Khóa luận tốt nghiệp đại học LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành khóa luận bên cạnh nổ lực cố gắng thân, nhận đựơc quan tâm giúp đỡ hướng dẫn tận tình quý thầy cô giáo anh chị đơn vị nơi đến thực tập Qua xin gửi lời cảm ơn đến tất người quan tâm, giúp đỡ, dìu dắt thời gian qua Trước hết xin gửi lời cảm ơn đến quý thầy cô giáo Trường Đại Học Kinh Tế - Huế, đặc biệt qúy thầy cô Khoa Kế Toán Tài Chính truyền đạt cho kiến thức quý báu suốt khóa học trường Đặc biệt xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến thầy giáo TS Hoàng Văn Liêm người tận tình hướng dẫn tôi, giúp đỡ khoảng thời gian hoàn thành khóa luận Đồng thời xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu (ACB) – Chi Nhánh Huế, đặc biệt anh chị phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ suốt thời gian thực tập đơn vị Huế, tháng 05 năm 2010 Sinh viên thực Lê Thị Bích Ngọc Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc Khóa luận tốt nghiệp đại học MỤC LỤC Trang PHẦN I: MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài 2.Mục tiêu nghiên cứu 10 3.Đối tượng nghiên cứu 10 4.Phạm vi nghiên cứu 10 5.Phương pháp nghiên cứu 11 PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 12 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1.Khái niệm hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 12 1.1.1.Khái niệm ngân hàng thương mại 12 1.1.2.Khái niệm tín dụng ngân hàng 12 Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc Khóa luận tốt nghiệp đại học 1.1.3.Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng 12 1.1.4.Quy trình tín dụng 14 1.1.5.Rủi ro hoạt động tín dụng 17 1.2.Hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại 17 1.2.1.Khái niệm cho vay ngắn hạn 17 1.2.2.Vai trò cho vay ngắn hạn 17 1.2.3.Các hình thức cho vay ngắn hạn 18 1.3.Lý luận hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại 20 1.3.1.Khái niệm hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn 20 1.3.2.Các tiêu phản ánh hiệu cho vay ngắn hạn 20 1.4.Sự cần thiết phải đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 25 1.4.1.Đối với kinh tế 25 1.4.2.Đối với ngân hàng thương mại 26 Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc Khóa luận tốt nghiệp đại học 1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn 26 CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU-CHI NHÁNH HUẾ 32 2.1.Khái quát ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 32 2.2.Tình hình hoạt động chung ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 39 2.3.Thực trạng hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại cổ phần ÁChâu-chi nhánh Huế 46 2.4.Đánh giá chung hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 68 2.5.Một số nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 71 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU-CHI NHÁNH HUẾ 74 3.1.Những thuận lợi khó khăn 74 3.2.Định hướng hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 77 Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc Khóa luận tốt nghiệp đại học 3.3.Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 79 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 90 1.Kết luận 90 2.Kiến nghị 91 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT -// - - NHTM : Ngân hàng thương mại - NHNN : Ngân hàng Nhà nước -UBND : Uỷ ban nhân dân - ACB : (Asia Commercial Bank)Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu - CIC : Credit Information Centre - WTO : World Trade Organization - DN : Doanh nghiệp - DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước - DNTN : Doanh nghiệp tư nhân - DNVVN : Doanh nghiệp vừa nhỏ - TNHH : Trách nhiệm hữu hạn - DSCV : Doanh số cho vay Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc Khóa luận tốt nghiệp đại học - DSTN : Doanh số thu nợ - TCTD : Tổ chức tín dụng - KHDN : Khách hàng Doanh nghiệp - KHCN : Khách hàng cá nhân - TSĐB : Tài sản đảm bảo - SXKD : Sản xuất kinh doanh - Loan CSR : Nhân viên dịch vụ tín dụng - A/O : Nhân viên quản lý phát triển khách hàng -VN : Việt Nam -CBCNV : Cán công nhân viên -CN : Chi Nhánh -HTX : Hợp tác xã Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc Khóa luận tốt nghiệp đại học DANH MỤC BẢNG BIỂU -// - Trang Bảng 2.1: Hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 41 Bảng 