TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐOÀN THỊ THÙY PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THỦY, HẬU GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 08 – 2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐOÀN THỊ THÙY MSSV: 4114456 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THỦY, HẬU GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN NGUYỄN THANH BÌNH 08 – 2014 LỜI CẢM TẠ Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh giúp đỡ em nhiều trình học tập gần năm trường Đại học Cần Thơ, đặc biệt em xin gửi lời cám ơn sâu sắc đến thầy Nguyễn Thanh Bình, dù bận rộn công việc thầy dành thời gian để trả lời thắc mắc nhiệt tình hướng dẫn em hoàn thành tốt luận văn Ngoài em xin gửi lời cám ơn đến cô, chú, anh, chị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Vị Thủy, đặc biệt anh chị phòng Kế hoạch - Kinh doanh bảo tận tình tạo điều kiện cho em hoàn thành tốt đề tài Mặc dù thân cố gắng trình thực luận văn trình độ lý luận kinh nghiệm thực tiễn nhiều hạn chế nên đề tài tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận ý kiến đóng góp thầy, cô để em học hỏi thêm kinh nghiệm Em xin chân thành cám ơn Cần Thơ, ngày 07 tháng 12 năm 2014 Người thực i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày 07 tháng 12 năm 2014 Người thực ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Vị Thủy, ngày tháng năm 2014 Thủ trưởng quan (Ký tên đóng dấu) iii MỤC LỤC Trang LỜI CẢM TẠ i TRANG CAM KẾT ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP iii MỤC LỤC .iv DANH SÁCH BẢNG vii DANH SÁCH HÌNH viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ix CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Không gian nghiên cứu 1.3.2 Thời gian nghiên cứu 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Khái niệm, ý nghĩa nội dung phân tích kết hoạt động kinh doanh 2.1.2 Khái niệm nghiệp vụ ngân hàng thương mại 2.1.3 Các tiêu phân tích kết hoạt động kinh doanh ngân hàng 2.1.4 Các tiêu phân tích hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 10 2.1.5 Các tỷ số tài đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 12 2.2 Phương pháp nghiên cứu 12 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 12 iv 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 13 CHƯƠNG GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THỦY, HẬU GIANG 15 3.1 Tổng quan ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Việt Nam 15 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 15 3.1.2 Tầm nhìn sứ mệnh 16 3.2 Sơ lược ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Vị Thủy 16 3.2.1 Giới thiệu ngân hàng 16 3.2.2 Ngành nghề kinh doanh, chức nhiệm vụ ngân hàng 17 3.2.3 Bộ máy tổ chức hoạt động 18 3.2.4 Chức nhiệm vụ tổng quát phòng ban 19 3.3 Những thuận lợi, khó khăn phương hướng phát triển ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Vị Thủy 21 3.3.1 Thuận lợi 21 3.3.2 Khó khăn 22 3.3.3 Phương hướng phát triển 23 CHƯƠNG PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THỦY, HẬU GIANG 24 4.1 Khái quát cấu nguồn vốn tình hình huy động vốn ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Vị Thủy 24 4.1.1 Khái quát cấu nguồn vốn ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Vị Thủy 24 4.1.2 Khái quát tình hình huy động vốn ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Vị Thủy 27 4.2 Khái quát tình hình cho vay ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Vị Thủy 31 v 4.2.1 Doanh số cho vay 33 4.2.2 Doanh số thu nợ 34 4.2.3 Dư nợ 35 4.2.4 Nợ xấu 36 4.2.5 Các tiêu phân tích hoạt động cho vay ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Vị Thủy 37 4.3 Phân tích kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Vị Thủy 39 4.3.1 Đánh giá thu nhập 39 4.3.2 Đánh giá chi phí 46 4.3.3 Đánh giá lợi nhuận 48 4.3.4 Đánh giá kết hoạt động kinh doanh ngân hàng qua số tài 48 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THỦY, HẬU GIANG 52 5.1 Những kết đạt ngân hàng 52 5.2 Những hạn chế tồn 52 5.3 Một số giải pháp nâng cao kết hoạt động kinh doanh ngân hàng 53 5.3.1 Hoạt động huy động vốn 53 5.3.2 Hoạt động cho vay 54 5.3.3 Các hoạt động khác 55 