MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ .5 DANH MỤC BIỂU ĐỒ DANH MỤC BẢNG DANH MỤC CÁC KÍ HIỆU VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 RỦI RO THANH KHOẢN 1.1.1 Khái niệm khoản rủi ro khoản 1.1.1.1 Khái niệm khoản .6 1.1.1.2 Khái niệm Rủi ro khoản 1.1.2 Nguyên nhân rủi ro khoản 1.1.2.1 Nhóm nguyên nhân tiền đề 1.1.2.2 Nhóm nguyên nhân hoạt động 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN 10 1.2.1 Tổ chức quản trị rủi ro khoản 10 1.2.2 Nhận biết rủi ro khoản 12 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng quản trị rủi ro khoản .14 1.2.3.1 Nhân tố chủ quan 14 1.2.3.2 Nhân tố khách quan 15 1.2.3.2.1 Ảnh hưởng từ môi trường ngành 15 1.2.3.2.2 Ảnh hưởng từ môi trường hoạt động kinh doanh 15 1.2.4 Lượng hóa rủi ro khoản phương pháp tiếp cận số 16 1.2.4.1 Vốn điều lệ 17 1.2.4.2 Hệ số an toàn vốn CAR 17 1.2.4.3 Chỉ số trạng thái tiền mặt .17 1.2.4.4 Chỉ số trạng thái ngân quỹ .18 1.2.4.5 Chỉ số chứng khoán khoản (Liquidity securities Indicator) .18 1.2.4.6 Chỉ số lực cho vay (Capacity Ratio) 18 1.2.4.7 Chỉ số cấu trúc tiền gửi (Deposit composition ratio) .18 1.2.4.8 Chỉ số tín dụng/ Tiền gửi khách hàng .19 1.2.5 Kiểm soát rủi ro khoản .19 1.2.5.1 Quản trị khoản có 19 1.2.5.2 Quản trị khoản nợ 20 1.2.5.3 Quản trị khoản kết hợp 21 1.3 MỘT SỐ TRƯỜNG HỢP RỦI RO THANH KHOẢN TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM .23 1.3.1 Rủi ro khoản Anh 23 Nguồn: Phạm Tiến Thành, 2010, tr.49 23 1.3.2 Rủi ro khoản Argentina .23 1.3.3 Rủi ro khoản Nga 24 1.3.4 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 24 1.3.4.1 Bài học Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 25 1.3.4.2 Bài học Ngân hàng thương mại 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG 27 VIỆT NAM 27 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 27 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 27 2.1.2 Mô hình tổ chức 28 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn 29 2.1.3.2 Tình hình sử dụng vốn 32 2.1.3.3 Một số tiêu kinh doanh khác .34 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG .35 2.2.1 Các chiến lược phòng ngừa rủi ro khoản Ngân hàng Công Thương 35 2.2.2 Chính sách quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Công Thương 37 2.2.2.1 Chính sách quản trị rủi ro khoản 37 2.2.2.2 Cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro khoản 39 2.2.2.3 Phương pháp quản lý rủi ro khoản 42 2.2.2.4 Qui trình kiểm tra, giám sát 42 2.2.2.5 Hệ thống thông tin báo cáo 43 2.2.3 Kết quản trị rủi ro khoản 45 2.2.3.1 Đánh giá qua số khoản 45 2.2.3.1.1 Vốn điều lệ hệ số CAR 46 2.2.3.1.2 Chỉ số trạng thái ngân quĩ trạng thái tiền mặt 48 2.2.3.1.3 Chỉ số chứng khoán khoản 49 2.2.3.1.4 Chỉ số lực cho vay .51 2.2.3.1.5 Chỉ số cấu trúc tiền gửi 52 2.2.3.1.6 Chỉ số Tín dụng/Tiền gửi khách hàng 53 2.2.2.2 Đánh giá tâm lý khách hàng gửi tiền Ngân hàng Công Thương 54 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 56 2.3.1 Những kết đạt .56 2.3.2 Những hạn chế tồn 57 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 60 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan .60 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 62 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 65 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NHCT TRONG THỜI GIAN TỚI 65 3.1.1 Mục tiêu Ngân hàng Công Thương 65 3.1.1.1 Mục tiêu chiến lược tổng thể 65 3.1.1.2 Mục tiêu chiến lược cụ thể 65 3.1.2 Định hướng kế hoạch kinh doanh năm 2012 66 3.1.3 Định hướng hoạt động quản trị khoản .69 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG 70 3.2.1 Xây dựng hoàn thiện chế sách quản lý rủi ro khoản .70 3.2.2 Tăng cường vai trò quản trị rủi ro ủy ban Quản trị tài sản nợ - Tài sản có .70 3.2.3 Nâng cao lực tài chính, đảm bảo trì hệ số an toàn hoạt động kinh doanh 71 3.2.4 Tăng nguồn vốn trung, dài hạn với lãi suất cố định sử dụng công cụ phái sinh để phòng ngừa rủi ro lãi suất 72 3.2.5 Triển khai công cụ hỗ trợ cho quản lý đo lường rủi ro .72 3.2.6 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán quản trị rủi ro khoản 74 3.2.7 Phát triển quan hệ khách hàng 75 3.2.8 Tăng cường công tác kiểm tra, tra .76 3.2.9 Phát triển thị trường bán lẻ 77 3.3 KIẾN NGHỊ 77 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước .77 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 78 KẾT LUẬN 81 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 82 LỜI CẢM ƠN 86 PHỤ LỤC .87 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: PHÂN LOẠI NGÂN HÀNG CĂN CỨ VÀO MỤC ĐÍCH HOẠT ĐỘNG VÀ TÍNH CHẤT KINH DOANH Sơ đồ 1.2: CHỨC NĂNG TRUNG GIAN TÍN DỤNG CỦA NHTM .5 Sơ đồ 1.3: QUI TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN 10 Sơ đồ 1.4: MÔ HÌNH TỔ CHỨC QUẢN LÝ RỦI RO TẠI CÁC NHTM 11 Sơ đồ 2.1: HỆ THỐNG TỔ CHỨC CỦA NHCT .28 Sơ đồ 2.2: CÁC HOẠT ĐỘNG CỦA NHCT 29 