫn cụ thể KI NHCT VN có nhiều văn hớng dẫn việc thực quy trình tín dụng Tuy nhiên số quy định cụ thể loại hình tín dụng ngắn hạn nhìn chung cha đầy đủ Để việc cho vay đợc thực quy trình mà NHNN đặt ra, phù hợp với tình hình, điều kiện cụ thể NHCT NHCTVN nên có văn hớng dẫn cụ thể loại tín dụng ngắn hạn Để giúp cán tín dụng, cán tín dụng nắm bắt công việc đợc nhanh chóng, công việc cho vay đợc suôn hiệu Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 79 Luận văn tốt nghiệp 3.1.2 Có sách tuyển chọn, nâng cao trình độ đội ngủ cán có sách khen thởng rõ ràng LO BO OK CO M Một mạnh NHCT ngân hàng thơng mại quốc doanh khác có đội ngủ cán trẻ, động, nhiệt huyết có trình độ chuyên môn cao Để phát huy mạnh này, NHCT cần có sách đào tạo nâng cao trình độ cán bộ, đồng thời trọng đến việc gửi cán đào tạo chuyên sâu, nghiên cứu tìm cách ứng dụng nghiệp vụ mà ngân hàng giới áp dụng Trong điều kiện máy tín đợc ứng dụng rộng rãi hoạt động ngân hàng nay, tiến tới thực tất nghiệp vụ tín dụng qua mạng máy tính tơng lai việc đào tạo nâng cao trình độ cán máy tính cần thiết, chí mang tính chất định hoạt động ngân hàng Do có sách tuyển chọn, đào tạo nâng cao trình độ cán hợp lý, ngân hàng đảm bảo đợc vị thị trờng, vơn lên thành ngân hàng dẫn đầu toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam 3.1.3 Phát triển chiều sâu hợp tác quốc tế Theo xu hớng toàn cầu hoá, NHCT Việt Nam cần đẩy mạnh quan hệ hợp tác quốc tế để khai thác sử dụng có hiệu nguồn vốn từ bên ngoài, học tập công nghệ, tiến tới hội nhập việc, phần tiến tới hệ thống 3.1.4 Đổi mạnh mẽ quản trị điều hành: Việc đổi mạnh mẽ chế quản trị điều hành phải theo hớng rõ ngời rõ việc, kỷ cơng kỷ luật trách nhiệm đầy đủ theo nguyên tắc ngân hàng hệ thống thống nhất, theo chuẩn mực pháp luật quy định phù hợp với thông lệ quốc tế KI 3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nớc 3.2.1 Tiếp tục xây dựng hoàn chỉnh văn pháp quy Các văn bao gồm: Nghị định củ Chính phủ, Quyết định Thông t củ Thống đốc NHNN để hớng dẫn thi hành hai luật ngân hàng: Luật NHNN Luật tổ chức tín dụng Việc xây dựng hoàn chỉnh phải đợc xây dựng với tinh thần khẩn trơng, chất lợng vừa phải đảm bảo tuân thủ pháp luật, vừa đảm bảo yêu cầu đặt đời sống xã hội, tháo gỡ Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 80 Luận văn tốt nghiệp vớng mắc, giảm bớt thủ tục phiền hà, không cần thiết nhng phải bảo đảm an toàn hoạt động, nâng cao quyền tự chủ tổ chức tín dụng, doanh nghiệp nhân dân hoạt động tín dụng ngắn hạn nói riêng hoạt động khác ngân hàng nói chung LO BO OK CO M 3.2.2 Hoàn thiện quy chế cầm cố, chấp tài sản bảo lãnh vay vốn ngân hàng: Cầm cố, chấp tài sản bảo lãnh điều kiện đảm bảo cho khoản nguyên tắc tín dụng khách hàng vay vốn ngân hàng Quan hệ đợc đề cập luật dân Việt Nam bên cạnh thông t hớng dẫn số 06/TT-CP phủ Nghị định 178/199/NĐ-CP ban hành ngày 23/12/1999 phủ Mặc dù đợc củ thể hoá thông tin định quy chế chung Bên cạnh Luật đất đai cha rõ ràng Hơn thủ tục chấp qua phòng công chứng phức tạp rắc rối Trong nghiệp vụ cầm cố tài sản: Một nguyên tắc đặt khách hàng trả vốn thực theo nguyên tắc khách hàng nộp tiền đến đâu, lấy hàng đến theo tỷ lệ tơng ứng Nh sau lần nộp tiền, lấy hàng phải