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 56 6.1 Kết luận 56 6.2 Kiến nghị 57 6.2.1 Kiến nghị quyền địa phương 57 6.2.2 Đối với hội sở ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông thôn Việt Nam 58 TÀI LIỆU THAM KHẢO 59 vi DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn NHNN&PTNTVN chi nhánh Vị Thủy giai đoạn 2011- 2013 24 Bảng 4.2 Cơ cấu nguồn vốn NHNN&PTNTVN chi nhánh Vị Thủy tháng đầu năm 2013 tháng đầu năm 2014 25 Bảng 4.3 Tình hình huy động vốn NHNN&PTNTVN chi nhánh Vị Thủy giai đoạn 2011-2013 28 Bảng 4.4 Tình hình huy động vốn NHNN&PTNTVN chi nhánh Vị Thủy tháng đầu năm 2013 tháng đầu năm 2014 29 Bảng 4.5 Tình hình cho vay theo thời hạn NHNN&PTNTVN chi nhánh Vị Thủy từ năm 2011 đến tháng đầu năm 2014 32 Bảng 4.6 Các tiêu đánh giá hoạt động cho vay NHNN&PTNTVN chi nhánh Vị Thủy từ năm 2011 đến tháng đầu năm 2014 37 Bảng 4.7 Tình hình thu nhập NHNN&PTNTVN chi nhánh Vị Thủy giai đoạn 2011-2013 40 Bảng 4.8 Tình hình thu nhập NHNN&PTNTVN chi nhánh Vị Thủy tháng đầu năm 2013 tháng đầu năm 2014 41 Bảng 4.9 Tình hình chi phí NHNN&PTNTVN chi nhánh Vị Thủy giai đoạn 2011-2013 44 Bảng 4.10 Tình hình chi phí NHNN&PTNTVN chi nhánh Vị Thủy tháng đầu năm 2013 tháng đầu năm 2014 45 Bảng 4.11 Kết hoạt động kinh doanh NHNN&PTNTVN chi nhánh Vị Thủy từ năm 2011 đến tháng đầu năm 2014 47 Bảng 4.12 Bảng tỷ số đánh giá kết hoạt động kinh doanh Agribank Vị Thủy từ năm 2011 đến tháng đầu năm 2014 49 vii DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức NHNN&PTNTVN chi nhánh Vị Thủy 19 Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn NHNN&PTNTVN chi nhánh Vị Thủy từ năm 2011 đến tháng đầu năm 2014 26 viii Bảng 4.9 Tình hình chi phí NHNN&PTNTVN chi nhánh Vị Thủy giai đoạn 2011-2013 Năm 2011 Chỉ tiêu Tỷ trọng Số tiền Chi phí lãi Năm 2012 Số tiền Năm 2013 Tỷ trọng Số tiền Đơn vị tính: Triệu đồng 2012/2011 Tỷ trọng Số tiền % 2013/2012 Số tiền % 45.793 91,17 54.648 88,64 45.773 84,09 8.855 19,34 (8.875) (16,24) Chi phí lãi 4.437 8,83 7.007 11,36 8.658 15,91 2.570 57,92 1.651 23,56 Chi phí hoạt động dịch vụ 2.937 5.85 4.475 7,26 6.982 12,83 1.538 52,37 2.507 56,02 Chi phí hoạt động 88 0,18 122 0,20 147 0,27 34 38,64 25 20,49 Chi phí khác 1.412 2,80 2.410 3,90 1.529 2,81 998 70,68 (881) (36,56) Tổng chi phí 50.230 100 61.655 100 54.431 100 11.425 22,75 (7.224) (11,72) Nguồn: Báo cáo tài Agribank chi nhánh Vị Thủy từ năm 2011 đến năm 2013 45 Bảng 4.10 Tình hình chi phí NHNN&PTNTVN chi nhánh Vị Thủy tháng đầu năm 2013 tháng đầu năm 2014 Đơn vị tính: Triệu đồng 6th/2014/ 6th/2013 6th/2014 6th/2013 Chỉ tiêu Số tiền Chi phí lãi Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền % 28.631 82,29 26.059 77,10 (2.572) (8,98) Chi phí lãi 6.161 17,71 7.741 22,90 1.580 25,65 Chi phí hoạt động dịch vụ 4.733 13,60 3.981 11,78 (752) (15,89) Chi phí hoạt động 98 0,28 84 0,25 (14) (14,29) Chi phí khác 1.330 3,82 3.676 10,95 2.346 17,64 Tổng chi phí 34.792 100,00 33.800 100,00 (992) (2,85) Nguồn: Báo cáo tài Agribank chi nhánh Vị Thủy tháng đầu năm 2013 tháng đầu năm 2014 Cũng thu nhập, chi phí có mức tăng giảm biến động qua năm Cụ thể năm 2012 tổng chi phí 61.655 triệu đồng, tăng 22,75% so với năm 2011, đến năm 2013 tổng chi phí lại có tốc độ tăng trưởng âm, giảm 11,72% so với năm 2012 54.431 triệu đồng Nửa năm đầu 2014 cho kết tốt chi phí tiếp tục giảm 2,85% so với kỳ năm trước Phân tích sâu vào khoản mục ảnh hưởng trực tiếp tới chi phí giúp ta thấy nguyên nhân tăng giảm tìm giải pháp giúp tối thiểu hóa chi phí Trong tổng chi phí chi phí lãi chiếm tỷ trọng cao nhất, 80% yếu tố có ảnh hưởng lớn đến tổng chi phí Chi phí lãi bao gồm chi phí mà ngân hàng bỏ để huy động vốn khoản chi phí trả lãi tiền vay từ Hội sở vốn điều chuyển để phục vụ cho trình hoạt động kinh doanh Năm 2012, chi phí lãi tăng 19,34% so với năm 2011 Nguyên nhân làm chi phí lãi tăng nguồn vốn chịu lãi tăng, lãi suất tăng Tuy nhiên, từ tháng năm 2011 đến tháng năm 2013, NHNN điều chỉnh giảm trần lãi suất huy động tiền gửi VND có kỳ hạn tháng từ 6%/năm xuống 1,25%/năm, kỳ hạn từ đến 12 tháng giảm từ 14%/năm xuống 7%/năm, tiền gửi ngoại tệ, từ tháng năm 2011, NHNN điều chỉnh giảm lãi