Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh MỤC LỤC Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh PHẦN MỞ ĐẦU • Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế đại, tín dụng coi phương tiện hiệu để đầu tư cho sản xuất, mở rộng hoạt động kinh doanh thành phần thuộc tầng lớp kinh tế Chính vậy, quan tâm tới sức khỏe tín dụng coi hoạt động quan trọng ngân hàng, hoàn cảnh nay, sức ép phát triển, ngày có nhiều tồn bộc lộ nảy sinh cần xem xét giải cách nhanh chóng, hiệu nhằm đảm bảo lợi ích cho ngân hàng cho toàn kinh tế Là chi nhánh Vietinbank, Chi nhánh Vietibank Ba Đình hoàn thiện, phát huy vai trò mạnh nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa đất nước Vì vậy, việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Vietinbank Ba Đình yêu cầu thiết Đứng trước đòi hỏi thực tiễn, qua thực tế hoạt động Vietinbank Ba Đình, mạnh dạn chọn đề tài: "Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình" làm đề tài luận văn tốt nghiệp Đề tài tập trung nghiên cứu hoạt động tín dụng Vietinbank giai đoạn 20102013, từ đề xuất giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Vietinbank Ba Đình • Mục đích nghiên cứu - Góp phần hoàn thiện lý luận chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng NHCT Ba Đình, từ đánh giá kết đạt hạn chế tìm nguyên nhân hạn chế - Đóng góp giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHCT Ba Đình • Phương pháp nghiên cứu Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh Phương pháp thu thập số liệu từ báo cáo tài chính, thông tin qua trao đổi với cán chuyên môn công ty để đảm báo thông tin thu thập xác, đầy đủ mang tính thực tiễn Phương pháp xử lý số liệu: phân loại, tính toán số liệu để tìm tiêu giải vấn đề Sau phân tích, lý luận, tổng hợp thông tin để đưa giải pháp kiến nghị Đối tượng nghiên cứu Đề tài thực Ngân hàng Công thương Ba Đình, xem xét tiêu đánh giá chất lượng tín dụng giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Số liệu phân tích chủ yếu năm 2010 - 2011 – 2012 - 2013 • Kết cấu đề tài Đề tài: : "Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình" chia làm ba chương: Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng NHCT Ba Đình Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHCT Ba Đình Do thời gian nghiên cứu không nhiều kiến thức kinh nghiệm thực tế hạn chế nên luận văn em không tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô giáo bạn đọc Em xin chân thành cảm ơn: Ban giám đốc nhân viên phòng Kế toán Ngân hàng Công thương Ba Đình chấp nhận em vào thực tập tạo điều kiện để tiếp xúc với môi trường làm việc thực tế cung cấp số liệu cho việc phân tích Giảng viên Th.s Nguyễn Phương Anh – Giảng viên hướng dẫn nhiệt tình đóng góp ý kiến, góp khắc phục hoàn thiện luận văn Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh Các thầy cô giáo khoa Quản Lý Kinh Doanh, trường ĐH Công Nghiệp Hà Nội Đã giúp em hoàn thành luận văn Một lần gửi lời tri ân! Chương Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại hình thành phát triển qua trình lâu dài gắn liền với nhiều hình thái kinh tế xã hội khác Sự đời phát triển hệ thống ngân hàng Thương mại gắn liền với phát triển sản xuất hàng hoá Cừng với phát triển không ngừng kinh tế ngân hàng Thương mại phát triển mạnh mẽ số lượng chất lượng trở thành trung gian tài lớn kinh tế NHTM định nghĩa qua chức năng, dịch vụ nhiệm vụ mà chúng thực Hiện nay, có nhiều khái niệm khác NHTM đưa tuỳ thuộc vào tập quán, luật lệ quốc gia, phụ thuộc vào quan điểm nhà kinh tế học, khác góc độ nghiên cứu ví dụ như: Tại Mỹ đưa khái niệm “NHTM công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành dịch vụ tài chính” Tại Pháp, theo luật ban hành vào ngày 13/06/1941: “Ngân hàng xí nghiệp hay sở mà ngành nghề thường xuyên nhận tiền dân chúng hình thưc ký thác hay hình thức khác sử dụng tài nguyên cho họ nghiệp vu chiết khấu, tín dụng, tài chính.” Tại nước ta, theo luật TCTD số 47/2010/QH12 “Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” Có thể nói rằng, NHTM loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng Như vậy, mặt chất NHTM Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh giống doanh nghiệp khác chỗ: tổ chức pháp luật thừa nhận kinh doanh với mục đích lợi nhuận Khái niệm tín dụng Tín dụng có nguồn gốc từ tiếng La-tinh: Creditum tức tín dụng, tín nhiệm nói cách khác sử dụng tin tưởng tín nhiệm để thực quan hệ vay mượn lượn giá trị vật chất tiền tệ thời gian Có thể định nghĩa “Tín dụng vận động đơn phương giá trị từ người cho vay sang người vay quay lại với người cho vay vốn lẫn lãi suất sau thời gian xác định đó” Trong kinh tế thị trường, tín dụng hoạt động đa dang phong phú Nếu vào chủ thể quan hệ tín dụng ta chia tín dụng thành: tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng tín dụng nhà nước Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng ba hình thức tín dụng chia theo chủ thể tín dụng quan hệ tín dụng tín dụng ngân hàng mang đầy đủ chất tín dụng quan hệ vay mượn thành phần kinh tế Căn vào đó, nhà kinh tế đưa khái niệm: “Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng doanh nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân, ngân hàng (TCTD) chuyển giao tài sản cho khách hàng vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, khách hàng vay có trách nhiệm hoàn trả gốc lãi cho ngân hàng (TCTD) đến hạn toán.” (Nguồn: Tr.52, Giáo trình Kế toán ngân hàng, ĐHCNHN) Ngày nay, nhu cầu ngày tăng thành phần kinh tế, nghiệp vụ ngân hàng ngày mở rộng phát triển, hình thức tín dụng ngân hàng theo trở nên ngày phong phú, đa dạng Theo luật tổ chức TD "Hoạt động TD việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động đế cấp tín dụng" 1.1.2 Đặc trưng hoạt động tín dụng ngân hàng Quan hệ tín dụng diễn cá nhân, tổ chức có nhu cầu vay cho vay vốn gặp thị trường với ràng buộc không gian thời gian điều kiện khác thoả mãn Do mang