BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI - NGÔ VĂN DẦN GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC HOẠT ðỘNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TRÊN ðỊA BÀN THỊ Xà TỪ SƠN – TỈNH BẮC NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành : Kinh tế nông nghiệp Mã số : 60.31.10 Người hướng dẫn khoa học: TS Trần Văn ðức HÀ NỘI - 2012 LỜI CAM ðOAN Tôi xin cam đoan, cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khác Các thơng tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc TÁC GIẢ LUẬN VĂN Ngô Văn Dần Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… i LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập nghiên cứu, thân tơi gặp nhiều khó khăn, với nỗ lực phấn ñấu thân ñược hỗ trợ, giúp đỡ tận tình thầy giáo, giáo, quan, đơn vị tơi cơng tác, gia đình bạn bè kiến thức, tinh thần vật chất để giúp tơi hồn thành luận văn Lời đầu tiên, tơi xin bày tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc tới Thầy giáo TS Trần Văn ðức, Bộ môn Kinh tế học - Khoa Kinh tế nông nghiệp Phát triển nông thơn, Trường ðại học Nơng nghiệp Hà Nội tận tình hướng dẫn, đóng góp ý kiến q báu, giúp đỡ tơi vượt qua khó khăn q trình nghiên cứu để hồn chỉnh luận văn Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới: - Ban Giám hiệu, Ban Quản lý ñào tạo, Viện ñào tạo sau ñại học, Ban Chủ nhiệm khoa Các Thầy giáo, Cô giáo môn kinh tế Khoa Kinh tế nông nghiệp Phát triển nông thôn, Trường ðại học Nơng nghiệp Hà Nội, tồn thể thầy giáo, giáo tận tình giảng dạy, hướng dẫn, truyền ñạt kiến thức, kinh nghiệm trình tơi học tập trường đóng góp cho tơi nhiều ý kiến q báu để tơi hồn thành luận văn - Lãnh đạo, tồn thể cán bộ, viên chức Trường THPT Nguyễn Văn Cừ tỉnh Bắc Ninh, Phịng quản lý Tổ chức tín dụng hợp tác Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh Bắc Ninh, Lãnh đạo, tồn thể cán bộ, nhân viên Quỹ tín dụng nhân dân sở địa bàn thị xã Từ Sơn - tỉnh Bắc Ninh, Cục Thống kê tỉnh Bắc Ninh, Chi cục Thống kê thị xã Từ Sơn ñã tạo ñiều kiện giúp ñỡ tơi q trình học tập nghiên cứu Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới người thân gia đình, bạn bè, đồng nghiệp ñã ñộng viên tạo ñiều kiện ñể an tâm học tập nghiên cứu TÁC GIẢ LUẬN VĂN Ngô Văn Dần Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… ii MỤC LỤC Lời cam ñoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục chữ viết tắt v Danh mục bảng vi Danh mục biểu ñồ viii ðẶT VẤN ðỀ 1.1 Tính cấp thiết ñề tài nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 ðối tượng phạm vi nghiên cứu 2.1 Cơ sở lí luận đề tài 2.2 Cơ sở thực tiễn ñề tài 25 ðẶC ðIỂM ðỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 38 3.1 ðặc ñiểm ñịa bàn nghiên cứu 38 3.2 Phương pháp nghiên cứu 46 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 54 4.1 Thực trạng lực hoạt ñộng Qũy TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn- tỉnh Bắc Ninh 54 4.1.1 Tổ chức hoạt ñộng Quỹ tín dụng nhân dân sở 54 4.1.2 Kết hoạt ñộng tạo nguồn vốn QTDND sở 63 4.1.3 Hoạt ñộng cho vay vốn QTDND sở 78 4.1.4 Kết hoạt ñộng QTDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn 96 4.1.5 Tác ñộng vốn vay Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn ñến kinh tế hộ 4.2 105 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến nâng cao lực hoạt ñộng Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn - Tỉnh Bắc Ninh Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… 108 iii 4.2.1 Ảnh hưởng tác ñộng khách hàng, thành viên sản phẩm, dịch vụ Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn 108 4.2.2 Ảnh hưởng nội từ Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn 112 4.2.3 Nhân tố khách quan ảnh hưởng ñến lực hoạt ñộng Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn 117 4.3 ðịnh hướng phát triển hệ thống Qũy tín dụng nhân dân 118 4.3.1 Phát triển hệ thống QTDND giai ñoạn 2010- 2015 ñịnh hướng ñến năm 2020 4.3.2 ðịnh hướng phát triển QTDND sở ñịa bàn tỉnh Bắc Ninh thị xã Từ Sơn ñến năm 2015 4.4 118 120 Giải pháp nâng cao hoạt ñộng Quỹ tín dụng nhân dân sở địa bàn thị xã Từ Sơn - tỉnh Bắc Ninh 121 4.4.1 Nâng cao lực quản trị ñiều hành 121 4.4.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 122 4.4.3 Nâng cao chất lượng dịch vụ nhằm tạo lập phát triển tăng trưởng nguồn vốn nâng cao chất lượng cho vay vốn 123 4.4 Tạo lập vững mạnh lực tài 128 4.4.5 Hiện đại hố sở vật chất kỹ thuật công nghệ: 129 4.4.6 ðổi cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Quỹ TDND sở 130 4.4.7 Tăng tính liên kết hệ thống quỹ tín dụng nhân dân 132 KẾT LUẬN, KIẾN NGHỊ 134 5.1 Kết luận 134 5.2 Kiến nghị 136 TÀI LIỆU THAM KHẢO 138 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… iv DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT HðQT Hội ñồng quản trị HTX Hợp tác xã HTXTD Hợp tác xã tín dụng NHHT Ngân hàng hợp tác NHHTX Ngân hàng hợp tác xã NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNNTW Ngân hàng Nhà nước Trung ương NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng Trung ương QTD Quỹ tín dụng QTDND Quỹ tín dụng nhân dân QTDKV Quỹ tín dụng khu vực QTDTW Quỹ tín dụng Trung ương TGTC Trung gian tài TCTD Tổ chức tín dụng UBND Ủy ban nhân dân Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… v DANH MỤC CÁC BẢNG STT Tên bảng Trang 2.1 Kết hoạt ñộng Quỹ TDND sở 31 2.2 Kết kinh doanh Quỹ TDND sở 32 3.1 Tình hình đất đai, dân số, lao động thị xã Từ Sơn 2009- 2011 41 3.2 Một số tiêu kinh tế - xã hội chủ yếu thị xã Từ Sơn giai ñoạn 2009 – 2011 43 3.3 Số hộ ñiều tra phường, xã 50 4.1 Thực trạng cán nhân viên Quỹ TDND sở thị xã Từ Sơn 62 4.2 Lãi suất huy ñộng tiền gửi tiết kiệm Quỹ TDND sở NHN0&PTNT ñịa bàn thị xã Từ Sơn 68 4.3 Nguồn vốn Quỹ TDND sở ñịa bàn thị Từ Sơn 71 4.4 Tốc ñộ phát triển nguồn vốn quỹ tín dụng sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn (năm 2009, 2010, 2011) 72 4.5 Tỷ trọng vốn huy ñộng phân theo thời hạn 76 4.6 Lãi suất cho vay vốn Quỹ TDND sở NHN0&PTNT ñịa bàn thị xã Từ Sơn ( năm 2009, 2010, 2011) 4.7 82 Doanh số cho vay dư nợ cho vay Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn ( năm 2009, 2010, 2011) 84 4.8 Dư nợ cho vay phân theo mục đích sử dụng vốn vay 85 4.9 Số lượt thành viên vay vốn 90 4.10 Mức vốn cho vay Quỹ TDND ðình Bảng, Châu Khê, Tương Giang 91 4.11 Dư nợ cho vay Quỹ TDND phân theo thời hạn 94 4.12 Tình hình nợ hạn Quỹ TDND sở thị xã Từ Sơn 95 4.13 Thu nhập Quỹ TDND ñịa bàn thị xã Từ Sơn 96 4.14 Thu nhập Quỹ TDND ðình Bảng, Tương Giang, Châu Khê 97 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… vi 4.15 Cơ cấu thu nhập Quỹ TDND ðình Bảng, Tương Giang, Châu Khê 98 4.16 Chi phí Quỹ TDND ñịa bàn thị xã Từ Sơn 98 4.17 Cơ cấu chi phí phục vụ kinh doanh Quỹ TDND ðình Bảng, Tương Giang , Châu Khê 4.18 99 Cơ cấu chi phí hoạt động Quỹ TDND ðình Bảng, Tương Giang , Châu Khê 100 4.19 Lợi nhuận Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn 102 4.20 Tộc ñộ tăng trưởng lợi nhuận Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn 103 4.21 Lợi nhuận phân phối lợi nhuận Quỹ TDND ðình Bảng 103 4.22 Lợi nhuận phân phối lợi nhuận Quỹ TDND Tương Giang 104 4.23 Lợi nhuận phân phối lợi nhuận Quỹ TDND Châu Khê 104 4.24 Thu nhập hộ trước sau vay vốn Quỹ TDND 106 4.25 Tổng hợp ý kiến thủ tục thời hạn cho vay Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn 4.26 Tổng hợp ý kiến lãi xuất cho vay Quỹ TDND quan hệ khách hàng CBNV Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn 4.27 109 110 Một số tiêu chí chủ yếu ñánh giá lực hoạt ñộng QTDND giai ñoạn 2010- 2015 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… 119 vii DANH MỤC BIỂU ðỒ STT 4.1 Tên biểu ñồ Trang Tăng trưởng vốn ñiều lệ Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ sơn (năm 2009, 2010, 2011) 4.2 Tăng trưởng vốn huy ñộng Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ sơn (năm 2009, 2010, 2011) 4.3 70 73 Cơ cấu nguồn vốn Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn (năm 2009, 2010, 2011) 78 4.4 Dư nợ cho vay phân theo mục đích sử dụng vốn vay năm 2009 86 4.5 Dư nợ cho vay phân theo mục đích sử dụng vốn vay năm 2010 86 4.6 Dư nợ cho vay phân theo mục đích sử dụng vốn vay năm 2011 87 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… viii ðẶT VẤN ðỀ 1.1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu ðể thực có hiệu định hướng tiếp tục đổi phát triển kinh tế xã hội nơng thơn, Ban Bí thư Trung ương ðảng cho chủ trương thí điểm thành lập mơ hình Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) ðể thực có hiệu định hướng phát triển ðảng Chính phủ, việc đời định chế tài phù hợp, lấy mục tiêu tương trợ cộng đồng địa bàn nông nghiệp nông thôn Việt Nam cần thiết, ñáp ứng thiết thực nhu cầu vốn ñể phát triển kinh tế - xã hội cho người dân nơng thơn Thủ Tướng Chính phủ Quyết ñịnh số 390/Qð-TTg Ngày 27 tháng năm 1993 cho phép triển khai đề án thí điểm thành lập Quỹ tín dụng nhân dân, nhằm xây dựng hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn khu vực kinh tế nông nghiệp nông thôn Với nhiệm vụ quan trọng huy ñộng vốn nhàn rỗi tổ chức kinh tế, xã hội dân cư ñịa bàn nơng thơn để tạo nguồn vốn cho vay phát triển sản xuất nông nghiệp, kinh doanh, dịch vụ ngành nghề truyền thống khu vực kinh tế nông thôn Trải qua gần 20 năm thí điểm hoạt động, hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân chứng tỏ phù hợp mơ hình phát triển kinh tế xã hội góp phần đổi thay mặt khu vực nông nghiệp, nông thôn Việt Nam Bên cạnh thành tựu ñã ñạt ñược, hệ thống quỹ tín dụng nhân dân cịn có nhiều hạn chế tổ chức tín dụng thành lập uy tín cịn thấp, địa bàn hoạt động, thị phần tín dụng nhỏ hẹp so với Ngân hàng thương mại khác hoạt động địa bàn cịn nhiều bất cập, khuyết ñiểm cần khắc phục trình hoạt động có lúc, nơi hoạt ñộng Quỹ TDND sở ñã rơi vào tình trạng thiếu an tồn, có nguy khả tốn, gây ổn định tình hình kinh tế - xã hội Vậy giải pháp ñể Quỹ TDND nâng cao lực hoạt động, an tồn phát triển bền vững? Trên ñịa bàn thị xã Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh với 05 QTDND sở hoạt ñộng 06/12 xã, phường thị xã Các Qũy TDND ñịa bàn thị xã Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh có đóng góp tích cực phát triển kinh tế - xã hội ñịa Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… Khi khách hàng (thành viên) vay vốn gặp khó khăn tài tạm thời rủi ro nguyên nhân khách quan dẫn ñến chưa trả ñược nợ ñúng hạn khả ý chí trả nợ, QTDND cần áp dụng sách hỗ trợ cho vay thêm, điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ, giảm lãi ñồng thời tăng cường tư vấn cho khách hàng khai thác, sử dụng vốn vay có hiệu qủa để sớm có khả trả nợ cho QTDND ðây hướng chiến lược quan trọng hoạt động tín dụng khách hàng vay vốn để sản xuất, kinh doanh lĩnh vực nông nghiệp, sản xuất kinh doanh làng nghề hay gặp phải loại rủi ro bất khả kháng thiên tai thị trường hàng hố nơng sản bị ngừng trệ, ứ ñọng, giảm giá Nếu khách hàng vay vốn cố tình lừa đảo, chây ỳ khơng trả nợ, QTDND phải có biện pháp xử lý kịp thời tun bố địi nợ, áp dụng hình thức xử lý tài sản bảo ñảm nợ vay, yêu cầu người thứ ba thực nghĩa vụ bảo lãnh khai thác tài sản nói (cho thuê, chuyển giao cho bên thứ ba sử dụng khai thác tài sản ñể trừ nợ) ñề nghị ñưa xử lý trước quan bảo vệ pháp luật theo quy ñịnh Việc kiên ñưa xử lý trước pháp luật đối tượng nói có tác động ảnh hưởng tích cực, biện pháp quan trọng góp phần xử lý giảm tỷ lệ nợ q hạn, nợ khó địi bảo đảm an tồn cho hoạt động Quỹ TDND sở địa bàn thị xã Từ Sơn nói riêng hệ thống QTDND nói chung giai đoạn củng cố chấn chỉnh vừa qua Sau ñã áp dụng biện pháp nói mà khơng bù ñắp hết số tổn thất nợ hạn nợ khó địi gây QTDND cần phải áp dụng trích lập Quỹ dự phịng rủi ro để xử lý triệt ñể khoản tổn thất Tuy nhiên cần lưu ý biện pháp khơng có tác dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng mà nhằm làm bảng tổng kết tài sản, QTDND phải tiếp tục theo dõi đơn đốc thu hồi nợ q hạn nợ khó địi Hoạt động hệ thống QTDND phải thường xuyên ñối mặt với loại rủi ro nhiều nguy hiểm so với loại hình TCTD khác thơng tin rủi ro hoạt động tín dụng hệ thống QTDND chưa ñược quan tâm ðể hỗ trợ cho trình quản lý nợ QTDND cần xây dựng hệ thốn thơng tin rủi ro hoạt động Trung tâm thơng tin rủi ro tín dụng tổ chức liên kết Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… 127 phát triển hệ thống quản lý, qua hỗ trợ cho hệ thống QTDND quản lý rủi ro hiệu phải coi ñây biện pháp quan trọng giúp cho việc đảm bảo an tồn hoạt động QTDND 4.4 Tạo lập vững mạnh lực tài Năng lực tài QTDND sở hiểu theo nghĩa hẹp quy mơ vốn tự có (Vốn chủ sở hữu) bao gồm cấu phần là: Vốn ñiều lệ thành viên góp; Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ; Quỹ khơng chia; lợi nhuận để lại loại vốn, quỹ khác Thực trạng tài QTDND cịn yếu kém, vốn tự có nhỏ bé nên khả ñương ñầu với rủi ro thua lỗ xảy lớn ðể tạo lập bền vững lực tài QTDND cần tập trung vào biện pháp sau: Một là, có kế hoạch tăng vốn điều lệ cụ thể sử dụng có hiệu nguồn vốn Trước hết, ñể tăng vốn điều lệ thành viên có QTDND phải tăng mức vốn góp, bên cạnh phải tích cực tuyên truyền vận ñộng mở rộng ñối tượng kết nạp thành viên để tăng nhanh nguồn vốn góp vào QTDND Mặt khác Chính phủ cần điều chỉnh mức vốn pháp ñịnh ñối với QTDND lên thấp tỷ đồng thay 500 triệu đồng nay, kèm theo lộ trình hợp lý ñến 2012 tất QTDND sở ñã có phải hồn thành áp dụng QTDND sở thành lập Hai là, mở rộng quy mơ hoạt động, nâng cao chất lượng hiệu hoạt ñộng nhằm tăng tích luỹ từ lợi nhuận Quỹ khơng chia để tăng lực tài ðể tăng nhanh nguồn vốn tự có nâng cao lực tài chính, QTDND cần mở rộng quy mơ phát triển hoạt động cách an tồn hiệu qua làm tăng lợi nhuận thu ñược hàng năm số tiền trích lập Quỹ QTDND tăng theo hàng năm Mặt khác Nhà nước cần có chế, sách tài phù hợp ñiều chỉnh giảm thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp ñối với QTDND sở qua ñó làm tăng phần lợi nhuận phân phối vào Quỹ QTDND có sách miễn, giảm thuế cho QTDND phần miễn giảm thuế QTDND khơng chia mà phải đưa vào quỹ dự trữ bổ sung vốn ñiều lệ, QTDND có khả tăng trưởng vượt bậc lực tài Trường ðại học Nơng nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… 128 4.4.5 Hiện đại hố sở vật chất kỹ thuật cơng nghệ: ðể nâng cao lực hoạt động QTDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn cần tập trung ñầu tư mạnh vào sở vật chất, trang thiết bị làm việc, tạo vị vững Quỹ TDND sở tin cậy nhân dân ñối với quỹ ðể ñảm bảo cho QTDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn vững vàng hoạt ñộng, tạo ñược lòng tin người dân người gửi tiền, QTDND phải có sở vật chất khang trang, trang thiết bị ñiều kiện làm việc ñầy ñủ ñại Như thu hút ñược nhiều người gửi tiền QTDND có nguồn vốn hoạt động cao để mở rộng hoạt ñộng Quỹ TDND sở phát triển bền vững Trên thực tế, QTDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn nay, có trụ sở làm việc, trang bị ñược phương tiện làm việc ñáp ứng yêu cầu tại, cịn nhỏ bé, đơn giản, lực hoạt ñộng chưa ñáp ứng ñược yêu cầu cho phát triển bền vững Thực tế cho thấy, số QTDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn quỹ ðình Bảng, Tương Giang mua đất từ 300 mét vng trở lên để xây dựng trụ sở giao dịch khang trang, sau xây dựng ñược trụ sở làm việc riêng, độc lập, có kho, két an tồn, có quầy giao dịch QTDND Tương Giang, ðình Bảng, trang bị đầy đủ máy vi tính, máy ñếm tiền, máy soi tiền ñể giao dịch với khách hàng, có tăng trưởng nhanh, khả thu hút tiền gửi nhàn rỗi cao, ln tự cân đối nguồn vốn chủ ñộng hoạt ñộng Trong ñiều kiện hội nhập kinh tế quốc tế, đặc biệt theo lộ trình mở cửa lĩnh vực dịch vụ tài ngân hàng, sức ép cạnh tranh lớn, địi hỏi tồn kinh tế nói chung doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực tài ngân hàng nói riêng phải nhanh chóng tiếp cận với cơng nghệ đại ñể ứng dụng cách có hiệu quả, tạo vị vững cạnh tranh Các QTDND ñịa bàn thị xã Từ Sơn khơng nằm ngồi tầm ảnh hưởng ðể tồn phát triển bền vững, địi hỏi cấp bách phải đổi mới, đại hồ cơng nghệ, mà trước mắt cơng nghệ thơng tin, nhanh chóng ứng dụng công nghệ thông tin vào mặt hoạt ñộng QTDND sở, từ khâu quản trị ñiều hành ñến nghiệp vụ chuyên môn Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… 129 Thời gian qua, Nhà nước có sách hỗ trợ tổ chức quốc tế tài trợ, ñã triển khai thí điểm dự án đại hố QTDND khu vực, khu vực phía bắc có QTDND sở tham gia thị xã Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh có QTDND Tương Giang tham gia thí điểm dự án Kết bước đầu dự án đại hố QTDND làm khả quan, cho tín hiệu ñáng mừng ñối với hệ thống QTDND nói chung Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn nói riêng Trên địa bàn thị xã Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh, vấn đề đại hố cơng nghệ ñối với Qũy TDND sở ñã ñược ñặt ra, ñặc biệt vấn ñề ứng dụng công nghệ thơng tin vào hoạt động Qũy TDND Hiện QTDND ñã tiếp cận sử dụng phần mềm kế tốn, thơng tin báo cáo nối mạng internet, để thực hiện đại hố có hiệu Qũy TDND sở cần phải tập trung thực tốt số biện pháp cụ thể là: - Tăng cường lực tài chính, sở vật chất để đủ tiềm lực đại hố cơng nghệ - Tuyển dụng, đào tạo, bồi dưỡng lực lượng cán sử dụng thành thạo máy vi tính để có đủ khả tiếp cận cơng nghệ đại - Trang bị đủ máy tính (khoảng đến máy), trước mắt mua phần mềm giao dịch nhỏ cho phận phần mềm giao dịch kế toán, phần mềm quản lý khách hàng, phần mềm quản lý nhân ñể cán cán Qũy TDND sở tiếp cận làm quen dần với cơng nghệ đại tổ chức khai thác từ mạng internet ứng dụng thư ñiện tử, truyền tin, báo cáo tiến tới trang bị ñầy ñủ thiết bị tin học tham gia vào chương trình đại hố ứng dụng cơng nghệ thực quản trị, ñiều hành; triển khai dịch vụ toán dịch vụ ngân hàng khác 4.4.6 ðổi công tác kiểm tra, kiểm soát nội Quỹ TDND sở Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn có ảnh hưởng lớn đến lực hoạt động Quỹ TDND sở, thơng qua cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội để giám sát hoạt ñộng Quỹ TDND sở tiêu an tồn hoạt động, kiểm tra chất lượng tín dụng, cơng tác tài chính, an tồn kho quỹ giám sát cơng tác quản trị, điều hành Trường ðại học Nơng nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… 130 Vì cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn phải ñược tổ chức theo dõi, giám sát thường xuyên, kịp thời hoạt ñộng kinh doanh Quỹ TDND sở Thông qua cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Quỹ TDND sở nhằm phát ngăn chặn kịp thời sai sót, lệch lạc q trình hoạt ñộng kinh doanh, biểu vi phạm pháp luật ñể tham mưu ñề xuất biện pháp cần phải chấn chỉnh, khắc phục kịp thời, có hiệu không làm tổn thất tài sản, tiền vốn Quỹ TDND sở Trong công tác kiểm tra, kiểm sốt nội Quỹ TDND sở địa bàn thị xã Từ Sơn cần thực tốt yêu cầu sau: Cần trọng tập trung vào kiểm soát kịp thời nghiệp vụ phát sinh hàng ngày nhằm phát chấn chỉnh kịp thời sai phạm q trình hoạt động Nhằm tránh thiệt hại tổn thất tài sản tiền vốn Quỹ TDND sở ðồng thời thơng qua có kiến nghị để xử lý khó khăn vướng mắc hoạt động nghiệp vụ, nhằm ñánh giá ñúng thực trạng hoạt ñộng, ñảm bảo an tồn cho hoạt động Quỹ TDND Cần tăng cường tiến hành kiểm tra ñột xuất thường xuyên ñối với thành viên, khách hàng vay vốn, thơng qua để đánh giá kịp thời chất lượng tín dụng, kịp thời tham mưu cho Ban lãnh ñạo Quỹ TDND sở có biện pháp thu hồi vốn kịp thời có biện pháp xử lý kịp thời ñối với thành viên, khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích sử dụng vốn vay khơng có hiệu nhằm hạn chế tối đa rủi ro hoạt ñộng Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn ðể thực có hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội phận kiểm sốt nội cáu Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn cần tiếp tục tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội theo nội dung sau: Kiểm sốt