suất tiền gửi USD tổ chức cá nhân xuống 0,25%/năm 1%/năm Do lãi suất huy động giảm phí lãi tăng không 46 phải yếu tố lãi suất Như nguyên nhân làm chi phí lãi tăng nguồn vốn chịu lãi tăng lên Như phân tích trên, ngân hàng đẩy mạnh cho vay đáp ứng thành phần kinh tế nên vốn huy động năm 2012 tăng 25,73% so với năm 2011, chi phí trả lãi tất yếu phải tăng theo Bước sang năm 2013, chi phí lãi giảm 16,24% so với năm 2012, từ 54.648 triệu đồng 45.773 triệu đồng tiếp tục giảm tháng đầu năm 2014 Tuy năm 2013 vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp tăng định NHNN điều hành theo hướng giảm tiếp lãi suất huy động làm sở cho việc giảm lãi suất cho vay, mà vốn điều chuyển từ Hội sở hình thành từ vốn huy động thừa ngân hàng khác hệ thống, lãi vốn huy động giảm kéo theo chi phí lãi vốn điều chuyển giảm Thêm vào năm nguồn vốn huy động giảm dẫn đến chi phí lãi giảm Đối với chi phí lãi, ta thấy khoản mục tăng mạnh thời gian qua Năm 2012 chi phí lãi 7.007 triệu đồng, tăng 57,92% so với năm 2011 Năm 2013 tiếp tục tăng lên thêm 23,56%, tháng đầu năm 2014 tăng 25,56% so với kỳ năm 2013 Các khách hàng bán lẻ yêu cầu ngân hàng cung cấp nhiều sản phẩm, chất lượng dịch vụ tốt nhiều khuyến ưu đãi Hơn nữa, tình hình kinh tế phục hồi dần, khách hàng kinh doanh bắt đầu tiếp tục vay để mở rộng hoạt động Vì ngân hàng phải chịu áp lực mở rộng phạm vi hoạt động, cải thiện dịch vụ khách hàng, tiến hành nâng cấp tăng cường trang thiết bị kỹ thuật, đào tạo cán công nhân viên để phục vụ khách hàng tốt cạnh tranh với ngân hàng khác Chi tiền lương nhân chiếm khoản lớn chi phí lãi Ngoài chi phí lãi tăng nguyên nhân khác chi nhánh áp dụng chương trình khuyến mãi, lãi suất ưu đãi cho khách hàng để thu hút vốn huy động, chi nhánh phải tập trung thu hồi, xử lý nợ lý tài sản nên làm phát sinh nhiều chi phí, nợ xấu tăng phí trích lập dự phòng tăng cao Trong thời gian tới ngân hàng cần phải giảm thiểu chi phí không cần thiết, có phương án kinh doanh huy động vốn hợp lý, tích cực khai thác nguồn vốn lớn rẻ làm cho tổng chi phí hoạt động giảm để góp phần tăng thêm lợi nhuận cho ngân hàng 4.3.2 Đánh giá lợi nhuận Qua phân tích tổng thu nhập tổng chi phí, ta thấy lợi nhuận ròng chi nhánh qua năm: 47 Bảng 4.11 Kết hoạt động kinh doanh NHNN&PTNTVN chi nhánh Vị Thủy từ năm 2011 đến tháng đầu năm 2014 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 6th/2014/ Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6th/2013 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền 6th/2014 2012/2011 2013/2012 6th/2013 Số tiền Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tổng thu nhập 60.143 73.155 65.189 41.281 38.074 13.012 21,64 (7.966) (10,89) (3.207) (7,77) Tổng chi phí 50.230 61.655 54.431 34.792 33.800 11.425 22,75 (7.224) (11,72) (992) (2,85) 9.913 11.500 10.758 6.489 4.274 1.587 16,01 (742) (6,45) (2.215) (34,13) Lợi nhuận ròng Nguồn: Báo cáo tài Agribank chi nhánh Vị Thủy từ năm 2011 đến tháng đầu năm 2014 48 Qua bảng số liệu trên, ta thấy tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng năm vừa qua đạt kết chưa thực tốt lợi nhuận biến động có xu hướng giảm Trong giai đoạn từ năm 2011 đến tháng đầu năm 2014, có năm 2012 ngân hàng có mức tăng trưởng lợi nhuận dương, cụ thể lợi nhuận đạt 11.500 triệu đồng, tăng 16,01% so với năm trước Bước sang năm 2013 lợi nhuận giảm 6,45% 10.758 triệu đồng Nửa đầu năm 2014 34,13% so với nửa đầu năm 2013 Nguyên nhân làm cho lợi nhuận ngân hàng sụt giảm nợ hạn ngân hàng ngày tăng nên phải tăng quỹ dự phòng để bù đắp lại khoản đó, phải chịu ảnh hưởng lạm phát làm chi phí tăng cao, phải cạnh tranh với lĩnh vực đầu tư khác chứng khoán, vàng, thị trường bất động sản… ngân hàng khu vực, bên cạnh chịu tác động suy thoái kinh tế, làm cho tăng trưởng tín dụng chi nhánh thấp, gặp khó khăn việc thu hồi nợ hoạt động khác, gây tổn thất cho đơn vị Tất nguyên nhân kể tác động tiêu cực đến tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng làm lợi nhuận sụt giảm giai đoạn Vì thời gian tới Ban Giám đốc toàn thể nhân viên ngân hàng cần phải nỗ lực phấn đấu để làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng Tăng cường công tác thu hồi nợ, tập