đặc trưng sau: Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh Thứ nhất: Quan hệ tín dụng ngân hàng phải xuất phát từ tin tưởng hai chiều chủ thể cho vay ngân hàng với chủ thể vay khách hàng Trong đó, ngân hàng cần tin tưởng vào khía cạnh khả tài người vay, mong muốn trả nợ tin tưởng vào khả người vay hoàn trả đầy đủ gốc lãi thời thời hạn mà hai bên cam kết Ngược lại, ngân hàng cần có tạo dựng uy tín định người vay, giúp người vay tin ngân hàng có khả đáp ứng cách tốt nhu cầu quan hệ tín dụng dịch vụ ngân hàng kèm theo có liên quan như: số lượng vốn vay, lãi suất cho vay, thời hạn- kế hoạch giải ngân cụ thể Thứ hai: Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn giá trị gốc ban đầu, tức bao hàm gốc lãi Phần lãi coi dạng doanh thu cho ngân hàng nhằm bù đắp toàn khoản chi phí, rủi ro có liên quan mang lại cho ngân hàng phần lợi nhuận Thứ ba: Quan hệ tín dụng có nguyên tắc hoàn trả, có nghĩa ngân hàng giao vốn cho người vay sử dụng khoảng thời gian định thoả thuận trước ghi rõ hợp đồng tín dụng, đến đáo hạn, thoả thuận khác người vay phải hoàn trả toàn số vốn cộng thêm phần thặng dư cho ngân hàng thỏa thuận từ trước Thứ tư: Hai bên tham gia vào quy trình tín dụng có nghĩa vụ phải thực xác cam kết hợp đồng ký quy định bắt buộc pháp luật trừ hai đến đồng thuận việc thay đổi phần toàn thỏa thuận Thứ năm: Hoạt động tín dụng ẩn chứa nhiều rủi ro tính phong phú đa dạng hoạt động Tính đa dạng biểu ở: đối tượng cho vay (có thể cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực ), hình thức cấp tín dụng (cho vay, chiết khấu, cho thuê tài ) Những hình thái biểu rủi ro: rủi ro trực tiếp từ hoạt động ngân hàng như: rủi ro khoản, rủi ro vốn hoạt động tín dụng mang lại Thứ sáu: Hoạt động tín dụng ngân hàng gắn liền với hệ thống lưu thông tiền tệ quốc gia Biểu ngân hàng thương mại thông qua việc huy động vốn cho vay thực đưa vốn tiết kiệm từ dân cư (vốn lưu thông) vào trình đầu tư có hiệu làm tăng vòng quay vốn kinh tế 1.1.3 Nguyên tắc tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng dựa số nguyên tắc định nhằm đảm bảo tính an toàn khả sinh lời Các nguyên tắc cụ thể hoá quy định ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại Sv : Võ Thị Hương Luận văn tốt nghiệp Lớp: ĐH TCNH – K5 Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh 1.1.3.1 Mục đích cho vay Trước nhận khoản vay, ngân hàng phải có cam kết xác nhận, ghi rõ mục đích sử dụng khoản vốn vay cam kết thực mục đích nêu ban đầu Khách hàng vay để sử dụng với nhiều mục đích khác vay sản xuất, tiêu dùng, đầu tư, bảo lãnh, không sử dụng vào mục đích mà ngân hàng pháp luật nghiêm cấm nằm phạm vi cho phép ngân hàng, ra, trình sử dụng, khác hàng không phép tự ý thay đổi mục đích sử dụng hình thức Trong trường hợp khách hàng sử dụng sai mục đích, tùy theo mức độ, ngân hàng định đơn phương ngừng cho vay, thu hồi nợ sớm, phạt tiền, chí khởi kiện trường hợp gây hậu nghiêm trọng 1.1.3.2 Khả sinh lời Ngân hàng tổ chức kinh doanh đặc biệt kinh tế với mặt hàng giao dịch tiền tệ - vốn nhận đòi hỏi đặc biệt uy tín, gọi lĩnh vực kinh doanh lòng tin Chính vậy, sinh lời với ngân hàng không mang tính chất bù đắp chi phí, tổn thất phát sinh trình kinh doanh thu mức lợi nhuận chấp nhận cho chủ sở hữu, mức sinh lời ổn định, chắn sinh lời coi yếu tố quan trọng việc đánh giá uy tín, tạo danh tiếng tốt cho ngân hàng 1.1.3.3 Đa dạng hóa rủi ro Rủi ro yếu tố tiêu biểu hữu hoạt động tín dụng ngân hàng Nếu khách hàng khả hoàn trả khoản vay điều kiện khách quan ngân hàng thu hồi khoản nợ gốc chưa tính đến khoản lãi Ngân hàng nên trải rộng nhiều đối tượng cho vay thành phần vốn khác tránh tập trung vốn lớn vào đối tượng vay lĩnh vực, thành phần kinh tế định dễ dàng bị tổn thất đối tượng vay gặp khó khăn vấn đề tài Điều dẫn đến tập hợp vay có tính cân bền vững 1.1.3.4 Tính an toàn Tín an toàn hoạt động tín dụng hiểu khả hoàn trả nợ đầy đủ với thời hạn cam kết Trong thực tế, yêu cầu trả nợ thỏa thuận kỹ lưỡng quy định rõ ràng hợp đồng Ngân hàng đánh giá tín an toàn vay thông qua tiêu chí như: mục đích sử dụng, phương án kinh doanh, đạo đức người vay, chất lượng- số lượng tài sản đảm bảo, Tính an toàn Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh khoản vay coi yếu tố sống với ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp tới nguy phá sản, khả phát triển ngân hàng 1.1.4 Vai trò tín dụng ngân hàng 1.1.4.1 Với ngân hàng Tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại thu nhập cho ngân hàng, theo thống kê, 70% chi phí hoạt động phát sinh thông qua nghiệp vụ tín dụng, đồng thời hoạt động đóng góp trung bình khoảng 70% thu nhập cho ngân hàng thương mại Qua ta thấy tầm quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng, mang tính chất định đến tồn phát triển ngân hàng Đồng thời tín dụng ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn, ngân hàng thương mại thường coi vấn đề "Quản trị rủi ro tín dụng" vấn đề trọng tâm công tác quản trị 1.1.4.2 Với khách hàng Tín dụng ngân hàng bắt nguồn từ nhu cầu thị trường, thoả mãn nhu cầu phương tiện toán chủ thể vay- khách hàng Thực tế, khách hàng với nhu cầu cấp thiết y tế mà nguồn toán lúc hậu sao? Tương tự nhà kinh doanh đứng trước hội đầu tư lớn có khả sinh lời cao độ an toàn cao mà lại bất lực vốn đầu tư thiệt hại không nhỏ Đặc biệt doanh nghiệp, nhà đầu tư lớn, có tổ chức việc tiếp cận với nguồn tín dụng ngân hàng coi nguồn vốn tương đối dễ dàng, nhanh chóng chi phí cho việc sử dụng nguồn vốn tương đối thấp (chi phí đầu vào cho hoạt động kinh doanh thấp), tức đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh họ làm tăng khả sinh lời, tăng tính hiệu cho kế hoạch đầu tư khách hàng 1.1.4.3 Với kinh tế Thứ nhất, Tín dụng ngân hàng thúc đẩy đời phát triển doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp tổ chức kinh tế thành lập nhằm sản xuất cung ứng loại hàng hóa, dịch vụ thị trường với mục đích