thay đổi hợp đồng ban đầu Sự thay đổi phải qua thủ tục công chứng phức tạp khách hàng trả vốn nhiều lần Một mặt khác, vấn đề phát mại tài sản chấp phức tạp liên quan đến nhiều quan, qua nhiều thủ tục Trờng hợp xử lý tài sản chấp kéo dài tháng Vì để ban hành quy chế cụ thể, cần có phối hợp nhiều quan, ban ngành để giải vấn đề 3.2.3 Kiểm tra chặt chẽ hoạt động NHTM: KI Có biện pháp mạnh mẽ để nâng cao chất lợng hoạt động ngân hàng, đặc biệt trọng nâng cao chất lợng tín dụng, đảm bảo an toàn tiền gửi tiền vay tổ chức tín dụng, bao gồm: - Về chế sách: Ban hành hệ thống chế, quy chế, tạo hành lang pháp lý đáp ứng đợc yêu cầu, mặt vừa nâng cao quyền hạn trách nhiệm tự chủ tổ chức tín dụng dự án cho vay, hạn chế đến xoá bỏ can thiệp trái phép quyền định khoản vay Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 81 Luận văn tốt nghiệp tổ chức tín dụng, mặt khác tổ chức tín dụng phải chấp hành nghiêm túc quy định pháp luật, xử phạt nghiêm minh trờng hợp vi phạm - Tiếp tục có biện pháp kiên giảm tỷ lệ nợ hạn, nợ tồn đọng xuống dới 5% theo đạo Bộ trị Phối hợp với quan chức tăng cờng thu hồi nợ hạn, xử lý tài sản chấp, cầm cố LO BO OK CO M 2.4 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng KI Có đề án ứng dụng công nghệ vào tất khâu hoạt động ngân hàng triển khai mạnh toàn hệ thống ngân hàng nớc Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng giúp cho ngân hàng nớc theo kịp trình độ ngân hàng giới Và từ khẳng định đợc uy tín giới Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 82 Luận văn tốt nghiệp Kết luận LO BO OK CO M Chúng ta tranh thủ ngoại lực, phát huy nội lực để phát triển kinh tế Nớc ta nớc phát triển tín dụng nhân tố quan trọng để thực trình Tín dụng giúp xây dựng sở vật chất, tạo lực Do nâng cao chất lợng tín dụng có ý nghĩa định tồn ngân hàng, xu phát triển kinh tế Nâng cao chất lợng tín dụng trình lâu dài khó khăn, đòi hỏi phải có đổi toàn hoạt động quản lý hệ thống tài chính, tiền tệ ngành kinh tế, luật pháp Trong tín dụng nói chung, tín dụng ngắn hạn lại quan trong bối cảnh hệ thống ngân hàng Việt Nam nay, nh NHCTII-HBT Qua phân tích tín dụng ngắn hạn em nhận thấy cho vay ngắn hạn có vai trò quan trọng cho ngân hàng tạo nguồn thu cho ngân hàng Do việc nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn cần thiết chi nhánh Và với chút kiến thức ỏi em đa số giải pháp góp phần nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHCTII-HBT KI Cuối em xin chân thành cảm ơn GS- Cao Cự Bội, cán NHCTIIHBT tận tình giúp em hoàn thành viết Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 83 Luận văn tốt nghiệp Tài liệu tham khảo Tiền tệ, Ngân hàng thị trờng tài Fredric Minskin Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ - Đại học KTQD Hà Nội LO BO OK CO M Ngân hàng thơng mại GS-TS Lê Văn T Tổng quan tín dụng Ngân hàng Hồng Kông Ngân hàng thơng mại- Edwrd K Gill Tài liệu tập huấn nghiệp vụ tín dụng NHCT Việt Nam Quản trị tài doanh nghiệp- TS Vũ Duy Hào- Đàm Văn Huệ- Thạc sỹ Nguyễn Minh Quang Các văn pháp quy NHNN Việt Nam NHCT Việt Nam Các báo cáo tài tổng hợp lu NHCT-HBT 10.Lãi suất tín dụng ngân hàng hớng điều chỉnh- Vũ Long KI 11 Tạp chí ngân hàng năm 2000-2002 Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 84 Luận văn tốt nghiệp Mục lục Lời nói đầu LO BO OK CO M Chơng I: Tổng quan tín dụng chất lợng tín dụng ngắn hạn Tổng quan Ngân Hàng Thơng Mại 1.1 Khái niệm NHTM 1.2 Chức NHTM 1.2.1 Chức tạo tiền 1.2.2 Chức trung gian toán 1.2.3 Hoạt động huy động tiền gửi 1.2.4 Hoạt động tín dụng 1.2.5 Tài trợ hoạt động ngoại thơng 1.2.6 Hoạt động bảo lãnh 1.3 Các nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại 1.3.1 Nghiệp vụ nợ 1.3.2 Nghiệp vụ có 1.3.3 Nghiệp vụ trung gian Lý luận chung tín dụng 2.1 Khái niệm tín dụng 2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 12 2.2.1 Căn vào mục đích 12 2.2.2 Căn vào thời hạn tín dụng 12 KI 2.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 13 2.2.4 Căn vào hình thái giá trị tín dụng 13 2.2.5 Căn vào xuất xứ tín dụng 14 Tín dụng ngắn hạn 14 3.1 Khái niệm 14 3.2 Phân loại tín dụng ngắn hạn 14 3.2.1 Tín dụng ứng trớc 15 Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 85 Luận văn tốt nghiệp 3.2.1.1 Tín dụng chấp nghiệp vụ mở tín dụng khoản 15 3.2.1.2 Thấu chi 16 3.2.1.3 Tín dụng vãng lai 16 3.2.1.4 Tín dụng thời vụ 16 LO BO OK CO M 3.2.2 Cho vay dựa việc chuyển nhợng trái quyền 17 3.2.2.1 Chiết khấu thơng phiếu 17 3.2.3 Tín dụng chữ ký ngân hàng 18 3.3 Vai trò tín dụng ngắn hạn 18 3.3.1 Đối với kinh tến 19 3.3.2 Đối với doanh nghiệp 19 3.3.3 Đối với ngân hàng 20 3.4 Các quy định hoạt động tín dụng ngắn hạn 20 3.4.1 Nguyên tắc tín dụng: 20 3.4.2 Điều kiện vay vốn 21 3.4.3 Đối tợng cho vay 21 3.4.4 Thời hạn cho vay 22 3.4.5 Lãi suất cho vay 22 3.4.6 Mức cho vay: 22 3.4.7 Giải ngân thu nợ 24 3.4.8 Quy trình cho vay ngắn hạn 24 Chất lợng tín dụng tiêu thức đánh giá chất lợng tín dụng ngắn hạn NHTM 27 4.1.Khái niệm 27 KI 4.2 Các tiêu đánh giá chất lợng tín dụng 29 4.2.1 Nhóm tiêu định lợng 30 4.2.2 Nhóm tiêu định tính 34 4.3 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngắn hạn NHTM 34 4.3.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng 34 4.3.2 Các nhân tố thuộc khách hàng 35 4.3.3 Các nhân tố thuộc môi trờng 37 Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 86 Luận văn tốt nghiệp 4.4 Phơng pháp đánh giá chất lợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng 37 Chơng 2: Thực trạng chất lợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng công thơng chi nhánh hai bà trng 39 Khái quát ngân hàng công thơng chi nhánh Hai Bà Trng 39 LO BO OK CO M 1.1 Nhiệm vụ, chức máy tổ chức 39 1.2 Khái quát tình hình hoạt động NHCT II- HBT năm qua 41 1.2.1 Hoạt động huy động vốn 41 1.2.2 Hoạt động cho vay đầu t kinh doanh khác 42 1.2.3 Công tác kinh doanh đối ngoại 44 1.2.4 Công tác kế toán tài kết kinh doanh 45 1.2.5 Công tác tiền tệ kho quỹ 46 1.2.6 Công tác thông tin điển toán 46 1.2.7 Công tác kiểm tra kiểm soát nội 46 Thực trạng công tác tín dụng ngắn hạn Ngân hàng công thơng chi nhánh Hai Bà Trng 46 2.1 Tình hình huy động vốn: 47 2.2 Tình hình sử dụng vốn NHCT II- HBT 48 Chất lợng tín dụng ngắn hạn NHCT II HBT 53 Đánh giá chất lợng tín dụng ngắn hạn NHCT II HBT 57 4.1 Những kết đạt đợc 57 4.2 Những nguyên nhân hạn chế công tác tín dụng ngắn hạn NHCTII-HBT 58 KI 4.2.1 Hạn chế từ phía ngân hàng 58 4.2.2 Hạn chế từ phía doanh