2.2: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 45 Bảng 2.3: Doanh số cho vay theo kì hạn ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 50 Bảng 2.4: Doanh số thu nợ theo kì hạn ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 53 Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc Khóa luận tốt nghiệp đại học Bảng 2.5: Dư nợ cho vay theo kì hạn ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 55 Bảng 2.6: Dư nợ cho vay ngắn hạn theo đối tượng ngành nghề kinh tế ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 60 Bảng 2.7: Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 62 Bảng 2.8: Thu nhập mức sinh lời cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 66 Bảng 2.9: Hiệu sử dụng vốn ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 67 Biểu 2.1: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 42 Biểu 2.2: Doanh số cho vay theo kì hạn ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 51 Biểu 2.3: Dư nợ cho vay theo kì hạn ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 55 Biểu 2.4: Dư nợ cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 57 Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc Khóa luận tốt nghiệp đại học Biểu 2.5: Dư nợ cho vay ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 58 Biểu 2.6: Nợ hạn cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 62 Biểu 2.7: Thu nhập cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại cổ phần Á Châuchi nhánh Huế 65 DANH MỤC SƠ ĐỒ -// Sơ đồ 1: Sơ đồ tổ chức máy quản lý ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-chi nhánh Huế 38 Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc Khóa luận tốt nghiệp đại học TÓM TẮT NGHIÊN CỨU Ngân hàng tổ chức kinh doanh tiền tệ, ngân hàng sử dụng số vốn huy động từ kinh tế vay khách hàng Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động mang lại 70% thu nhập cho ngân hàng, nhiên hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Vì vậy, ngân hàng tìm cách khắc phục, hạn chế rủi ro mà hoạt động tín dụng gây ra, nâng cao hiệu cho vay để mang lại ổn định đảm bảo mục tiêu an toàn sinh lợi Được thực tập ngân hàng Á Châu chi nhánh Huế có hội tiếp cận với quy trình cho vay áp dụng thực tế hoạt động ngân hàng Qua trình nghiên cứu tài liệu tìm hiểu thực tế hoạt động cho vay ngân hàng, nhận thức tầm quan trọng khâu quy trình cho vay, mong muốn tìm hiểu sâu vấn đề Đó lý người viết chọn đề tài làm khóa luận tốt nghiệp Với đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu số tiêu phục vụ cho việc đánh giá quy mô hoạt động cho vay doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ từ hoạt động cho vay ngắn hạn Ngoài ra, đề tài không dừng lại việc xem xét tiêu phản ánh quy mô tín dụng mà sâu nghiên cứu hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng Á Châu-chi nhánh Huế Trên sở phân tích thực trạng hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn chi nhánh, nâng cao lực cạnh tranh chi nhánh địa bàn Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc 10 Khóa luận tốt nghiệp đại học 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn Ngân hàng thương mại Á Châu-Chi nhánh Huế Từ thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng ACB - CN Huế qua năm 2007– 2009 việc mở rộng nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn sách phát triển đắn cần thiết mà cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng ngày gay gắt Để nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn thời gian tới ACB – CN Huế cần tập trung thực số giải pháp sau: 3.3.1 Nâng cao lực đội ngũ cán nhân viên tín dụng Đối với hoạt động tín dụng thì yếu tố người đóng vai trò quan trọng, nó quyết định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ và hình ảnh của ngân hàng và từ đó quyết định đến hiệu quả tín dụng của ngân hàng  Hầu hết nhân viên tín dụng nói chung chi nhánh tốt nghiệp Đại học theo chuyên nghành nên nhìn chung có tảng kiến thức Ngân hàng sở cần tiếp tục đào tạo phát triển, bổ sung, cập nhật thêm nghiệp vụ kinh nghiệm thực tế cho nhân viên tạo điều kiện cho họ làm việc tốt Cụ thể là: + Tiếp tục tăng cường mở thêm khóa đào tạo nội bộ, buổi tập huấn ngắn ngày, bồi dưỡng số nghiệp vụ, nghiệp vụ lĩnh vực, đối tượng khách hàng cho nhân viên tín dụng Để nâng cao hiệu buổi học nên nhân viên chủ động tiếp cận với kiến thức cách phát