đem lại lợi nhuận Để tiến hành sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cần phải có lượng vốn định bao gồm vốn cố định, vốn lưu động nguồn vốn chuyên dụng khác Vốn yếu tố Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh đầu vào quan trọng, điều kiện cần thiết để đảm bảo mục tiêu tăng trưởng phát triển bền vững đơn vị kinh doanh nào, nguồn gốc đồng lãi sinh Sự cần thiết thiếu vốn thể thông qua hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Vốn vay ngân hàng nguồn vốn quan trọng nhất, không riêng doanh nghiệp mà kinh tế quốc dân Sự hoạt động phát triển công ty, doanh nghiệp gắn liền với dịch vụ tài NHTM cung cấp, có hoạt động cấp tín dụng Không doanh nghiệp không vay vốn ngân hàng doanh nghiệp muốn tồn vững thị trường Trong trình hoạt động doanh nghiệp vay ngắn hạn ngân hàng để đảm bảo nguồn tài cho hoạt động sản xuất kinh doanh, mở rộng đầu tư theo chiều sâu doanh nghiệp Trong sản xuất hàng hóa, tín dụng ngân hàng nguồn hình thành vốn lưu động vốn cố định cho doanh nghiệp tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy, tạo điều kiện cho doanh nghiệp đời Đồng thời góp phần thúc đẩy trình hoạt động sản xuất kinh doanh diễn liên tục, thúc đẩy đầu tư công nghệ dây chuyền đại Nhìn chung hoạt động doanh nghiệp nguồn vốn vay từ tín dụng Ngân hàng nguồn vốn quan trọng tương đối ổn định Nếu doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn tự có không đủ sức cạnh tranh không thúc đẩy trình sản xuất kinh doanh hiệu quả, khó phát triển thị trường Thứ hai, tín dụng ngân hàng thúc đẩy kinh tế phát triển Hoạt động hàng trung gian tài chính, tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi chưa sử dụng nằm phân tán dân cư doanh nghiệp, quan nhà nước Từ cấp tín dụng cho chủ thể kinh tế cần vốn vay, qua hoạt động góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Tạo đòn bẩy để thực tái sản xuất, ứng dụng công nghệ từ nâng cao suất sản xuất hiệu kinh tế Thứ ba, tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ thực dự án nhà nước Nhà nước có dự án nhằm tạo việc làm, tăng thu nhập, thực mục tiêu xóa đói giảm nghèo dự án chương trình mang tính xã hội khác Tuy nhiên, để thực dự án phúc lợi xã hội cần lượng kinh phí lớn dựa vào ngân sách nhà nước trông chờ vào khoản vay nước không đủ Vì tín dụng Ngân hàng nguồn tài trợ cho phần thiếu để phục vụ tốt sách phủ Ngoài ra, tín dụng ngân hàng tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn đất nước Thứ tư, tín dụng ngân hàng tạo điều kiện quan hệ kinh tế với nước Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp 10 Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh hàng Vậy phải làm để nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Công thương Chi nhánh Ba Đình? Xuất phát từ nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng (nhận định mặt đạt được, mặt tồn nguyên nhân) Chi nhánh, thời gian thực tập Ngân hàng Công thương Chi nhánh Ba Đình xin đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh sau: Trước trình bày giải pháp xin nhắc lại: Những tồn hoạt động tín dụng Ngân hàng Công thương Ba Đình: • • • • • • Chất lượng thẩm định, phân tích tài khách hàng nhiều tồn Công tác thông tin ngân hàng nhiều hạn chế, chất lượng thẩm định phương án, dự án chưa cao Tăng trưởng dư nợ phụ thuộc nhiều vào tiến độ giải ngân dự án lớn, đồng tài trợ, thiếu chủ động tìm kiếm khách hàng Trong hoạt động tín dụng, cán tín dụng chưa thực sâu bám sát khách hàng Tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo thấp Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động cho vay chưa cao Những mặt tích cực cần phát huy: Ngân hàng quan hệ tín dụng tốt doanh nghiệp nhà nước, tổ chức, đơn vị lớn • Tăng trưởng tín dụng cao, tín dụng ngắn hạn • Nguồn vốn huy động ngày tăng • Hệ thống giải pháp nhằm phát huy mặt mạnh hoạt động tín dụng đồng thời khắc phục mặt tồn hoạt động tín dụng Chi nhánh 3.2.1 Nâng cao lực phân tích tài khách hàng Chi nhánh nên hoàn thiện phương pháp phân tích tài khách hàng Thông qua việc cải thiện lực đánh giá khách hàng, ngân hàng xây dựng hệ thống thông tin có chất lượng cao hơn, thực chất đem lại hiệu trực tiếp việc cải thiện chất lượng nợ ngân hàng Từ nâng cao uy tín giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Thông tin dù có hoàn thiện đến mức nói lên điều không qua xử lí đánh giá Để thông tin phát huy tác dụng việc phản ánh tình hình tài khách hàng vấn đề lựa chọn hoàn thiện phương Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp 65 Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh pháp phân tích quan trọng Phương pháp phân tích sử dụng Chi nhánh phương pháp tỷ trọng, phương pháp so sánh, kết hợp cho điểm tín dụng Chỉ với phương pháp nêu chưa đủ để phân tích đánh giá khách hàng cách xác, mà chi nhánh nên áp dụng thêm phương pháp phân tích Dupont, chất phương pháp tách tỷ số tổng hợp phản ánh mức sinh lời doanh nghiệp thành tỷ số chuỗi tỷ số có mối quan hệ nhân với Điều cho phép phân tích ảnh hưởng tỷ số thành phần tỷ số tổng hợp từ nhận biết nguyên nhân dẫn đến tượng tốt, xấu hoạt động doanh nghiệp Hoàn thiện nội dung phân tích tài khách hàng: cán tín dụng Chi nhánh không đơn phân tích Bảng cân đối kế toán Báo cáo kết kinh doanh doanh nghiệp mà cần: Phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ để nhìn nhận xác tình hình tài thực doanh nghiệp Cán tín dụng xem xét kỹ mức tồn quỹ, mức tồn quỹ nhỏ khả toán nợ doanh nghiệp đến hạn bị đe doạ lớn làm giảm khả sinh lời từ vốn vay Ngoài cần nghiên cứu luồng tiền vào doanh nghiệp thời gian định từ có định thích hợp lựa chọn đối tượng cho vay tốt làm giảm thiểu rủi ro tín dụng xảy • Nghiên cứu kỹ lưỡng thuyết minh báo cáo tài cần tập trung nắm rõ chế độ hạch toán áp dụng đơn vị kiểm tra tính sơ bộ, logic, hợp lý số liệu BCTC • Đi sâu phân tích báo cáo tài nữa, phân tích Bảng cân đối kế toán ngân hàng phân tích tiêu vốn lưu động ròng, chưa