Sơ đồ 2.3: MÔ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO CẤP ĐỘ TẠI NHCT 39 Sơ đồ 2.4: CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG FTP TẠI NHCT 45 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: SỐ VỐN HUY ĐỘNG TỪ KHÁCH HÀNG THEO LOẠI TIỀN TỆ 2009 – 2011 30 Biểu đồ 2.2: CƠ CẤU CÁC LOẠI TIỀN GỬI CỦA KHÁCH HÀNG 2011 31 Biểu đồ 2.3: CHO VAY KHÁCH HÀNG THEO THỜI GIAN 2009 – 2011 .32 Biểu đồ 2.4: CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁC KHOẢN CHO VAY 2009 - 2011 33 Biểu đồ 2.5: VỐN ĐIỀU LỆ CỦA CÁC NGÂN HÀNG QUỐC DOANH 46 2009 - 2011 46 Biểu đồ 2.6: HỆ SỐ CAR CỦA NHCT TỪ 2009 ĐẾN NAY 47 Biểu đồ 2.7: TRẠNG THÁI NGÂN QUĨ VÀ TIỀN MẶT CỦA NHCT 2009 - 2011 48 Biểu đồ 2.8: CHỈ SỐ CHỨNG KHOẢN THANH KHOẢN CỦA NHCT 50 2009 – 2011 50 Biểu đồ 2.9: CHỈ SỐ NĂNG LỰC CHO VAY CỦA NHCT 2009 – 2011 51 Biểu đồ 2.10: CHỈ SỐ CẤU TRÚC TIỀN GỬI CỦA NHCT 2009 – 2011 52 Biểu đồ 2.11: CHỈ SỐ TÍN DỤNG/TIỀN GỬI CỦA NHCT 2009 – 201153 Biểu đồ 2.12: CHỈ SỐ GIÁ TIÊU DÙNG 61 DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: CÁC BỘ PHẬN CỦA CUNG VÀ CẦU THANH KHOẢN .7 Bảng 1.2: NHIỆM VỤ CỦA CÁC BỘ PHẬN TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO 12 Bảng 1.3: CÁC DẤU HIỆU NHẬN BIẾT RỦI RO THANH KHOẢN CỦA MỘT NGÂN HÀNG 13 Bảng 1.4: CÁC MỨC ĐỘ CỦA RỦI RO THANH KHOẢN 13 Bảng 1.5: CÁC MỨC ĐỘ CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN 22 Bảng 2.1: TỶ LỆ TĂNG SỐ VỐN HUY ĐỘNG KHÁCH HÀNG THEO LOẠI TIỀN TỆ 30 Bảng 2.2: CƠ CẤU TIỀN GỬI THEO ĐỐI TƯỢNG KHÁCH HÀNG .31 Bảng 2.3: TỶ LỆ TĂNG TRƯỞNG CHO VAY KHÁCH HÀNG THEO 32 THỜI GIAN 32 Bảng 2.4: TỶ TRỌNG TÍN DỤNG PHÂN THEO TIÊU CHÍ CHẤT LƯỢNG 34 Bảng 2.5: MỘT SỐ CHỈ TIÊU KINH DOANH KHÁC CỦA NHCT 2009 - 2011 34 Bảng 2.6: CÁC CHỈ TIÊU HIỆU SUẤT SINH LỜI CỦA NHCT 2009 – 2011 .35 Bảng 2.7: CÁC TÀI SẢN THANH KHOẢN CỦA NHCT 2009 -2011 35 Bảng 2.8: TÌNH HÌNH VAY NỢ TRÊN THỊ TRƯỜNG TIỀN TỆ CỦA NHCT 2009 - 2011 .36 Bảng 2.9: CÁC QUYẾT ĐỊNH THAY ĐỔI DỰ TRỮ BẮT BUỘC 2009 2011 .38 Bảng 2.10: CÁC PHÒNG BAN CHỊU TRÁCH NHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO 40 Bảng 2.11: CHỈ SỐ TRẠNG THÁI NGÂN QUĨ VÀ TRẠNG THÁI TIỀN MẶT CỦA CÁC NGÂN HÀNG QUỐC DOANH 49 Bảng 2.12: CHỈ SỐ CHỨNG KHOÁN THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG QUỐC DOANH 50 Bảng 2.13: CHỈ SỐ NĂNG LỰC CHO VAY CỦA CÁC NGÂN HÀNG 52 QUỐC DOANH 52 Bảng 2.14: CHỈ SỐ CẤU TRÚC TIỀN GỬI CỦA CÁC NGÂN HÀNG.53 QUỐC DOANH 53 Bảng 2.15: CHỈ SỐ TÍN DỤNG/TIỀN GỬI KHÁCH HÀNG CỦA CÁC 53 NGÂN HÀNG QUỐC DOANH 53 Bảng 2.16: TỔNG HỢP ĐÁNH GIÁ TÂM LÝ KHÁCH HÀNG GỬI TIỀN TẠI NHCT 54 Bảng 2.17: SO SÁNH KẾT QUẢ NHCT ĐẠT ĐƯỢC VÀ KẾ HOẠCH 57 NĂM 2011 57 Bảng 3.1: MỘT SỐ CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH CỤ THỂ NĂM 2012 CỦA NHCT 68 DANH MỤC CÁC KÍ HIỆU VIẾT TẮT Kí hiệu Nghĩa đầy đủ ALCO Ủy ban quản trị tài sản Nợ-Có CAR Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CN Chi nhánh NH Ngân hàng NHCT Ngân hàng Công thương NHĐT&PTVN Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNT Ngân hàng Ngoại thương NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng Trung ương NXB Nhà xuất QLRR Quản lý rủi ro TMCP Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng TSC Trụ sở RRTK Rủi ro khoản INCAS Hệ thống toán Ngân hàng công thương LỜI MỞ ĐẦU Lý lựa chọn đề tài Năm 2007, sụp đổ thị trường cho vay chấp chuẩn bắt nguồn từ yếu điểm hệ thống tài châm ngòi cho khủng hoảng tài Mỹ sau nhanh chóng lan rộng toàn giới trở thành “cuộc khủng hoảng kinh tế nghiêm trọng kể từ sau đại suy thoái 1929 - 1933” (Phạm Tiến Thành, 2009, tr 5) Cuộc khủng hoảng kinh tế dấy lên hồi chuông thức tỉnh cho ngân hàng tầm quan trọng hoạt động quản trị rủi ro Theo chuyên gia nhận định, loại rủi ro mà tổ chức tài ngân hàng gặp phải rủi ro khoản liệt vào hàng nguy hiểm làm tiêu tốn lợi nhuận, làm kiệt quệ lực tài chí đứt khả nghĩa vụ chi trả hay cam kết tài với đối tác Các vụ rủi ro khoản giới rủi ro khoản ngân hàng Northern Rock (Anh), ngân hàng Nga, Argentina cho thấy cấp thiết phải quản trị loại rủi ro Ngay Việt Nam hội thảo Triển vọng kinh tế 2012 - hội thách thức Ủy ban Giám sát Tài Quốc gia tổ chức ngày 10/1/2012, TS Lê Xuân Nghĩa, Phó Chủ tịch Ủy ban Giám sát Tài Quốc gia, cảnh báo rằng: thách thức kinh tế Việt Nam năm 2012 mấu chốt khoản hệ thống ngân hàng thương mại.1 Trước tình hình Ngân hàng Công Thương Việt Nam tách từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 1988 với vị Ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột ngành Ngân hàng Việt Nam việc trọng quản trị rủi ro khoản vô thiết việc xây dựng, hoàn thiện chế sách quản lý rủi ro khoản Ngân hàng Công Thương Việt Nam vấn đề cần quan tâm nghiên cứu nhiều Vì giúp đỡ TS Nguyễn Thu Thủy anh chị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, với mong muốn đóng góp số ý kiến quản trị rủi ro khoản ngân hàng, tác