chi tiết: Chú trọng vào cơng tác kiểm tra kiểm soát hồ sơ sổ sách chứng từ phát sinh hàng ngày ñối chiếu với quy ñịnh ñể qua ñó phát nội dung ñã làm ñược, chưa làm ñược, biểu vi phạm, nội dung nghi vấn đồng thời thơng qua cơng tác phân tích đánh giá: Nắm tình hình qua báo cáo tổng hợp, báo chi tiết nguồn vốn sử dụng vốn, Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… 131 thành viên khách hàng ðể có phân tích đưa nhận ñịnh cụ thể có ñề xuất, kiến nghị kịp thời với Hội ñồng quản trị, Ban Giám ñốc phận nghiệp vụ Quỹ TDND sở có biện pháp khắc phục hướng xử lý Việc kiểm sốt chi tiết cơng việc cần thiết phải thực thường xun 4.4.7 Tăng tính liên kết hệ thống quỹ tín dụng nhân dân Một nguyên nhân quan trọng làm cho hoạt động hệ thống QTDND nói chung Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn nói riêng thời gian qua thiếu tính an tồn bền vững chưa có liên kết phát triển hệ thống cách chặt chẽ, hiệu Thời gian qua tập trung xây dựng phận trực tiếp hoạt ñộng kinh doanh phục vụ thành viên bao gồm QTDND sở, QTDKV, QTDTW sau tiếp tục điều chỉnh cịn QTDND sở, QTDTW; phận tổ chức liên kết phát triển hệ thống chưa triển khai hồn thiện Do đó, hệ thống Qũy TDND chưa có tổ chức ñứng ñảm nhiệm chức ñại diện quyền lợi, ñịnh hướng phát triển chung, hướng dẫn triển khai chế nghiệp vụ liên quan ñến QTD quan có thẩm quyền ban hành, thực kiểm toán, tư vấn, quản lý Quỹ an tồn hệ thống, đào tạo cán bộ, nhân viên Qũy TDND, tham gia với quan chức việc xây dựng chế, sách liên quan ñến hoạt ñộng Qũy TDND Các nội dung khơng phải hoạt động trực tiếp kinh doanh phục vụ thành viên lại có ý nghĩa quan trọng ñối với việc bảo ñảm an tồn cho hoạt động Qũy TDND tồn hệ thống Qũy TDND Vì vậy, ñể nâng cao lực hoạt ñộng phát triển bền vững mơ hình Qũy TDND Việt Nam nói chung Quỹ TDND sở địa bàn thị xã Từ Sơn nói riêng phải khẩn trương hoàn thiện tổ chức liên kết phát triển hệ thống Hiện mơ hình liên kết hệ thống ñược hình thành với tên gọi Hiệp hội QTDND Việt Nam, ñể ñại diện cho Qũy TDND quan hệ với Chính phủ, Bộ, Ngành, Quốc tế NHNN Tuy nhiên, hình thành nên việc thực chức ñại diện quyền lợi giúp ñỡ tư vấn, cung cấp thơng tin đứng làm ñầu mối tổ chức thực chức ñã nêu kiểm tốn, Quỹ an tồn, đào tạo cán cho hệ thống Qũy TDND dừng lại khâu nghiên cứu, xây dựng mơ hình triển khai thí điểm quỹ an tồn hệ thống, thực tế tính liên kết hệ thống cịn lỏng chưa hiệu Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… 132 Vì để giúp Qũy TDND phát triển bền vững cần phải tăng cường tính liên kết hệ thống chặt chẽ hiệu cần nhanh chóng hồn thiện mơ hình hệ thống QTDND gồm phận trực tiếp kinh doanh phục vụ thành viên (bao gồm QTDND Trung ương QTDND sở) phận liên kết phát triển hệ thống (bao gồm: Hiệp hội QTDND, Quỹ an toàn hệ thống, Tổ chức kiểm tốn, Trung tâm đào tạo cán QTDND, Trung tâm thơng tin liệu hạot động QTDND số doanh nghiệp, ñoan vị trực thuộc cung cấp dịch vụ hỗ trợ nâng cao hiệu QTDND sở) Bộ phận trực tiếp kinh doanh phục vụ thành viên: - QTDND sở TCTD hợp tác thành viên (bao gồm cá nhân pháp nhân) ñịa bàn tự nguyện thành lập hoạt ñộng nhằm mục tiêu chủ yếu tương trợ thành viên - QTDND Trung ương Ngân hàng hợp tác QTDND sở tổ chức kinh tế hợp tác (HTX) khác thành lập nhằm mục đích hỗ trợ nâng cao hiệu hoạt ñộng hệ thống QTDND khu vực kinh tế HTX Bộ phận liên kết phát triển hệ thống tổ chức ñại diện quyền lợi hợp pháp hội viên (QTDND sở QTDND Trung ương), Hiệp hội QTDND có chức hướng dẫn triển khai thực chủ trương sách, chế nghiệp vụ quan quản lý Nhà nước ban hành, thực quản lý Quỹ an tồn hệ thống, kiểm tốn, tư vấn, đào tạo, cho ñội ngũ cán hệ thống QTDND Bên cạnh đó, Hiệp hội cịn có trách nhiệm thành lập Trung tâm thơng tin liệu hoạt động QTDND nhằm cung cấp thơng tin phục vụ cho hoạt động Hiệp hội QTDND hội viên, ñồng thời lập số doanh nghiệp, ñoan vị trực thuộc cung cấp dịch vụ tài ngân hàng nhằm hỗ trợ nâng cao hiệu hoạt ñộng QTDND sở hội viên Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… 133 KẾT LUẬN, KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Các Quỹ QTDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn từ thành lập ñi vào hoạt động đến có đóng góp đáng kể vào việc phát triển kinh tế - xã hội thị xã Từ Sơn ngày nhận ñược đồng tình ủng hộ cấp, ngành đơng đảo tầng lớp nhân dân địa bàn thị xã Qua khẳng định chủ trương ñắn ðảng Nhà nước việc xây dựng phát triển mơ hình QTDND Tuy nhiên, q trình hoạt động bên cạnh kết đạt được, hệ thống QTDND nước nói chung Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh nói riêng cịn bộc lộ tồn tại, khuyết ñiểm cần phải nghiên cứu ñưa giải pháp phù hợp nhằm nâng cao lực hoạt ñộng Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ sơn để ngày hồn thiện phát triển vững Sau nghiên cứu ñề tài tơi xin đưa số kết luận cụ thể sau: ðể nâng cao lực hoạt ñộng Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn, góp phần thực ñịnh hướng lớn ñúng ñắn ðảng Nhà nước