lập bảng kê nguồn vốn sử dụng vốn để phân tích diễn biến nguồn vốn sử dụng vốn Nên lập để thấy trọng điểm đầu tư vốn nguồn vốn chủ yếu hình thành để đầu tư, xác định hướng đầu tư doanh nghiệp mức độ hợp lý khoản tài trợ từ đưa đánh giá sát với thực tế Nhằm đảm bảo đủ thông tin cần thiết cho việc đánh giá tài chính, khách hàng thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn khác Ngân hàng thiết lập hệ thống thông tin lưu trữ khách hàng có quan hệ tín dụng bao gồm: Tên khách hàng, lĩnh vực hoạt động, số lần có quan hệ tín dụng với ngân hàng, quy mô thời hạn khoản vay, tình hình hoàn trả gốc lãi, xếp hạng tín dụng Nhưng ngân hàng nên mở sổ theo dõi khách hàng vay vốn theo nghề kinh doanh theo loại hình doanh nghiệp để dễ dàng quản lý không tốn thời gian cho việc kiểm tra thông tin khách hàng xin vay lần sau Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp 66 Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh Ngoài cán tín dụng thu thập thông tin từ mạng Internet, từ báo tạp chí, từ phương tiện truyền thông sàng lọc nguồn thông tin để hình thành nên hệ thống thông tin phục vụ cho công tác phân tích tài khách hàng Ngoài ngân hàng thu thêm thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng CIC Thông tin tài CIC chủ yếu lấy từ báo cáo tài doanh nghiệp Căn vào thông tin tài thu CIC tiến hành xây dựng số tiêu phân tích như: Chỉ số khoản, số hoạt động, số phản ánh cấu vốn, số lợi tức Sau lượng hoá số để tính toán lượng hoá tiêu để tính điểm xếp loại tài doanh nghiệp Khi phân tích số tài có tính đến yếu tố ngành, quy mô doanh nghiệp Đây nguồn thông tin đầy đủ, xác lại qua trình tổng hợp, phân tích nên ngân hàng khai thác hợp lý có hiệu Ngân hàng phải thường xuyên đối chiếu thông tin khách hàng cung cấp với thông tin từ quan tài khác (thuế, kế toán, công an) bạn hàng đối tác doanh nghiệp Nhằm tránh tình trạng doanh nghiệp cung cấp thông tin không thống cho bên liên quan với mục đích trục lợi gây thiệt hại cho người sử dụng thông tin có ngân hàng Vì vậy, ngân hàng phải thiết lập mối quan hệ với quan nói trên, có kế hoạch cụ thể cách thức, thời gian nội dung đối chiếu kiểm tra thông tin 2.3.2 Đa dạng hóa hình thức mở rộng hoạt động cho vay Thực đa dạng hoá danh mục đầu tư hoạt động tín dụng chi nhánh không nên tập trung vốn lớn vào khách hàng, ngành nghề, lĩnh vực hoạt động mà nên mở rộng đối tượng hợp tác nhằm hạn chế rủi ro tổn thất phải gánh chịu khách hàng không thực nghĩa vụ nợ Thực cho vay đồng tài trợ: Khi kinh tế phát triển có mở rộng thị trường liên ngân hàng việc cho vay đồng tài trợ ngày phát triển trở thành công cụ hữu hiệu cho chi nhánh hạn chế rủi ro Chi nhánh tăng cường hợp tác với ngân hàng khác thuộc đề bàn chi nhánh thuộc hệ thống Vietinbank để thực cho vay hiệu nhằm san sẻ rủi ro Đối với doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thuộc khối tư nhân việc tiếp cận nguồn vốn ngân hàng nhiều hạn chế, nhiều năm gần nhà nước có sách mở rộng nguồn vốn thức cho khu vực tư nhân Các ngân hàng thương mại từ chối cho vay vốn doanh nghiệp tư nhân hoạt động doanh nghiệp thiếu tính ổn định tiềm ẩn nhiều rủi ro Những khó khăn gặp phải việc vay vốn ngân hàng thường là: tài sản chấp, thủ tục giấy tờ, khó vay vốn dài hạn, lãi suất cao Như vậy, cạnh tranh Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp 67 Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh ngân hàng thương mại gay gắt đối tượng, khu vực có khả mà ngân hàng chưa khai thác 3.2.3 Tăng cường hoạt động giám sát tín dụng thực tốt việc kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng Giám sát tín dụng: Để giảm rủi ro tín dụng cho hoạt động Chi nhánh cần tăng cường công tác giám sát tín dụng Đây việc kiểm tra trình sử dụng vốn vay với mục đích sớm phát khoản vay có vấn đề để tìm hướng giải nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Về phương thức giám sát Chi nhánh nên áp dụng cách tổng hợp nhiều phương thức: • • • • • • Phân tích báo cáo tài theo định kỳ: Với khách hàng vay thường xuyên thời gian cho vay tương đối dài, Chi nhánh yêu cầu gửi báo cáo tài định kỳ để ngân hàng phân tích kịp thời phát thay đổi đáng ý khả trả nợ khách hàng Giám sát hoạt động tài khoản khách hàng ngân hàng: thông qua hoạt động tài khoản tiền gửi tài khoản vay (doanh số phát sinh Nợ, Có tài khoản) phản ánh tình hình tiêu thụ sản phẩm, lưu chuyển tiền tệ, sử dụng vốn vay trả nợ Thực địa kiểm soát địa bàn hoạt động kinh doanh, nơi cư trú khách hàng: viếng thăm khách hàng thời gian vay vốn cho ngân hàng thấy thông tin bổ ích trì mong muốn trả nợ khách hàng, thực trạng tổ chức sản xuất kinh doanh, thực trạng dự trữ tồn kho, chất lượng tài sản đảm bảo Giám sát hoạt động thông qua mối quan hệ với khách hàng: Đối với khách hàng khác giám sát thông qua tài khoản cho vay, qua thể tình hình hoạt động khách hàng vay tiến độ mua - bán hàng hóa; khả toán; mức độ kỷ luật hợp đồng; tính trung thực báo cáo tài dự án kinh doanh Kiểm tra bảo đảm tiền vay: Đối với tài sản chấp Chi nhánh tiến hành kiểm tra việc sử dụng tài sản hợp lí, cam kết hợp đồng Đối với tài sản cầm cố, ngân hàng cần phân biệt chấp hữu (những tài sản đảm bảo khách hàng vay sử dụng khai thác) hay vật hữu (những tài sản đảm bảo bên thứ ba, khách hàng cất giữ kho ) để có quy định cụ thể điều kiện bảo quản, định kỳ đảo kho để đảm bảo an toàn cho ngân hàng Đối với bảo lãnh ngân hàng thu nhập thông tin có liên quan đến người bảo lãnh, đặc biệt uy tín họ Giám sát qua thông tin khác: ngân hàng phân tích thông tin từ trung tâm phòng ngừa rủi ro, từ phương tiện thông tin đại chúng, quan thuế, án Kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng: Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp 68 Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng, cần thường xuyên trì hoạt động kiểm tra, kiểm soát nghiệp vụ nhằm phát chấn chỉnh, chỉnh sửa kịp thời sai sót phát sinh, Chi nhánh