Lời nói đầu Tổng kết lịch sử phát triển kinh tế nớc giới thời kỳ đại ta thấy kinh tế phát triển mạnh hệ thống ngân hàng không phát triển Sự lớn mạnh NHTM điều kiện cần để kinh tế phát triển cách ổn định bền vững Một chức NHTM chức trung gian toán Chức đợc thể thông qua công tác toán không dùng tiền mặt ngân hàng Lịch sử cho thấy, kinh tế phát triển mạnh toán dới hình thức toán không dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng lớn, đợc nhiều ngời ủng hộ tiện ích tuyệt vời mang lại u việt so với hình thức toán tiền mặt Trong tơng lai, với phát triển xã hội ta thấy toán không dùng tiền mặt có xu hớng phổ biến toàn giới hình thức toán chủ yếu xã hội văn minh Từ năm 1989 trở lại đây, kinh tế Việt Nam liên tục tăng trởng với tốc độ cao, đợc chuyên gia kinh tế dự báo tiếp tục phát triển ổn định khoảng thời gian tới, với khối lợng sản phẩm hàng hóa, dịch vụ đợc sản xuất tiêu thụ ngày lớn Điều đồng nghĩa với phát triển mạnh hoạt động trao đổi chủ thể kinh tế mà biểu gia tăng mạnh mẽ quy mô toán kinh tế nớc ta việc toán giá trị sản phẩm chủ yếu tiền mặt Tuy nhiên, việc toán tiền mặt có nhiều hạn chế nh: chi phí toán, chi phí chuyên trở, bảo quản, kiểm đếm tốn thời gian tiền bạc Bên cạnh đó, theo yêu cầu phát triển xu hớng thời đại nhu cầu toán không dùng tiền mặt ngày lớn Do đó, NHTM với vai trò trung gian toán phải nắm bắt đợc xu hớng phát triển phải có giải pháp hữu hiệu để mở rộng toán không dùng tiền mặt Ngân hàng thơng mại cổ phần An Bình- Chi nhánh Hà Nội ( Sau gọi tắt NH TMCP An Bình Hà Nội hay ABBank Hà Nội) Kể từ đời góp phần không nhỏ vào phát triển kinh tế Thủ đô nói riêng kinh tế Việt Nam nói chung Tuy nhiên, số nguyên nhân chủ quan khách quan hoạt động toán không dùng tiền mặt ngân hàng cha tơng xứng với tiềm vốn có, thu nhập từ hoạt động toán không dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng nhỏ so với thu nhập từ hoạt động khác Qua thời gian thực tập NH TMCP An Bình Hà Nội, nghiên cứu mặt hoạt động đa dạng, đặc biệt công tác toán không dùng tiền mặt ngân hàng này, kết hợp với phần lý thuyết đợc học tập trờng đại học Ngoại Thơng Hà Nội em mạnh dạn chọn đề tài : Một số Giải pháp nhằm đẩy mạnh toán không dùng tiền mặt ngân hàng thơng mại cổ phần An Bình- Chi nhánh Hà Nội với mong muốn góp phần mở rộng toán không dùng tiền mặt ABBank Hà Nội để đáp ứng nhu cầu toán nội địa Từ tăng cờng khả cạnh tranh ngân hàng tạo điều kiện cho hoạt động khác ngân hàng phát triển Ngoài phần mở đầu kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung thu hoạch thực tập tốt nghiệp gồm ba chơng chính: Chơng : Giới thiệu chung NH TMCP An Bình Hà Nội Chơng 2: Thực trạng toán không dùng tiền mặt NH TMCP An Bình Hà Nội Chơng 3: Giải pháp nhằm mở rộng toán không dùng tiền mặt NH TMCP An Bình Hà Nội Trong trình viết báo cáo, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới Cô giáo - Thạc sỹ Vũ Thị Kim Oanh- Giảng viên trờng đại học Ngoại thơng, tập chi thể cán nhân viên ngân hàng thơng mại cổ phần An Bình Hà Nội hớng dẫn bảo tận tình cho em hoàn thành tốt báo cáo thu hoạch thực tập tốt nghiệp Do hạn chế kiến thức lý thuyết phơng pháp nghiên cứu nên báo cáo em không tránh khỏi thiếu sót, em mong Thầy giáo, Cô giáo lãnh đạo ngân hàng thơng mại cổ phần An Bình Hà Nội có ý kiến nhận xét, đánh giá để em hoàn thiện báo cáo tốt Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực Đào Hải Đăng Chơng Giới thiệu chung nh tmcp an bình hà nội 1.1.Lịch sử hình thành phát triển NH TMCP An Bình Hà Nội Ngân hàng TMCP An Bình tên viết tắt ABBank ngân hàng thơng mại cổ phần đợc thành lập đăng ký thành lập nớc Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam.Ngân hàng đợc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam cấp giấy phép hoạt động ngân hàng số 0031/NH-GP ngày 15 tháng năm 1993, có hiệu lực từ ngày 18/9/1997 thời hạn 20 năm với vốn điều lệ tỷ đồng Theo định Chấp thuận số 1333 ngày 07 tháng 09 năm 2005 Ngân hàng Nhà nớc, Ngân hàng đợc phép chuyển đổi từ ngân hàng nông thôn thành ngân hàng thơng mại cổ phần đô thị Do đó, Ngân hàng đợc phép tiến hành đầy đủ hoạt động ngân hàng , bao gồm hoạt động huy động nhận tiền dửi ngắn hạn, trung hạn dài hạn tổ chức cá nhân klhác nhau, hoạt động cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn tổ chức cá nhân khác dựa vào tính chất lực gnuồn vốn ngân hàng, tiến hành giao dịch ngoại hối, dịch vụ hỗ trợ thơng mại quốc tế, chiết khấu thơng phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá, cung cấp dịch vụ giao dịch khách hàng với hopạt động ngân hàng khác Ngân hàng Nhà nớc cho phép Ngân hàng có trụ sở đặt 78- 80 Cách Mạng Tháng Tám, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Tổng tài sản, doanh thu lợi nhuận ABBANK tăng trởng liên tục 300% hai năm gần Các nhóm khách hàng mục tiêu ABBANK bao gồm: nhóm khách hàng doanh nghiệp, nhóm khách hàng cá nhân nhóm khách hàng đầu t Sau 15 năm phát triển trởng thành, ABBank có bứt phá mạnh mẽ năm gần đây, với liên kết từ tập đoàn kinh tế lớn mạnh nớc nh: Tập đoàn điện lực Việt Nam ( EVN) cổ đông chiến lợc ABBank với vốn điều lệ khoảng 33% Maybank, ngân hàng lớn Malaysia- cổ đông chiến lợc nớc ngoài, sở hữu 15% cổ phần ABBank Tính đến cuối năm 2008 ABBank xây dựng mạng lới toàn quốc 70 điểm giao dịch , với vốn điều lệ 2700 tỷ đồng.ABBank trở thành ngân hàng cổ phần hàng đầu mời ngân hàng có vốn điều lệ lớn Việt Nam Sau 15năm phát triển trởng thành từ năm 1993, ABBank có bứt phá mạnh mẽ lợng chất với cột mốc đáng ý sau: Năm 2005: Tập đoàn điện lực Việt Nam (EVN) trở thành cổ đông chiến lợc ABBANK Tháng 7/11/2006: ABBANK phát hành công phiếu EVN với ngân