trung thu hồi nợ hạn, cắt giảm khoản chi phí không cần thiết, cố gắng tăng cường đầu tư vào hoạt động tín dụng để sử dụng thật hiệu nguồn vốn huy động đảm bảo hoàn trả chi phí cho người gửi tiền Bên cạnh ngân hàng tăng cường hoạt động chăm sóc khách hàng, tăng sức cạnh tranh địa bàn để góp phần làm lợi nhuận tăng lên 4.3.4 Đánh giá kết hoạt động kinh doanh ngân hàng qua tỷ số tài Bên cạnh phân tích thu nhập, chi phí lợi nhuận ngân hàng, ta tiếp tục phân tích tiêu tài cụ thể để có đánh giá tốt kết hoạt động ngân hàng 49 Bảng 4.12 Bảng tỷ số đánh giá kết hoạt động kinh doanh NHNN&PTNTVN chi nhánh Vị Thủy từ năm 2011 đến tháng đầu năm 2014 Chỉ tiêu Đơn vị tính 2011 2012 2013 Lợi nhuận Triệu đồng 9.913 11.500 Tổng tài sản Triệu đồng 488.450 Thu nhập Triệu đồng Chi phí Triệu đồng 6th/2013 6th/2014 10.758 6.489 4.274 537.431 688.619 284.657 329.604 60.143 73.155 65.189 41.281 38.074 50.230 61.655 54.431 34.792 33.800 Lợi nhuận tổng tài sản (ROA) % 2,03 2,14 1,56 2,28 1,30 Lợi nhuận thu nhập (ROS) % 16,48 15,72 16,50 15,72 11,23 Chi phí thu nhập % 83,52 84,28 83,50 84,28 88,77 Nguồn: Báo cáo tài Agribank chi nhánh Vị Thủy từ năm 2011 đến tháng năm 2014 4.3.4.1 Lợi nhuận tổng tài sản (ROA) Ta thấy hệ số lợi nhuận tổng tài sản ngân hàng tăng giảm bất ổn định qua năm, cao 2,28% tháng đầu năm 2013 thấp 1,30% tháng đầu năm 2014 Hệ số năm 2013 tương đối thấp, đạt 1,56% Như thấy tháng cuối năm 2013 tháng đầu năm 2014 công tác phân bổ tài sản ngân hàng có dấu hiệu không tốt Trong thời gian đầu nghĩa từ năm 2011 đến tháng đầu năm 2013 hệ số ngân hàng tương đối tốt, đạt 2% Nguyên nhân tổng tài sản liên tục tăng qua năm thu lợi nhuận tăng năm 2012 sau giảm dần làm cho hệ số lợi nhuận tổng tài sản giảm theo Điều nghĩa việc sử dụng phân bổ tài sản ngân hàng thời gian gần chưa thực hợp lý hiệu quả, làm ảnh hưởng tới kết kinh doanh ngân hàng, thời gian tới ngân hàng cần có biện pháp cấu lại tài sản cách hợp lý để vừa đảm bảo hoạt động rủi ro vừa đảm bảo sinh lời, khoản mục tài sản có độ rủi ro mức sinh lời khác Đôi ngân hàng nên trọng tài sản mang tính khoản cao giai đoạn kinh tế có nhiều biến động lớn Còn tài sản cố định tài sản chiếm tỷ trọng 50 cao, loại tài sản không sinh lời, nhiên nơi hoạt động ngân hàng, quy mô phần góp phần xây dựng vị ngân hàng tạo niềm tin cho khách hàng 4.3.4.2 Lợi nhuận thu nhập (ROS) Chỉ số cho biết hiệu đồng thu nhập, đồng thời đánh giá hiệu quản lý thu nhập ngân hàng Ta thấy lợi nhuận ròng thu nhập có biến động không đáng kể từ năm 2011 đến năm 2013, nguyên nhân tốc độ tăng trưởng thu nhập lợi nhuận tương đối giống Tuy nhiên hệ số lại sụt giảm nửa đầu năm 2014 thời gian thu nhập giảm mạnh chi phí dẫn đến lợi nhuận giảm đến 34,13% so với kỳ năm 2013 Bước sang năm 2014 lãi suất huy động lãi suất cho vay tiếp tục giảm nguyên nhân dẫn đến giảm sút thu nhập chi phí, cho thấy lợi nhuận ngân hàng phụ thuộc nhiều vào lãi suất Do ngân hàng cần có biện pháp đa dạng hóa danh mục đầu tư để ổn định thu nhập giảm thiểu rủi ro từ biến động lãi suất 4.3.4.3 Chi phí thu nhập Có thể thấy từ năm 2011 đến năm 2013, tiêu chi phí thu nhập ngân hàng tương đối ổn định, dao động từ 83-84% Tuy nhiên tháng đầu năm 2014 tăng vọt lên 88,77% Do ý nghĩa số để có 100 đồng thu nhập ngân hàng phải bỏ đồng chi phí, nên số cao không tốt cho hoạt động ngân hàng, cho thấy việc tạo thu nhập tốn nhiều chi phí, lợi nhuận thu không cao Như nửa đầu năm 2014, chi phí mà ngân hàng bỏ cao so với thu nhập đạt Nguyên nhân đầu năm 2014 chi phí lãi ngân hàng tăng cao ngân đầu tư cho việc xây dựng sở hạ tầng, thiết bị kỹ thuật mà lại tài sản không sinh lời Nhưng thời gian tới khoản đầu tư mang lại nhiều thuận lợi cho ngân hàng Để kết hoạt động ngân hàng ngày cao hơn, ngân hàng cần cân nhắc sử dụng nguồn vốn cho hợp lý nhằm tạo khoảng cách xa thu nhập chi phí tốt 51 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THỦY, HẬU GIANG 5.1 NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC CỦA NGÂN HÀNG - Vốn huy động tăng qua năm - Doanh số cho vay, doanh số thu nợ dư nợ không ngừng tăng qua năm, khoản cho vay có tài sản đảm bảo ổn định Tuy kinh tế khó khăn tình hình thu nợ ngân hàng