tài liệu trước, cho họ thời gian nghiên cứu Sau đến buổi học, học viên nên tiến hành thảo luận với nhau, giải thắc mắc thực hành tập tình Ngoài việc tập huấn nghiệp vụ tín dụng, Ngân hàng cần ý tập huấn thêm chủ đề khác: quy định, sách, pháp luật liên quan đến hoạt động Ngân hàng, ứng dụng marketing, Ngân hàng,… nhằm trang bị cho nhân viên tín dụng kiến thức toàn diện + Tiến hành tổ chức buổi sinh hoạt nghiệp vụ định kỳ, tuần lần, tháng lần Người chủ trì buổi sinh hoạt nghiệp vụ trưởng phòng Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc 82 Khóa luận tốt nghiệp đại học tín dụng hay thành viên ban giám đốc Tại buổi sinh hoạt tập trung vào hoạt động sau: * Phân phát, phổ biến thông tin mới, văn bản, quy định Hội sở NHNN ban hành cho nhân viên * Thảo luận vấn đề vướng mắc công tác, thực văn bản, chế độ, quy định nghiệp vụ Ngân hàng để từ nêu hướng giải cụ thể * Nhân viên A/O tranh thủ qua buổi để đề xuất ý kiến nghị lên lãnh đạo cấp vướng mắc tiến hành công việc (nếu có) nhằm giúp ban lãnh đạo có hướng giải khó khăn cách thiết thức dân chủ Các buổi sinh họat thiết nghĩ bổ ích thật cần thiết, qua vướng mắc nhân viên đựơc giải quyết, kiến thức nâng cao thêm mà góp phần tạo bầu không khí thân mật, đoàn kết thành viên Chi nhánh ngân hàng với nhau, rèn luyện khả làm việc theo nhóm giúp đỡ, hợp tác cán nhân viên + Khuyến khích tự học: cường độ công việc căng thẳng nên hầu hết nhân viên thẩm định chưa có ý thức tự học, tự cập nhật thêm kiến thức Ban đạo chi nhánh cần có sách khuyến khích nhân viên tự học hỏi cần xây dựng ý thức tự học nhiệm vụ người để nắm bắt kiến thức tránh khỏi lạc hậu trước phát triển nhanh chóng kinh tế - xã hội + Cung cấp cho nhân viên thật phong phú đa dạng tài liệu nghiệp vụ chuyên nghành, văn pháp luật, tài liệu khác có liên quan… + Tổ chức thi kiểm tra năm theo chuyên đề nghiệp vụ, kết kiểm tra công bố công khai trước quan Kèm theo việc khen thưởng thích đáng Nếu ngân hàng làm tốt việc người thi đua học tập, qua tự nâng cao kiến thức cho Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc 83 Khóa luận tốt nghiệp đại học + Bên cạnh công tác đào tạo, nâng cao lực đội ngũ nhân viên cần quan tâm đến đời sống tinh thần, vật chất nhân viên, có biện pháp khuyến khích, khích lệ họ làm việc tốt hơn, có ý thức trách nhiệm  Thực trả lương theo số lượng chất lượng cho vay Thực phương châm "phân phối theo lao động", "trả lương theo sản phẩm", ACB thực khoán tài cho Chi nhánh Đối với CBTD phải thực trả lương theo kết lao động người Trong đó, kết lao động tín dụng là: - Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ Đây tiêu định lượng thể khối lượng công việc hoàn thành Ngoài phải xét thêm tiêu phụ số Doanh nghiệp vay vốn - Tỷ lệ thu lãi tỷ lệ nợ hạn Đây tiêu đánh giá chất lượng công việc Chênh lệch thu - chi Nguồn thu gồm thu lãi cho vay, thu nợ xử lý rủi ro Khoản chi gồm: chi trả phí điều vốn (đầu vào), chi trích xử lý rủi ro để nợ hạn, khoản chi công tác phí chi cho cá nhân (không kể lương) Nếu thu trừ (-) chi >0 cán tín dụng có lương, thưởng Trong thu trừ (-) chi, tiền lương trích phần Tỷ lệ trích xác định theo địa bàn thuận lợi hay không Căn vào kết trên, cán tín dụng tự tính lương cho Đây phương pháp tốt động viên, thúc đẩy cán tín dụng mở rộng cho vay nâng cao chất lượng cho vay 3.3.2 Tăng cường sở vật chất ứng dụng công nghệ thông tin Trong hoạt động tín dụng, thông tin đóng vai trò quan trọng giúp ngân hàng định đầu tư đắn Hệ thống thông tin đầy đủ, xác giúp cho ngân hàng tránh việc lựa chọn đối nghịch + Xây dựng hệ thống công nghệ: Xây dựng tảng công nghệ đại, đảm bảo yêu cầu quản lý nội ngân hàng, thỏa mãn yêu cầu phát triển giao dịch kinh doanh ngày đa dạng, yêu cầu quản lý rủi ro, quản lý khoản, có Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc 84 Khóa luận tốt nghiệp đại học khả kết nối với ngân hàng khác Phát triển dịch vụ ngân hàng đại sở đảm bảo phòng chống rủi ro, bảo mật hoạt động an toàn + Phát triển sở vật chất: Bên cạnh việc đổi máy móc thiết bị, áp dụng công nghệ tiên tiến tạo điều kiện cho qua trình giao dịch diễn nhanh chóng, kịp thời xác Hiện sở hạ tầng ngân hàng nhỏ, có Phòng Giao dịch Phú Hội với số lượng khách hàng đông việc mở thêm phòng giao dịch điều trở nên cần thiết, để mở rộng mạng lưới họat động, tạo điều kiện dễ dàng cho việc thu hút nhiều khách hàng 