hàng Deustch Bank quỹ đầu t Vina Capital Tháng 6/12/2006: ký hợp đồng triển khai core banking solutions với Temenos khai trơng trung tâm toán quốc tế Hà Nội Tháng 1/2007: tạp chí Asia Money bình chọn ABBANK nhà phát hành trái phiếu công ty tệ tốt Châu Tháng 3/2007: ABBANK ký hợp đồng liên kết chiến lợc với Agribank Tháng 4/2007: ABBANK trở thành thành viên mạng toán PAYNET Tháng 5/2007: ABBANK đợc ban tổ chức hội chợ tài chính- ngân hàng- bảo hiểm Banking Expo 2007 trao giải thởng Quả Cầu Vàng the Best Banker cho ngân hàng phát triển nhanh sản phẩm dịch vụ công nghệ cao Tháng 10/2007: tăng vốn điều lệ lên 2300 tỷ đồng Tháng 3/2008: ABBANK ký kết hợp tác chiến lợc với Maybank Ngân hàng lớn Malaysia Tháng 4/2008: ABBANK đợc trao giải Ngân hàng toán quốc tế xuất sắc 2007 Wachoviabank - bốn ngân hàng lớn Mỹ trao tặng ABBANK đợc trao giải "Nhãn hiệu tiếng quốc gia 2008" Hội sở hữu trí tuệ Việt Nam trao tặng Tháng 9/2008: Maybank thức trở thành cổ đông chiến lợc nớc ABBANK với tỷ lệ sở hữu 15% Các cổ đông lớn khác: Tổng công ty tài Dầu Khí (PVFC) , Tổng công ty Xuất Nhập Khẩu Hà Nội (GELEXIMCO) 01/02/2006: ABBank Hà Nội thức đợc thành lập Là NHTM địa bàn thủ đô, nơi đợc coi trung tâm thơng mại lớn nớc nơi có mật độ dày đặc NHTM ABBank Hà Nội cố gắng vơn lên với phơng châm Chúng Hạnh Phúc thấy bạn Hài Lòng Trụ sở chi nhánh ABBank Hà Nội đợc đặt số 101 Láng Hạ, Quận Đống Đa, Hà Nội Điện thoại: (84-4) 5622828 Fax: (84-4) 5624655 1.2 Cơ cấu, tổ chức ABBank Hà Nội Sơ đồ : Cơ cấu tổ chức ABBank Hà Nội Giám đốc- Phó Giám đốc Phòng Khách hàng Phòng Kế toán Phòng giao dịch Phòng hành Phòng ngân quỹ Phòng giao dịch Phòng giao dịch Phòng giao dịch Phòng nhân Phòng giao dịch Phòng quản lý rủi ro 1.2.1.Nhiệm vụ ABBank Hà Nội ABBank Hà Nội đợc đặt dới lãnh đạo điều hành Giám đốc điều hành theo chế độ Thủ trởng đảm bảo nguyên tắc tập trung dân chủ Quản lý định vấn đề cán thuộc máy theo phân công uỷ quyền Tổng Giám Đốc ABBank Ngoài trách nhiệm phụ trách chung, Giám đốc trực tiếp đạo hoạt động số chuyên đề theo phân công văn Ban Giám đốc Các Phó giám đốc ABBank Hà Nội có nhiệm vụ: giúp Giám đốc đạo, điều hành số mặt hoạt động theo phân công Giám đốc, chịu trách nhiệm trớc Giám đốc nhiệm vụ đợc giao theo chế độ quy định Bàn bạc tham gia ý kiến với Giám đốc việc thực mặt công tác chi nhánh theo nguyên tắc tập trung dân chủ Mỗi phòng nghiệp vụ ABBank Hà Nội Trởng phòng điều hành có số phó phòng giúp việc Trởng phòng chịu trách nhiệm trớc Giám đốc toàn mặt công tác phòng sở chức năng, nhiệm vụ đợc giao 1.2.2.Chức phòng ban Phòng Khách hàng: Số lợng cán công nhân viên phòng gồm 23 ngời, thực nhiệm vụ sau: - Là nơi tiến hành giao dịch, đàm phán với khách hàng họ có nhu cầu vay vốn ngân hàng - Nghiên cứu xây dựng chiến lợc khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng đề xuất sách u đãi loại khách hàng nhằm mở rộng theo hớng đầu t tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất gắn tín dụng sản xuất, lu thông tiêu dùng - Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng lựa chọn biện pháp cho vay an toàn đạt hiệu cao - Thẩm định đề xuất cho vay dự án tín dụng theo phân cấp uỷ quyền - Tiếp nhận thực chơng trình, dự án thuộc nguồn vốn nớc nớc Trực tiếp làm dịch vụ uỷ thác nguồn vốn thuộc Chính phủ, Bộ, ngành khác tổ chức kinh tế cá nhân nớc - Xây dựng thực mô hình tín dụng thí điểm, thử nghiệm địa bàn, đồng thời theo dõi, đánh giá, sơ kết, tổng kết - Thờng xuyên phân loại d nợ, phân tích nợ hạn, tìm nguyên nhân tìm hớng khắc phục - Tổng hợp báo cáo kiểm tra chuyên đề theo quy định Phòng Kế toán Số lợng cán công nhân viên phòng gồm 18 ngời, thực nhiệm vụ sau: - Chịu trách nhiệm quản lý ngân hàng mặt tài chính, ghi chép, tính toán, cập nhật số liệu phát sinh hàng ngày, cung cấp thông tin cho ban lãnh đạo để định tuân thủ quy định chế độ kế toán Nhà nớc nh quy định ngoại tệ - Thực nhiệm vụ khác Giám đốc chi nhánh ABBank Hà Nội giao Phòng ngân quỹ: Số lợng cán công nhân viên phòng gồm 19 ngời - Chịu tránh nhiệm quản lý sử dụng quỹ chuyên dùng theo quy định ABBank Hà Nội địa bàn - Thực khoản nộp ngân sách Nhà nớc theo quy định - Thực nghiệp vụ toán nớc - Chấp hành quy định an toàn kho quỹ định mức tồn quỹ theo quy định Phòng hành chính: Gồm 13 cán công nhân viên, thực nhiệm vụ sau: - Xây dựng chơng trình công tác hàng tháng, quý chi nhánh có trách nhiệm thờng xuyên đôn đốc việc thực chơng trình đợc Giám đốc chi nhánh phê duyệt - Xây dựng triển khai chơng trình giao ban nội chi nhánh chi nhánh trực thuộc, trực tiếp làm th ký tổng hợp cho Giám đốc ABBank Hà Nội - Là đầu mối giao tiếp với khách đến làm việc công tác chi nhánh - Trực tiếp quản lý dấu chi nhánh, thực công tác hành chính, văn th, lễ tân, phơng tiện giao thông bảo vệ, y tế - Thực công tác thông tin, tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị theo đạo Ban lãnh đạo chi nhánh ABBank Hà Nội Phòng nhân sự: Gồm nhân viên, thực nhiệm vụ sau: - Đầu mối việc chăm lo đời sống vật chất, văn hoá, tinh thần, thăm hỏi ốm đau, hiếu, hỷ cán công nhân viên - Theo dõi làm bảng lơng cho cán bộ, nhân viên chi nhánh - Giải chế độ quy định với cán công nhân viên - Đào tạo tuyển mộ nhân viên ngân hàng Phòng quản lý rủi ro: Gồm cán công nhân viên - Quản lý rủi ro thị trờng, tín dụng, hoạt động - Tái thẩm định tín dụng - Định giá tài sản bảo đảm - Giám sát tín dụng độc lập - Hỗ trợ kinh doanh, quản lý tín dụng, giải ngân, kiểm soát hạch toán tín dụng hệ thống - Quản lý giới hạn tín dụng, an toàn hoạt động - Cảnh báo rủi ro Phòng giao dịch: ABBank Hà Nội có14 phòng giao dịch Các phòng giao dịc thực chức giống nhau: - Thực kinh doanh sản phẩm dịch vụ ngân hàng địa bàn - Cung cấp sản phẩm dịch vụ bán lẻ cho khách hàng - Phát triển, mở rộng thị trờng, mở rộng khách hàng - Tổ chức hoạt động kinh doan nh chi nhánh ngân hàng nhỏ 1.3.Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP An Bình Hà Nội, nhơng năm gần Từ năm 2006 đến nay, hoạt động ABBank nói chung ABBank Hà Nội nói riêng tiếp tục thực mục tiêu định hớng ngành Trong phát triển đầy tiềm kinh tế đất nớc, vững tin vào lực mình, ABBank Hà Nội tiếp tục đạt đợc thành công, đồng thời Ngân hàng đáng tin cậy ngời khách hàng nớc Nghiệp vụ Ngân hàng huy động vốn cho vay Hoạt động huy động vốn đợc mở rộng với đợt phát hành kỳ phiếu, trái phiếu Hình thức có hiệu việc gia tăng nguồn vốn cho Ngân hàng, giảm tỷ trọng vốn Ngân sách tổng nguồn vốn chi nhánh Hoạt động mang tính phát triển ABBank Hà Nội đợc thể chủ yếu qua tín dụng Ngân hàng Trong năm qua tín dụng Ngân hàng góp phần không nhỏ chuyển dịch cấu kinh tế địa bàn, giảm phân hoá giàu nghèo nội thành ngoại thành Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn huy động năm 2007 -2008 Đơn vị: Triệu đồng % Nguồn vốn huy động 31/12/2007 31/12/2008 2007/2008 421.687 1.349.099 319,9% I- Tiền gửi Việt Nam đồng 313.405 855.990 273% - Không kỳ hạn 1108.282 461.091 425,8% - Có kỳ hạn dới 12 tháng 64.970 90.422 139% II- Tiền gửi ngoại tệ 8.475 5.458 64% - Không kỳ hạn 32.732 27.886 85% - Có kỳ hạn dới 12 tháng 23.763 57.087 240% - Có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên 925.024 171.429 18,5% III- Tiền gửi TCTD nớc 773.6233 5.458 19,4% - Việt Nam đồng 151.401 21.038 13,9% - Ngoại tệ 534.161 424.665 79,5% IV- Các giấy tờ có giá phát hành 202 93 46% - Chứng tiền gửi 533.959 424.572 79,5% - Các giấy tờ có giá khác 1.945.842 2.035.615 104,6% Tổng cộng Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh ABBank HN Nhìn vào bảng báo cáo kết kinh doanh Ngân hàng cho thấy tổng nguồn vốn huy động thời điểm cuối năm 2008 tăng 89.773 triệu đồng so với năm 2007, số tơng đối tăng 4,6% Trong hai năm qua, chi nhánh tình trạng thừa vốn thực điều chuyển vốn 5.905 tỷ ABBank Điều chứng tỏ tăng trởng vững mạnh nguồn vốn tạo sở vững cho hoạt động tín dụng Mặt khác thừa vốn thực trạng đòi hỏi giải pháp tối u cân đối nguồn vốn sử dụng vốn để mang lại hiệu cao Bảng 2: Cơ cấu tín dụng ABBank HN Đơn vị : triệu đồng Chỉ tiêu 1- D nợ cho vay ngắn hạn 2- D nợ cho vay trung hạn 3- D nợ cho vay khác 31/12/2007 D nợ 813.507 134.846 1.242 Tỷ trọng 85,6% 14,2% 0,2% 31/12/2008 D nợ 800.258 129.549 1.189 Tỷ trọng 86% 13,9% 0,1% Tổng d nợ 949.595 100% 930.996 100% Nguồn:Báo cáo kết kinh doanh ABBank HN Qua bảng số liệu ta thấy, hình thức tín dụng chủ yếu ABBank Hà Nội tín dụng ngắn hạn Trong năm 2007 d nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng 85,7% tổng d nợ tín dụng, năm 2008 chiếm 86%, nguyên nhân nguồn vốn chủ yếu ABBank Hà Nội nguồn vốn huy động ngắn hạn Mặt khác đặc điểm tín dụng trung dài hạn khối lợng lớn, thời gian sử dụng lâu, vòng quay vốn chậm, nguồn vốn huy động khó đáp ứng đợc đặc thù ABBank phục vụ cho hoạt động mang tình thời vụ Nguồn vốn huy động đến 30/11/2008đạt 416.628 triệu đồng, đến 31/12/08 đạt 551 triệu đồng tăng 11.013 triệu đồng so với 31/12/2007 D nợ đến 30/11/08 đạt 85.267 triệu đồng, đến 31/12/08 đạt 88.884 triệu đồng tăng 13.633 triệu đồng so với 31/12/07 Bảng 3: tổng hợp kết hoạt động kinh doanh năm 2001,2002,2003 Chỉ tiêu 2006 2007 2008 I Huy động vốn 371.895 406.538 417.551 II Sử dụng vốn 57.987 75.251 88.884 Thừa vốn (I-II) 313.908 331.287 328.667 Phí thừa vốn 0.65%/ tháng 0.65%/ tháng 0.65%/ tháng Nguồn: báo cáo kết kinh doanh ABBank Hà Nội năm 2006, 2007, 2008 1.3.1 Công tác huy động vốn Tổng nguồn vốn huy động đến 30/11/08 đạt 416.628 triệu đồng Trong đó: nội tệ 367.906 triệu đồng, ngoại tệ quy đổi 48.722 triệu đồng Tổng nguồn vốn huy động đến 31/12/08 đạt 417.551 triệu đồng Trong đó: nội tệ 368.808 triệu đồng, ngoại tệ quy đổi 48.743 triệu đồng Trong năm 2009, chi nhánh chủ động việc đẩy nhanh tốc độ tăng trởng nguồn vốn biện pháp tuyên truyền, quảng cáo tiếp thị Trên địa bàn có nhiều ngân hàng thơng mại khác hoạt động với mức lãi suất thấp song cách khuyếch trơng, tiếp thị quảng cáo nên ABBank Hà Nội thu hút đợc lợng khách hàng đáng kể, từ Ngân hàng chuẩn bị áp dụng hình thức nguồn vốn với mức lãi suất hấp dẫn Ngoài đa hình thức huy động nh: TGTK bậc thang, TGTK có khuyến mại bảo hiểm ngời, chứng tiền gửi trả lãi trớc toán không dùng tiền mặt toán séc chiếm tỷ lệ khiêm tốn (năm 2007 séc chuyển khoản chiếm 20,37% tổng giá trị toán không dùng tiền mặt, nhng với tốc độ phát triển cao nh hình thức toán séc chuyển khoản phát triển mạnh tơng lai Thực tế, năm 2008, toán séc chuyển khoản chiếm tới 28,47% tổng giá trị toán không dùng tiền mặt 2.3.2.Thanh toán séc bảo chi: Tại Ngân hàng năm 2006, số toán séc bảo chi đạt 44 với số tiền đạt đợc 6.412 triệu đồng chiếm 26,66% tổng số séc Năm 2007, số toán séc bảo chi có nhiều so với năm 2006 thể số toán séc bảo chi đạt 54 món, với số tiền đạt 10.065 triệu đồng, cao so với năm 2006 3.653 triệu đồng Qua cho thấy séc bảo chi đợc sử dụng séc chuyển khoản, nhng ngời thụ hởng, séc bảo chi chắn khả toán nên đợc số ngời a thích Thanh toán séc bảo chi ngời thụ hởng không bị ứ đọng vốn Đối với ngời toán mở tài khoản ngân hàng khác ngân hàng hệ thống, ngời thụ hởng đợc ghi Có ngày nộp séc bảo chi Muốn sử dụng séc bảo chi khách hàng cần làm hai thủ tục là: làm liên giấy yêu cầu bảo chi séc cắt séc gửi đến ngân hàng, đợc ngân hàng bảo chi cho sau ngân hàng kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp tờ séc, mẫu dấu tờ séc, số d tài khoản tiền gửi Nếu đủ điều kiện ngân hàng làm thủ tục bảo chi séc, ghi ngày tháng bảo chi séc, ký tên đóng dấu ngân hàng đóng dấu bảo chi vào mặt trớc tờ séc sau giao cho khách hàng Quá trình hạch toán séc bảo chi tiến hành nh trình bày chơng I Một số hạn chế séc bảo chi thuận tiện kể séc bảo chi cha đợc toán với khách hàng khác địa phơng, khác hệ thống mà khách hàng phải thông qua séc chuyển tiền từ nhận séc bảo chi để toán cho ngời bán Điều gây khó khăn cho ngời mua để toán cho ngời bán, thể thức toán không đợc phổ biến việc chi trả toán tiền hàng hoá, dịch vụ 2.4 Tình hình toán ủy nhiệm chi * Uỷ nhiệm chi: Khảo sát số liệu ta thấy ủy nhiệm chi hình thức toán chiếm tỷ trọng lớn có xu ngày tăng Cụ thể, năm 2006, doanh số toán ủy nhiệm chi chiếm tỷ trọng 38,7% tổng doanh số toán không dùng tiền mặt, năm 2007 hình thức chiếm tới 49,43% tổng doanh số toán không dùng tiền mặt Nguyên nhân dẫn đến toán ủy nhiệm chi đạt đợc doanh số nh có u điểm hình thức toán khác nh: Phạm vi toán rộng, đợc dùng để trả tiền hàng hoá, dịch vụ toán khác, chuyển vốn hệ thống khác hệ thống, khác ngân hàng địa bàn tham gia toán bù trừ, thủ tục toán đơn giản, dễ sử dụng, ngời mua cần viết giấy ủy nhiệm chi gửi đến ngân hàng phục vụ để toán cho ngời đợc hởng Việc toán chi trả nhanh chóng thuận tiện Tại ABBank Hà Nội thực toán khi: Khách hàng trả tiền nộp ủy nhiệm chi sau kiểm soát xong + Nếu hai bên mua, bán có tài khoản Ngân hàng đợc chi trả + Nếu khách hàng đợc hởng mở tài khoản ngân hàng khác, khác địa phơng nhng hệ thống đợc chuyển trả kịp thời ngày Thậm chí vài đồng hồ Vì hệ thống ngân hàng thực việc chuyển trả tiền qua hệ thống mạng máy tính kịp thời, xác an toàn Ngoài toán ủy nhiệm chi séc chỗ: với ủy nhiệm chi ngời mua lấy hàng gửi ủy nhiệm chi tới ngân hàng phục vụ mình, tài khoản không đủ d tiền gửi để toán, ngân hàng trả lại cho khách hàng mà xử lý Thanh toán ủy nhiệm chi đảm bảo quyền lợi cho bên mua bên bán kiểm soát hàng hoá số lợng nh chất lợng cung ứng trớc trả tiền Do hình thức thờng đợc áp dụng chủ yếu bên bán tin tởng vào khả toán bên mua nên hàng đợc giao trớc Tuy nhiên, thể thức ủy nhiệm chi có tồn vì: Thể thức áp dụng hai đơn vị tín nhiệm lẫn dùng để toán hàng hóa hay dịch vụ hoàn thành Vì thân chứa đựng chiếm dụng vốn lẫn dẫn đến tợng tín dụng thơng mại gây rủi ro, thiệt thòi cho khách hàng bán Mặc dù có mặt hạn chế nhng thể thức toán đứng đầu doanh số nh số toán suốt thời gian qua phát triển nhiều năm 2009 tơng lai 2.5 Tình hình toán ủy nhiệm thu nhờ thu Có thể thấy tình hình toán ủy nhiệm thu qua năm Ngân hàng chiếm tỷ trọng nhỏ tổng toán không dùng tiền mặt Thực tế cho thấy, Ngân hàng, hình thức toán áp dụng khoản chi phí dịch vụ có tính chất định kỳ thờng xuyên nh: tiền điện, tiền thuê nhà, nớc, tổ chức kinh tế địa bàn tỉnh, thành phố khoản tiền thu bán hàng ngời bán ngời mua thỏa thuận trớc, có tin cậy lẫn nhau, đợc sử dụng Thanh toán ủy nhiệm thu chứng từ luân chuyển qua nhiều khâu thực hình thức ghi Nợ trớcvà ghi Có sau Nếu ủy nhiệm thu toán tiền hàng với khách hàng có tài khoản ngân hàng với đơn vị bán trình đơn giản, nhanh chóng hơn, khách hàng cần nộp ủy nhiệm thu theo mẫu in sẵn Ngân hàng Nhà nớc kèm hoá đơn toán, sau nhân viên kế toán giao dịch kiểm tra tính hợp lệ chứng từ ủy nhiệm thu tài khoản bên mua đủ tiền tiến hành ghi Nợ vào tài khoản bên mua ghi Có vào tài khảo đơn vị bán Nhng trờng hợp hai bên mở tài khoản hai ngân hàng khác nhau, ủy nhiệm thu đợc gửi sang ngân hàng bên mua phơng thức toán điện tử hay phơng thức toán bù trừ Sau ngân hàng bên mua ghi Nợ vào tài khoản bên mua, chứng từ ủy nhiệm thu quay ngân hàng bên bán ghi Có vào tài khoản bên bán Do phức tạp quy trình toán nên ủy nhiệm thu đợc tổ chức kinh tế, cá nhân sử dụng cách rộng rãi Chính khối lợng toán ủy nhiệm thu qua Ngân hàng nh sau: năm 2006 số toán ủy nhiệm thu đạt 42 với số tiền 26.764 triệu đồng chiếm 11,35% tổng doanh số toán không dùng tiền mặt, năm 2007 39.693,76 triệu đồng với 54 chiếm 11,89% tổng doanh số toán không dùng tiền mặt 2.6.Đánh giá toán không dùng tiền mặt ABBank Hà Nội 2.6.1 Kết đạt đợc Qua việc phân tích, đánh giá thực trạng toán nói chung toán không dùng tiền mặt nói riêng ABBank Hà Nội năm gần ta thấy : phải đối mặt với kinh tế sôi động, chịu cạnh tranh gay gắt tổ chức khác địa bàn nhng ABBank Hà Nội bớc khẳng định vị trí, vai trò kinh tế Với tâm ban Giám đốc tập thể cán công nhân viên nên Ngân hàng dần vợt qua đợc khó khăn trở ngại buổi đầu hoạt động, giành chủ động hoà nhập với kinh tế thị trờng, hoàn thành tốt nhiệm vụ đặt ra, góp phần vào công xây dựng phát triển kinh tế Nhận thức đợc tầm quan trọng toán không dùng tiền mặt ABBank Hà Nội chủ động đề nghị ABBank Hà Nội đầu t đại hoá trang thiết bị, đa công nghệ thông tin vào phục vụ công tác toán Ngân hàng Đồng thời, tích cực ứng dụng tin học vào hoạt động Ngân hàng , bớc xây dựng Ngân hàng theo hớng hội nhập đại hóa nh tham gia toán điện tử liên ngân hàng, đa hệ thống máy ATM vào hoạt động cải tiến báo Có qua mạng SWIFT Do vậy, thực chuyển đổi công tác toán từ phơng pháp thủ công sang phơng pháp tin học, đại Chuyển hẳn từ toán th qua bu điện điện thoại sang phơng thức toán qua mạng vi tính, đảm bảo an toàn, xác, thuận lợi Song song với việc đại hoá mặt vật chất, ABBank Hà Nội không ngừng nâng cao trình độ cán nghiệp vụ toán, trình độ khoa học để làm chủ công nghệ phong cách làm việc theo hớng cải cách hành cho phù hợp với yêu cầu đòi hỏi chế thị trờng Hoạt động toán không dùng tiền mặt thực có hiệu chi nhánh ABBank Hà Nội góp phần vào kết hoạt động chung toàn hệ thống ABBank Hoạt động toán