đạt kết tốt - Trở thành người bạn thân thiết gắn bó với người dân - Vị khẳng định địa bàn huyện 5.2 NHỮNG HẠN CHẾ CÒN TỒN TẠI - Chi nhánh phụ thuộc lớn vào vốn điều chuyển ngân hàng cấp Điều làm tăng chi phí đơn vị làm giảm tính chủ động việc sử dụng nguồn vốn - Vốn huy động chiếm tỷ trọng thấp so với tổng nguồn vốn chưa có khả đáp ứng nhu cầu cung cấp tín dụng chi nhánh - Nợ xấu ngân hàng lớn liên tục tăng qua năm, hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro - Chi nhánh phụ thuộc lớn vào thu nhập từ hoạt động tín dụng, chưa thực tốt việc đa dạng hóa khoản thu nhập - Thu từ dịch vụ ngân hàng tăng chiếm tỷ trọng nhỏ Khoản thu cần quan tâm khoản thu cao chứng tỏ khách hàng mạnh dạn việc sử dụng dịch vụ ngân hàng - Ngân hàng chủ yếu trọng cho vay hộ sản xuất nông nghiệp Tuy nhiên tình hình kinh tế năm vừa qua có nhiều biến động, sản xuất gặp nhiều khó khăn dịch bệnh, giá bấp bênh, thời tiết diễn biến thất thường Từ ảnh hưởng đến hiệu sử dụng vốn khả trả nợ cho ngân hàng Minh chứng vòng quay vốn tín dụng năm sau giảm năm trước, công tác thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn nợ xấu tăng lên 52 - Trong doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng chủ yếu khoản vay ngắn hạn cho vay trung, dài hạn chiếm tỷ lệ nhỏ điều ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng Mặc vay ngắn hạn giảm rủi ro chênh lệch lãi suất không cao tốn nhiều chi phí để tạo lập quản lý hồ sơ - Công tác kiểm tra giám sát sau giải ngân chưa thực chặt chẽ tình trạng tải công việc cán tín dụng địa bàn hoạt động rộng lớn nên ảnh hưởng nhiều công tác thẩm định, kiểm tra sử dụng vốn vay, xử lý thu hồi nợ Từ phát sinh chi phí cao, xảy tình trạng khách hàng sử dụng vốn không mục đích hiệu 5.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG 5.3.1 Hoạt động huy động vốn Nguồn vốn mối quan tâm hàng đầu ngân hàng Để gia tăng doanh số cho vay, mở rộng phát triển kinh doanh ngân hàng phải có nguồn vốn Tuy nhiên huy động vốn nhiều dẫn đến trường hợp ứ đọng vốn hội đầu tư ngược lại gây tình trạng thiếu vốn ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì ngân hàng cần có biện pháp để nâng cao công tác huy động vốn - Có thể mở rộng hình thức huy động vốn tiền gửi tiết kiệm nhằm vào mục đích định mua nhà hay phương tiện đắt tiền Để huy động tiền gửi theo phương thức cần phải tạo hấp dẫn khách hàng giá rẻ, thủ tục mua bán đơn giản, thuận tiện, hàng hóa chất lượng cao Muốn đạt điều ngân hàng cần phải phối hợp với tổ chức kinh tế công ty kinh doanh địa ốc hay doanh nghiệp điện máy, xe máy để đặt hàng với giá rẻ giá thị trường để kích thích người tiêu dùng gửi tiết kiệm Việc thực hình thức khả thi ngân hàng tìm cách khai thác nhu cầu khách hàng mở rộng giao dịch với doanh nghiệp, nhà sản xuất Trên địa bàn huyện Vị Thủy tầng lớp viên chức Nhà nước có thu nhập ổn định đông, nhu cầu tiết kiệm để mua sắm cao, ngân hàng kích thích dân cư gửi tiền theo hình thức để tạo thêm nguồn vốn - Tại ngân hàng, cho vay trung, dài hạn chiếm tỷ trọng thấp so với cho vay ngắn hạn, vay trung dài hạn nhiều nhằm nâng cao lợi nhuận ngân hàng phải nâng cao tỷ trọng vốn huy động 12 tháng cách thực sách lãi suất cao ưu đãi gửi tiết kiệm theo lãi suất bậc thang, phát hành trái phiếucó thể chuyển nhượng lại 53 thị trường Ngân hàng xem xét đưa hình thức gửi tiền lần rút phần trước hạn mà không cần phải rút toàn số tiền gửi Phần rút trước hạn tính theo lãi suất không kỳ hạn, phần lại tính theo lãi suất bình thường Hình thức có lợi, muốn rút trước hạn khách hàng phải rút toàn số tiền gửi tính theo lãi suất không kỳ hạn khiến cho người gửi chia nhỏ số tiền muốn gửi không muốn gửi thời gian dài Vì hình thức giúp cho ngân hàng huy động nguồn vốn với thời gian dài 5.3.2 Hoạt động cho vay - Đơn giản hóa thủ tục cho vay, cải cách hồ sơ vay vốn, khách hàng chưa thật hài lòng hồ sơ, họ cho hồ sơ vay vốn nhiều rườm rà nhiều thời gian Hiện khách hàng đến giao dịch ngân hàng ngày đông, số lượng cán tín dụng ngân hàng có hạn, cán tín dụng phải làm nhiều công việc lúc gây khó khăn công tác thẩm định khách hàng, gây thời gian cho khách hàng Vì vậy, ngân hàng nên bố trí thêm cán tín dụng, đồng