nghiệp phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn nước ta Với việc vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, kết hợp lý luận với thực tiễn, ñề tài ñã khẳng ñịnh việc nâng cao lực hoạt ñộng QTDND nói chung Quỹ TDND sở địa bàn thị xã Từ Sơn nói riêng cần thiết Nghiên cứu cách có hệ thống vấn ñề lý luận thực tiễn lực hoạt động hệ thống Qũy TDND nói chung Quỹ TDND sở nói riêng, sâu nghiên cứu vai trò, nhân tố ảnh hưởng tiêu chí đánh giá lực hoạt động Quỹ TDND Về thực trạng lực hoạt ñộng Qũy TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh qua năm 2009 ñến 2011 : - Về tổng nguồn vốn hoạt ñộng, vốn huy ñộng, dư nợ cho vay Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn qua năm có xu hướng tăng trưởng nhanh cụ thể tổng nguồn vốn hoạt ñộng năm 2009 143.872 triệu ñồng, năm Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… 134 2010 168.427 triệu ñồng năm 2011 216.371 triệu ñồng, - Về vốn huy ñộng Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn qua năm ñều tăng trưởng năm 2009 120.050 triệu ñồng, năm 2010 139.385 triệu ñồng năm 2011 185.634 triệu ñồng, - Về Dư nợ cho vay Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn qua năm ñều tăng trưởng năm 2009 125.820 triệu ñồng, năm 2010 142.196 triệu ñồng năm 2011 174.848 triệu ñồng, Kết kinh doanh Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn qua năm có lãi cụ thể năm 2009 lợi nhuận trước thuế quỹ 1.115 triệu ñồng, năm 2010 lợi nhuận trước thuế quỹ 1.358,3 triệu ñồng, năm 2011 lợi nhuận trước thuế quỹ 2.001,3 triệu ñồng * Các nhân tố ảnh hưởng ñến lực hoạt ñộng Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn bao gồm: (1) nhân tố tác ñộng khách hàng, thành viên sản phẩm dịch vụ Quỹ TDND sở; (2) Những nhân tố ảnh hưởng nội từ Quỹ TDND sở, lực cơng tác quản trị điều hành, lực, trình độ đội ngũ cán bộ, nhân viên Quỹ TDND, công tác kiểm tra kiểm soát nội Quỹ TDND sở, Hoạt ñộng tạo nguồn vốn cho vay vốn Quỹ TDND sở, Chính sách lãi xuất huy động vốn cho vay vốn Quỹ TDND sở, Năng lực sở vật chất kỹ thuật trình độ cơng nghệ thơng tin Quỹ TDND sở; (3) Các nhân tố khách quan ảnh hưởng ñến lực hoạt ñộng Quỹ TDND sở ðể nâng cao lực hoạt ñộng Qũy TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh cần có giải pháp sau - Nâng cao lực quản trị ñiều hành - Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực - Nâng cao chất lượng dịch vụ nhằm tạo lập phát triển tăng trưởng nguồn vốn nâng cao chất lượng cho vay vốn - Tạo lập vững mạnh lực tài - Hiện đại hóa sở vật chất kỹ thuật công nghệ - ðổi công tác kiểm tra, kiểm soát nội - Tăng cường liên kết hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… 135 Giải pháp nâng cao lực hoạt ñộng Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Sơn, với mong muốn đóng góp phần vào q trình hồn thiện phát triển Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Sơn, tỉnh Bắc Ninh Mặc dù ñã có nhiều có gắng, điều kiện, thời gian khả có hạn, nên luận văn khó tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đóng góp thầy giáo, giáo, Nhà khoa học tất quan tâm ñến ñề tài lĩnh vực 5.2 Kiến nghị 5.2.1 Ngân hàng Nhà nước - Cho phép QTDND ñược cho vay ngồi địa bàn, với quỹ hoạt động có uy tín, nguồn vốn hoạt động dồi dào, xã lân cận ñịa bàn hoạt ñộng quỹ chưa thành lập ñược QTDND, xã trung tâm huyện NHNN tỉnh có trách nhiệm xem xét cho quỹ ñược cho vay ñịa bàn tỉ lệ thích hợp có kiểm trả, theo dõi chặt chẽ - Hiện mức thuế thu nhập Nhà nước quy ñịnh ñối với Quỹ TDND 20% tổ chức tín dụng khác chưa phù hợp Mặt khác thuế cao khơng khơng tạo điều kiện để giúp Quỹ TDND tích lũy phát triển, mở rộng hoạt động mục đích tương trợ cộng đồng Do ñó, ñề nghị Nhà nước giảm thuế thu nhập ñối với Quỹ TDND từ 20% xuống từ 10 – 15% Nhưng phần giảm Quỹ TDND khơng sử dụng ñể chia lợi tức mà ñược ñể quỹ dự trữ quỹ dự phịng tài - Cho phép quỹ ñược quan hệ với TCTD ñịa bàn, ñược ñiều chuyển toán vốn vay, gửi QTDTW để tiết kiệm chi phí, an tồn cho việc vận chuyển tiền - NHNN cần có cơng văn hướng dẫn thực chế độ tài Bộ tài chính, việc xây dựng quỹ lương phải đảm bảo có sở để khuyến khích cán bộ, nhân viên làm việc đồng thời có cơng cán bộ, nhân viên quỹ - NHNN cần nhanh chóng thành lập quỹ an tồn hệ thống ñể việc tham gia bảo hiểm tiền gửi Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Việt nam quỹ có hỗ trợ tốn kịp thời ñảm bảo khả chi trả, khả toán, nâng cao độ an tồn hoạt động Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… 136 - NHNN cần sớn thành lập tổ chức liên kết phát triển hệ thống để quỹ hoạt động khơng cịn đơn lẻ, có ñiều kiện ñể hỗ trợ phát triển 5.2.2 Kiến nghị với Hiệp hội quỹ tín dụng nhân dân - Cần quan tâm ñến việc ñào tạo, bồi dưỡng ñội ngũ cán Quỹ TDND sở tăng thêm số sản phẩm dịch vụ phục vụ Quỹ TDND sở ðồng thời đẩy mạnh cơng tác thông tin tuyên truyền, tư vấn, hỗ trợ hội viên nhằm quảng bá rộng rãi kết quả, thành tựu mặt hoạt ñộng Quỹ TDND sở toàn hệ thống 