3.3.3 Xây dựng chính sách khách hàng hợp lý Chi nhánh cần thực tốt công tác phân loại khách hàng truyền thống khách hàng tiềm năng, từ đưa sách hợp lí -Đối với khách hàng chiến lược truyền thống phải được hưởng các ưu đãi về lãi suất phí và chính sách chăm sóc cần thiết Áp dụng chính sách lãi suất cho vay linh hoạt, mức lãi suất cho vay không giống đối với các khoản cho vay khác tuỳ thuộc vào kỳ hạn, loại tiền, dự án vay vốn và khách hàng vay vốn cụ thể Hoạt động quản lý tín dụng phải đảm bảo các tỷ lệ an toàn, cấu tín dụng phải phù hợp với chiến lược khách hàng, ngành hàng, chính sách quản lý rủi ro, cấu nguồn vốn, đảm bảo mức tăng trưởng tín dụng phù hợp với lực, quản lý, điều hành và trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng Chi nhánh cần trì quan hệ tín dụng ổn định lâu dài, đặc biệt ngành thương nghiệp, công nghiệp,kinh doanh khách sạn nhà hàng… -Đối với khách hàng có khó khăn tài chính, ngân hàng cần đáp ứng dần nhu cầu dịch vụ từ thấp đến cao, sở đảm bảo an toàn tín dụng, không để xảy rủi ro Như vừa giúp đỡ doanh nghiệp vừa tạo khách hàng tiềm lâu dài Chi phí để giữ khách hàng không nhỏ chi phí để có khách hàng lớn nhiều Do việc xây dựng sách khách hàng tốt, củng cố trì mối quan hệ bền vững với khách hàng cũ yếu tố quan trọng bên cạnh việc Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc 85 Khóa luận tốt nghiệp đại học xây dựng sách khách hàng để mở rộng thu hút thêm đối tượng khách hàng -Đối với khách hàng doanh nghiệp quốc doanh tư nhân: ngân hàng cần có sách cụ thể để phát huy tiềm đối tượng khách hàng Trên thực tế số lượng khách hàng doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỷ lệ lớn số lượng khách hàng chi nhánh Mặc dù doanh nghiệp tiềm ẩn rủi ro cao từ phía nguyên nhân khách quan nguyên nhân chủ quan tất doanh nghiệp quốc doanh làm ăn Có nhiều doanh nghiệp làm ăn có hiệu , có lãi hoàn trả đầy đủ, hạn khoản vay ngân hàng Trong thời kì kinh tế hội nhập số lượng doanh nghiệp quốc doanh thành lập tăng lên đáng kể Nhiệm vụ trước mắt đặt cho chi nhánh mở rộng hình thức cho vay ngắn hạn khu vực kinh tế quốc doanh Hiện kinh tế có tốc độ phát triển cao, nhu cầu mua sắm tiêu dùng người dân tăng lên đáng kể, cho vay tiêu dùng mang lại nguồn thu nhập lớn cho Chi nhánh Các khoản vay chiếm tỷ lệ lớn so với khoản vay doanh nghiệp, khả quản lí tiền vay dễ dàng Hơn Chi nhánh nằm khu vực đông dân cư nhu cầu vay vốn tiêu dùng dân cư cao, ngân hàng cần có chiến lược triển khai tốt loại hình cho vay này, nhằm tối đa lợi nhuận thu 3.3.4 Thiết lập phận nghiên cứu thị trường Trong tình hình nay, cạnh tranh lĩnh vực hoạt động ngân hàng gay gắt NHTM cổ phầnÁ Châu-CNH phải thiết lập phận chuyên trách để nghiên cứu thị trường đưa giải pháp để điều chỉnh hướng hoạt động cho đạt hiệu cao Bộ phận nghiên cứu thị trường có hai nhiệm vụ: - Nghiên cứu thị trường sản phẩm ngân hàng : tức xem xét đề nhu cầu vốn vay thị trường doanh nghiệp, khả cung ứng vốn vay thị phần có sản phẩm loại đối thủ cạnh tranh Hình thức cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ưa chuộng Hiệu vay ngân Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc 86 Khóa luận tốt nghiệp đại học hàng sao, phương thức cho vay an toàn, hiệu Do việc thiết lập phận nghiên cứu thị trường chi nhánh cần thiết để dự đoán hạn chế rủi ro xảy vay ngân hàng Tất nhằm đưa thị trường sản phẩm có chất lượng hiệu cao, khoản cho vay lành mạnh - Nghiên cứu thị trường sản phẩm khách hàng: chi nhánh cần phải quán triệt tư tưởng “thành công khách hàng thành công ngân hàng” Khách hàng làm ăn có hiệu quả, hoạt động sản xuất kinh doanh tiến triển thù khoản nợ ngân hàng toán đầy đủ Như hiệu tín dụng phụ thuộc lớn vào kết sản xuất kinh doanh khách hàng Khi đánh giá tình hình tài doanh nghiệp, ngân hàng khó dự đoán xác triển vọng doanh nghiệp Hơn thông tin thị trường sản phẩm dịch vụ mà doanh nghiệp cung ứng Vì phận nghiên cứu thị trường khách hàng cần tìm hiểu rõ thị trường sản phẩm khách hàng như: số lượng doanh nghiệp cung ứng sản phẩm này, chất lượng hiệu sản phẩm thị trường, xu nhu cầu sản phẩm, sức cạnh tranh để từ để đoán xem sản phẩm khách hàng xâm nhập thị trường không, mức độ rủi ro Đây nguồn cung cấp thông tin giúp đánh giá thị trường khách hàng ngân hàng, so sánh, kiểm soát đối chiếu thông tin khách hàng cung cấp, đặc biệt phương án sản