thời cần đẩy mạnh công tác đào tạo nâng cao nghiệp vụ, trình độ chuyên môn cán tín dụng thường xuyên phổ biến thay đổi thủ tục qui định cho cán tín dụng để tránh trường hợp làm sai hồ sơ không giải ngân phải làm lại gây thời gian cho khách hàng - Đối với ngành nông-lâm-ngư nghiệp có tính chất theo mùa vụ chi nhánh cần phải có sách linh hoạt cấp tín dụng cho khách hàng theo vụ giải ngân thành nhiều đợt, thu hồi nợ theo vụ mùa Vừa tăng khả luân chuyển vốn, vừa giảm áp lực cung cấp vốn lần, vừa giảm rủi ro cho chi nhánh Bên cạnh giảm chi phí cho khách hàng - Ngân hàng nên tổ chức nhóm cho vay đến tận xã, thường xuyên tổ chức buổi tuyên truyền thông tin vay vốn cho nông dân đặc biệt vùng sâu, vùng xa cách xa huyện, hộ khó có thông tin vay vốn Thành lập phòng giao dịch cấp xã để nông dân vay vốn tiếp cận vốn cách nhanh chóng tốt - Trong doanh số cho vay Ngân hàng chủ yếu tập trung cho vay hộ sản xuất, thành phần kinh tế khác chiếm tỷ lệ không lớn ngân hàng thực chưa tốt việc phân tán rủi ro Vì để phân tán rủi ro ngân hàng nên cho doanh nghiệp vay nhiều để bổ sung vốn lưu động tài sản cố định Về cho vay tiêu dùng chủ yếu cán bộ, nhân viên công chức nhà nước đối tượng khác người lao động, công 54 nhân chưa ý đến ngày mức sống họ nâng cao quan tâm nhu cầu tiêu dùng nhiều nhóm khách hàng khách hàng tiềm mà ngân hàng cần phải ý công tác cho vay Ngân hàng thực cho vay đồng tài trợ với ngân hàng khác để san sẻ rủi ro Đây vừa tạo liên kết ngân hàng với vừa xu trình hội nhập 5.3.3 Các hoạt động khác Chi nhánh cần đa dạng hóa sản phảm dịch vụ, nhằm đa dạng hóa doanh thu đơn vị Như liên kết công ty bảo hiểm, để tiến hành thu bán bảo hiểm cho loại tài sản Nó phù hợp với hoạt động chi nhánh, khách hàng vay vốn để mua tài sản phục vụ sản xuất kinh doanh, thuê, chi nhánh tư vấn bán bảo hiểm, vừa tạo doanh thu vừa tạo nguồn vốn Không công ty bảo hiểm có lượng vốn nhàn rỗi lớn mà chi nhánh huy động Đặc điểm nước ta nhu cầu mua bán vàng lớn Vì thị trường tiềm mà chi nhánh đầu tư Trong thời buổi kinh tế điều quan tâm đến biến động thị trường vàng, nên niêm yết giá vàng trước chi nhánh, vừa giới thiệu sản phẩm, vừa tạo ý khách hàng Bên cạnh việc mua vàng hàng vàng gặp rủi ro như: bị cướp, mua phải vàng giả giữ nhà gặp nhiều rủi ro Vì tâm lý mua vàng ngân hàng, gửi vàng ngày tăng 55 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong năm qua ngân hàng NN&PTNTVN chi nhánh huyện Vị Thủy có đóng góp tích cực vào phát triển chung kinh tế tỉnh Hậu Giang nói chung huyện Vị thủy nói riêng Với chức ngân hàng thương mại quốc doanh, kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng tuân thủ theo thể lệ quy định ngân hàng NN&PTNTVN Trong trình hoạt động ngân hàng vươn lên khẳng định vị thời công nghiệp hóa, đại hóa đất nước Ngoài mục tiêu mang lại lợi nhuận cho mình, ngân hàng cung cấp vốn cho người dân để phát triển sản xuất, đảm bảo đời sống góp phần tạo hội vươn lên, xóa đói giảm nghèo, nâng cao đời sống từ thành thị đến nông thôn Đứng trước phát triển kinh tế nước giới vấn đề đặt lên hàng đầu ngân hàng hiệu hoạt động Tuy nhiên, muốn đạt kết kinh doanh mong muốn đòi hỏi ngân hàng không ngừng nỗ lực nữa, khắc phục hạn chế khó khăn để vươn lên phát triển Qua phân tích đánh giá kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Agribank Vị Thủy giai đoạn từ năm 2011 đến tháng năm 2014, ta thấy ngân hàng thực tốt công tác huy động vốn, vốn huy động năm sau thường cao năm trước Nhưng nhìn chung vốn huy động ngân hàng lại chưa đủ để đáp ứng nhu cầu vay vốn địa phương, phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở, tỷ lệ vốn điều chuyển tổng nguồn vốn cao, mặt hạn chế mà ngân hàng cần phải khắc phục làm ảnh hưởng đến hiệu tín dụng kết kinh doanh ngân hàng Tuy tình hình kinh tế nhiều khó khăn thấy ngân hàng thực tốt công tác cho vay với doanh số cho vay, doanh số thu nợ dư nợ tăng qua năm, bên cạnh việc tham gia gián tiếp nâng cao đời sống người dân địa phương góp phần nâng cao kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Những năm vừa qua thời gian sóng gió với hệ thống ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với khó khăn thách thức tác động