5.2.3 Kiến nghị với cấp ủy, quyền địa phương cấp tỉnh Bắc Ninh - Trên sở, sánh ðảng Nhà nước, ñề nghị Tỉnh ủy, UBND tỉnh mặt tiếp tục hồn thiện sách, biện pháp hỗ trợ doanh nghiệp sản xuất, chế biến tiêu thụ sản phẩm nông nghiệp, mặt khác tăng cường nguồn vốn ñể ñầu tư phát triển hạ tầng cho khu vực nông nghiệp, nông thôn, xúc tiến nhanh việc xây dựng sở công nghiệp chế biến sản phẩm nông nghiệp, cụm công nghiệp dịch vụ làng nghề Có khuyến khích thúc đẩy kinh tế hộ nông dân phát triển sản xuất, chuyển dịch cấu kinh tế, từ tạo mơi trường thuận lợi ñể hệ thống Quỹ TDND phát triển bền vững - ðề nghị cấp quyền sở tạo điều kiện cho Quỹ TDND thuê ñất làm trụ sở, ñồng thời đạo tổ chức đồn thể quần chúng phối hợp, giúp ñỡ Quỹ TDND việc chuyển tải vốn, đơn đốc việc sử dụng vốn vay mục đích, trả nợ hạn, nhằm phát huy hiệu vốn tín dụng, phát triển sản xuất kinh doanh ñối với hộ nông dân, hộ nghèo Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… 137 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Ban Bí thư Trung ương đảng Cộng sản Việt Nam (1996), Chỉ thị số 131/CTTW ngày 28/6/1996 việc củng cố Hợp tác xã tín dụng để tăng cường cơng tác tín dụng quản lý tiền tệ nông thôn, Hà Nội [2] Ban chấp hành Trung ương ðảng cộng sản Việt Nam (2003), Nghị Hội nghị Trung ương lần thứ (khoá IX) tiếp tục ñổi phát triển nâng cao hiệu kinh tế tập thể, Hà Nội [3] Ban đạo thí ñiểm thành lập Quỹ tín dụng nhân dân (1993), Báo cáo triển khai thí điểm thành lập Quỹ tín dụng nhân dân số 65/BC-NH 17 ngày 22/12/1993, Hà Nội [4] Bộ Chính trị ðảng cộng sản Việt Nam (2000), Chỉ thị số 57/CT-TW ngày 10/10/2000 củng cố hoàn thiện phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân, Hà Nội [5] Bộ Tài (2006), Thơng tư số 62/2006/TT-BTC ngày 19/06/2006 hướng dẫn thực chế ñộ tài Quỹ tín dụng nhân dân sở, Hà Nội [6] Chính phủ nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2001), Nghị ñịnh số 48/2001/Nð-CP ngày 13/8/2001 tổ chức hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân, Hà Nội [7] Chính phủ nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2005), Nghị ñịnh số 69/2005/Nð-CP ngày 26/5/2005 việc sửa ñổi, bổ xung số ñiều Nghị ñịnh số 48/2001/Nð-CP tổ chức hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân, Hà Nội [8] Cục Thống kê tỉnh Bắc Ninh, Phòng Thống kê thị xã Từ Sơn Niêm giám thống kê tỉnh Bắc Ninh, thị xã Từ Sơn 2009, 2010, 2011 [9] ðại hội ðại biểu ðảng toàn quốc lần thứ IX (2001), Văn kiện ðại hội ðại biểu ðảng toàn quốc lần thứ IX, Nhà xuất Chính trị quốc gia, Hà Nội [10] ðại hội ðại biểu ðảng toàn quốc lần thứ X (2006), Văn kiện ðại hội ðại biểu ðảng tồn quốc lần thứ X, Nhà xuất Chính trị quốc gia, Hà Nội [11] Hệ thống hóa văn tổ chức hoạt ñộng hệ thống quỹ tín dụng nhân dân (1993), Hà Nội Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… 138 [12] Kinh tế xã hội nông thôn Việt Nam (1991), Nhà xuất Tư tưởng văn hoá, Hà Nội [13] Nguyễn Vũ Bình (2003), “ Nâng cao hiệu hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân phục vụ q trình phát triển kinh tế nông thôn Việt Nam ” Thị trường Tài tiền tệ, 5/2003, trang 40 [14] Nguyễn Huy Dũng (1998), “ Giải pháp đảm bảo an tồn hoạt ñộng ñối với Quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam”, Luận văn Thạc sỹ kinh tế, ðại học kinh tế quốc dân, Hà Nội [15] Huỳnh Trung Hiếu (2003), “ Cần chỉnh sửa, bổ xung số chế, sách ñể tạo thuận lợi cho hoạt ñộng phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân sở ”, Ngân hàng, số chuyên ñề 2003, trang 54 [16] Lê Hồng Minh (2003), “ Giải pháp hoàn thiện phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân khu vực kinh tế nông thôn Việt Nam”, Luận án Tiến sỹ kinh tế, ðại học kinh tế quốc dân, Hà Nội [17] Nguyễn ðình Lưu (2003), “ Quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam sau củng cố, chấn chỉnh theo Chỉ thị 57/CTTW”, Thời báo Ngân hàng 2/2003, trang 76 [18] Nguyễn Thiện Luân (1995), “ Thị trường tài nơng thơn với vai trị quỹ tín dụng nhân dân ”, Thời báo Ngân hàng 3/1995, trang 5,6 [19] Phạm Hồng Tỉnh (1994), “ Tổ chức lại Quỹ tín dụng dân cư cơng đổi phát triển kinh tế xã hội nông thôn nước ta”, Luận án Phó Tiến sỹ kinh tế, ðại học kinh tế quốc dân, Hà Nội [20] Nguyễn Xuân Sơn (1999), “ Một số ưu hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân thị trường tài tín dụng nơng thơn”, Thời báo Ngân hàng 16/1999, trang 57 [21] Văn Tạo (2004),“ Giải pháp cần thiết ñể thúc ñẩy hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân phát triển ”, Thời báo Ngân hàng 4/2004, trang 41 [22] Trần Quang Khánh (2011), “Tăng cường liên kết hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân phát triển, Dự án liên kết nơng thơn – Thành thị góp phần chống ñói nghèo ”, ngày 17/3/2011, www://vapcf.org.vn [23] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1992), Báo cáo nghiên cứu chuyên ñề Quỹ tín dụng Canada từ 18 - 30/9/1992 ðồn cán Ngân hàng Nhà nước ñi