xuất kinh doanh Trong tình hình nước ta có tổ chức nghiên cứu thị trường để cung cấp thông tin cho khách hàng Do việc thiết lập phận nghiên cứu thị trường chi nhánh cần thiết 3.3.5 Chuyên môn hóa công tác thẩm định khách hàng Hiện việc thẩm định khách hàng phòng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh tiến hành theo đối tượng khách hàng, nghĩa nhân viên nhận hồ sơ nhân viên tiến hành thẩm định hồ sơ phân biệt theo đối tượng khách hàng DNTN, CT TNHH, công ty hợp danh,… Vì chưa thật tạo nên Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc 87 Khóa luận tốt nghiệp đại học liên kết hồ sơ khách hàng mà họ thẩm định Cần thực công việc sau: + Thiết nghĩ nên tách nhỏ phận thẩm định khách hàng doanh nghiệp thành đội nhỏ nữa, sau phân công đảm nhận phục vụ cho hay số nhóm đối tượng khách hàng doanh nghiệp định theo lĩnh vực định Việc phân chia cho phép nhân viên thẩm định có kỹ thực chuyên nghiệp, phục vụ khách hàng họ không cần tốn nhiều thời gian để thu thập thông tin tư cách pháp nhân, lực hành vi theo điều kiện quy định thuận tiện việc phân tích thông tin nghành nghề, lĩnh vực họat động khách hàng,… Nói chung việc chuyên môn hóa chắn đem lại hiệu cao nhiều thẩm định + Chi nhánh cần xây dựng đội ngũ cán chuyên trách việc thu thập, phân loại, xử lý lưu trữ thông tin mảng nhóm đối tượng khách hàng cụ thể, ví dụ thu thập theo loại hình đăng ký kinh doanh, loại hình doanh nghiệp, lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh theo phương án, dự án,… Mỗi mảng thông tin thu thập phải xử lý khoa học để tiện cho việc tìm kiếm thông tin sử dụng thông tin phục vụ cho công tác thẩm định Hoạt động giúp cho việc chuyên môn hóa thuận lợi dễ dàng + Bên cạnh nhân viên A/O nên tự tiến hành phân tích để xếp hạng đối tượng khách hàng mà họ phụ trách Họat động giúp cho trình thẩm định thực nhanh chóng, xác mà khỏan vay quản lý hiệu Việc xếp hạng cần tiến hành thường xuyên áp dụng đối tượng khách hàng 3.3.6 Tăng cường thẩm định tài sản đảm bảo cho vay Mặc dù ACB có tách bạch nhiệm vụ việc thẩm định TSĐB khỏi nhiệm vụ chung thẩm định nhiên việc thẩm định TSĐB nợ vay ngân hàng gặp nhiều vướng mắc, khó khăn (như nêu trên)  Trong việc định giá: Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc 88 Khóa luận tốt nghiệp đại học Như nêu phần hạn chế việc đánh giá chi nhánh gặp vướng mắc giá Nhà nước quy định chênh lệch nhiều so với giá thực tế, nhân viên thẩm định TSĐB thường có sở để định giá tài sản Những giải pháp dùng để khắc phục khó khăn là: + Khi tiến hành định tài sản nhân viên thẩm định tài sản cần khảo sát kỹ, tìm hiểu giá thực thị trường thời điểm để xác định giá thực tế tài sản + Xem xét nhận định xu hướng giá tài sản biến động tăng hay giảm tương lai Đối với khoản vay ngắn hạn nhìn chung giá tài sản không biến động nhiều nhiên phải tính đến yếu tố để xét duyệt cho vay mức với giá trị TSĐB + Khi định giá tài sản nhân viên thẩm định nên dự kiến khỏan chi phí phát sinh lý tài sản Bởi số trường hợp khỏan phí chiếm tỷ trọng cao mà thân nhân viên thẩm định không lường trước + Nếu vật chấp máy móc thiết bị nhân viên thẩm định cần phải quan tâm đến yếu tố công nghệ hao mòn hữu hình tài sản chịu tác động hao mòn vô hình Đặc biệt thời đại công nghệ phát triển vũ bão tỷ lệ hao mòn vô hình lớn  Khó khăn việc xác định tính hợp pháp, hợp lệ tài sản quyền sở hữu, sử dụng người cầm cố, chấp bão lãnh Giải pháp để khắc phục là: + Khi thẩm dịnh TSĐB, nhân viên thẩm định nên xuống tận địa phương xác minh Cần tạo kết hợp ngân hàng với địa phương nơi có tài sản chấp việc xác minh quyền sở hữu, sử dụng giám sát TSĐB + Đặc biệt không chủ quan thẩm định TSĐB cho vay nào, kể khách hàng quen, tiến hành vay nhiều Bởi đối tượng dã muốn lừa gạt, trước tiên họ tạo uy tín niềm tin cho ngân hàng thông qua vay nhỏ, sau trở thành khách thân tín, ngân hàng tin tưởng họ mơí thực ý đồ Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc 89 Khóa luận tốt nghiệp đại học + Cần tăng cường đội ngũ nhân viên giám sát mặt pháp lý chứng từ số lượng lẫn chất lượng để dảm bảo việc theo dõi hồ sơ TSĐB tiến hành xác, hạn chế thấp hoạt động lừa gạt khách hàng Nói chung, khó khăn khách quan thân ngân hàng định mà tìm cách hạn chế cách tốt để phòng ngừa rủi ro cho ngân hàng tốt 3.3.7 Tăng cường biện pháp kiểm soát rủi ro cho vay  Giảm thiểu tổn thất thông