cần hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội nhằm ngăn ngừa sai sót quy trình nghiệp vụ tín dụng thẩm định tài khách hàng 3.2.4 Nâng cao công tác tổ chức đào tạo bồi dưỡng cán tín dụng Bất sản xuất, lĩnh vực kinh doanh dùa áp dụng công nghệ tiên tiến hàng đầu yếu tố người yếu tố quan trọng định thành bại trình sản xuất kinh doanh Trong hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng nhân tố người lại quan trọng ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng an toàn vay mà yếu tố khác sách, quy trình tín dụng xây dựng tốt theo chuẩn mực yếu tố người định đến chất lượng thực nghiệp vụ Nếu thực tốt giảm thiểu rủi ro, thực không tốt nâng nguy rủi ro tăng cao Chính vậy, tránh rủi ro có liên quan đến yêu tố người chi nhánh cần trọng công tác đào tạo nghiệp vụ cho cán ngân hàng đồng thời nâng cao đạo đức nghề nghiệp đội ngũ công nhân viên Tại chi nhánh đưa sách để nâng cao toàn diện chất lượng nguồn nhân lực có trình độ chuyên môn cao, phẩm chất nghề nghiệp tốt như: • Chính sách tuyển dụng: Ngân hàng thường xuyên bổ sung thêm cán trẻ yếu tố thiếu kinh nghiệm nghề nghiệp để đảm bảo chất lượng nguồn nhân lực ngân hàng cần có chế độ tuyển dụng kỹ lưỡng, khoa học, thay đổi chế tuyển dụng theo hướng thi xét công bằng, công khai để tuyển dụng cán giỏi • Chính sách đào tạo: Bên cạnh việc đảm bảo yêu cầu chuyên môn nghiệp vụ cho cán thông qua công tác tuyển dụng nghiêm ngăt, khoa học công tác đào tạo nâng cao chất lượng nhân viên cần quan tâm thích đáng Như phân tích, tín dụng nghiệp vụ khó tương đối phức tạp đòi hỏi cán tín dụng giỏi nghiệp vụ ngân hàng, lý luận phân tích tài mà phải am hiểu sâu rộng vấn đề kinh tế như: biến động thị trường, loại hình kinh doanh cụ thể khách hàng, TSĐB khách hàng nhiều vấn đề khác mà yếu tố khó nắm bắt thường xuyên thay đổi Vì vậy, chi nhánh tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ, thường xuyên cử nhân viên học lớp tập huấn việc phòng chống rủi ro • Chính sách khen thưởng kỷ luật rõ ràng, hợ lý: Thực thường xuyên việc khen thưởng nhằm khuyến khích động viên vật chất lẫn tinh thần cho nhân viên có thành tích tốt việc: tăng lương, thưởng tiền cho cán có dự nợ cho vay hiệu quả, an toàn, có dấu hiệu rủi ro Khen thưởng cho nhân viên có sáng kiến sáng tạo, góp phần nâng cao hoạt động chi nhánh Định kỳ cuối tháng, cuối quý biểu dương khen thưởng trước toàn chi nhánh nhân viên có Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp 69 Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh thành tích tốt việc tăng doanh số cho vay thu hồi nợ hạn đủ số lượng Nhờ biện pháp khen thưởng khuyến khích nâng cao phấn đấu làm việc nhân viên toàn chi nhánh Từ hạn chế rủi ro xuất khoản vay có vấn đề Bên cạnh biện pháp khen thưởng xứng đáng cần phải có hình thức kỷ luật nghiêm khắc cán nhân viên thiếu trách nhiệm với công việc, gây sai sót làm tăng rủi ro cho ngân hàng Đặc biệt cán có hành vi móc nối với khách hàng vi phạm đoạ đức nghề nghiệp cần phải bị xử lý cachs thích đáng làm gương cho nhân viên toàn chi nhánh 2.3.5 Đẩy mạnh hoạt động marketing nhằm mở rộng thị trường Trong chế thị trường Chi nhánh cần đẩy mạnh công tác quảng cáo sâu - rộng sách, chế độ Cách thức quảng cáo tuỳ thuộc đối tượng, phải phù hợp với tình hình khả thực tế Chi nhánh Trước hết giao dịch hàng ngày Chi nhánh, cán công nhân viên trình giao dịch phải tích cực giới thiệu cho khách hàng sản phẩm Chi nhánh cung cấp thông tin liên quan đến lĩnh vực mà khách hàng quan tâm Giải thích rõ cho khách hàng thuận lợi, khó khăn tham gia loại hình Đó hình thức đơn giản dễ thực nhiên cần cán tín dụng phải hiểu biết vững vàng nghiệp vụ, thái độ hoà nhã, tận tình phục vụ Nếu công tác thực tốt khách hàng cũ giữ vững mà thu hút thêm lượng lớn khách hàng thông qua giới thiệu khách hàng cũ Đồng thời ngân hàng cần thường xuyên bám sát tiến trình xếp đổi doanh nghiệp nhà nước Bộ, ngành, công ty thường xuyên tiếp cận nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, tài doanh nghiệp có quan hệ tín dụng để chủ động đầu tư vốn tín dụng đảm bảo an toàn hiệu Mặc dù hệ thống ngân hàng phát triển vũ bão hiểu biết hoạt động cụ thể ngân hàng tầng lớp dân cư nhiều hạn chế, tình trạng cá nhân tổ chức biết đến ngân hàng thực cần vay vốn mà không nắm rõ hình thức cho vay cụ thể, lãi suất tồn Do đó, cần đẩy mạnh công tác tuyên truyền quảng cáo để cá nhân tổ chức nắm vững có lựa chọn đắn Đồng thời doanh nghiệp thấy thiện chí ngân hàng, lợi ích trách nhiệm mà thực Bên cạnh việc quảng cáo trực tiếp, Chi nhánh tuyên truyền quảng cáo thông qua phương tiện thông tin đại chúng, qua báo chí, truyền hình đặc biệt thời đại công nghệ thông tin việc ứng dụng công nghệ thông tin, Internet vào quảng cáo đem lại hiệu to lớn Một biện pháp tạo ấn tượng to lớn gửi trực tiếp thông báo chủ trương sách tới doanh nghiệp dạng thư mời Những biện pháp tốn tiền bạc thông Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp 70 Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh tin cần thiết Tiếp tục nghiên cứu môi trường kinh doanh, khảo sát địa bàn để mở thêm phong giao dịch, điểm giao dịch biện pháp tốt để tăng cường vốn huy động cho vay đạt hiệu cao Hiện nay, Chi nhánh có 21 phòng giao dịch, tương lai phát triển tăng thêm nhiều phòng tiếp xúc khách hàng với Chi nhánh thuận tiện Để làm điều Chi nhánh cần có nghiên cứu cụ thể, lên kế hoạch chi tiết Có công tác huy động cho vay tiếp tục mở rộng phát triển Để mở rộng mạng lưới hoạt động mình, Chi nhánh cần xây dựng sách khách hàng hợp lý nhằm trì, thu hút khách hàng đến với ngân hàng tạo đối tượng khách hàng trung thành với ngân hàng thông qua việc đáp ứng tốt nhu cầu họ họ đến với ngân hàng Để làm đựơc điều Chi nhánh cần có nghiên cứu cụ thể lên kế hoạch chi tiết Có vậy, công tác huy động cho vay tiếp tục mở rộng phát triển 3.2.6 Thực tốt công tác tư vấn, hỗ trợ, chăm sóc khách hàng Khách hàng yếu tố