NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG BÀI THẢO LUẬN NHÓM ĐỀ TÀI: THỰC TRẠNG QUẢN LÍ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA EXIMBANK Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Hà Đào Thị Thùy Linh Trần Phương Anh Đinh Ngọc Hà Phạm Thị Thu Hà Ngô Thị Minh Trang Hà nội, tháng năm 2012 THỰC TRẠNG QUẢN LÍ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA EXIMBANK I LÍ LUẬN CHUNG Rủi ro khoản Rủi ro khoản khả ngan hàng khong thể đáp ứng nhu cầu rút tiền thường xuyên đột xuất người gửi tiền không chi trả lịp thời nghĩa vụ tài khác Nguyên nhân rủi ro khoản Rủi ro khoản bắt nguồn từ không phù hợp quy mô kỳ hạn tài sản nợ tài sản có ngân hàng thời điểm hay tương lai • tập trung tín dụng trung dài hạn vào số khách hàng lớn • tập trung nguồn vốn huy động không kỳ hạn vào số khách hàng lớn họ rút bất ngờ, dẫn đến khoản • phát triển nóng nguồn vốn lẫn tín dụng liên quan đến rủi ro khoản Sự nhạy cảm tài sản tài với thay đổi lãi suất Ngân hàng phải đáp ứng nhu cầu khoản cách hoàn hảo Ngoài ra, yếu tố tâm lý, niềm tin khách hàng nhân tố quan trọng gây nên rủi ro khoản Do vậy, rủi ro khoản hữu thường trực hoạt động kinh doanh ngân hàng Sự cần thiết phải quản trị rủi ro khoản Sự cần thiết phải quản trị rủi ro khoản Nội dung quản trị rủi ro khoản Quản trị rủi ro khoản việc NHTM sử dụng hệ thống chế quản lý, giải pháp nghiệp vụ công cụ kỹ thuật thích hợp nhằm trì thường xuyên trạng thái cân cung cầu khoản, xử lý kịp thời tình rủi ro khoản đảm bảo khả sinh lời cho ngân hàng II THỰC TRẠNG QUẢN LÍ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA EXIMBANK Thực trạng quản trị rủi ro khoản chung hệ thống ngân hàng Việt Nam Câu chuyện khoản ngân hàng xuất mà âm ỉ từ lâu Có chăng, năm trước đây, sách tiền tệ “khá dễ dãi”, kinh tế tăng trưởng tốt nên “căn bệnh” chưa có hội bùng phát Nó tạo nên “cơn sốt” nhẹ vào giai đoạn sát Tết Nguyên đán nhu cầu rút tiền mặt doanh nghiệp để chi trả lương thưởng người dân rút tiền để chi tiêu tăng mạnh Để “cắt cơn”, NHNN thường dùng “toa thuốc” bơm mạnh tiền qua thị trường mở (OMO) Sau Tết, dòng tiền lại chảy ngân hàng nên “căn bệnh” tự thuyên giảm Năm 2011 Chính sách tiền tệ chặt chẽ để kiềm chế lạm phát NHNN khiến cho vấn đề khoản ngân hàng “nóng” hầu hết năm trở nên căng thẳng vào giai đoạn cận Tết Nhâm Thìn Năm 2012 • Trên thị trường mở: NHNN tiếp tục bơm tiền để trì khoản, nhiên khối lượng bơm không nhiều Theo liệu tổng hợp Reuters, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) tuần cuối tháng hút ròng 12.405 tỷ đồng thị trường mở (OMO), sau bơm ròng tổng cộng 23.365 tỷ đồng tuần đến ngày 24/8 Tính hết ngày 31/8, tổng dư nợ OMO 10.960 tỷ đồng Con số tương đối nhỏ so với mức dư nợ gần 27.000 tỷ đồng hôm 27/8, cho thấy vấn đề khoản ổn định nhu cầu vốn ngắn hạn tổ chức tín dụng giảm đáng kể Trong tuần 17-21/9, tổng khối lượng bơm 11.451 tỷ đồng, tổng lượng tiền đáo hạn 12.043 tỷ đồng, tuần, NHNN hút 592 tỷ đồng Tính đến ngày 21/9, tổng dư nợ thị trường mở 12.574 tỷ đồng, giảm 1.118 tỷ đồng so với cuối tuần trước 14/9 (13.692 