giả mạnh dạn lựa chọn đề tài http://www.tapchitaichinh.vn/Qu%E1%BA%A3ntr%E1%BB%8Bn%E1%BB %99idung/ViewArticleDetail/tabid/56/Key/ViewArticleContent/ArticleId/6731/Default.aspx cập ngày 21/1/2012 Truy “Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam” nhằm đóng góp nghiên cứu tới người quan tâm đến vấn đề với mục tiêu góp phần ý kiến cá nhân vào việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Công Thương thời gian tới Rất mong việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro khoản tạo tảng cho phát triển an toàn bền vững Ngân hàng Công thương nói riêng toàn ngành ngân hàng nói chung Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu khóa luận làm sáng tỏ vấn đề rủi ro quản trị rủi ro ngân hàng Trên sở lý thuyết số trường hợp rủi ro khoản ngân hàng giới khóa luận sâu vào phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam để thấy kết đạt hạn chế hoạt động quản trị rủi ro Trên sở nghiên cứu lí luận phân tích thực trạng, khóa luận đưa số giải pháp kiến nghị nhằm góp phần nâng cao chất lượng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Công Thương Việt Nam Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Khóa luận tập trung chủ yếu vào nội dung liên quan tới rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, bên cạnh so sánh với số ngân hàng thương mại cổ phần khác Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam giai đoạn 2009 – 2011 Phương pháp nghiên cứu Để thực mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đề tài dự kiến sử dụng phương pháp nghiên cứu khoa học sau đây: Nhóm nghiên cứu lý thuyết: phương pháp phân tích tổng hợp lý thuyết Nhóm nghiên cứu thực tiễn: phương pháp thống kê, phân tích, so sánh, tổng hợp từ liệu thực tiễn Khóa luận sử dụng phương pháp kết hợp lý luận thực tiễn, so sánh - đối chiếu thực tế với lý thuyết, phân tích tổng hợp so sánh số liệu thống kê 73 ổn khó đoán trước Do việc tiếp thu triển khai công cụ hỗ trợ cho quản lý đo lường rủi ro thực cần thiết Chỉ lượng hóa xác ngân hàng biết có gặp rủi ro hay không gặp mức độ nào, từ đưa sách quản trị phù hợp có hiệu Giữa rủi ro khoản loại rủi ro khác có mối quan hệ mật thiết với nhau, việc triển khai công cụ hỗ trợ cho quản lý đo lưởng rủi ro ngân hàng góp phần làm nâng cao chất lượng không cho quản trị rủi ro khoản mà cho quản trị loại rủi ro khác Hiện nay, công cụ hỗ trợ cho việc quản lý đo lường rủi ro đại sử dụng giới bao gồm: Công cụ tự đánh giá rủi ro KCSA; số rủi ro KRI; đồ rủi ro định lượng rủi ro thông qua VAR Công cụ tự đánh giá rủi ro KCSA (Key control selft-assesment) công cụ nhằm mục đích phát sớm rủi ro chưa nhận dạng không chấp nhận; Đánh giá tốt khả chấp nhận rủi ro nhận dạng xây dựng biện pháp kiểm soát hiệu rủi ro không chấp nhận KCSA thực sớm tốt hành động để giảm thiểu rủi ro, nâng cao nhận biết rủi ro văn hóa kiểm soát KCSA thực năm lần thông qua bảng hỏi cách vấn hay thông qua hội thảo Chỉ số rủi ro tài KRI (Key Risk Inicator) công cụ đánh giá định lượng dùng để kiểm tra, đánh giá mức độ rủi ro lĩnh vực hoạt động hay qui trình công việc Báo cáo KRI dạng bảng số tài chính, sử dụng tiêu chí, chuẩn mực định trước, phản ánh rõ nét trình tác nghiệp Báo cáo KRI giúp ngân hàng cảnh báo sớm, phát kịp thời thay đổi phạm vi kiểm soát; Giúp cán quản lý tập trung kiểm soát rủi ro hoạt động phạm vi mức mục tiêu định trước, chấp nhận, mức giới hạn định mức chất lượng khác Bản đồ rủi ro công cụ xây dựng rủi ro phát phát qua trình kiểm tra sử dụng cộng cụ KCSA hay KIR Việc phân loại rủi ro đồ dựa vào hai yếu tố: Mức độ ảnh hưởng – Tác động yếu tố rủi ro trước đưa phương pháp phòng ngừa để giảm trừ mức độ nghiêm trọng tác động yếu tố Khả xảy – Dự đoán khả yếu tố rủi ro xảy có kế hoạch phòng ngừa 74 Đo lường giá trị chịu rủi ro VAR phương pháp cho phép ngân hàng tổng hợp tất trạng thái rủi ro loại tài sản khác để tìm số nhằm trả lời cho câu hỏi: “Tổn thất/khoản lỗ tiềm ngân hàng bao nhiêu?” Nó đánh giá rủi ro cách sử dụng mô hình thống kế mô phỏng, tạo nhằm nắm bắt biến động giá trị tài sản danh mục đầu tư Ngân hàng 3.2.6 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán quản trị rủi ro khoản Đội ngũ cán quản trị đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động quản trị nói riêng Hoạt động quản trị rủi ro yêu cầu cần phải có đội ngũ nhân viên sáng tạo, nhanh nhạy am hiểu thị trường sâu sắc để nhìn nhận nguy tiềm ẩn tương lai Từ đề chiến lược phù hợp với ngân hàng Để nâng cao chất lượng đội ngũ cán quản trị cần triển khai phương diện sau: Đối với công tác tuyển chọn, cần tuyển chọn cán cán có kinh nghiệm làm việc tổ chức tài có uy tín khác Những cán người trẻ tuổi, đào tạo qui nghiệp vụ ngân hàng, ngoại ngữ tin học giỏi, có khả nắm bắt tiếp thu nhanh nghiệp vụ công nghệ thông tin Những cán có kinh nghiệm tuyển chọn dễ dàng so sánh, đối chiếu từ nhận điểm khác