Chi nhánh ngày thu hút nhiều khách hàng đến mở tài khoản giao dịch chi nhánh Những nghiệp vụ phát sinh đợc hạch toán kịp thời, xác Thực nghiêm túc quy chế chứng từ, quỹ đảm bảo toán, quỹ tiền mặt khả toán, đợc khách hàng tín nhiệm Doanh số toán không dùng tiền mặt qua năm không ngừng tăng lên Các hình thức toán không dùng tiền mặt ngày phát huy đợc u Thanh toán không dùng tiền mặt năm vừa qua đạt kết đáng khích lệ toán không dùng tiền mặt chiếm 85%/ tổng toán Năm 2008, doanh số toán không dùng tiền mặt 2.798.722 triệuVND chiếm 86,13%tổng doanh số toán 2.6.2 Tồn nguyên nhân Tồm Tại: Chi nhánh không đợc trực tiếp toán bù trừ với ngân hàng khác mà phải thông qua ABBank mà nguyên nhân ABBank Hà Nội đơn vị hạch toán phụ thuộc ABBank điều kiện quản lý kỹ thuật cha cho phép - Cha nối mạng Ngân hàng với khách hàng lớn truyền thống mà nguyên nhân chủ yếu cha có điều kiện thuận lợi vốn lẫn cộng nghệ Khách hàng có tài khoản ngân hàng muốn biết thông tin tài khoản phải gọi điện thoại tới ngân hàng để nhờ nhân viên ngân hàng cung cấp thông tin cha thể theo dõi trực tiếp thông qua hệ thống mạng vi tính Đây hạn chế mà ngân hàng ABBank Hà Nội cần kiến nghị với ABBank để khắc phục thời gian sớm điều kiện cạnh tranh liệt ngân hàng nay, số ngân hàng nh VIETCOMBANK trớc vấn đề - Cha nối mạng trực tiếp hệ thống ngân hàng với Đây hạn chế chung tất ngân hàng thơng mại Việt Nam - Các hình thức toán không dùng tiền mặt Việt Nam nhiều bất cập, trình thực cần nhiều chứng từ thủ tục không cần thiết gây chậm trễ cho trình toán - Các văn pháp lý toán không dùng tiền mặt thiếu cha phù hợp nên cha tạo môi trờng hành lang vững cho hoạt động toán không dùng tiền mặt - Công nghệ toán Ngân hàng cha đại so với vài ngân hàng khác hoạt động địa bàn - Vì đơn vị hạch toán phụ thuộc ABBank nên ABBank Hà Nội cha chủ động việc thực giải pháp để mở rộng hình thức toán không dùng tiền mặt Nguyên nhân: - Nền kinh tế Việt Nam cha phát triển dẫn đến thu nhập dân c nhìn chung thấp (GDP bình quân đầu ngời gần 400 USD/năm) việc mở tài khoản tiền gửi cá nhân phần lớn hình thức Các NHTM nói chung ABBank Hà Nội nói riêng vận động cán bộ, nhân viên mở tài khoản - ngời hiểu biết rõ lợi ích việc làm nên cán - công nhân viên hởng ứng 100% song tiền lơng đủ chi tiêu cho nhu cầu tối thiểu hàng ngày nên sau nhập lơng vào tài khoản chủ tài khoản rút tiền mặt không đem lại hiệu cho toán không dùng tiền mặt - Do thời gian dài sống sản xuất nhỏ tạo cho tầng lớp dân c tâm lý a thích tiền mặt, giao dịch muốn sở hữu ngay, cầm tay số tiền toán Thói quen sử dụng tiền mặt thói quen lâu đời ngời Việt Nam khó thay đổi sớm, chiều đợc - Trình độ ngời dân nhìn chung cha cao, biết hoạt động ngân hàng - Hoạt động toán không dùng tiền mặt đợc sử dụng phần nhiều doanh nghiệp quốc doanh, công ty cổ phần, doanh nghiệp t nhân lớn quan nhà nớc Khu vực t nhân gần nh nằm trình toán không dùng tiền mặt, mà thị trờng nhiều tiềm rộng lớn, chiếm 70% thu nhập quốc dân - ABBank Hà Nội đợc thành lập vào hoạt động nên trình hoàn thiện cấu tổ chức, chơng trình hoạt động, khai thác tìm kiếm thị trờng Do đó, phần ảnh hởng đến công tác toán nói chung toán không dùng tiền mặt nói riêng Ngân hàng - Nhà nớc cha có sách phối kết hợp ngành có liên quan trình toán để đa toán không dùng tiền mặt trở thành hình thức toán có tính xã hội hoá cao (Hiện nay, quan, doanh nghiệp coi tổ chức toán không dùng tiền mặt trách nhiệm riêng ngân hàng) - Mặc dù, năm qua, Chính phủ nh ABBank ban hành nhiều nghị định, nghị công tác tổ chức toán không dùng tiền mặt nhng cha đạt đến thống nhất, hoàn thiện, gây nhiều bất cập toán Bản thân hình thức toán không dùng tiền mặt cha thật thuận tiện để ngời dân dễ dàng sử dụng - Công tác tuyên truyền, quảng cáo Ngân hàng hình thức, cha hiệu quả, tình trạng đợi khách cha thực tiếp cận, lôi khách hàng phơng pháp Marketing thiết thực, nguyên nhân làm hạn chế hiểu biết dân chúng Ngân hàng.Từ ảnh hởng không nhỏ đến hiệu toán không dùng tiền mặt - Bên cạnh đó, việc tổ chức phục vụ toán không dùng tiền mặt hệ thống ngân hàng nớc ta lạc hậu Các ngân hàng hầu nh bó hẹp giao dịch hệ thống mình, việc hợp tác ngân hàng thiếu đồng Từ dẫn đến tốc độ toán chậm, thủ tục toán rờm rà Hệ thống sở hạ tầng liên quan đến hoạt động toán không dùng tiền mặt cha phát triển tơng xứng ảnh hởng đến kết toán không dùng tiền mặt Ngân hàng, đặc biệt công tác toán thẻ - Thiếu vốn, công nghệ lạc hậu trình độ quản lý ngời Việt Nam nhìn chung - Thị trờng chứng khoán Việt Nam cha phát triển Thị trờng chứng khoán nơi diễn hoạt động mua bán chứng khoán Khối lợng giao dịch thị trờng lớn chủ yếu thực toán qua chuyển khoản thúc đẩy lớn tới toán không dùng tiền mặt ngân hàng Thị trờng chứng khoán phát triển đẩy ngời gần gũi với hình thức toán không dùng tiền mặt, có tác dụng tuyên truyền sâu rộng toán không dùng tiền mặt cho ngời Khi thị trờng chứng khoán phát triển, doanh nghiệp phải công khai tình hình tài cho cổ đông phải tạo niềm tin cho nhà đầu t với hi vọng tăng giá trị doanh nghiệp thị trờng mà việc nên làm mà biết thực giao dịch qua hệ thống tài khoản ngân hàng Chơng Giải pháp nhằm mở rộng toán không dùng tiền mặt ABBank Hà Nội 3.1 Định hớng Ngân hàng thời gian tới công tác toán không dùng tiền mặt - Hạn chế cho vay tiền mặt, tăng cờng cho vay chuyển khoản - Mở rộng nâng cao chất lợng dịch vụ chuyển tiền nhanh WU - Khuyến khích sử dụng tài khoản cá nhân - Tham gia hệ thống toán điện tử liên ngân hàng - Nối mạng với khách hàng lớn khách hàng truyền thống để thực giao dịch qua mạng - Mở rộng toán không dùng tiền mặt phòng giao dịch - Nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn cán phụ trách phần toán không dùng tiền mặt 3.2 Giải pháp mở rộng toán không dùng tiền mặt ABBank Hà Nội 3.2.1.Giải pháp lãi suất Trong thời gian tới ABBank Hà Nội nên Ngân hàng cạnh tranh gay gắt, ngân hàng có nhiều khách hàng quảng bá tốt, sách hợp lý thu hút đợc nhiều khách hàng Chính thời gian tới ngân hàng phải có xách mới, Có mức lãi suất linh hoạt để kích thích ngời dân sử dụng hình thức toán không dùng tiền mặt sử dụng khoản cá nhân 3.2.2.Giải pháp sản phẩm + Công bố, đa dạng hóa phát triển hình thức toán không dùng tiền mặt Đối với hình thức có mức phí phù hợp để khuyến khích ngời dân sử dụng + Cung cấp thêm dịch vụ toán không dùng tiền mặt mở rộng + Nâng cao chất lợng phục vụ phòng giao dịch, cho phép phòng giao dịch thực tất hình thức toán không dùng tiền mặt 3.2.3.Giải pháp phát triển thị trờng + Kết hợp với siêu thị, trung tâm thơng mại Các siêu thị hàng hoá bán lại chủ yếu thu tiền mặt, nhng tơng lai gần kinh tế phát triển đến mức độ định siêu thị xuất ngày nhiều chiếm u đô thị lớn Đây thời để ngân hàng thơng mại có điều kiện mở rộng dịch vụ toán không dùng tiền mặt khách hàng Khi phần lớn hoạt động toán không dùng tiền mặt đợc chấp nhận rộng rãi việc đầu t trang thiết bị phục vụ cho công việc toán trở nên có lợi, siêu thị, trung tâm thơng mại sẵn sàng hợp tác với ngân hàng thơng mại việc thực toán không dùng tiền mặt + Tiếp cận trờng đại học, khu công nghiệp địa bàn mà ngân hàng hoạt động Các trờng đại học khu công nghiệp nơi tập trung nhiều ngời từ nhiều vùng khác đến học tập làm việc Nhu cầu chuyển tiền họ gia đình lớn thờng xuyên Nếu khai thác đợc nhu cầu đối tợng ngân hàng có đợc khoản thu nhập đáng kể thông qua việc thu phí chuyển tiền ABBank Hà Nội nằm hệ thống ABBank, nên tận dụng mạng lới chi nhánh rộng khắp toàn quốc ABBank + Tăng cờng làm đại lý toán cho ngân hàng khác + Tăng cờng tuyên truyền quảng cáo Trong môi trờng cạnh tranh khốc liệt ngân hàng tuyên truyền quảng cáo ngày quan trọng, đợc nhiều ngân hàng a chuộng sử dụng để đánh bóng hình ảnh ABBank Hà Nội nên trọng tới vấn đề để có đầu t thích đáng Để thực giải pháp ngân hàng sử dụng hình thức nh phát tờ rơi, thông báo hệ thống loa phát thanh, nhân viên giao dịch đồng thời đóng vai trò nhân viên tiếp thị giải thích hớng dẫn cho khách hàng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp giao dịch với khách hàng 3.2.4 Giải pháp ngời Để công tác toán không dùng tiền mặt đạt hiệu cao đội ngũ cán nhân viên phải có hiểu biết định nghiệp vụ, đồng thời phải trang bị sở vật chất phục vụ cho công tác toán không dùng tiền mặt, nhanh chóng nâng cao trình độ kỹ thuật Có nh bắt kịp với trình độ giớ đứng vững cạnh tranh toán giới Mặc dù cán có trình độ đạt đại học trở lên có trình độ ngoại ngữ, thờng xuyên đợc đào tạo chuyên môn phát huy tốt khả đảm bảo cho công tác toán an toàn, nhanh chóng, xác, đợc khách hàng tin tởng, nhng để đáp ứng nhu cầu phát triển không ngừng quan hệ ngoại thơng, quan hệ hợp tác quốc tế vấn đề đào tạo nâng cao trình độ cho đội ngũ cán cần thiết Cho cán nhân viên phụ trách mảng toán không dùng tiền mặt tập huấn dịch vụ toán không dùng tiền mặt ngân hàng cấp nh dịch vụ chuyển tiền nhanh WU 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ - Trả lơng cho cán công nhân viên thông qua hệ thống tài khoản việc làm có tác dụng hớng ngời dân bớc đầu làm quen với việc sử dụng hệ thống tài khoản ngân hàng từ tạo thói quen sử dụng hình thức toán không dùng tiền mặt - Có sách khuyến khích doanh nghiệp giao dịch thông qua hệ thống tài khoản ngân hàng Đa giới hạn quỹ tiền mặt mà doanh nghiệp đợc phép trì tùy theo quy mô doanh nghiệp lĩnh vực mà doanh nghiệp hoạt động Phần tiền lại phải đa vào tài khoản ngân hàng Trớc đây, ta thực việc làm nhng có thời kì tiền mặt khan , hệ thống toán ngân hàng yếu nên việc rút tiền mặt từ ngân hàng khó khăn làm cho tổ chức kinh tế thiếu tiền mặt để chớp hội đầu t nên Chính phủ bỏ lỏng hình thức nhằm tạo linh hoạt cho doanh nghiệp Hiện nay, tình hình thay đổi, doanh nghiệp rút tiền khỏi hệ thống ngân hàng lúc toán chuyển khoản dễ dàng, giải pháp có tính khả thi - Xây dựng hệ thống văn quy phạm pháp luật, tạo hành lang pháp lý hoàn chỉnh cho toán không dùng tiền mặt Việt Nam Hiện nay, hệ thống văn quy phạm pháp luật toán không dùng tiền mặt Việt Nam cha hoàn chỉnh có nhiều bất cập gây khó khăn cho việc toán không dùng tiền mặt ngân hàng - Trả tiền điện, nớc, nhà, thuế thông qua hệ thống tài khoản ngân hàng Tại nớc ta trớc có thời, số nơi, việc toán tiền điện, nớc đợc thực qua ngân hàng nhng sau nhu cầu tiền mặt tăng lên tiền mặt lại khan hiếm, khó rút ngân hàng nên việc toán tiền điện, nớc qua ngân hàng bị giảm sút thực tế mà cần rút kinh nghiệm Việc tổ chức thu tiền điện, nớc, nhà, thuế thông qua hệ thống ngân hàng cách Chính phủ yêu cầu quan phải thu tiền qua ngân hàng yêu cầu ngời, đơn vị toán nộp tiền toán vào ngân hàng thuận tiện Điều vừa tạo điều kiện cho ngời nộp tiền đến quan thu tiền tổ chức nói để nộp tiền hay phải trực nhà để trả tiền mặt trực tiếp qua ngời thu Cơ quan thụ hởng tiết kiệm đợc chi phí phí thu tiền đến hộ gia đình, quan Các ngân hàng quản lý tài khoản quan nói sử dụng đợc số tiền gửi cá nhân, quan để tài trợ khoản tín dụng ngắn hạn cho kinh tế mà khối lợng tiền mặt toán giảm đợc chi phí in ấn, vận chuyển, kiểm đếm cho ngân hàng nói chung cho Ngân hàng Nhà nớc nói riêng Hiện ngân hàng có dịch vụ thu tiền nhà thực giải pháp nhằm giảm bớt chi phí thời gian tiền bạc khách hàng Do đó, khuyến khích ngời dân sử dụng hệ thống tài khoản ngân hàng nói chung hình thức toán không dùng tiền mặt nói riêng Đồng thời tạo quản