tỷ đồng) Trong thời gian tới, dự báo NHNN tiếp tục sử dụng thị trường để điều hòa lượng tiền hỗ trợ khoản cho ngân hàng Diễn biến giao dịch thị trường mở 10 ngày qua • Trên thị trường liên ngân hàng, lãi suất kỳ hạn tiền đồng có xu hướng giảm mạnh tất kì hạn, khối lượng giao dịch có xu hướng giảm kể từ đầu tháng Các kỳ hạn ngắn nửa so với mức lãi suất đỉnh điểm thiết lập hôm 22/8 Hiện lãi suất qua đêm chưa đến 4%/năm, kỳ hạn tuần gần 4,2%/năm kỳ hạn tháng 7,2%/năm Lãi suất liên ngân hàng sụt giảm mạnh Khối lượng giao dịch lãi suất thị trường liên ngân hàng Trong bối cảnh rủi ro tín dụng tiềm ẩn nay, việc cho vay có tài sản chấp không tượng mà điều kiện vay (đặc biệt ngân hàng nhỏ) Một số ngân hàng lớn, thừa khoản không mạnh tay cho vay Nhiều ngân hàng nhỏ dù thiếu khoản tài sản đảm bảo khó vay thị trường liên ngân hàng • Thị trường trái phiếu: Lãi suất có xu hướng tăng (cả thị trường sơ cấp thứ cấp) ngân hàng có xu hướng chào bán trái phiếu để lo khoản cuối năm Tính đến ngày 20/9/2012, tổng khối lượng trái phiếu Chính phủ, trái phiếu Chính phủ bảo lãnh phát hành 131.535,15 tỷ đồng (trong đó, trái phiếu Chính phủ 97.995,15 tỷ đồng, trái phiếu phủ bảo lãnh VDB 20.660 tỷ đồng, NHCSXH 12.880 tỷ đồng), 73,48% tổng kế hoạch huy động năm 2012 So với tháng kỳ năm 2011 tăng khoảng 38% • Xu hướng gửi tiền người dân tập trung vào kỳ hạn ngắn gây áp lực lên khoản ngân hàng Qua tìm hiểu thực tế số ngân hàng báo cáo tài ngân hàng niêm yết, tỷ lệ huy động vốn ngắn hạn (1 - tháng) chiếm phần lớn tỷ trọng cấu huy động vốn tổ chức tín dụng Nguyên nhân lãi suất cào mức 9% cho kỳ hạn từ – 12 tháng khiến nhiều người có tâm lý gửi kỳ hạn ngắn để rút lúc • Những ngày gần giá vàng lại tăng liên tục thị trường nước lẫn quốc tế Ngày đầu tháng 9, giá vàng nước mức 45,25 triệu đồng/lượng - cao kể từ cuối tháng 2, vàng giới lên cao kể từ cuối tháng 1.690 USD/ounce, kỳ vọng lên cao ngân hàng trung ương từ Mỹ đến châu Âu nới lỏng sách, nên không loại trừ xuất nhu cầu chuyển hướng kênh đầu tư Do vậy, vấn đề khoản số ngân hàng tiềm ẩn rủi ro Ngân hàng Nhà nước phải tiếp tục sử dụng thị trường mở để điều hòa lượng tiền hỗ trợ khoản cho ngân hàng trường hợp cần thiết Thực trạng quản trị rủi ro khoản eximbank 2.1 Tìm hiểu chung eximbank Eximbank thành lập vào ngày 24/05/1989 theo định số 140/CT Chủ Tịch Hội Đồng Bộ Trưởng với tên gọi Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Bank), Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Ngân hàng thức vào hoạt động ngày 17/01/1990 Ngày 06/04/1992, Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký giấy phép số 11/NHGP cho phép Ngân hàng hoạt động thời hạn 50 năm với số vốn điều lệ đăng ký 50 tỷ đồng VN tương đương 12,5 triệu USD với tên Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Commercial Joint - Stock Bank), gọi tắt Vietnam Eximbank Đến vốn điều lệ Eximbank đạt 10.560 tỷ đồng Vốn chủ sở hữu đạt 13.627 tỷ đồng Eximbank Ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn khối Ngân hàng TMCP Việt Nam Tính đến ngày 31/12/2010, Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam có địa bàn hoạt động rộng khắp nước với Trụ Sở Chính đặt TP Hồ Chí Minh 183 Chi nhánh, phòng giao dịch đặt Hà Nội, Đà Nẵng, Nha Trang, Cần Thơ, Quảng Ngãi, Nghệ An, Huế, Bạc Liêu, Long An, Hải Phòng, Quảng Ninh, Đồng Nai, Bình Dương, Tiền Giang, An Giang, Bà Rịa- Vũng Tàu, Đắc Lắc, Lâm Đồng TP.HCM thiết lập quan hệ đại lý với 852 Ngân hàng chi nhánh ngân hàng 80 quốc gia giới 2.2 Phân tích thực trạng rủi ro khoản eximbank qua số: Vốn điều lệ tỷ lệ an toàn vốn CAR Nghị định số 141/NĐ-CP ngày 22 tháng 11 năm 2006 Chính phủ quy định mức vốn pháp định ngân hàng thương mại nhà nước đến năm 2008 2010 3.000 tỷ VND; ngân hàng thương mại cổ phần đến năm 2008 1.000 tỷ VND, đến năm 2010 3.000 tỷ VND Nguồn UBGSTCQG So sánh với ngân hàng nước khu vực cho thấy, mức vốn tự có ngân hàng thương mại Việt Nam nhỏ bé Cá biệt số ngân hàng có vốn tự có tương đối như: Agribank 10 nghìn tỷ VND; Vietcombank 28 nghìn tỷ VND tính đến cuối 2011; chưa ngân hàng hạng trung bình khu vực.Hệ số CAR (Capital Adequacy Ratios) - hệ số Cooke hay hệ số siết cổ tín dụng, phản ánh tỷ lệ vốn tự có tối thiểu ngân hàng phải đạt tổng tài sản “Có” rủi ro quy đổi Theo Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19 tháng năm 2005 Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng, trừ chi nhánh ngân hàng nước ngoài, phải trì tỷ lệ tối thiểu 8% vốn tự có so với tổng tài sản “Có” rủi ro Nếu xét theo tiêu chí này, số ngân hàng thương mại đạt được; tính theo Hiệp ước Basel II khó để đạt tới mức vốn an toàn 8% Theo đánh giá chung, ngân hàng thương mại Việt Nam gặp nhiều khó khăn thách thức áp dụng Hiệp ước Basel II Hiệp ước Basel II quy định tỷ lệ vốn an toàn 8%, gắn chặt chẽ với mức độ rủi ro tài sản ngân hàng; mức độ rủi ro phụ thuộc vào nhiều yếu tố độ tín nhiệm khách hàng, thời hạn khoản vay, độ tập trung khoản vay vào nhóm khách hàng định Trên thực tế, ngân hàng phải trì mức vốn cao so với mức quy định Hiệp ước Basel I, ngân hàng phải bổ sung thêm vốn để dự phòng rủi ro hoạt động Điều bất lợi cho ngân hàng Việt Nam, mức rủi ro hoạt động thấp ngân hàng quốc tế lớn phải áp dụng chung mức vốn dự phòng rủi ro hoạt động 20% tổng doanh thu Một bất lợi khác, hầu hết doanh nghiệp Việt Nam không xếp hạng; đó, khoản vay doanh nghiệp chịu mức rủi ro 100% Sau đến cuối năm 2010 thông tư số 13/2010/TT-NHNN ban hành, quy định hệ số an toàn vốn tối thiểu hệ thống NHTM Việt Nam 9% STT Ngân hàng Eximbank ACB Toàn ngành Vốn điều lệ (triệu đồng) 2010 2011 10.560.06 12.355.229 9.376.965 9.376.965 Hệ số CAR (%) 2010 2011 17,79 12,94 10,6 11,02 9,25 11,92 Tuy nhiên, tình hình đảm bảo an toàn vốn tối thiểu NHTM có xu hướng phân nhóm rõ rệt.Trong NHTM NN lớn, Agribank Vietinbank đạt quy định mức an toàn vốn tối thiểu 9% tron năm 2010 Ngược lại Eximbank hay ACB đạt thành tích mong đợi Đặc biệt, Eximbank ngân hàng thương mại có tỷ lệ an toàn vốn cao toàn ngành năm 2010 Đến năm 2011 tác động bất ổn kinh tế điều hành thắt chặt NHNN nhằm kiềm chế lạm phát, Eximbank không tránh khỏi khó khăn định ngân hàng khác nước Tuy nhiên