biệt, yếu NHCT tổ chức trước làm việc, từ phối hợp với cán quản trị rủi ro làm việc ngân hàng xem xét, khắc phục hoàn thiện hệ thống, qui trình quản trị rủi ro Đối với công tác đào tạo, cần thưc với hai nhóm đối tượng: Nhóm cán nhóm cán lãnh đạo chủ chốt, có kinh nghiệm Đối với nhóm cán mới, cần thực chương trình đào tạo tập trung vào nghiệp vụ quản trị, cắt cử cán có kinh nghiệm hướng dẫn giám sát trình làm việc Đối với nhóm cán lãnh đạo, chủ chốt tiến hành gửi đào tạo nước để học tập kinh nghiệm NHCT nên mời chuyên gia nước đào tạo cho cán ngân hàng; tổ chức huấn luyên ngắn ngày, buổi hội thảo khoa học, hợp tác trao đổi với ngân hàng nước nước Về chế độ lương thưởng, cần có mức lương chế độ thưởng phù hợp cho cán quản trị rủi ro, đảm bảo nguyên tắc người, việc Chế độ lương thưởng yếu tố thu hút cán có lực từ 75 tổ chức tài chính, ngân hàng khác Vì cần so sánh mức lương tổ chức Tài – Ngân hàng với đảm bảo hợp lý Mức lương thưởng cán có trình độ, kinh nghiệm khác phải khác nhằm tạo cho cán có động lực tự nâng cao trình độ chuyên môn Về môi trường làm việc, cần tạo môi trường làm việc động, thân thiện, phải có cạnh tranh tính công Về phương pháp làm việc, cần thiết kế khoa học, hợp lý, giờ, việc Lên lịch phân công chi tiết công việc cho cán bộ, có sổ tay theo dõi quản lý công việc nhân viên 3.2.7 Phát triển quan hệ khách hàng Như trình bày chương 1, rủi ro khoản thực nguy hiểm trở thành rủi ro khả toán khách hàng niềm tin vào khả toán ngân hàng ạt đến rút tiền Thực tế chứng minh nguy hiểm ngân hàng đánh chữ “Tín” với khách hàng Do đó, xây dựng niềm tin uy tín ngân hàng coi giải pháp nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng quản trị rủi ro khoản ngân hàng Các biện pháp cụ thể đưa là: Thứ nhất, thu hút khách hàng tăng cường công tác quảng bá hình ảnh, thương hiệu NHCT phương tiện thông tin đại chúng nước Thương hiệu tài sản vô hình lại có giá trị lớn với hoạt động kinh doanh ngân hàng thương hiệu gắn liền với uy tín Ngân hàng Vì ngân hàng cần xây dựng nâng cao thương hiệu để tạo niềm tin cho khách hàng Thứ hai, giữ chân khách hàng cách nâng cao chất lượng sản phẩm NHCT, đặc biệt sản phẩm huy động vốn Ngày nay, cạnh tranh gay gắt ngân hàng khiến cho sản phẩm ngân hàng khác biệt mặt hình thức Vì yếu tố để định niềm tin uy tín ngân hàng với khách hàng nâng cao chất lượng sản phẩm Để nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cần thực biện pháp có ưu đãi đặt biệt với khách hàng gắn bó lâu dài với ngân hàng, khuyến cho khách hàng tham gia lần đầu; có chế độ hướng dẫn cụ thể chi tiết với sản phẩm; thực nâng cấp công nghệ thông tin; giao dịch 76 với khách hàng từ xa; … Chính phục vụ tận tình, kết hợp với tiện nghi sử dụng sản phẩm ngân hàng thu hút khách hàng nâng cao vị thương hiệu cho ngân hàng Bên cạnh việc ổn định nâng cao chất lượng dịch vụ cũ ngân hàng cần đưa gói dịch vụ nhằm gia tăng tiện ích cho khách hàng đồng thời tăng nguồn thu cho ngân hàng Cụ thể nên phát triển dịch vụ home banking, phone banking, internet banking hay tăng thêm dịch vụ tư vấn tài chính, bán bảo hiểm, môi giới đầu tư chứng khoán Hoàn thiện dịch vụ cũ phát triển dịch vụ giúp ngân hàng thu hút khách hàng nâng cao uy tín đồng thời tăng nguồn thu ngân hàng Thứ ba, có biến pháp hợp lý, lịch để kết thúc mối quan hệ với khách hàng có nguy ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh ngân hàng không trung thực việc sử dụng tín dụng cấp, khách hàng đòi hỏi lượng tín dụng ngày lớn cách bất hợp ly Một lý khác khách hàng đứng trước bờ vực phá sản ngân hàng nhanh chóng thu hồi vốn Biện pháp nhằm hạn chế rủi ro thất thoát cho ngân hàng 3.2.8 Tăng cường công tác kiểm tra, tra Kiểm tra, tra hoạt động quan trọng ngân hàng Trong quản trị rủi ro NHCT coi hàng phòng thủ cuối hệ thống phòng thủ rủi ro ba cấp độ Kiểm tra, tra giúp nhà quản lý nắm rõ tình hình hoạt động ngân hàng, vận động nguồn vốn, tính tuân thủ qui định pháp luật, từ nhận biết nguy ngân hàng có phải đối mặt với rủi ro khoản hay không Tại Điều 93 Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 quy định “… TCTD phải xây dựng ban hành quy định nội hoạt động nghiệp vụ tổ chức tín dụng, bảo đảm có chế kiểm soát, kiểm toán nội bộ, quản lý rủi ro gắn với quy trình nghiệp vụ kinh doanh, phương án xử lý trường hợp khẩn cấp……d) Quy định quản lý khoản, có thủ tục giới hạn quản lý khoản;….” Để tăng cường nội dung quản lý này, NHCT nên tập trung xử lý theo hướng sau: - Hoàn thiện chức mô hình kiểm tra, kiểm soát nội theo hướng tiếp cận với thông lệ quốc tế Đẩy mạnh quản lý rủi ro qua chế phân cấp ủy quyền cho hoạt động nghiệp vụ cấp quản lý - Xây dựng ban hành sổ tay kiểm toán nội bộ, có hẳn mục 77 kiểm toán với hoạt động quản trị rủi ro - Xác định hạn mức rủi ro toàn ngành giai đoạn bảo đảm an toàn có hiệu Từ xác định giới hạn hoạt động cho lĩnh vực, đơn vị thành viên