qua TSĐB Hiện hầu hết TSBĐ bất động sản nên việc thu hồi nợ thường gặp khó khăn Do đó, ngân hàng khuyến khích khách hàng sử dụng TSBĐ chứng từ có giá công cụ tài có độ khoản độ an toàn cao, khách hàng sử dụng loại tài sản để đảm bảo ngân hàng cho vay với quy mô lớn tăng thêm ưu đãi cho khách hàng Đồng thời khuyến khích mua Bảo hiểm cho tài sản chấp để đảm bảo an toàn cho khách hàng ngân hàng  Phối hợp công ty bảo hiểm ngân hàng để giảm thiểu rủi ro Việc cấp dịch vụ bảo hiểm cho khách hàng Chi nhánh làm môi giới cho khách hàng công ty bảo hiểm tư vấn cho khách hàng mua bảo hiểm cho tài sản chấp, cầm cố, Chi nhánh cấp mức tín dụng lớn thông thường ưu đãi TSBĐ mua bảo hiểm để đảm bảo chắn việc thu hồi nợ ngân hàng phải yêu cầu bên vay chuyển nhượng quyền thụ hưởng bảo hiểm nhận đảm bảo Đối với khách hàng doanh nghiệp ngân hàng tư vấn cho họ mua bảo hiểm tổn thất lợi nhuận, bảo hiểm gián đoạn kinh doanh, bảo hiểm xây dựng lắp đặt, bảo hiểm máy móc, bảo hiểm thiết bị điện- điện tử, bảo hiểm hàng hoá vận chuyển nội địa, bảo hiểm hàng hoá xuất nhập Đối với khách hàng cá nhân mua bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm nhà cửa, bảo hiểm ô tô, xe máy Như sản phẩm bảo hiểm ngân hàng sử dụng làm tài sản chấp nhằm giảm thiểu rủi ro Ngoài ra, liên kết với bảo Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc 90 Khóa luận tốt nghiệp đại học hiểm, Ngân hàng có thêm thông tin giá tài sản chấp, cầm cố bên bảo hiểm có nhiều danh mục tài sản định giá sát với thực tế phục vụ tốt cho nghiệp vụ tín dụng định giá TSBĐ khách hàng Thêm vào hưởng hoa hồng phí ngân hàng môi giới nhiều khách hàng cho công ty bảo hiểm Ngược lại, ngành Bảo hiểm cộng tác mạnh mẽ với Ngân hàng việc sử dụng tiện ích ngân hàng toán, mở quản lý tài khoản, tư vấn để nhận toán phí bảo hiểm Những hoạt động thường làm tăng mạng lưới khách hàng, giảm thời gian giao dịch, giảm chi phí tăng tính tiện lợi cho ngân hàng bảo hiểm Mua bảo hiểm tín dụng: Bảo hiểm tín dụng hiểu bảo hiểm khoản cho vay, theo người bảo hiểm cam kết bồi thường khoản cho vay không hoàn trả rủi ro định Hiện nước ta chưa có bảo hiểm tín dụng tương lai công cụ hỗ trợ đắc lực cho ngân hàng phòng chống rủi ro cho vay  Giải nợ xấu, nợ hạn Xử lý nợ hạn, nợ khó đòi góp phần làm lành mạnh hoá hệ thống NHTM Chi nhánh nên có biện pháp phát khoản vay có vấn đề có biện pháp ngăn ngừa kịp thời Điều có ý nghĩa để nợ có vấn đề phát sinh tìm cách giải Trên sở đánh giá, phân loại, phân tích nợ hạn, phân tích chất lượng vay tình hình tài khách hàng Ngân hàng cần có biện pháp xử lý, thu hồi vốn thích hợp khoản vay mà nhân viên tín dụng nhận thấy mức độ rủi ro cao như:  Nếu khách hàng có thiện chí trả nợ tốt, tình hình tài lành mạnh nguồn tiền kinh doanh không ổn định nên thường trễ kỳ trả nợ nhân viên tín dụng trả nợ thay cho khách hàng đến hạn, sau khách hàng hoàn trả lại Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc 91 Khóa luận tốt nghiệp đại học  Tái thẩm định khách hàng: xét thấy khách hàng có thiện chí trả nợ, tình hình kinh doanh có khó khăn ngắn hạn Ngân hàng gia hạn nợ, giãn nợ cho khách hàng cấp tín dụng thêm cho khách hàng  Tư vấn tài cho khách hàng Khi khách hàng toán nợ hạn nhiều kỳ, nhân viên tín dụng tư vấn cho khách hàng tìm kiếm nguồn tài để đáo hạn, rút TSĐB Sau đó, khách hàng vay vốn ngân hàng khác để giải khó khăn  Xử lý tài sản chấp: công việc khó khăn ảnh hưởng đến uy tín Ngân hàng Tuy nhiên, phát tài sản giúp Ngân hàng thu hồi nợ gốc, lãi vay khoản phí phạt Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc 92 Khóa luận tốt nghiệp đại học PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 1.Kết luận Qua thời gian nghiên cứu lý luận thực tiễn, qua trình tìm hiểu thực tế Chi nhánh ngân hàng, đề tài hướng đến mục tiêu nghiên cứu đề ra, là: Đề tài phân tích, hệ thống hóa sở lý luận hiệu hoạt động tín dụng nói chung hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn NHTM cổ phần Á Châu- CN Huế nói riêng Trên tảng sở lý luận đó, đề tài tiến hành phân tích thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn chi nhánh Huế qua tiêu định tính định lượng Từ thực trạng hoạt động, đề tài rút thành đạt được, đồng thời hạn chế tồn nguyên nhân dẫn đến tồn hoạt động cho vay ngắn hạn Chi nhánh Cuối cùng, từ thực trạng công tác cho vay ngắn hạn chi nhánh Huế qua năm 