khảo sát Quỹ tín dụng Desjardins Quebec Canada, Hà Nội Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… 139 [24] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1992), Luật liên quan Quỹ tín dụng, bảo lãnh, bảo hiểm tiền gửi, Thanh tra hợp tác xã nông nghiệp Hà Nội Quebec Canada ( Tài liệu dịch- tập 1, 2) Hà nội [25] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1993), “ Quy chế hoạt ñộng Quỹ tín dụng sở, Hà Nội [26] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1996), Báo cáo kết nghiên cứu khảo sát Ngân hàng hợp tác xã Cộng hoà Liên bang ðức, Hà Nội [27] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Giáo trình nghiệp vụ tín dụng, Quỹ TDND (tài liệu dùng cho ñào tạo cán hệ thống QTDND), Hà Nội [28] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Giáo trình quản trị điều hành QTDND (tài liệu dùng cho ñào tạo cán hệ thống QTDND), Hà Nội [29] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Báo cáo tình hình hoạt động tiến ñộ củng cố, chấn chỉnh hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân hàng năm từ 2009 2011, Hà Nội [30] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2006), Chiến lược phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân giai đoạn 2006 - 2015, ðịnh hướng ñến năm 2020 Hà Nội [31] Ngân hàng Nhà nước Bắc Ninh, báo cáo tình hình hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân hàng tháng, năm (từ năm 2009 ñến tháng 12/2011), Bắc Ninh [32] Những vấn ñề ngân hàng tổ chức, hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân (1995), Hà Nội [33] Nguyễn Văn Bính, Chu Tiến Quang Lưu Văn Sùng (2001), Kinh tế hợp tác - Hợp tác xã Việt Nam, thực trạng ñịnh hướng phát triển, Nhà xuất Nông thôn, Hà Nội [34] Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2003), Luật hợp tác xã, số 18/2003/QH11 ngày 26/11/2003, Hà Nội [35] Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010, Hà Nội [36] Qũy tín dụng nhân dân Tương Giang, ðình Bảng, Châu Khê, Quang Trung, ðồng Nguyên, Báo cáo tổng kết hoạt ñộng kinh doanh năm 2009, 2010, 2011 [37] Thống ñốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quyết ñịnh số 493/2005/QðNHNN ngày 22/4/2005 ban hành quy định việc phân loại nợ, trích lập Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… 140 sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt ñộng ngân hàng Tổ chức tín dụng, Hà Nội [38] Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2006), Quyết ñịnh số 24/2006/Qð-NHNN ngày 06/6/2006 ban hành quy chế cấp, thu hồi giấy phép thành lập hoạt ñộng; mở, chấm dứt hoạt ñộng sở giao dịch, chi nhánh, văn phịng đại diện phịng giao dịch, ñiểm giao dịch QTDND; chia tách, hợp nhất, sáp nhập QTDND; lý QTDND giám sát Ngân hàng Nhà nước, Hà Nội [39] Thống ñốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2006), Quyết ñịnh số 31/2006/Qð-NHNN ngày 18/7/2006 quy ñịnh tiêu chuẩn thành viên hội đồng quản trị, thành viên ban kiểm sốt người ñiều hành QTDND, Hà Nội [40] Thủ tướng Chính phủ nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam (1993) ðề án thí điểm thành lập Quỹ tín dụng nhân dân, kèm theo Quyết ñịnh số 390/Qð-TTg ngày 27/7/1993, Hà Nội [41] Thủ tướng Chính phủ nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam (1993), Quyết định số 260/Qð-TTg ngày 2/6/1993 việc thành lập Ban ñạo Trung ương thí ñiểm thành lập Quỹ tín dụng nhân dân, Hà Nội [42] Thủ tướng Chính phủ nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2000) Quyết ñịnh số 135/2000/Qð-TTg ngày 28/11/2000 phê duyệt ðề án củng cố, hồn thiện phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân số 1070/ðANHNN1 ngày 3/11/2000, Hà Nội [43] Tỉnh uỷ Bắc Ninh (09/2010), Văn kiện ñại hội ðại biểu ðảng tỉnh Bắc Ninh lần thứ 18 nhiệm kỳ 2010 - 2015, Bắc Ninh [44] Thị ủy Từ Sơn (08/2010), Văn kiện ñại hội ðại biểu ðảng thị xã Từ Sơn lần thứ 16 nhiệm kỳ 2010 - 2015, Từ Sơn [45] Ủy ban nhân dân tỉnh Bắc Ninh (2006) ðề án củng cố phát triển Quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Bắc Ninh giai đoạn 2006-2010, ðịnh hướng đến 2015, Bắc Ninh Trường ðại học Nơng nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ………………………… 141 ... trạng lực hoạt ñộng Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn nào? - Các nhân tố ảnh hưởng ñến lực hoạt ñộng Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn? - ðể nâng cao lực hoạt ñộng Quỹ TDND sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn,. .. 120 Giải pháp nâng cao hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân sở ñịa bàn thị xã Từ Sơn - tỉnh Bắc Ninh 121 4.4.1 Nâng cao lực quản trị ñiều hành 121 4.4.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 122 4.4.3 Nâng. .. an tồn phát triển bền vững? Trên ñịa bàn thị xã Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh với 05 QTDND sở hoạt ñộng 06/12 xã, phường thị xã Các Qũy TDND ñịa bàn thị xã Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh ñã ñang có đóng góp tích