cán nghiệp vụ - Tăng cường công tác kiểm toán, đánh giá, kiểm soát chặt chẽ rủi ro tiền tàng theo định kỳ đột xuất - Củng cố tăng cường hoạt động giám sát từ xa qua hệ thống ngân hàng điện tử 3.2.9 Phát triển thị trường bán lẻ Phát triển thị trường bán lẻ coi chiến lược quản trị rủi ro khoản ngân hàng khoản tiền gửi bán lẻ (bao gồm tiền gửi không kì hạn tiền gửi tiết kiệm) có đặc điểm ổn định dài hạn có chi phí thấp so với thị trường bán buôn (còn gọi thị trường chuyên nghiệp) Mặc dù nguồn vốn bán lẻ có đặc trưng ngắn hạn phần lớn lại ổn định thường xuyên nguồn vốn dài hạn nên có ý nghĩa lớn Thêm vào đó, đặc điểm thị trường tài Việt Nam chưa phát triển, người dân chưa tin tưởng gửi tiền dài hạn mà chủ yếu gửi tiền ngắn hạn nên ngân hàng có nhiều thuận lợi để triển khai chiến lược Chiến lược hiệu khi: - Ngân hàng mở rộng thêm hệ thống phòng giao dịch, hệ thống chi nhánh kênh phân phối điện tử để trì phát triển ổn định hoạt động bán lẻ - Có phương án cạnh tranh thị trường lãi suất thị trường bán lẻ - Xác định kiểm soát chi phí nguồn vốn bán lẻ 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Thứ nhất, cần đưa cách tính xác cho hệ số CAR Trong năm gần đây, NHNN có dấu hiệu tích cực việc tạo lập hành lang pháp lý cho hoạt động tổ chức tín dụng nói chung hoạt động quản lý rủi ro khoản nói riêng Thông tư 13/2010/TT-NHNN tỷ lệ bảo đảm an toàn Thông tư 19/2010/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung thông tư 13 bước tiến hoạt động quản trị khoản ngân hàng Sự sửa đổi phần theo thông lệ quốc tế 78 điều chỉnh hệ số CAR từ 8% lên 9% Tuy nhiên phần lớn ngân hàng tăng hệ số cách tăng vốn điều lệ Phần lớn ngân hàng dùng vốn điều lệ để góp vốn, kinh doanh nhiều lĩnh vực, mức khấu trừ khỏi vốn điều lệ để tính toán hệ số nói chưa chặt chẽ Như vậy, hệ số an toàn vốn tối thiểu thay đổi theo hướng giảm Nhà nước cần có sách tính toán hệ số CAR chặt chẽ Thứ hai, ổn định môi trường kinh tế vĩ mô Môi trường kinh tế vĩ mô yếu tố có tính chất định với mội trường hoạt động doanh nghiệp nói chung ngân hàng nói riêng Một môi trường kinh tế vĩ mô ổn định tạo điều kiện cho phát triển ngân hàng ngược lại, mội trường kinh tế vĩ mô bất ổn làm tăng mức độ rủi ro, tăng chi phí ảnh hưởng đến tồn phát triển ngân hàng Để đảm bảo tính ổn định ngân hàng, phủ cần tiếp tục bình ổn kinh tế vĩ mô kiểm soát biến động bất thường giá cả, tỷ giả, lãi suất… ; theo dõi điều hành chặt chẽ cán cân toán tổng thể, cân đối tiền hàng, kiểm soát hạn chế nhập siêu, bội chi ngân sách; điều hành sách tiền tệ, tài khóa cách linh hoạt, chủ động đặc biệt thận trọng điều tiết lượng cung ứng công cụ có tính gián tiếp thị trường mở, lãi suất tái chiết khấu; điều tiết tỷ giá linh hoạt nhằm phát huy lợi xuât khẩu… Thứ ba, đổi nâng cao chất lượng giáo dục đào tạo Giáo dục đào tạo Việt Nam đánh giá mang nặng lý thuyết, chưa sâu vào thực tiễn nên Ngân hàng thường phải tốn khoảng thời gian chi phí để đào tạo lại nhân viên Đặc biệt lĩnh vực quản trị rủi ro lại yêu cầu cần nhân lực có khả nắm bắt thị trường, động, sáng tạo có kinh nghiệm Vì đổi nâng cao chất lượng giáo dục bậc đại học, sau đại học, nâng cao tính thực tiễn chương trình học vô cần thiết Bên cạnh việc giáo dục kiến thức chuyên môn ngành giáo dục cần phát triển giáo dục đạo đức cho sinh viên ngành tài – ngân hàng, cán nhân viên ngành tài ngân hàng Cần bổ sung thêm môn học đạo đức kinh doanh ngân hàng cho sinh viên ngành tài – ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thứ nhất, tăng cường công tác hướng dẫn, kiểm tra, giám sát hoạt động 79 NHTM Hoạt động ngân hàng thực chất hoạt động mua bán nợ đặc biệt, mà không cá nhân, tổ chức bắt chước Chính thế, hoạt động NHTM, vai trò NHNN không giám sát thông tin cung cấp cho thị trường mà quan trọng tăng cường tính kiểm tra, giám sát hoạt động cho vay đầu tư NHTM Kiểm tra giám sát NHTM đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng đó, kiểm tra giám sát NHNN hướng tới an toàn toàn hệ thống Mặc dù Quyết định 457/QĐ-NHNN gần Thông tư 13/TT-NHNN, Thông tư 19/TT-NHNN có nhiều đổi phương diện giám sát tra công tác quản lý rủi ro khoản ngân hàng thương mại, nhiên việc thực chưa thực hiệu Việc kiểm tra, giám sát từ xa với khả khoản yếu cấp giám sát nắm bắt tình hình chi trả ngân hàng thời điểm báo cáo theo định kì mà kiểm tra thời điểm ngày Vì vậy, tra NHNN cần có liên kết chặt chẽ với NHTM để khai thác nắm bắt tình hình thông tin khoản ngân hàng thời điểm kiểm tra Có vậy, NHNN có cảnh báo biện pháp giúp đỡ, hỗ trợ khoản cho NHTM Thứ hai, phát triển thị trường tài chính, đặc biệt thị trường giấy tờ có giá Thị trường tài nơi ngân hàng tiếp cận với nguồn vốn nhàn rỗi thông kênh huy động vốn khác Một thị trường tài phát triển tạo điều kiện cho ngân hàng tăng nguồn khoản cách nhanh chóng Và ngược lại tăng chi phi hoạt động, cản trở việc lưu thông vốn Thị