2007 - 2009, đề tài cố gắng đưa giải pháp sát với tình hình thực tế Chi nhánh nhằm góp phần hoàn thiện công tác cho vay ngắn hạn Chi nhánh Từ đó, Ngân hàng có sở vững để đưa định cho vay đắn, đặc biệt bối cảnh kinh tế NHTM dường đứng trước nhiều nguy tiềm ẩn, rủi ro ngày tăng, khả thua lỗ ngày lớn, chất lượng khách hàng vay ngày có dấu hiệu đáng ngần ngại cho vay Mặc dù thân nỗ lực nhiên với kinh nghiệm thực tiễn non trẻ, khả lập luận chưa sâu sắc chắn có nhiều khía cạnh không sát với thực tế nhiều điểm chưa Nhưng qua công trình nghiên cứu xây dựng cho phương pháp nghiên cứu khoa học, biết vận dụng kiến thức tiếp thu giảng đường để áp dụng vào thực tiễn, qua bổ sung cho thêm Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc 93 Khóa luận tốt nghiệp đại học số kiến thức chuyên môn, phục vụ cho trình công tác sau Hy vọng qua đề tài nghiên cứu đúc rút nhiều điều bổ ích cho hoạt động tín dụng nói chung cho vay ngắn hạn nói riêng Chi nhánh đồng thời tài liệu tham khảo hiệu cho quan tâm nghiên cứu đến lĩnh vực Kiến nghị Kiến nghị Hội sở -Tổ chức thường xuyên khóa đào tạo nghiệp vụ để nâng cao trình độ nhân viên -Kiến nghị với Hội đồng tín dụng xem xét để cấp hạn mức phán chi nhánh lên mức cao thời gian tới nhằm mục đích giúp cho chi nhánh chủ động việc thẩm định giải hồ sơ vay cho khách hàng Kiến nghị NHNN -NHNN có chức điều tiết hoạt động kinh doanh NHTM, NHNN phải tiên phong việc ban hành định, hướng dẫn chung cho NHTM hoạt động tín dụng Đối với chương trình hỗ trợ lãi suất cho vay kinh doanh NHNN nên thực bù lãi suất cho NHTM cách nhanh chóng khách quan NHNN nên có quy định chặt chẽ lãi suất, hoạt động đảo nợ, xử lý TSĐB để Ngân hàng thực tốt -Ngoài ra, NHNN cần nâng cao chất lượng Trung tâm thông tin tín dụng để cung cấp thông tin tín dụng khách hàng cách xác, kịp thời -Ban hành quy định bảo hiểm tín dụng lẻ hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro Qũy bảo hiểm tín dụng bảo vệ phần cho ngân hàng bên cạnh việc trích lập dự phòng rủi ro Kiến nghị Ngân hàng thương mại cổ phần Á châu-chi nhánh Huế - Chi nhánh cần tổ chức buổi trao đổi chuyên môn nghiệp vụ nhân viên tín dụng để giúp đỡ hoàn thành tốt công việc giao Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc 94 Khóa luận tốt nghiệp đại học - Tiếp tục đẩy mạnh huy động tăng cường cho vay Một mặt để hoàn thành tiêu đề ra, mặt khác có mở rộng thị phần Chi nhánh địa bàn tạo tiền đề cho việc mở thêm phòng giao dịch - Phải trọng đến yếu tố nguồn nhân lực Chi nhánh, phải tuyển dụng nhân viên thực tốt, tăng cường công tác đào tạo đào tạo lại đội ngũ nhân viên - Phải có chương trình nghiên cứu thị trường, khách hàng cách khoa học để có thay đổi cho phù hợp với tình hình hoạt động Chi nhánh nhu cầu khách hàng - Bồi dưỡng thêm cho nhân viên thẩm định kiến thức tài doanh nghiệp để làm tốt việc thẩm định tình hình tài doanh nghiệp hồ sơ khách hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO -// - Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc 95 Khóa luận tốt nghiệp đại học [1] TS Nguyễn Minh Kiều Giáo (2006), Giáo trình tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, , nhà xuất tài [2] TS Nguyễn Đăng Chơn (chủ biên), TS Hoàng Đức,TS Trần Huy Hoàng(2000), Tín dụng ngân hàng (chủ biên), nhà xuất thống kê [3] PGS.TS Lưu Thị Hương, PGS.TS Vũ Duy Hảo (2006), Giáo trình tài doanh nghiệp, nhà xuất trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Hà Nội [5] PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, nhà xuất trường Đại Học Kinh Tế quốc dân Hà Nội [6] Nguyễn Tấn Bình (2005), Giáo trình Phân tích quản trị tài chính, nhà xuất Thống kê [8] PGS TS Ngô Thế Chi (2001), Giáo trình Đọc, lập phân tích báo cáo tình hình tài DN, nhà xuất Thống kê [9] PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2004), Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, nhà xuất tài Hà Nội [10] NHTM Cổ phần Á Châu Chi nhánh Huế, Bảng cân đối kế toán năm 2007 , Huế [11] NHTM Cổ phần Á Châu Chi nhánh Huế, Bảng cân đối kế toán năm 2008 , Huế [12] Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (2008), Quản lý rủi ro Tín dụng Tài liệu tập huấn chuyên đề Tài liệu lưu hành nội [13] Nghị Định số 90/2001/ND-CP ban hành ngày 23/11/2001 Các trang web có liên quan: http://www.acb.com.vn http://www.mot.gov.vn Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc 96 [...]