lý tập trung tạo mối liên hệ mật thiết ngành ngân hàng với ngành thuế - Đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa doanh nghiệp đồng thời có biện pháp để thúc đẩy hoạt động thị trờng chứng khoán có văn hớng dẫn thi hành cụ thể Các giao dịch thị trờng chứng khoán thờng có giá trị lớn giao dịch chủ yếu thông qua việc trích chuyển khoản tài khoản nên thị trờng chứng khoán sôi động điều kiện tốt để mở rộng toán không dùng tiền mặt 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam - Tăng cờng hợp tác với WB tổ chức tín dụng quốc tế khác để tiếp thu công nghệ phơng pháp quản lý ngân hàng Ngành ngân hàng nớc ta trình đại hóa Tuy đạt đợc số thành tựu quan trọng song so với công nghệ ngân hàng giới công nghệ ngân hàng nớc ta tơng đối lạc hậu, khoảng cách so với công nghệ ngân hàng nớc ta so với nớc phát triển lạc hậu tới vài chục năm Do đó, việc tăng cờng hợp tác với tổ chức quốc tế hoạt động lĩnh vực ngân hàng để tiếp thu công nghệ việc làm vô cần thiết Nếu làm tốt vấn đề này, công nghệ ngân hàng nớc ta rút ngắn nhiều so với trình độ chung giới, tạo tiền đề để nớc ta có công nghệ ngân hàng phát triển ngang với phát triển công nghệ ngân hàng nớc tiên tiến - Sửa đổi hệ thống chứng từ giao dịch phù hợp với dịch vụ chuyển tiền nhanh WU Hiện nay, WB tài trợ hàng trăm triệu đô la giúp Việt Nam đại hóa hệ thống ngân hàng, tiêu biểu giúp ngân hàng Việt Nam triển khai cung cấp dịch vụ chuyển tiền nhanh WU Tuy nhiên, công nghệ gặp số vấn đề mà chủ yếu cha tơng thích với hệ thống chứng từ kế toán đợc sử dụng Việt Nam Do tơng lai, ngành ngân hàng nên nghiên cứu để sửa đổi lại hệ thống chứng từ kế toán cho vừa đáp ứng đợc đòi hỏi công nghệ vừa phù hợp với điều kiện thực tế Việt Nam mà trớc tiên hệ thống chứng từ toán để phù hợp với công nghệ dịch vụ chuyển tiền nhanh WU - Hiện đại hóa công nghệ toán ngân hàng Đầu t để mua thiết bị đại công nghệ toán tiên tiến giới cho toàn hệ thống ngân hàng, u tiên cho hệ thống ngân hàng lớn trớc Thuê chuyên gia ngân hàng có uy tín sang Việt Nam làm việc đồng thời tổ chức cho cán ngân hàng học nớc Đây giải pháp có tính lâu dài cần có kế hoạch cụ thể để thực bớc 3.3.3 Đối với ABBank Hà Nội - Cho phép ngân hàng chi nhánh mở thêm phòng giao dịch Mở thêm phòng giao dịch làm tăng chi phí nhng có tác dụng tạo hình ảnh ngân hàng có quy mô lớn từ tạo niềm tin cho khách hàng việc sử dụng ngân hàng nh ngời trung gian toán Đồng thời, việc tăng số lợng phòng giao dịch làm cho ngân hàng đến gần với ngời có tiềm nhu cầu toán, giúp họ hiểu nhận thấy lợi ích việc toán không dùng tiền mặt, mặt khác, tạo nhanh chóng linh hoạt cho khách hàng sử dụng dịch vụ toán không dùng tiền mặt ngân hàng Song song với việc cho phép chi nhánh mở thêm phòng giao dịch việc mở rộng chức phòng giao dịch nâng cao chất lợng phục vụ phòng giao dịch này, ví dụ nh cho phép phòng giao dịch tham gia toán chuyển khoản với tài khoản tổ chức - Tổ chức thêm lớp tập huấn nghiệp vụ cho cán nhân viên chi nhánh để đáp ứng yêu cầu công nghệ toán không dùng tiền mặt nói riêng ngành ngân hàng nói chung (Các mặt hoạt động ngân hàng có mối quan hệ tơng hỗ) Sự ứng dụng thành tựu khoa học kĩ thuật lĩnh vực ngân hàng cao lĩnh vực kinh tế chịu đứng vị trí thứ hai sau lĩnh vực quân xét tất lĩnh vực hoạt động ngời Tuy nhiên, để ứng dụng phát huy hết hiệu cần có kết hợp yếu tố ngời Các cán nhân viên ngân hàng phải làm chủ đợc thiết bị đại ngày bắt chúng phục vụ tốt cho công việc Các thiết bị máy móc đại hậu từ sai sót việc sử dụng lớn - Có sách tăng cờng cho vay tiêu dùng Tăng cờng cho vay tiêu dùng biện pháp tốt để mở rộng toán không dùng tiền mặt ngân hàng, đặc biệt ngân hàng có mạng lới chi nhánh rộng khắp nh ngân hàng ABBank Ngoài cách truyền thống thờng làm ngân hàng kí kết hợp đồng với công ty có điều khoản thỏa thuận việc công ty bán hàng hóa trả góp cho khách hàng mình, khách hàng phải mở tài khoản cá nhân ngân hàng định kỳ trả nợ qua việc nộp tiền vào tài khoản ngân hàng, ngân hàng tiến hành trích chuyển khoản từ tài khoản ngời mua trả góp sang tài khoản công ty bán hàng - Có sách khuyến khích mở tài khoản cá nhân sử dụng toán qua ngân hàng dân c Kết luận Thanh toán không dùng tiền mặt có vai trò quan trọng, đặc biệt kinh tế thị trờng đại Sự đời bớc phát triển tất yếu trình toán, đánh dấu bớc tiến văn minh nhân loại Trong thời gian qua, toán không dùng tiền mặt Việt Nam nói chung ABBank Hà Nội nói riêng gặt hái đợc nhiều thành công tốt đẹp Doanh số nh tỷ trọng toán không dùng tiền mặt ngày tăng, khắc phục đợc hạn chế toán tiền mặt, góp phần đẩy nhanh tốc độ toán, đảm bảo an toàn, tiện lợi cho bên tham gia Tuy nhiên, so với nớc khu vực giới tỷ lệ thấp xuất phát từ nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân từ phía Nhà nớc, nguyên nhân từ phía Ngân hàng từ phía khách hàng Nhận biết đợc nguyên nhân từ đa hớng giải nhiệm vụ trớc mắt lâu dài cấp, ngành đặc biệt ngành Ngân hàng Cùng với phát triển kinh tế, toán không dùng tiền mặt cần phải đổi mới, hoàn thiện mở rộng nữa, phấn đấu đa toán không dùng tiền mặt Việt Nam sánh kịp nớc khu vực giới, nhiệm vụ chung ngành Ngân hàng, có ABBank Hà Nội Sau thời gian học tập trờng ĐH Ngoại thơng Hà Nội qua thực tế ABBank Hà Nội, với mong muốn đóng góp phần nhỏ bé vào việc mở rộng toán không dùng tiền mặt ABBank Hà Nội em đa số giải pháp, nhiên, với thời gian có hạn, trình độ kinh nghiệm thực tế hạn chế, viết em không tránh khỏi thiếu sót định Vì vậy, em kính mong đợc góp ý, bổ sung thầy cô giáo, cán ABBank Hà Nội toàn thể bạn để em hoàn thiện kiến thức Danh mục tài liệu tham khảo - Báo cáo toán ABBank Hà Nội năm 2006, 2007, 2008 - Báo cáo TTKDTM ABBank Hà Nội năm 2006, 2007, 2008 - Giáo trình Lý thuyết Tài Tiền tệ khoa Ngân hàng tài ĐH KTQD nhà xuất thống kê - Nghị định 30/CO ngày 2/5/1996 Chính phủ ban hành quy chế phát hành sử dụng séc - Nghị định số 64/2001/NĐ-CP ngày 20/9/2001 Chính phủ hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán - Quyết định 22/QĐ-NH1 ngày 20/2/1994 Thống đốc NHNN Việt Nam thể lệ TTKDTM - Quyết định số 371/1999/QĐ-NHNN1 ngày 19/10/1999 việc ban hành quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ Ngân hàng - Thông t 07/TT-NH1 ngày 27/12/1996 hớng dẫn thực nghị định 30/CP - Tiền tệ, ngân hàng thị trờng tài Frederic S.Mishkin 2001 - Từ điển Kinh tế học Nguyễn Văn Ngọc - Nhà xuất Thống kê 2001 - Từ điển Thống kê - Nhiều tác giả - Nhà xuất Thống kê - 1977 [...]