từ khủng hoảng kinh tế giới Ngân hàng Agribank Vị Thủy không nằm quỹ đạo Trong giai đoạn từ năm 2011 đến tháng năm 2014, ngân hàng có lợi nhuận tăng giảm không ổn định, bị 56 phụ thuộc vào tình hình kinh tế thu nhập ngân hàng thu nhập từ lãi Bên cạnh nợ xấu ngân hàng có dấu hiệu tăng cao qua năm, ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng ngân hàng Trong thời gian hoạt động tới, ngân hàng cần đề thực thi sách giúp ngân hàng hoạt động hiệu nữa, mang lại lợi nhuận ổn định, bền vững phát triển lâu dài Nhưng nhìn chung, với tình hình kinh tế đất nước nói chung địa phương nói riêng nhiều biến động, cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt kết mà chi nhánh đạt đáng khen ngợi Đó nỗ lực chèo chống qua sóng gió riêng mà nỗ lực toàn thể đơn vị Agribank Vị Thủy Với nỗ lực không ngừng nghỉ đó, ngân hàng ngày phát triển, vươn xa góp phần nâng cao đời sống người dân, sứ mệnh mà ngân hàng đề ra: “Agribank – mang phồn thịnh đến với khách hàng” 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Kiến nghị quyền địa phương - Chính quyền địa phương, đặc biệt phòng tài nguyên phòng công chứng hồ sơ tín dụng nên ưu tiên xác nhận hồ sơ vay vốn cho hộ cách nhanh nhất, người dân gặp khó khăn nhiều thời gian chờ đợi xét duyệt hồ sơ để vay vốn, đảm bảo cho người dân vay vốn kịp thời để ổn định việc làm sống - Kết hợp với ngân hàng để tư vấn dịch vụ ngân hàng địa phương để ngân hàng tiếp cận với người dân dễ dàng hơn: + Tăng cường cung cấp thông tin khách hàng, giúp ngân hàng nắm tình hình kinh tế hộ họ vay vốn + Thường xuyên tổ chức vận động thông báo thông tin vay vốn ưu đãi cho nông dân dịp họp dân xóm ấp để người dân có thông tin vay vốn + Vận động hộ dân có nhu cầu đến ngân hàng vay vốn để sản xuất + Vận động giải thích để người có nguồn vốn nhàn rỗi có thói quen gửi tiền vào ngân hàng Qua giúp ngân hàng có nguồn vốn ổn định người dân có nguồn thu an toàn từ lãi tiền gửi tiết kiệm + Tuyên truyền cho người dân nhằm nâng cao ý thức vay vốn sẵn sàng trả nợ cho hạn 57 - Hiện hộ dân gặp khó khăn đầu sản phẩm, cấp lãnh đạo quyền địa phương cần giúp đỡ nông dân việc tìm kiếm thị trường đầu Đây vấn đề nan giải trình sản xuất người dân, cần hỗ trợ cho người dân cách lập số nơi tập trung thu, mua dự trữ nông sản mùa thu hoạch, để người dân có yên tâm đầu cho sản phẩm - Nên rà soát lại mảnh đất chưa sát hạch quyền sử dụng đất, để làm hồ sơ thủ tục cấp giấy chứng nhận cho người dân, để tạo điều kiện cho hộ nông dân tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng Vì ngân hàng cho vay có tài sản đảm bảo - Có định hướng rõ ràng cho mục tiêu phát triển kinh tế vùng, nhằm giúp cho chi nhánh xác định cấu cho vay phù hợp - Khuyến khích người dân mua bảo hiểm nông nghiệp, trồng mua bảo hiểm cho tài sản đảm bảo loại hình kinh doanh 6.2.2 Đối với hội sở ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - Cần có thủ tục đơn giản hoạt động điều chuyển vốn từ hội sở đến chi nhánh, để việc cung cấp vốn nhanh chóng kịp thời - Tạo điều kiện bổ sung, đào tạo nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ cho nhân viên chi nhánh, giúp họ nhanh chóng thích nghi với môi trường, điều kiện kinh doanh thời đại mới, góp phần nâng số lượng nhân viên có trình độ cao địa bàn - Thường xuyên tổ chức buổi họp mặt giao lưu hội sở chi nhánh để tạo nên đoàn kết hệ thống, qua nhân viên học hỏi kinh nghiệm với nhau, đồng thời nhận ý kiến đóng góp từ chi nhánh - Nhanh chóng tạo liên kết với hệ thống ngân hàng bạn, để chi nhánh thuận tiện việc cung cấp sản phẩm, dịch vụ thẻ 58 TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại, 2012 Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại Bùi Văn Trịnh, 2010 Tiền tệ - Ngân hàng Đại học Cần Thơ Bùi Đức Thọ, 2013 Tổng quan phát triển kinh tế Việt Nam giai đoạn 2011 – 2013 Tạp chí tài chính, số 12 Tài liệu Internet: Dân Việt, 2013 Giá lúa gạo Đồng sông Cửu Long xuống thấp năm, Đài tiếng nói Việt Nam, [online] [13/10/2014] Trương Hòa Bình Võ Thị Tuyết, 2010 Quản trị doanh nghiệp, [pdf] < http://voer.edu.vn/content/col10194/1.1/ > [22/11/2014] Vinanet, 2014 Thị trường lúa gạo tháng đầu năm 2014 dự báo, Trung tâm Thông tin Công nghiệp Thương mại - Bộ Công Thương, [online] [13/10/2014] 59 [...]