để giữ vững khả tài chính, EIB tiếp tục thoái vốn khoản đầu tư rủi ro cao giảm đầu tư công ty liên doanh xuống 11% nhằm đảm bảo số an toàn vốn CAR 12,94% (giảm so với 2010) cao hệ số CAR ACB toàn ngành Chỉ số H3 Chỉ số H3 số trạng thái tiền mặt H3 tính theo công thức: (Tiền mặt + Tiền gửi không kỳ hạn tổ chức tín dụng ) Tổng tài sản có Hoặc: (Tiền mặt + Tiền gửi toán NHNN + Tiền gửi không kỳ hạn tổ chức tín dụng) H3 = (2) Tổng tài sản có Cả hai công thức đo lường trạng thái tiền mặt ngân hàng Sở dĩ trạng thái quan trọng việc đánh giá tính khoản tiền mặt khoản nêu phần tử số tài sản có tính lỏng cao.Chỉ số lớn chứng tỏ tính khoản ngân hàng tốt.Sự khác biệt công thức không đáng kể phần tiền gửi toán NHNN ngân hàng thường Vì nhằm đơn giản hóa, chúng tối tiến hành phân tích H3 theo công thức (1) Chỉ số trạng thái tiền mặt H3 (%) Eximbank Vietcombank 2007 2008 2009 2010 2011 7.35 2.77 15.79 5.92 21.11 20.33 7.77 4.6 4,48 6,27 ACB Có thể thấy trạng thái tiền mặt H3 Eximbank tăng dần từ năm 2007 đến năm 2009 đến năm 2010, 2011 giảm dần đến mức kỉ lục vòng năm Cụ thể, lượng tiền mặt quỹ ngân hàng chênh lệch đáng kể lượng tiền gửi không kỳ hạn TCTD khác giảm mạnh Chỉ số H4 Chỉ số H4 tính theo công thức: Dư nợ Tổng tài sản Có Chỉ số cho biết phần tram khoản cho vay tín dụng tổng mức tài sản Có ngân hàng Đây số khoản âm cho vay tài sản có mức khoản thấp mà ngân hàng nắm giữ Chỉ số quan trọng nhận biết rủi ro lãi suất: có biến động lãi suất khiến lãi suất thị trường tăng lên, ngân hàng bị buộc với khoản vay có mức lãi suất cố định nên lợi nhuận ngân hàng giảm Ngoài có rủi ro kì hạn ngân hàng dùng khoản vay ngắn hạn vay trung dài hạn có biến động xảy khiến khách hàng rút tiền ngân hàng đảm bảo khả chi trả Vì số cao chứng tỏ tính khoản ngân hàng Chỉ số lực cho vay (%) 2007 2008 2009 2010 2011 Eximbank Vietcombank ACB 54.74 49.41 44.01 50.77 51.15 58.64 53.61 57.35 51.25 43.52 42,51 36,58 Giống ngân hàng Việt Nam, hoạt động Eximbank chủ yếu cho vay tín dụng, số lực cho vay H4 dao động lớn luôn cao (trên 40%), điển hình năm 2007, 2009, 2010 cao 50% Đến năm 2011, số giảm 43.52% Tuy hoạt động sinh lời ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro đó, xu hương tái cấu trúc lại hệ thống ngân hàng mở rộng thêm hoạt động cung ứng dịch vụ nhằm thu lợi giảm thiểu rủi roc ho ngân hàng Chỉ số H5: Chỉ số H5 tính theo công thức: Dư nợ Tiền gửi khách hàng Chỉ số cho biết tỉ lệ dư nợ cho vay tổng số tiền gửi huy động ngân hàng.Tỉ lệ cao khả khoản ngân hàng thấp.Cá biệt, H5 lớn 100% ngân hàng vay từ nguồn khác tiền gửi khách hàng để thực nghiệp vụ cho vay Chỉ số H5 (%) Eximbank Vietcombank ACB 2007 80.56 68.88 2008 68.76 70.89 54.24 2009 99 81.02 71.74 2010 103.93 2011 122.43 81,54 72,29 Nhìn vào số liệu ta thấy, số H5 tăng lên liên tiếp từ năm 2009 đến năm 2011 Thậm chí năm cuối, số liệu lớn 100% cho thấy lượng tiền cho vay lớn lượng tiền huy động, điều chứng tỏ Eximbank vay thêm từ nguôn bên TCTD để phục vụ mục đích cho vay Việc làm tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng, năm 2010, 2011, lãi