trường tài chính, đặc biệt thị trường giấy tờ có giá Việt Nam nhiều hạn chế hạn chế loại giấy tờ có giá, hạn chế phương thức giao dịch số lượng nghiệp vụ Điều làm hạn chế lớn nguồn cung khoản cho ngân hàng.Vì NHNN nên có kế hoạch phát triển thị trường tài chính, đặc biệt thị trường giấy tờ có giá để tạo điều kiện thuận lợi cho nhu cầu mua bán vốn ngân hàng Thứ ba, đứng tư vấn làm đầu mối, nhận giúp đỡ trực tiếp nhà tài trợ, tổ chức quốc tế công nghệ ngân hàng để đẩy nhanh tốc độ thực hiện đại hóa ngân hàng, tránh việc đầu tư đơn lẻ, không đồng bộ, hiệu 80 Thứ tư, trần lãi suất huy động giảm từ 14% xuống 13% đinh đắn giúp lãi suất vay doanh nghiệp giảm Tuy nhiên lượng giảm chưa làm thay đổi nhiều lãi suất cho vay lãi suất cho vay trung hanh thường giao động từ 17 – 18,5%, lãi suất dài hạn 19% Lãi suất cao với doanh nghiệp doanh nghiệp khó tiếp cận vốn ngân hàng Bên cạnh thời gian tới việc hạ trần lãi suất cần thiết để làm rõ xu hướng lại suất nhằm định hướng khách hàng chuyển từ gửi tiền kỳ hạn ngắn kiểu lướt sóng sang trước sang ỳ hạn dài Thứ năm, NHNN cần áp dụng thêm trần lãi suất cho thị trường liên ngân hàng để ngân hàng thừa vốn không trục lợi từ ngân hàng khó khăn Bên cạnh NHNN cần thiết luật chuẩn pháp định vốn khoản xác định lộ trình thực tiêu chuẩn giúp ngân hàng ổn định khoản Thứ sáu, NHNN cần xây dựng nguyên tắc đạo đức ngân hàng chuẩn để áp dụng cho hiệp hội ngân hàng, hội viên lực lượng đầu xây dựng giá trị đạo đức hoạt động kinh doanh ngân hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở lý luận trình bày chương việc phân tích thực trạng rủi ro quản trị rủi ro chương 2, khóa luận đưa hệ thông giải pháp kiến nghị với tổ chức liên quan nhằm hoàn thiện nâng cao chất lượng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Những giải pháp xuất phát từ thực trạng ngân hàng nghiên cứu hệ thống ngân hàng Việt Nam 81 KẾT LUẬN Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, lý thuyết học chương trình đào tạo Đại học Ngoại thương vào điều kiện thực tế NHCT, đối chiếu với mục đích viết phần mở đầu, khóa luận đạt kết sau: Thứ nhất, tổng hợp vấn đề rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản hoạt động kinh doanh ngân hàng Khóa luận nghiên cứu số vụ rủi ro khoản xảy giới để thấy thiếu sót hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng, qua rút học kinh nghiệm cho NHNN NHTM Việt Nam Thứ hai, phân tích thực trạng quản trị rủi ro khoản NHCT thông qua phân tích cấu tổ chức, chiến lược quản trị kết quản trị rủi ro khoản mà NHCT đạt giai đoạn 2009 - 2011 Qua đó, rút kết quả, hạn chế nguyên nhân hạn chế Thứ ba, sở nghiên cứu lí luận phân tích thực trạng, khóa luận đưa số giải pháp kiến nghị nhằm góp phần nâng cao chất lượng quản trị rủi ro khoản NHCT Thực tế cho nhà quản trị ngân hàng thấy: “Rủi ro không đơn giản thảm họa cần phải tránh, nhiều trường hợp, hội cần khai phá tạo nhiều lợi nhuận” (Phạm Tiến Thành, 2009, tr.42) Vì nâng cao chất lượng quản trị rủi ro nói chung rủi ro khoản nói riêng góp phần thúc đẩy trình tạo giá trị nhà đầu tư, tạo tảng cho phát triển an toàn bền vững ngân hàng Với kết đạt được, tác giả mong muốn đóng góp phần ý kiến cá nhân vào việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro khoản NHCT thời gian tới Tuy nhiên nội dung nghiên cứu mới, mô hình quản lý mẻ trình triển khai NHCT, thêm vào hạn hẹp kiến thức khó khăn khâu tìm kiếm số liệu nên khóa luận tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô bạn đọc để khóa luận hoàn thiện hơn! 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Các văn pháp luật Nghị định số 141/2006/NĐ-CP ban hành Danh mục mức vốn pháp định tổ chức tín dụng Quyết định Số 475/2005/QĐ-NHNN ngày 19 tháng năm 2005 việc ban hành “Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Thông tư 13/2010/TT-NHNN tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thông tư 19/2010/TT-NHNN sửa đổi TT 13/2010/TT-NHNN Thông tư 15/2009/TT-NHNN ngày 10 tháng năm 2009 quy định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn tổ chức tín dụng Thông tư Số: 09/2011/TT-NHNN vào 09/04/2011 quy định mức lãi suất huy động vốn tối đa đồng đôla Mỹ tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng Thông tư số 05/2012/TT-NHNN ngày 12/03/2012 Về việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 30/2011/TT-NHNN ngày 28/09/2011 quy định lãi suất tối đa tiền gửi đồng Việt Nam tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Tài liệu Tiếng Việt Văn số 1656/NHNN-TCKT ngày 22/3/2012, NHNN yêu cầu NHTM nhà nước NHTMCP Nhà nước sở hữu 50% vốn điều lệ tiết giảm chi phí, hạ lãi suất cho vay II Tài liệu Tiếng Việt A Sách in Mai Văn Bạn, 2009, Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Tài Trần Định Định, 2008, Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực thông lệ quốc tế quy định Việt Nam, NXB Tư pháp Trần