quan trọng nhất, định thành công phát triển ngân hàng Chính vậy, ngân hàng hàng, chiến lược khách hàng cần xây dựng quan điểm hợp tác kinh doanh ngày sâu rộng với doanh nghiệp, xác lập quan hệ tín dụng chặt chẽ, lâu dài với khách hàng truyền thống Để đạt điều ngân hàng cần có bước cụ thể như: Mở rộng tìm kiếm tạo hội tiếp cận, nhận đồng tài trợ dự án có hiệu với ngân hàng bạn để giảm thiểu rủi ro tăng trưởng tín dụng Định kỳ nghiêm túc kiểm tra, đánh giá, qua phân loại khách hàng theo tiêu thức mà Ngân hàng Công Thương Việt Nam xây dựng, phân thích tài doanh nghiệp để đánh giá khách hàng, từ có sách tín dụng phù hợp nhóm khách hàng • Thường xuyên theo sát diễn biến, nắm bắt tình hình xếp lại doanh nghiệp địa bàn cổ phần hóa, giải thể, sáp nhập nhằm xem xét định hướng đầu tư nên tập trung vào nhóm doanh nghiệp hoạt động hiệu • Việc sâu tìm kiếm, phân tích, xử lý thông tin nhằm phục vụ cho công tác phân tích tín dụng giúp cán ngân hàng có khả nắm bắt nhiều thông tin xác, từ tự xây dựng nên hệ thống bản, kỹ lưỡng thông tin thị trường tiêu thụ sản phẩm, thông tin vị cạnh tranh doanh nghiệp, thông tin sách kinh tế, đường lối phát triển kinh tế - xã hội chủ phủ…thông qua nguồn thông tin xây dựng đó, ngân hàng tư vấn cho khách hàng phương hướng sản xuất kinh doanh hợp lý Hành động làm lợi chi ngân hàng mà thân khách hàng có lợi ích định: Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp 71 Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh Về phía ngân hàng, hoạt động kinh doanh khách hàng thuận lợi, ngân hàng dễ dàng thu nợ gốc lãi Trên sở tạo quan hệ chặt chẽ, thân thiện khách hàng ngân hàng, từ củng cố uy tín bước xác lập lòng tin cho khách hàng chất lượng dịch vụ ngân hàng, tăng sức cạnh tranh ngân hàng Về phía khách hàng, họ có thông tin quý giá từ phía ngân hàng, kịp thời điều tiết hoạt động sản xuất kinh doanh giúp cho việc sử dụng vốn có hiệu cao hơn, đem lại lợi nhuận nhiều hơn, an toàn hơn, đảm bảo khả trả nợ cho ngân hàng Ngoài ra, việc thành lập trung tâm cung cấp thông tin, tư vấn cho doanh nghiệp cần thiết phát triển thành dịch vụ mới, góp phần làm tăng thu nhập cho ngân hàng Thêm vào đó, công tác tổ chức giao dịch với khách hàng nên thường xuyên tạo điều kiện tốt nhất, thuận lợi cho khách cụ thể hướng dẫn tận tình, giải đáp thắc mắc liên quan đến nghiệp vụ, rút ngắn loại bớt thủ tục rườm rà cho khách, hỗ trợ khách hàng điền vào hồ sơ vay vốn mở dịch vụ tư vấn, lập hồ sơ vay vốn, báo cáo tài chính… Giải pháp không tốn chi phí lại đem lại lợi ích lớn giúp chi nhánh chọn đối tượng cần đầu tư, tạo niềm tin uy tín ấn tượng tốt lòng khách hàng phong cách phục vụ chu đáo, nhiệt tình Trong bối cảnh cách ngân hàng thương mại cạnh tranh gay gắt nay, xây dựng hình ảnh đẹp lòng khách hàng tự tạo ưu cạnh tranh cho ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Chính phủ nên đạo kiên xử lý có hiệu công nợ dây dưa kinh tế Đồng thời, Chính phủ cần đẩy nhanh tiến trình cổ phần hoá doanh nghiệp quốc doanh có biện pháp tổ chức cấu lại doanh nghiệp quốc doanh làm ăn hiệu • Quốc hội nên sớm ban hành chỉnh sửa luật kinh tế theo thông lệ quốc tế, cần có tầm bao quát rộng để đáp ứng lâu dài Cụ thể như: Chỉnh sửa luật tổ chức tín dụng cho phù hợp với phát triển ngân hàng điều kiện Đồng thời, sửa chữa luật liên quan luật doanh nghiệp, luật đất đai, luật dân sự, luật phá sản tạo hành lang pháp lý đồng cho hoạt động ngân hàng an toàn thông thoáng hợp với thông lệ quốc tế Đồng thời tiếp tục thực • Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp 72 Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh sách mở cửa hợp tác kinh tế với nước hoàn thiện môi trường đầu tư nước nước • Tạo bình đẳng thực thành phần kinh tế Dù định hướng chủ nghĩa xã hội Đảng Nhà nước ta hoàn toàn đắn thực tế khối doanh nghiệp quốc doanh có ưu đãi quyền lợi hưởng nhiều so với thành phần kinh tế khác đặc biệt kinh tế tư nhân Điều ảnh hưởng lớn đến trình định cho vay ngân hàng thương mại Để cải thiện tình hình nhà nước cần tạo môi trường kinh doanh bình đẳng thực cách xem xem xét lại sách nhằm phát triển kinh tế khu vực quốc doanh, khu vực kinh tế tư nhân phát huy hết khả Có tạo cạnh tranh lành mạnh nước, nâng cao hiệu sử dụng vốn • Cần có chiến lược quy hoạch, phát triển toàn diện ngành kinh tế, giảm bớt thủ tục không cần thiết thành lập doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển hội tốt cho ngân hàng • Chính phủ cần sớm bổ sung tăng vốn tự có ngân hàng thương mại nhà nước nhằm tăng tiềm tài chính, tăng khả cạnh tranh tỷ lệ an toàn hệ thống ngân hàng trước biến động thị trường Với số vốn tự có ỏi nay, ngân hàng thương mại khó khăn, lúng túng không việc quản lý, giải nợ hạn lớn mà việc trì phát triển thời gian tới, nước ta gia nhập WTO Do yêu cầu hệ thống tài nước ta phải tăng tốc độ mặt số lượng chất lượng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tăng cường công tác tra hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, thường xuyên bám sát hoạt động tổ chức tín dụng để sớm phát ngăn chặn kịp thời sai phạm xử lý nghiêm minh trường hợp vi phạm Mặt khác tiếp tục đào tạo, tăng cường đội ngũ tra giám sát nhằm tăng cường tính công khai, minh bạch hoạt động ngân hàng để củng cố lòng tin nhân dân vào hệ thống ngân hàng Việt Nam • Ngân hàng nhà nước cần ban hành cụ thể chặt chẽ quy chế chuyển nợ thành vốn góp giúp ngân hàng có sở để tiến hành xúc tiến cải tổ lại hoạt động doanh nghiệp để thu hồi nợ • Trong điều kiện tỷ giá diễn phức tạp gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước nên có biện pháp hữu hiệu việc điều chỉnh linh hoạt phù hợp với diễn biến thị trường giảm bớt khó khăn cho ngân hàng thương mại • Hoàn thiện văn pháp quy có liên quan đến lĩnh vực tín dụng, phù hợp với thực tế, thông thoáng linh hoạt áp dụng thống chung toàn hệ thống ngân hàng Việc hoàn thiện dựa việc nghiên cứu thực tế theo dõi đánh