suất liên ngân hàng biến động mạnh Chỉ số H6: H6 số chứng khoán khoản tính theo công thức: (Chứng khoán kinh doanh + Chứng khoán sẵn sang để bán) Tổng tài sản Có Chỉ số cho biết tỉ lệ nắm giữ chứng khoán có khả chuyển thành tiền mặt, đáp ứng nhu cầu khoản ngân hàng.Tỷ lệ cao, trạng thái khoản ngân hàng ngân hàng tốt Chỉ số H6 Eximbank Vietcombank ACB 2007 16.88 19.22 2008 2.63 14.32 1.03 2009 0.67 8.22 062 2010 0.14 7.45 1.47 2011 0.03 0.407 Có thể thấy số H6 Eximbank năm vừa qua ngày giảm mức thấp so với trung bình trung ngàng, điều lượng chứng khoán dự trữ mức thấp Vì ngân hàng nên đề cao quan tâm đến chứng khoán kinh doanh chứng khoán sẵn sàng để bán nguồn cung đảm bảo cho tính khoản Chỉ số H7 Chỉ số H7 tính toán theo công thức: Tiền gửi cho vay TCTD Tiền gửi vay từ TCTD Vì khoản vay gửi tiền tổ chức tín dụng thường có kì hạn ngắn nên số thể chủ động ngân hàng giải vấn đề khoản H7 thấp dấu hiệu cho thấy ngân hàng bị động khả khoản: H7 >1: Ngân hàng chủ động khoản H7 1, cho thấy Eximbank ACB, VCB chủ động việc giải vấn đề khoản, lượng tiền gửi cho vay TCTD lớn lượng tiền gửi vay từ TCTD Tuy nhiên đến năm 2011, số EIB nhỏ cho thấy ngân hàng phụ thuộc vào khoản tiền gửi vay từ TCTD khác để đáp ứng nhu cầu khoản Chỉ số H8 Chỉ số H8 tính theo công thức: (Tiền mặt + Tiền gửi TCTD) Tiền gửi khách hàng Chỉ số H8 cho biêt tỷ lệ tài sản có tính khoản cao sẵn sàng để huy động cân thiết so sánh với số lượng tiền gửi khách hàng Chỉ số thể tính chủ động ngân hàng giải vấn đề khoản.H8 cao chứng tỏ ngân hàng chủ động có tính thảnh khoản tốt Chỉ số H8 Eximbank Vietcombank ACB 2007 10.82 3.86 2008 24.66 8.26 43.37 2009 35.6 30.72 44.51 2010 53.81 40.95 33.72 2011 98.6 58.14 Có thể thấy số H8 Eximbank tăng dần qua năm tăng vọt vào năm 2011 thực chất lượng tiền mặt ngân hàng tăng không đáng kể Có thay đổi rõ rệt chủ yếu lượng tiền gửi TCTD tăng mạnh từ 19444080 triệu VND lên đến 48294571 triệu VND, mà cụ thể khoản tiền gửi có kì hạn tăng mạnh, lượng tiền gửi khách hàng tăng không đáng kể Như vậy, coi bước tiến triển tốt việc lên kế hoạch sử dụng tài sản cách hiệu ngân hàng Còn ACB, số vào cuối năm 2010 mức an toàn có sụt gaimr đáng kể so với năm 2008, 2009 Đến năm 2011 có tăng trở lại cao năm 2008 2009 2.3 Thực trạng quản lí rủi ro khoản eximbank Để giảm thiểu rủi ro khoản, Ngân hàng huy động từ nhiều nguồn đa dạng khác nguồn vốn Ngân hàng, đồng thời Ngân hàng có sách quản lý tài sản có tính khoản linh hoạt, theo dõi dòng tiền tương lai tính khoản hàng ngày Ngân hàng đánh giá dòng tiền dự kiến khả sẵn có tài sản đảm bảo trường hợp huy động thêm nguồn vốn 2009 tổng TS nợ phủ NHNN vay TCTD khác TG khách hàng phát hành giấy tờ có giá 2010 2011 6544835 100% 13111088 100% 18356703 100% 1611075 2.46 2105848 1.61 1312357 0.71 571167 0.87 1989000 1.52 6162114 3.36 3876646 59.23 8223028 12.56 44.4 58150665 20854784 29.23 53652639 15.9 19210987 10.47 Như vậy, Eximbank tăng cường hoạt động huy động vốn thị trường liên ngân hàng, từ nguồn tiền nhàn rỗi khách hàng, từ phát hành giấy tờ có giá, vào năm 2011 khó khăn