nghiệp 61 4.2.3 Các nhân tố khách quan khác 63 Chơng III: GiảI pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHCT II-HBT 66 Định hớng hoạt động tín dụng NHCTII-HBT năm 2003 66 GiảI pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHCTII-HBT 67 Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 87 Luận văn tốt nghiệp 2.1 Nâng cao chất lợng thẩm định dự án 67 2.1.1 Nâng cao chất lợng thu thập thông tin 67 2.1.2 Nâng cao chất lợng công tác xử lý thông tin 69 2.2 Đa dạng hoá phơng thức cho vay ngắn hạn đặc biệt mở rộng chiết khấu LO BO OK CO M chứng từ có giá thị trờng tiền tệ: 70 2.3 Xây dựng sách khách hàng hợp lý: 71 2.4 Tăng cờng quản lý vay 73 2.5 Đào tạo đội ngủ cán có chuyên môn nghiệp vụ, nỗ, nhiệt tình trung thực: 75 2.6 Lập quỹ dự phòng rủi ro: 76 2.7 Thiết lập phận nghiên cứu thị trờng 77 2.8 Tăng cờng công tác kiểm soát nội 79 Một số kiến nghị 79 3.1 Về phía Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam 79 3.1.1 Ban hành văn hớng dẫn cụ thể 79 3.1.2 Có sách tuyển chọn, nâng cao trình độ đội ngủ cán có sách khen thởng rõ ràng 80 3.1.3 Phát triển chiều sâu hợp tác quốc tế 80 3.1.4 Đổi mạnh mẽ quản trị điều hành: 80 3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nớc 80 3.2.1 Tiếp tục xây dựng hoàn chỉnh văn pháp quy 80 3.2.2 Hoàn thiện quy chế cầm cố, chấp tài sản bảo lãnh vay vốn ngân hàng: 81 KI 3.2.3 Kiểm tra chặt chẽ hoạt động NHTM: 81 2.4 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng 82 Kết luận 83 Tài liệu tham khảo 84 Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 88 [...]... tính trên tổng giá trị các khoản nợ quá hạn đợc xoá trong một thời kỳ LO BO OK CO M -Chất lợng tín dụng ngắn hạn đợc đánh giá thông qua lợi nhuận thu đợc từ cho vay ngắn hạn Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả của hoạt động tín dụng ngắn hạn Lợi nhuận tín dụng ngắn hạn Tỷ lệ sinh lời ngắn hạn = D nợ tín dụng ngắn hạn Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của các khoản cho vay ngắn hạn Tỷ lệ sinh lời cao. .. cứ vào thời hạn tín dụng Tín dụng ngắn hạn: Loại tín dụng này có thời hạn dới 12 tháng và đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lu động của các doanh nghiệp và nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân Đối với ngân hàng thơng mại tín dụng ngân hàng chi m tỉ trọng cao nhất KI Tín dụng trung hạn: Theo quy định hiện nay của ngân hàng nhà nớc Việt Nam, tín dụng trung hạn có thời hạn từ 1 năm đến 3 năm, còn... thì chi phí cho một đồng vốn sẽ giảm Hiệu suất sử dụng nguồn vốn ngắn hạn: Hiệu suất sử dụng nguồn vốn ngắn hạn = D nợ ngắn hạn Nguồn vốn ngắn hạn Chỉ tiêu này rất quan trọng vì nó đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng, liệu ngân hàng đã sử dụng hết khả năng của mình trong cho vay ngắn hạn hay cha? - Chỉ tiêu d nợ, doanh số cho vay: Tỷ lệ d nợ tín dụng ngắn hạn = Tỷ lệ doanh số cho vay ngắn hạn. .. sử dụng vốn đúng mục đích cam kết 2.2.4 Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng Theo căn cứ này tín dụng ngân hàng đợc chia làm hai loại: KI Tín dụng bằng tiền là loại cho vay mà hình thái giá trị của tín dụng đợc cung cấp bằng tiền Đây là loại tín dụng chủ yếu của các ngân hàng và việc thực hiện bằng các