Huy Hoàng, 2010, Quản trị ngân hàng, NXB Lao động xã hội Tô Ngọc Hưng, 2009, Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Nguyễn Thị Mùi, 2011,Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Nguyễn Văn Tiến, 2010, Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Rudolf Duttwiler, 2010, Quản lý khoản ngân hàng, NXB Thành phố 83 Hồ Chí Minh B Báo tạp chí Viên Thế Giang, 2012, Giải pháp phòng ngừa vi phạm đạo đức kinh doanh ngân hàng Việt Nam nay, 2012, Tạp chí Ngân hàng, Số tháng 2 năm 2012, tr.15 Ngô Hải, 2012, Giảm lãi suất huy động lãi suất điều hành, Thời báo Kinh tế Việt Nam, Số 64 tháng năm 2012, tr.10 Thái Thanh Hải, 2012, Quản trị rủi ro khoản ngân hàng Việt Nam sẵn sàng, Thời báo Ngân hàng Số 15 tháng năm 2012, tr.15 Nguyễn Thu Hằng, 2012, Giải toán rủi ro khoản ngân hàng, Tạp chí Kinh tế Dự báo, Số tháng năm 2012, tr.28 Phi Nga, 2012, Vietinbank khẳng định vai trò chủ lực chủ đạo hệ thống ngân hàng Việt Nam, Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ, Số + tháng năm 2012, tr.10 Tôn Thanh Tâm, 2012, Bàn mối quan hệ tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu với tỷ lệ khả khoản ngân hàng thương mại, Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ, Số tháng năm 2012, tr.16 Mã Thành Tân 2009, Bàn Hệ thống Định giá điều chuyển vốn FTP, Bản quyền thuộc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Phạm Tiến Thành 2009, Quản lý rủi ro góc độ Ngân Hàng, Bản II quyền thuộc Brain Work Việt Nam Tài liệu Tiếng Anh RS.Raghavan,(2003) Risk management in Banks, Chartered Accountants Basel Committee on Banking Supervision, Bank of International Settlement, (2008), Principles for Sound Liquidity Risk management and Supervision III Website Nguyễn Hoài, 2009, Quản trị rủi ro khoản ngân hàng, (http://vneconomy.vn/20091229094420605P0C6/quan-tri-rui-ro-thanh-khoan2 ngan-hang.htm), Báo điện tử Thời báo Kinh tế, truy cập ngày 21/2/2012 Báo cáo thường niên Ngân hàng Công Thương (2008, 2009, 2010) (http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/annual/index.html) truy cập ngày 21/1/2012 Báo cáo tài Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam (2010, 2011) (http://www.vietcombank.com.vn/AnnualReports/2011/VCB-2011-BCTC 84 %20hop%20nhat-Da%20ky.pdf?) truy cập ngày 29/2/2012 Báo cáo tài Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam (2010, 2011 http://www.bidv.com.vn/Download/BvkPeVifWgqGxUFDz70jr5Q19XU5x8 ip/BaocaothuongnienBIDV2010_phan2.pdf) truy cập ngày 8/3/2012 Hoạt động http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/about/main.html truy cập ngày 21/1/2012 VietinBank triển khai nhiệm vụ kinh doanh 2012 http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/events/12/vietinbank-trien-khainhiem-vu-kinh-doanh-2012.html truy cập ngày 29/2/2012 http://vietinbank.edu.vn/Default.aspx?tabid=349&cateid=17&temidclicked Trường đào tạo phát triển nguồn nhân lực Vietinbank truy cập ngày 2/3/2012 Vietinbank trien khai nhiem vụ kinh doanh 2012 http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/news/12/01/vietinbank-trien-khainhiem-vu-kinh-doanh-2012.html truy cập ngày 22/3/2012 Thanh khoản mấu chốt kinh tế năm 2012 http://www.tapchitaichinh.vn/Qu%E1%BA%A3ntr%E1%BB%8Bn %E1%BB %99idung/ViewArticleDetail/tabid/56/Key/ViewArticleContent/ArticleId/67 31/Default.aspx (Cơ quan thông tin tài )Truy cập ngày 21/1/2012 10 Khởi tố cán Vietinbank Yên Bái http://ca.cand.com.vn/vi-vn/anninhtrattu/tinantt/2010/1/183167.cand(Báo công an nhân dân) truy cập ngày 8/3/2012 11 Ba nữ cán Vietinbank bị bắt http://www.doanhnhanvietnam.com/chitiettin.asp? ty=&idloai=97&lang=vi&idtin=119474&mt=23&ttmn=Ph%C3%A1p%20lu %E1%BA%ADt truy cập ngày 8/3/2012 12 Bắt tạm giam thêm nhân viên VietinBank http://www.thanhnien.com.vn/pages/20111207/bat-tam-giam-them-4-nhanvien-vietinbank.aspx , Diễn đàn liên hiệp hội niên Việt Nam, truy cập ngày 8/3/2012 85 13 Vietinbank bước vào năm 2012 http://investor.vietinbank.vn/Handlers/DownloadReportView.ashx? ReportID=55 truy cập ngày 2/3/2012 14 Ngân hàng Bangkok bị công http://vov.vn/Home/Ngan-hang-Bangkok-bi-tan-cong/20102/136487.vov truy cập ngày 11/2/2012 15 CPI năm vượt kế hoạch http://kinhtevadubao.vn/p0c292n11584/cpi-ca-nam-vuot-ke-hoach-158.htm, Cổng thông tin điện tử kế hoạch đầu tư, truy cập ngày 1/3/2012 16 Compertroller’s handbook, 2010 http://www.occ.treas.gov/publications/publications-by-type/comptrollershandbook/cbs.pdf, truy cập ngày 21/1/2012 86 LỜI CẢM ƠN Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến TS Nguyễn Thu Thủy, người tận tình hướng dẫn bảo tác giả suốt trình hoàn thành khóa luận vừa qua Cô không chỉ dẫn cho tác giả kiến thức, mà thái độ làm việc, phương pháp nghiên cứu trình bày khóa luận Tác giả xin bày tỏ biết ơn sâu sắc đến thầy cô giáo trường Đại học Ngoại Thương truyền dạy kiến thức để hôm tác giả thực