sách nhà nước khó khăn kinh tế huy động vốn Eximbank cao Do Eximbank đa dạng hóa sản phẩm huy động, tăng cường sách chăm sóc khách hàng, cải tiến chất lượng dịch vụ, nâng cao tính chuyên nghiệp phục vụ khách hàng,… Ngoài ra, điều kiện kênh huy động vốn khách hàng cá nhân doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, Eximbank đẩy mạnh việc huy động vốn đối tác nước với chi phí thấp, cụ thể nguồn vốn huy động từ ngân hàng nước tăng 176% so với năm 2010 2011 Tiền, vàng gửi không kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn VNÐ Tiền gửi không kỳ hạn vàng, ngoại tệ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn VNÐ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn vàng, ngoại tệ Tiền, vàng gửi có kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn VNÐ Tiền gửi có kỳ hạn vàng, ngoại tệ 2010 4.506.240 4.675.393 1.704.957 1.925.966 33.143 71.369 30.843 59.207 12.013.696 1.838.247 23.316.88 Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn VNÐ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn vàng, ngoại tệ 9.030.895 Tiền ký quỹ Tiền gửi ký quỹ VNÐ 757.439 Tiền gửi ký quỹ ngoại tệ 404.512 Tiền gửi vốn chuyên dùng Tiền gửi vốn chuyên dùng VNÐ 10.881 Tiền gửi vốn chuyên dùng ngoại tệ 4.899 53.652.639 19.285.350 1.419.249 Chứng tiền gửi Dưới 12 tháng 2011 TR đồng 1.589.436 19.082.710 10.823.105 430.128 357.08 15.874 5.234 58.150.665 2010 TR đồng 12.424.007 Từ 12 tháng đến năm Từ năm trở lên Kỳ phiếu Dưới 12 tháng Từ 12 tháng đến năm 19.77 3.000.000 128.215 776 14.600.88 892 19.210.987 8.301.786 20.854.784 Xây dựng cấu tài sản thích hợp, tỉ lệ tài sản có khả khoản cao tổng tài sản tăng dần qua năm: tổng TS tiền mặt, vàng, đá quý TG NHNN TG cho vay TCTD khác CK kinh doanh chứng khoán đầu tư 2009 65448356 6838617 2115265 6976109 98824 8401391 0.373275 % 2010 131110882 6429465 1540756 32110540 2011 183567032 7295195 2166290 64529045 20694745 0.4635428% 26376794 0.54676116 Tuy nhiên, ngân hàng thương mại khác Việt Nam, Eximbank chưa xây dựng mô hình dự báo phù hợp cho nhu cầu khoản ngân hàng Các chiến lược quản lý khoản bao quát, chưa có công cụ phù hợp để lượng hoá rủi ro, báo cáo phục vụ quản lý khoản chủ yếu ngắn hạn (thường tuần), thiếu báo cáo phân tích dài hạn để phục vụ mục tiêu huy động sử dụng nguồn vốn hiệu Vai trò ALCO mờ nhạt Dựa tiêu đánh giá, thấy Eximbank không nên dựa nhiều cho vay tín dụng mà đánh giá thấp nguy xảy rủi ro khoản Ngân hàng cần đa dạng hóa danh mục tài sản trái phiếu Chính phủ, chứng khoán đầu tư, chứng khoán sẵn sàng để bán… để đề phòng nguy khủng hoảng khoản Trong năm 2010, lượng chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán Eximbank 134102.5 triệu đồng, đến năm 2011 lượng chứng khoán 47009 triệu đồng III GIẢI PHÁP – KẾT LUẬN Giải pháp Để hạn chế rủi ro khoản, Eximbank thực biện pháp sau: Tiếp tục hoàn thiện quy định quản lý khoản tỷ lệ an toàn hoạt động hoạt động ngân hàng theo qui định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tuân thủ nghiêm ngặt quy định NHNN tỷ lệ an toàn vốn khoản hoạt động ngân hàng