TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN NGỌC VÂN PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN CAI LẬY, TIỀN GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã ngành: 52340201 Tháng 12 năm 2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ- QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN NGỌC VÂN MSSV: 4117233 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN CAI LẬY, TIỀN GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN HUỲNH THỊ TUYẾT SƯƠNG Tháng 12 năm 2014 LỜI CẢM TẠ Qua khoảng thời gian dài học tập trường đại học Cần Thơ giúp em có nhiều kiến thức kinh nghiệm sống vô quý giá, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến ban giám hiệu nhà trường với quý Thầy Cô trường Đại Học Cần Thơ, đặc biệt Thầy Cô khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh tận tình giúp đỡ giảng dạy cho em suốt thời gian qua để em có hành trang vững vàng bước chân vào sống Đến em hoàn thành xong luận văn tốt nghiệp em xin chân thành cảm ơn cô Huỳnh Thị Tuyết Sương người trực tiếp hướng dẫn em suốt thời gian qua Bên cạnh em xin chân thành cảm ơn ban Giám đốc NHNNo & PTNT huyện Cai Lậy tạo hội để em thực tập NH Trong trình thực tập em xin cám ơn giúp đỡ dạy tận tình anh chị phịng tín dụng giúp em tiếp xúc với thực tế bên cạnh lý thuyết học trường, khảo sát thực tế khách hàng NH giúp em có thêm kinh nghiệm thực tế công việc sau Cuối cùng, em xin gửi lời chúc sức khỏe, hạnh phúc, thành đạt đến Ban Giám Hiệu quý Thầy Cô trường Đại Học Cần Thơ, Ban Giám Đốc Anh Chị phịng Kế Hoạch – Kinh Doanh Ngân Hàng Nơng Nghiệp Phát Triển Nông Thôn huyện Cai Lậy Chúc trường Đại Học Cần Thơ ngày đào tạo nhiều nguồn nhân lực thiết thực, hiệu đáp ứng nhu cầu phát triển đất nước Chúc Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn huyện Cai Lậy ngày tạo nhiều uy tín, mở rộng thị trường hoạt động, phát triển không ngừng ngày lớn mạnh Em xin chân thành biết ơn! Ngày….tháng năm 2014 Sinh viên thực Nguyễn Ngọc Vân i LỜI CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014 Người thực Nguyễn Ngọc Vân ii MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Phạm vi không gian 1.3.2 Phạm vi thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Khái niệm tín dụng 2.1.2 Bản chất tín dụng 2.1.3 Phân loại tín dụng 2.1.4 Các phương thức tín dụng 2.1.5 Vai trị tín dụng 2.1.6 Các tiêu phân tích hoạt động tín dụng 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 10 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 10 2.2.2 Phương pháp xử lý số liệu 10 2.3 CÁC CHỈ TIÊU ĐO LƯỜNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 11 Chương 3: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CAI LẬY, TIỀN GIANG 14 3.1 GIỚI THIỆU CHUNG 14 3.1.1 Giới thiệu sơ lược Ngân hàng No PTNT VN chi nhánh huyện Cai Lậy tỉnh Tiền Giang 14 iii 3.1.2 Định hướng phát triển 14 3.2 NGÀNH NGHỀ KINH DOANH 15 3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC TẠI NGÂN HÀNG 16 3.2 KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 18 3.2.1 Tình hình thu nhập 20 3.2.2 Tình hình chi phí 21 3.2.3 Tình hình lợi nhuận 21 Chương 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CAI LẬY, TIỀN GIANG 22 4.1 TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN 22 4.1.1 Vốn điều chuyển 24 4.1.2 Vốn huy động 24 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 26 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay 26 4.2.1.1 Doanh số cho vay theo thời hạn 26 4.2.1.2 Cho vay theo mục đích sử dụng vốn 29 4.2.2 Doanh số thu nợ 32 4.2.2 Doanh số thu nợ theo thời hạn 32 4.2.3 Doanh số thu nợ theo mục đích sử dụng vốn 35 4.2.3 Tình hình dư nợ 38 4.2.3.1 Dư nợ theo thời hạn 38 4.2.3.1 Dư nợ theo mục đích sử dụng vốn 40 4.2.4 Tình hình nợ xấu 43 4.2.4.1 Nợ xấu theo