... tiền mặt và khả năng thanh toán, chính vì vậy luôn đợc khách hàng tín nhiệm Doanh số thanh toán không dùng tiền mặt qua các năm không ngừng tăng lên Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng phát huy đợc u thế Thanh toán không dùng tiền mặt trong năm vừa qua đã đạt những kết quả đáng khích lệ thanh toán không dùng tiền mặt chi m trên 85%/ tổng thanh toán Năm 2008, doanh số thanh toán không. .. rãi Chính vì vậy khối lợng thanh toán ủy nhiệm thu qua Ngân hàng nh sau: năm 2006 số món thanh toán ủy nhiệm thu đạt 42 món với số tiền 26.764 triệu đồng chi m 11,35% tổng doanh số thanh toán không dùng tiền mặt, năm 2007 là 39.693,76 triệu đồng với 54 món chi m 11,89% tổng doanh số thanh toán không dùng tiền mặt 2.6.Đánh giá về thanh toán không dùng tiền mặt tại ABBank Hà Nội 2.6.1 Kết quả đạt đợc... và thanh toán không dùng tiền mặt đợc thực hiện gián tiếp thông qua ABBank Hà Nội  Phí thanh toán chuyển khoản mà ABBank Hà Nội đang áp dụng nh sau: + 0,1% đối với khách hàng vãng lai (không mở tài khoản tại ABBank Hà Nội) tính trên số tiền thực tế thanh toán qua ngân hàng + Với khách hàng mở tài khoản tại ABBank Hà Nội: 5000đ/món nếu thanh toán trong nội tỉnh; 0,06% nếu thanh toán ngoại tỉnh Số cán... cán bộ phụ trách phần thanh toán không dùng tiền mặt 3.2 Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại ABBank Hà Nội 3.2.1 .Giải pháp về lãi suất Trong thời gian tới ABBank Hà Nội nên hiện nay các Ngân hàng đang cạnh tranh gay gắt, ngân hàng nào có nhiều khách hàng và quảng bá tốt, chính sách hợp lý thì sẽ thu hút đợc nhiều khách hàng hơn Chính vì thế trong thời gian tới ngân hàng phải có những... thanh toán bằng séc chuyển khoản đã chi m tới 28,47% tổng giá trị thanh toán không dùng tiền mặt 2.3.2 .Thanh toán bằng séc bảo chi: Tại Ngân hàng năm 2006, số món thanh toán bằng séc bảo chi đạt 44 món với số tiền đạt đợc là 6.412 triệu đồng chi m 26,66% tổng số món séc Năm 2007, số món thanh toán bằng séc bảo chi có nhiều hơn so với năm 2006 thể hiện số món thanh toán séc bảo chi đạt 54 món, với số. .. thực hiện thanh toán qua ngân hàng đều mong muốn ngân hàng phục vụ mình nhanh chóng, chính xác, bảo đảm an toàn với chi phí thấp nhất Do đó, ngân hàng luôn quan tâm đến công tác này và đã đạt đợc những kết quả nhất định dù ngân hàng còn có nhiều hạn chế 2.2 Tình hình thanh toán không dùng tiền mặt tại ABBank Hà Nội Bảng 8: phân tích các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại ABBank Hà Nội năm... thanh toán cho ngời bán, do đó thể thức thanh toán này không đợc phổ biến trong việc chi trả thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ 2.4 Tình hình thanh toán ủy nhiệm chi * Uỷ nhiệm chi: Khảo sát số liệu ta thấy ủy nhiệm chi là hình thức thanh toán chi m tỷ trọng lớn nhất và có xu thế ngày càng tăng Cụ thể, năm 2006, doanh số thanh toán bằng ủy nhiệm chi chiếm tỷ trọng 38,7% tổng doanh số thanh toán không dùng. .. cho thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam Hiện nay, hệ thống các văn bản quy phạm pháp luật về thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam còn cha hoàn chỉnh và có nhiều bất cập gây khó khăn cho việc thanh toán không dùng tiền mặt của các ngân hàng - Trả tiền điện, nớc, nhà, thuế thông qua hệ thống tài khoản của ngân hàng Tại nớc ta trớc đây đã có một thời, ở một số nơi, việc thanh toán tiền điện,... trình thanh toán - Các văn bản pháp lý về thanh toán không dùng tiền mặt vẫn còn thiếu và cha phù hợp nên cha tạo môi trờng và hành lang vững chắc cho hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt - Công nghệ thanh toán của Ngân hàng cha hiện đại so với một vài ngân hàng khác hoạt động trên cùng địa bàn - Vì là một đơn vị hạch toán phụ thuộc ABBank nên ABBank Hà Nội cha chủ động trong việc thực hiện các giải. .. nớc hoặc khác chi nhánh ngân hàng, Kho bạc Nhà nớc nhng các chi nhánh này có tham gia thanh toán bù trừ trên địa bàn tỉnh, thành phố Trong Bảng số liệu trên tình hình thanh toán bằng séc chuyển khoản trong năm 2006 đạt 121 món chi m 73,34% tổng số món thanh toán séc, với số tiền 29.120 triệu đồng chi m 81,96% tổng giá trị thanh toán séc của Ngân hàng Sang đến năm 2007, số món thanh toán séc chuyển ... ro Năm 20 08 88. 884 Lãi suất Số tiền % 75.251 88 .88 4 88 .88 4 72.397 16. 487 0 75.251 75.251 63.029 12.222 57 Số tiền 0 3.173 0 485 Tỷ trọng Năm 2007 100 81 ,5 22 ,8 3,6 0 ,80 0 ,86 0 3,010 0 181 So sánh... 20 08 Biểu 2B Đơn vị: triệu đồng Các tiêu 2006 D cuối % kỳ 2007 D cuối % kỳ 20 08 D cuối % kỳ TM tiền gửi NHNN Cho vay nớc 57. 987 16 ,80 - Cho vay 57. 987 TCTD 75.251 20 .88 88 .88 4 75.251 88 .88 4 75.251... 251 98. 312 17 .83 9 100 18, 5 0,00 0,47 184 .87 3 21.212 100 11,47 0,57 -86 .561 -3.373 17 .83 9 80 .019 18, 15 81 ,39 0,47 0,55 21.212 13.455 11,47 7, 28 0,57 0,6 -3.373 66.564 80 .019 454 81 ,39 0,46 0,55