kỷ thuật khác nhau nh: Tín dụng ứng trớc, thấu chi, tín dụng thời vụ, tín dụng trả góp Tín. .. là tín dụng bằng chữ ký Tín dụng bằng chữ ký bao gồm các loại: Tín dụng chứng từ, bảo lãnh của ngân hàng 3 Tín dụng ngắn hạn 3.1 Khái niệm Tín dụng ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn nhỏ hơn một năm NHTM là nhà cung ứng phần lớn các khoản vay ngắn hạn cho các doanh nghiệp Các khoản vay này ít rủi ro về khả năng thanh toán cũng nh về lãi suất so với vay trung và dài hạn Những khoản cho vay ngắn. .. lợng tín dụng trên cơ sở nợ quá hạn, ngời ta ngời ta thờng thông qua tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ đầu t rủi ro: Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn Tỷ lệ đầu t rủi ro = = Tổng d nợ quá hạn ngắn hạn Tổng d nợ cho vay ngắn hạn X 100% Tổng d nợ món vay có phát sinh nợ quá hạn Tổng d nợ cho vay Hai chỉ tiêu này càng nhỏ thì chất lợng tín dụng càng cao KI Trong nền kinh tế thị trờng rủi ro trong hoạt động tín dụng của... hàng Tín dụng ngắn hạn có thể giúp các nhà quản trị giải quyết vấn đề này 3.4 Các quy định trong hoạt động tín dụng ngắn hạn 3.4.1 Nguyên tắc tín dụng: Khách hàng vay vốn của tổ chức tín dụng phải đảm bảo các nguyên tắc sau: Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài chính 20 Luận văn tốt nghiệp -Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng -Phải hoàn trả nơ gốc và lãi tiền vay đúng hạn. .. đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng của doanh nghiệp trong phát triển kinh doanh Chi phí cho vay ngắn hạn: Chi phí cho một đồng vốn cho vay ngắn hạn = Chi phí cho vay ngắn hạn Tổng doanh số cho vay ngắn hạn Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài chính 32 Luận văn tốt nghiệp LO BO OK CO M Tỷ lệ này càng nhỏ càng tốt Tỷ lệ này phản ánh hiệu quả của việc giải ngân vốn Chi phí cho vay ngắn hạn phụ thuộc vào nhiều... giới loại tín dụng có thời hạn đến 7 năm Tín dụng trung hạn chủ yếu đợc đầu t để mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh Tín dụng dài hạn: Theo quy định ở Việt Nam loại tín dụng có thời hạn trên 3 năm, còn trên thế giới loại tín dụng này có thời hạn trên 7 năm .Tín dụng Nguyễn... chính 29 Luận văn tốt nghiệp nâng cao khả năng cạnh tranh của mình Việc nâng cao chất lợng tín dụng không những làm cho ngân hàng tăng thu nhập mà còn giúp ngân hàng đợc an toàn Phơng pháp đánh giá chất lợng tín dụng mang tính khoa học, nó vừa cụ thể vừa trừu tợng nên để đánh giá chất lợng tín dụng ngời ta dựa vào 2 hệ thống chỉ tiêu: Chỉ tiêu định lợng và chỉ tiêu định tính LO BO OK CO M 4.2.1 Nhóm ... chi nhánh nh sau: - Phòng kinh doanh Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 39 Luận văn tốt nghiệp - Phòng kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế - Phòng kế toán - Phòng nguồn vốn - Phòng thông tin... vốn - Phòng thông tin điện toán LO BO OK CO M - Phòng hành tổ chức - Phòng kho quỹ - Phòng kiểm soát - phòng giao dịch - Cửa hàng kinh doanh vàng bạc - 12 quỹ tiết kiệm Với đội ngủ 334 cán 60% có... (%) Tiền gửi TCKT 527 33,4% 643 35% 695 34,5% Tiền gửi dân c 1052 66,6% 1194 65% 1318 65,5% - - - - - Chỉ tiêu Tiền gửi kỳ phiếu 4.Theo nội ngoại tệ: * Tiền gửi VNĐ * Tiền gửi ngoại tệ 73,1% 1366