... đến hiệu qủa cho vay của Ngân hàng CHƯƠNG 2 Sinh viên thực hiện: Lê Thị Bích Ngọc 33 Khóa luận tốt nghiệp đại học ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - CHI NHÁNH HUẾ 2.1 Khái quát về ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – chi nhánh Huế 2.1.1 Đối với ngân hàng thương mại cổ phần Á châu Ngân hàng Á châu tên đầy đủ là ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu. .. 1.3.1.2 Hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn Hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM là sự so sánh giữa kết quả thu được từ hoạt động cho vay ngắn hạn với toàn bộ chi phí bỏ ra để đạt được kết quả đó Ở đây, hiệu quả hoạt động cho vay được hiểu ở hai góc độ khác nhau, đó là: từ phía ngân hàng và từ phía khách hàng Trên quan điểm của các ngân hàng thì hiệu quả là so sánh kết quả thu được từ hoạt động cho. .. được thực hiện nhằm các mục tiêu sau: Mục tiêu 1: Làm rõ lí luận về hiệu quả cho vay ngắn hạn của NHTM Mục tiêu 2: Phân tích đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHTM cổ phần Á Châu- CN Huế giai đoạn 2007 – 2009 Mục tiêu 3: Trên cơ sở phân tích, đánh giá, nghiên cứu và đề xuất một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay ngắn hạn tại NHTM cổ phần Á Châu- CN Huế 3.Đối tượng nghiên... phòng, hạn chế chứ không thể loại trừ”.[12,Tr 93] 1.2 Hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm về hoạt động cho vay ngắn hạn Cho vay ngắn hạn là 1 hình thức cấp tín dụng, đó là các khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng Ngân hàng cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng các nhu cầu về vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, phục vụ đời sống của khách hàng 1.2.2 Vai trò của cho vay ngắn hạn. .. cho vay ngắn hạn và chi phí mà ngân hàng phải bỏ ra để có được kết quả đó Trên quan điểm của khách hàng thì hiệu quả cho vay được thể hiện qua việc so sánh những kết quả do khoản vay từ ngân hàng mang lại như doanh thu, lợi nhuận, từ hoạt động kinh doanh…và chi phí mà khách hàng phải trả cho khoản vay đó 1.3.1.3.Phân biệt giữa kết quả cho vay ngắn hạn và hiệu quả cho vay ngắn hạn Kết quả của hoạt động. .. của đề tài là hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM 4.Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi thời gian: Dựa trên thông tin về tình hình cho vay ngắn hạn giai đoạn 2007 – 2009 - Phạm vi không gian: NHTM cổ phần Á Châu- CN Huế - Phạm vi nội dung: Đề tài đi sâu nghiên cứu về hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHTM cổ phần Á Châu- CN Huế trên phương diện ngân hàng từ đó đưa ra một số giải pháp thích hợp... 1.3.2.Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn Thực tế đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay là một khái niệm tương đối và không có một chỉ tiêu tổng hợp nào để phản ánh nó một cách chính xác Theo đó, để đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay của một NHTM, người ta dùng một tập hợp các chỉ tiêu khác nhau, nhưng về cơ bản hiệu quả cho vay của một NHTM được đánh giá qua 2 nhóm chỉ tiêu cơ... nhập chính cho Chi nhánh, tuy nhiên đây cũng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, làm phát sinh các khoản nợ xấu, gây ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng Vì vậy, ngân hàng luôn tìm cách khắc phục, hạn chế những rủi ro từ hoạt động cho vay ngắn hạn, nâng cao hiệu quả cho vay để mang lại sự ổn định đảm bảo cho mục tiêu an toàn và sinh lợi của mình Có thể nói nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay là vấn... động cho vay ngắn hạn có thể là doanh số cho vay ngắn hạn, doanh số thu nợ ngắn hạn, dư nợ cho vay ngắn hạn hay thu lãi từ hoạt động cho vay ngắn hạn và cũng có thể chỉ phản ánh chất lượng hoàn toàn định tính như: chất lượng sản phẩm, uy tín của ngân hàng đối với khách hàng Tuy nhiên, hiệu quả lại quan tâm đến mối quan hệ giữa hai chỉ tiêu kết quả và chi phí của hoạt động cho vay ngắn hạn 1.3.2.Các chỉ... 1.3 Lý luận về hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn 1.3.1.1 Hiệu quả kinh tế Trong kinh tế, hiệu quả được định nghĩa là một phạm trù kinh tế phản ánh trình độ sử dụng các nguồn lực (như: lao động, thiết bị, máy móc, tài nguyên, vốn,…) để đạt được mục tiêu xác định.Công thức xác định hiệu quả như sau: H H: Hiệu quả kinh tế của