Căn vào sở liệu khứ định hướng hoạt động để tính toán xác nhu cầu toán thời điểm nhằm đảm bảo dự trữ hợp lý, đồng thời hạn chế lãng phí vốn ảnh hưởng đến lợi nhuận hoạt động; Xây dựng danh mục đầu tư hợp lý với tỷ trọng đầu tư vào loại chứng khoán, giấy tờ có giá, loại tài sản… có khả chuyển đổi nhanh sang tiền mặt với chi phí thấp; Tăng cường hiệu quản lý tài sản, thực chế điều hành công khai, minh bạch, dự báo kịp thời nhu cầu rút tiền khách hàng thời kỳ, xây dựng sách tạo lòng tin người gửi tiền để chủ động thu xếp nguồn vốn chi trả theo yêu cầu Quản lý rủi ro khoản Eximbank thực kế hoạch tổng thể quản lý rủi ro khoản ứng phó với cố rủi ro toán Hoàn thiện đưa vào áp dụng chế quản lý vốn tập trung 2012 nhằm quản lý tốt khoản cho toàn hệ thống tăng hiệu sử dụng vốn, tối đa hóa lợi nhuận Theo dõi tình hình khoản thị trường để có điều chỉnh hạn mức giao dịch vốn phù hợp Kết luận Như vậy, khoản QTRRTK vấn đề thường xuyên, then chốt định tồn ngân hàng Về lý thuyết, để QTRRTK tốt, nhà quản lý cần thực chiến chiến lược: Nhận diện – phân tích – đo lường RRTK, kiểm soát tài trợ rủi ro Tùy vào phạm vi, quy mô hoạt động lực quản lý môi trường kinh tế vĩ mô, mà nhà quản trị NHTM nên lựa chọn chiến lược QTRRTK tốt Các NHTM Việt Nam nói chung Eximbank nói riêng, muốn nâng cao lực cạnh tranh hiệu an toàn hoạt động xem nhẹ vấn đề khoản [...]... tiền của khách hàng trong từng thời kỳ, xây dựng chính sách tạo lòng tin đối với người gửi tiền để có thể chủ động thu xếp nguồn vốn chi trả theo yêu cầu Quản lý rủi ro thanh khoản tại Eximbank được thực hiện trong một kế hoạch tổng thể về quản lý rủi ro thanh khoản và ứng phó với các sự cố rủi ro thanh toán Hoàn thiện và đưa vào áp dụng cơ chế quản lý vốn tập trung trong 2012 nhằm quản lý tốt thanh khoản. .. năm 2008 2009 2.3 Thực trạng quản lí rủi ro thanh khoản của eximbank Để giảm thiểu rủi ro thanh khoản, Ngân hàng huy động từ nhiều nguồn đa dạng khác ngoài nguồn vốn cơ bản của Ngân hàng, đồng thời Ngân hàng có chính sách quản lý tài sản có tính thanh khoản linh hoạt, theo dõi dòng tiền tương lai và tính thanh khoản hàng ngày Ngân hàng cũng đánh giá dòng tiền dự kiến và khả năng sẵn có của tài sản đảm... đồng III GIẢI PHÁP – KẾT LUẬN 1 Giải pháp Để hạn chế rủi ro thanh khoản, Eximbank thực hiện các biện pháp sau: Tiếp tục hoàn thiện các quy định về quản lý thanh khoản và các tỷ lệ an toàn hoạt động trong hoạt động ngân hàng theo qui định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của NHNN về tỷ lệ an toàn vốn và thanh khoản trong hoạt động ngân hàng Căn cứ vào cơ sở dữ liệu quá... thức trên đều đo lường về trạng thái tiền mặt của ngân hàng Sở dĩ trạng thái này quan trọng trong việc đánh giá tính thanh khoản là vì tiền mặt cũng như các khoản được nêu trong phần tử số đều là những tài sản có tính lỏng cao.Chỉ số này càng lớn chứng tỏ tính thanh khoản của ngân hàng càng tốt.Sự khác biệt giữa 2 công thức là không đáng kể vì phần tiền gửi thanh toán tại NHNN của các ngân hàng thường... khác ở Việt Nam, Eximbank chưa xây dựng được một mô hình dự báo phù