giá hiệu giải pháp cụ thể nước khu vực để rút kinh nghiệm chủ động ban hành đề xuất với Chính phủ • Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp 73 Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh Hoàn thiện phát triển hệ thống thông tin tín dụng ngành ngân hàng, nâng cao chất lượng phục vụ ngân hàng doanh nghiệp Mặt khác cần quy định mức độ liên đới trách nhiệm định thệ thống thông tin tín dụng trường hợp ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng bị rủi ro thiệt hại sử dụng thông tin thiếu xác trung tâm cung cấp • Ngân hàng nhà nước nên xây dựng công ty định giá tài sản Nếu thiết lập phận đảm nhận chức ngân hàng đơn lẻ, ngân hàng phải chuyên môn hoá giai đoạn tiến trình cho vay gây nhiều khó khăn cho cán tín dụng trình xác định khoản vay sử lý tài sản nợ có vấn đề Mặt khác với nhiệm vụ quan quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng thương mại Việc thành lập công ty giúp ngân hàng nhà nước quản lý sát khoản vay mặt chất lượng Do từ đầu khoản vay định giá độ an toàn định • Hệ thống ngân hàng phải đầu việc thực công khai hoá tài có chế độ báo cáo định kỳ hàng năm • Trung tâm hệ thống thông tin tín dụng: cung cấp thông tin kịp thời, đầy đủ, xác tình hình tín dụng khách hàng ngành, vùng kinh tế; xây dựng hệ thống định mức tín nhiệm doanh nghiệp phù hợp; cung cấp thông tin cảnh báo sớm cho ngân hàng thương mại • 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Ngân hàng Công thương Việt Nam cần tăng cường vai trò kiểm tra, kiểm toán nội chi nhánh trực thuộc Đồng thời, phải hoàn thiện đổi máy kiểm tra, kiểm toán thành hệ thống từ trụ sở đến sở, đổi máy kiểm tra, kiểm toán nội nghiệp vụ đội ngũ cán nhằm chuyển biến chất hoạt động Việc kiểm tra phải tiến hành thường xuyên, toàn diện xác để kịp thời phát sử lý rủi ro tiềm ẩn xảy trước, sau cho vay Bên cạnh cần đạo, hướng dẫn chi nhánh để có phối hợp nhịp nhành chi nhánh địa bàn, nhằm tránh cạnh tranh nội không lành mạnh làm ảnh đến xu phát triển chung ngân hàng Công thương Việt Nam • Ngân hàn Công thương Việt Nam cần xây dựng kế hoạch đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệp vụ kiến thức quản trị, nghiệp vụ ngân hàng đại nước nhằm bắt kịp với phát triển vũ bão hoạt động tài ngân hàng • Bám sát theo định hướng, quy hoạch phát triển kinh tế xã hội đất nước để từ có kế hoạch, chiến lược riêng cho ngành • Xây dựng hệ thống quản lý nguồn nhân lực có hiệu Quy định rõ quyền hạn trách nhiệm cán việc thực nghiệp vụ tín dụng để mở rộng nâng cao hiệu tín dụng Có sách ưu đãi cán làm công tác tín • Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp 74 Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh dụng, có chế độ thưởng phạt rõ ràng để khuyến khích nâng cao trách nhiệm cán tín dụng KẾT LUẬN Nâng cao chất lượng tín dụng trình lâu dài, khó khăn phức tạp, đòi hỏi hệ thống chế sách, hệ thống pháp luật, hệ thống tài tín dụng phải hoàn thiện, thống đồng Được cấp, ngành quan tâm, tạo điều kiện thuận lợi, phải đồng thời với phấn đấu tích cực thân nội Ngân hàng biện pháp cụ thể, thiết thực chất lượng tín dụng Ngân hàng Công thương Chi nhánh Ba Đình ngày nâng cao, góp phần tích cực vào nghiệp phát triển kinh tế, xã hội tỉnh Trong phạm vi nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng Ngân hàng Công thương Chi nhánh Ba Đình, nội dung viết tập trung hoàn thành số nội dung chủ yếu sau: Hệ thống vấn đề lý luận chung, tín dụng, chất lượng tín dụng, ảnh hưởng phát triển kinh tế tới phát triển kinh tế xã hội thân ngân hàng thương mại Từ khẳng định tính tất yếu khách quan việc nâng cao chất lượng tín dụng Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp 75 Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh Phân tích thực trạng đầu tư tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng Công thương Chi nhánh Ba Đình Từ rút vấn đề tồn nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng Công thương chi nhánh Ba Đình Đề xuất số giải pháp có tính khả thi nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Công thương Ba Đình phối kết hợp đồng cấp, ngành có liên quan trình thực Tuy nhiên, hạn chế thời gian, tư liệu, phạm vi kiến thức nên viết không tránh khỏi thiếu sót, vướng mắc, hạn chế Rất mong nhận góp ý phê bình thầy cô giáo, bạn đồng nghiệp độc giả quan tâm tới lĩnh vực Với lòng biết ơn sâu sắc, lần em xin chân thành cảm ơn TH.s Nguyễn Phương Anh thầy cô khoa Quản lý kinh doanh, toàn thể đội ngũ cán công nhân viên Ngân hàng Công thương Việt nam - Chi nhánh Ba Đình giúp em hoàn thành tốt viết này! TÀI LIỆU THAM KHẢO 1] Khoa Quản lý kinh doanh- Đại học công nghiệp Hà Nội, Kế toán ngân hàng, 2012 [2] PGS.TS.Trần Minh Đạo, Marketing bản, Đại học kinh tế quốc dân, 2011 [3] Phòng tài kế toán, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh (2010 – 2013), Ngân hàng Công thương Ba Đình [4] http://www.vietinbank.vn [5] http://www.webtaichinh.vn [6] http:// www.Chungkhoanphuongnam.com.vn [7] http://www.tienphong.vn Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp 76 Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh PHỤ LỤC CÁC CHỈ TIÊU HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG BA ĐÌNH (2010 – 2012) (ĐVT: Tỷ đồng) Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2013 8.234 9.873 11.808 12.398 VND 6.938 8.231 10.238 10.647 Ngoại tệ quy VND 1.296 1.642 1.579 1.751 Tiền gửi tổ chức kinh tế 4.894 4.494 5.786 5.594 Tiền gửi tiết kiệm 3.103 3.925 4.567 5.114 Nguồn vốn huy động I Phân theo loại tiền huy động II Phân theo đối tượng huy động Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp 77 Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Tiền vay định chế tài khác Khoa: Quản Lý Kinh Doanh 237 530 600 724 Tiền gửi định chế tài - 815 680 557 Tiền gửi ATM - 78 110 213 Huy động liên chi nhánh - 31 65 196 5.660 298 5.957 6.441 VNĐ 3.963 4.381 4.998 5.347 Ngoại tệ quy VND 1.697 917 959 1.094 