... trung phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Vị Thủy, Hậu Giang trong giai đoạn từ năm 2011 đến tháng 6 năm 2014 2 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Khái niệm, ý nghĩa và nội dung phân tích kết quả hoạt động kinh doanh 2.1.1.1 Khái niệm phân tích kết quả hoạt động kinh doanh Kết quả hoạt động kinh. .. vốn và hoạt động tín dụng của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Vị Thủy, Hậu Giang giai đoạn năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 - Mục tiêu 2: Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Vị Thủy, Hậu Giang giai đoạn năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 - Mục tiêu 3: Đề xuất giải pháp nhằm cải thiện và nâng cao kết. .. HẬU GIANG 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật các Tổ chức Tín dụng Việt Nam, đến nay, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Agribank (NN&PTNTVN) là Ngân hàng hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong phát. .. khách hàng Muốn đạt được sứ mệnh đó, mục tiêu đầu tiên cần phải đạt được là nâng cao kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Xuất phát từ những lý do trên, tác giả quyết định chọn đề tài Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Vị Thủy, Hậu Giang , từ đó đề xuất các giải pháp cải thiện và nâng cao kết quả hoạt động tín kinh doanh tại. .. công cho Ngân hàng - Bên cạnh nhiệm vụ kinh doanh, Agribank còn thể hiện trách nhiệm xã hội của một doanh nghiệp lớn đối với sự nghiệp an sinh xã hội của đất nước 3.2 SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THỦY, HẬU GIANG 3.2.1 Giới thiệu về ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Vị Thủy (sau đây gọi là Agribank Vị Thủy)... tại ngân hàng 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Vị Thủy, Hậu Giang trong giai đoạn năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 để đề xuất các giải pháp nhằm cải thiện và nâng cao kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Mục tiêu 1: Phân tích khái quát tình hình huy động. .. thế, ngân hàng cần phải hoạch định một chi n lược kinh doanh hiệu quả để có hướng đi đúng đắn trên con đường hội nhập Muốn như vậy đòi hỏi ngân hàng phải hiểu rõ bản thân thông qua việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh để đưa ra những quyết định sửa chữa và điều chỉnh kịp thời nhằm đạt được mục tiêu trong kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Vị Thủy, Hậu. .. một trong 7 chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hậu Giang Có trụ sở chính đặt tại 308 đường Ngô Quốc Trị, Ấp 3, thị trấn Nàng Mau, huyện Vị Thủy, tỉnh Hậu Giang Ngân hàng được thành lập theo quyết định số 694/QĐ/HĐQT ngày 09/9/1999 của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Trung ương Việt Nam, ra đời trong lúc nền kinh tế chuyển sang cơ chế thị trường và nhanh chóng... giải pháp nhằm cải thiện và nâng cao kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Vị Thủy, Hậu Giang 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian nghiên cứu Đề tài nghiên cứu được thực hiện tại Agribank chi nhánh Vị Thủy, Hậu Giang 1.3.2 Thời gian nghiên cứu - Đề tài được thực hiện trong thời gian thực tập tại ngân hàng từ ngày 11 tháng 8 đến ngày 17 tháng... suốt và sự quan tâm của Ban lãnh đạo chi nhánh ngân hàng NN&PTNTVN tỉnh Hậu Giang và Ban lãnh đạo chi nhánh ngân hàng NN&PTNTVN huyện Vị Thủy đã biết vận dụng linh hoạt vào chi n lược kinh doanh của đơn vị đưa ra những biện pháp, những định hướng đúng đắn trong chi n lược hoạt động kinh doanh - Tình hình an ninh, trật tự an toàn xã hội tại huyện Vị Thủy luôn ổn định - Tiềm năng kinh tế nông nghiệp tại ... LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THỦY, HẬU GIANG 3.2.1 Giới thiệu ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Vị Thủy... THIỆU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THỦY, HẬU GIANG 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển. .. THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐOÀN THỊ THÙY MSSV: 4114456 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THỦY, HẬU GIANG