sản phẩm hoàn chỉnh Cuối tác giả xin gửi lời cám ơn đến anh chị Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam giúp đỡ tạo điều kiện cho tác giả hoàn thành khóa luận Sinh viên Trần Thị Nina 87 PHỤ LỤC PHỤ LỤC: PHIẾU ĐIỀU TRA THÔNG TIN KHÁCH HÀNG Họ tện Số điện thoại liên lạc: (Có thể điền không) Bạn gửi tiền Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (VietinBank) chưa? Đang gửi tiền VietinBank Chưa gửi tiền VietinBank Đã gửi không Nếu có gửi tiền VietinBank bạn vui lòng cho biết loại tiền bạn gửi là: Tiền không kì hạn Tiền gửi có kì hạn Bạn rút tiền trước kì hạn chưa? Chưa Một lần Nhiều lần Bạn đánh giá VietinBank ngân hàng nào? Tốt có uy tín Bình thường Không tốt Nếu có thông tin VietinBank từ chối toán cho khách hàng có nhu cầu rút tiền, thái độ phản ứng bạn là: Đến ngân hàng rút tiền Xác nhận thông tin, tìm hiểu nguyên nhân rút tiền Không rút tiền ngân hàng quốc doanh có uy tín Ý kiến khác ……………………………………………… [...]... trình bày về thực trạng chất lượng quản trị rủi ro thanh khoản của một ngân hàng có uy tín trong ngành tài chính ngân hàng Việt Nam: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng Công thương Việt Nam được thành lập vào... 1: Những vấn đề cơ bản về rủi ro thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản tại các ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Mặc dù đã rất cố gắng nhưng do những hạn chế về mặt kiến thức và khó khăn trong khâu tìm kiếm số liệu... hàng nếu không ngân hàng phải đối mặt với rủi ro thanh khoản 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN Quản trị rủi ro thanh khoản là quá trình tác động liên tục, có chủ đích của nhà quản trị ngân hàng lên các nguồn cung và nguồn cầu thanh khoản nhằm đảm bảo các yêu cầu thanh toán, chi trả và yêu cầu cấp tín dụng của ngân hàng với những chi phí nhỏ nhất Giống như quản trị các loại rủi ro khác, quản trị rủi ro. .. - Rủi ro khác như rủi ro công nghệ, rủi ro quốc gia, rủi ro pháp lý; rủi ro bắt nguồn từ các yếu tố vĩ mô; Nguồn: Rudolt Duttwiler, 2010, tr.26 Trong số các loại rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt thì rủi ro thanh khoản được các chuyên gia nhận định là loại rủi ro “nguy hiểm nhất” Rủi ro thanh khoản là gì? Tại sao lại được nhận định là loại rủi ro nguy hiểm nhất? Các ngân hàng phải làm gì để quản trị. .. các loại rủi ro khác, quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng cũng tuân theo qui trình sau: Sơ đồ 1.3: QUI TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN Tổ chức Nhận biết Lượng hóa Kiểm soát quản trị RRTK RRTK RRTK RRTK 2 1 3 4 Nguồn: Comptroller’s handbook, 2010, tr.9 1.2.1 Tổ chức quản trị rủi ro thanh khoản Hiện nay, việc quản trị rủi ro nói chung và quản trị rủi ro thanh khoản nói riêng của các NHTM đều được... Không tồn tại hoặc không hiệu quả không làm suy yếu tính QUẢN hiệu quả hoặc tin cậy Bảng 1.5: CÁC MỨC ĐỘ CHẤT LƯỢNG TRỊsựRỦI RO THANH KHOẢN trong quá trình kiểm toán Nguồn: Compertroller’s handbook, 2010, tr.40 23 1.3 MỘT SỐ TRƯỜNG HỢP RỦI RO THANH KHOẢN TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM 1.3.1 Rủi ro thanh khoản tại Anh Rủi ro thanh khoản xảy ra với Northern Rock - một ngân hàng nổi... ở các ngân hàng 1.1.1.2 Khái niệm Rủi ro thanh khoản Rủi ro thanh khoản là khả năng ngân hàng không có được đủ vốn khả dụng (Cung thanh khoản) với chi phí hợp lý vào đúng thời điểm mà ngân hàng cần để đáp ứng nhu cầu thanh khoản (Rudolt Duttwiler, 2010, tr.25) Rủi ro thanh khoản bao gồm: - Rủi ro tiền quĩ (Funding Risk): Là nhu cầu cần đáp ứng đối với những 8 khoản tiền rút trước kì hạn - Rủi ro kì... trong quản lý rủi ro thanh khoản là: - Cung cấp giá làm cơ sở cho việc hạch toán nội bộ trên cơ sở các mức giá điều tiết rủi ro thanh khoản và rủi ro lãi suất 12 - Chuyển các giao dịch với các đơn vị thị trường vào sổ sách và vào bảng chuyển đổi kì đáo hạn của quản trị rủi ro thanh khoản - Phối hợp, kết hợp với giữa điều tiết rủi ro thanh khoản và rủi ro lãi suất - Phân tách và điều tiết rủi ro thanh khoản, ... khâu trong cả một qui trình Chỉ một sự sai sót nhỏ ở một bộ phận hoặc một khâu trong qui trình cũng có thể gây ra những thiệt hại lớn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vì thế nâng cao chất lượng quản trị rủi ro luôn là một yêu cầu được đặt lên hàng đầu với các nhà quản trị ngân hàng Chất lượng quản trị rủi ro được thể hiện trong cách nhận biết, đo lường, tổ chức, kiểm soát và giám sát rủi ro, được... Kiểm soát rủi ro thanh khoản 1.2.5.1 Quản trị thanh khoản có Quản trị thanh khoản có hay quản lý tài sản có là chiến lược mà ngân hàng dùng chính tài sản hiện có của mình để đáp ứng nhu cầu thanh khoản bằng cách nắm giữ các tài sản có tính thanh khoản cao, chủ yếu là tiền mặt và các chứng khoán dễ bán như trái phiếu kho bạc trong đó tiền mặt được coi là có tính thanh khoản cao nhất Một khi ngân hàng có