hợp cho nhu cầu thanh khoản của ngân hàng Các chiến lược quản lý thanh khoản đều rất bao quát, chưa có công cụ phù hợp để lượng hoá rủi ro, báo cáo phục vụ quản lý thanh khoản chủ yếu là ngắn hạn (thường dưới 2 tuần), thiếu các báo cáo phân tích dài hạn để phục vụ mục tiêu huy động và sử dụng nguồn vốn hiệu quả Vai trò của ALCO còn mờ... tiền mặt, đáp ứng nhu cầu thanh khoản của ngân hàng.Tỷ lệ này càng cao, trạng thái thanh khoản của ngân hàng của ngân hàng càng tốt Chỉ số H6 Eximbank Vietcombank ACB 2007 16.88 19.22 2008 2.63 14.32 1.03 2009 0.67 8.22 062 2010 0.14 7.45 1.47 2011 0.03 0.407 Có thể thấy chỉ số H6 của Eximbank trong 5 năm vừa qua càng ngày càng giảm và ở mức rất thấp so với trung bình trung của ngàng, điều này là do... tính thanh khoản Chỉ số H7 Chỉ số H7 được tính toán theo công thức: Tiền gửi và cho vay TCTD Tiền gửi và vay từ TCTD Vì các khoản vay và gửi tiền tại các tổ chức tín dụng thường có kì hạn ngắn nên chỉ số này thể hiện sự chủ động của ngân hàng trong giải quyết các vấn đề thanh khoản H7 thấp là dấu hiệu cho thấy ngân hàng bị động trong khả năng thanh khoản: H7 >1: Ngân hàng chủ động trong thanh khoản. .. biết phần tram các khoản cho vay tín dụng trong tổng mức tài sản Có của ngân hàng Đây là chỉ số thanh khoản âm vì cho vay là tài sản có mức thanh khoản thấp nhất mà ngân hàng nắm giữ Chỉ số này rất quan trọng trong nhận biết rủi ro lãi suất: khi có biến động về lãi suất khiến lãi suất trên thị trường tăng lên, vì ngân hàng bị buộc với các khoản vay có mức lãi suất cố định nên lợi nhuận của ngân hàng sẽ... các chỉ tiêu đánh giá, có thể thấy Eximbank không nên dựa quá nhiều trên cho vay tín dụng mà đánh giá thấp nguy cơ xảy ra rủi ro thanh khoản Ngân hàng cũng cần đa dạng hóa danh mục tài sản như trái phiếu Chính phủ, chứng khoán đầu tư, chứng khoán sẵn sàng để bán… để đề phòng nguy cơ khủng hoảng thanh khoản Trong năm 2010, lượng chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán của Eximbank là 134102.5 triệu đồng, nhưng... tình hình thanh khoản trên thị trường để có các điều chỉnh hạn mức giao dịch vốn phù hợp 2 Kết luận Như vậy, thanh khoản và QTRRTK là vấn đề thường xuyên, then chốt quyết định sự tồn tại của các ngân hàng Về lý thuyết, để QTRRTK tốt, nhà quản lý cần thực chiến các chiến lược: Nhận diện – phân tích – đo lường RRTK, kiểm soát và tài trợ rủi ro Tùy vào phạm vi, quy mô hoạt động và năng lực quản lý và ... chứng khoán đầu tư 20 09 65448356 6838617 21 1 526 5 6976109 98 824 8401391 0.37 327 5 % 20 10 1311108 82 6 429 465 1540756 321 10540 20 11 1835670 32 729 5195 21 6 629 0 64 529 045 20 694745 0.4635 428 % 26 376794 0.54676116... bị động vấn đề khoản Chỉ số H7 Eximbank Vietcombank ACB 20 07 3.91 2. 32 2008 6.06 1. 12 2.64 20 09 2. 76 1 .22 3.51 20 10 1.09 20 11 0. 92 1. 027 2. 34 Qua bảng ta thấy số H7 ngân hàng qua năm đầu năm mức... Vietcombank 20 07 20 08 20 09 20 10 20 11 7.35 2. 77 15.79 5. 92 21.11 20 .33 7.77 4.6 4,48 6 ,27 ACB Có thể thấy trạng thái tiền mặt H3 Eximbank tăng dần từ năm 20 07 đến năm 20 09 đến năm 20 10, 20 11 giảm