Cho vay ngắn hạn 3.517 3.295 4.086 4.720 Cho vay trung dài hạn 2.133 2.003 1.871 1.721 Cho vay tài sản đảm bảo (%) 28,30% 41,10% 47,60% 45,82 Nợ nhóm 784,949 0 Nợ xấu 601,686 177,436 60,629 82.124 Thu hồi nợ xử lý rủi ro 39,310 12,637 25,869 Thu hồi nợ Chính phủ cấp vốn xử lý - 0,986 0,520 0,658 Phát hành thẻ - - - - 37,267 42,718 37,878 39.772 1,938 1,807 3,807 2,116 Dư nợ cho vay kinh tế I Phân theo loại tiền cho vay II Phân theo thời hạn cho vay Cơ cấu dư nợ ATM (Thẻ) Thẻ VISA (Thẻ) Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp 78 Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh - - 0,742 0,586 0,120 - - - Máy POS (Máy) - 0,120 0,190 0,21 Máy OBU (Máy) - 0,41 0,24 0,32 48,108 50,535 44,310 48.126 Lợi nhuận trước trích dự phòng rủi ro 129,236 181,27 298,33 394,861 Lợi nhận trích dự phòng rủi ro 128,245 274,031 298,334 351,735 Thẻ VISA DEBIT (Thẻ) Thẻ EDC (Thẻ) Thu dịch vụ ngân hàng Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH – K5 Luận văn tốt nghiệp 79 [...]... hai mặt định tính và định lượng: Đánh giá chất lượng trên quan niệm của cả ngân hàng và khách hàng, trên cơ sở lợi nhuận thuần tuý của ngân hàng và lợi ích của xã hội Chương 2 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Công thương Ba Đình (2010 -2013) 2.1 Tổng quan về Ngân hàng Công thương Ba Đình 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 2.1.1.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Sv : Võ... ro cao, đồng thời vẫn đảm bảo đem về lợi nhuận cao cho ngân hàng thì yêu cầu tất yếu là phải không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng củng cố mối quan hệ xã hội của ngân hàng bằng những điều kiện lao động tốt nhất Chất lượng tín dụng cải thiện tình hình tài chính của ngân hàng, nâng cao uy tín, tạo thế mạnh cho các ngân hàng trong cạnh tranh Sv : Võ Thị Hương Lớp: ĐH TCNH 4 – K5... trình tín dụng hợp lý và sự tuân thủ quy trình tín dụng của các cán bộ tín dụng sẽ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, giảm thiểu rủi ro và nâng cao doanh lợi cho vay Mỗi ngân hàng, mỗi loại cho vay có một quy trình tín dụng riêng, tuy nhiên một quy trình tín dụng hợp lý phải bao gồm các giai đoạn cơ bản sau: Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng, phân tích tín dụng, quyết định tín dụng, giải ngân, ... chẽ cho khối ngân hàng và các hoạt động liên quan Đối với các ngân hàng thương mại, chất lượng tín dụng luôn là yếu tố hàng đầu quyết định sự tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng: Chất lượng tín dụng tốt làm tăng khả năng cung cấp dịch vụ của các ngân hàng thương mại do tạo thêm nguồn vốn từ việc tăng vòng quay vốn tín dụng và thu hút được nhiều khách hàng, bởi lẽ sự phong phú và chất lượng của các... thương hiệu; Phát triển bền vững và trách nhiệm với cộng đồng, xã hội Triết lý kinh doanh An toàn, hiệu quả và bền vững; Trung thành, tận tụy, đoàn kết, đổi mới, trí tuệ, kỷ cương; Sự thành công của khách hàng là sự thành công của VietinBank Slogan: Nâng giá trị cuộc sống 2.1.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Ba Đình Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh. .. làm chủ nghiệp vụ, chi m lĩnh thị trường, đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu quả và phát triển Ngân hàng Công Thương Ba Đình được nâng cấp thành Ngân hàng cấp I, là đơn vị thành viên thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam Đến nay Chi nhánh đã có mạng lưới bao gồm 01 trụ sở và 21 phòng giao dịch Chi nhánh có màng lưới hoạt động được xác lập tại các vị trí trọng yếu trên địa bàn 04 Quận (Ba Đình, Hoàn Kiếm,... ra một hình ảnh, uy tín cho ngân hàng tạo ra những khách hàng trung thành với ngân hàng Chất lượng tín dụng tạo thuận lợi cho sự tồn tại của ngân hàng bởi vì chất lượng tín dụng cho phép ngân hàng có những khách hàng trung thành và những khoản lợi nhuận để bổ sung vào vốn đầu tư Một ngân hàng muốn giảm thiểu sự chậm trễ, yếu kém còn tồn đọng trong những hoạt động nghiệp vũ cũng như công tác quản lý,... Hương Lớp: ĐH TCNH 4 – K5 Luận văn tốt nghiệp 29 Trường ĐH Công nghiệp Hà Nội Khoa: Quản Lý Kinh Doanh Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) được thành lập từ năm 1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Là Ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột của ngành Ngân hàng Việt Nam Có hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với 01 Sở giao dịch, 150 Chi nhánh và trên 1000... Bảo lãnh dự thầu Cam kết thanh toán L/C trả chậm (Nguồn: Tr.66 Giáo trình Kế toán ngân hàng, ĐHCNHN) 1.2 Chất lượng tín dụng 1.2.1 Khái niệm chung về chất lượng tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng về bản chất là mối quan hệ giữa người cho vay- ngân hàng và người đi vay- khách hàng của ngân hàng dựa trên nền tảng uy tín và sự hiểu biết lẫn nhau Ngoài ra, xét trong tổng thể toàn nền kinh tế, sự hợp... về việc ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, các ngân hàng thương mại có thể áp dụng các phương thức sau: Cho vay từng lần: Trong phương thức này, khi khách hàng có nhu cầu tín dụng thì khách hàng phải đến ngân hàng và hoàn thành các thủ tục đúng như quy định của ngân hàng và ký kết giao hẹn với ngân hàng • Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng và khách hàng xác ... : "Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình" chia làm ba chương: Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng Chương 2: Thực trạng chất lượng. .. quan hệ tín dụng ta chia tín dụng thành: tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng tín dụng nhà nước Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng ba hình thức tín dụng chia theo chủ thể tín dụng. .. khách hàng thành công VietinBank Slogan: Nâng giá trị sống 2.1.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Chi nhánh Ngân hàng Công thương Ba Đình Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Ba Đình,