thời hạn 43 4.2.4.1 Nợ xấu theo mục đích sử dụng vốn 47 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 48 4.3.1 Hệ số tổng dư nợ tổng nguồn vốn 48 4.3.2 Dư nợ vốn huy động 49 4.3.3 Hệ số thu nợ 49 iv 4.3.4 Vịng quay vốn tín dụng 50 4.3.5 Nợ xấu tổng dư nợ 50 4.3.6 Dư nợ cán tín dụng 50 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 52 5.1 NHỮNG KẾT QUẢ VÀ NHỮNG HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 52 5.1.1 Kết đạt 52 5.1.2Những hạn chế 53 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 54 5.2.1 Nâng cao hệu cho vay vốn 54 5.2.2 Giảm nợ xấu nâng cao hiệu tín dụng 55 5.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 55 5.2.4 Chấp hành tốt quy trình, thủ tục cho vay 56 5.2.5 Đẩy mạnh cho vay trung dài hạn 56 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 57 6.1 KẾT LUẬN 57 6.2 KIẾN NGHỊ 58 6.2.1 Đối với Ngân hàng chi nhánh huyện Cai Lậy Ngân hàng Nhà nước 58 6.2.2 Đối với địa phương 60 TÀI LIỆU THAM KHẢO 61 v DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1: Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng 19 Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn Ngân hàng 24 Bảng 4.2: Doanh số cho vay theo thời hạn Ngân hàng 28 Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo mục đích sử dụng vốn Ngân hàng 31 Bảng 4.4: Doanh số thu nợ theo thời hạn Ngân hàng 34 Bảng 4.5: Doanh số thu nợ theo mục đích sử dụng vốn Ngân hàng 37 Bảng 4.6: Tình hình dư nợ theo thời hạn Ngân hàng 39 Bảng 4.7: Tình hình dư nợ theo mục đích sử dụng Ngân hàng 42 Bảng 4.8: Tình hình nợ xấu theo thời hạn Ngân hàng 44 Bảng 4.9: Tình hình nợ xấu theo mục đích sử dụng Ngân hàng 46 Bảng 4.10 :Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng Ngân hàng 51 vi DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1: Sơ đồ tín dụng Hình 3.1:Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng 16 vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNo & PTNT: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NH: Ngân hàng NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng Nhà nước TNHH: trách nhiệm hữu hạn TG: Tiền gửi TCTD: Tổ chức tín dụng TCTC: Tổ chức tài TCKT: Tổ chức kinh tế viii Bảng 4.9: Tình hình nợ xấu theo mục đích sử dụng vốn NH qua năm 2011, 2012, 2013 tháng đầu năm 2014 Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 tháng tháng Chênh lệch Chênh lệch năm 2013 năm 2014 2012/ 2011 2013/ 2012 Chênh lệch tháng đầu năm 2014/ tháng đầu năm 2013 Số tiền Nông nghiệp Kinh doanh Tiêu dùng Khác Tổng cộng 1.510 1.585 2.352 1.805 2.527 563 595 764 586 736 72 89 135 105 32 54 29 2.525 24 2.169 2.301 3.905 % Số tiền % 767 48,39 722 40 32 6,68 169 28,4 150 25,59 17 23,61 46 51,69 52 49,52 40 33,33 22 68,75 11 37,93 3.460 132 6,08 69,71 935 37,03 Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT huyện Cai Lậy 47 % 4,97 157 75 Số tiền 1.604 4.2.4.2 Tình hình nợ xấu theo mục đích sử dụng vốn Nơng nghiệp Đối với sản xuất nơng nghiệp nhìn chung ta thấy nợ xấu chiếm tỷ trọng cao tăng qua năm Năm 2012 nợ xấu tăng 4,97% so với năm 2011, năm 2013 nợ xấu tiếp tục tăng 767 triệu đồng tương đương 48,39%, bước sang tháng đầu năm 2014 nợ xấu tiếp tục tăng nhanh với tốc độ tăng 722 triệu đồng tăng 40% so với tháng đầu năm 2013 Nguyên nhân làm cho nợ xấu tăng nhanh nông nghiệp chủ yếu dựa vào thời tiết, khí hậu, năm qua thời tiết thay đổi thất thường làm cho sâu bệnh phát triển làm hại trồng dịch bệnh gia súc heo tai xanh, long mồm lỡ móng phát triển diện rộng làm cho người dân chịu nhiều thiệt hại Bên cạnh thị trường khơng ổn định giá bị hạ thấp vào lúc vô mùa, nhiều sản phẩm không tiêu thụ được, số hộ chưa có biện pháp tốt sản xuất kinh doanh nên dẫn đến khơng trả nợ cho NH Ngồi số phận dư nợ tín dụng phát sinh trước khâu thẩm định chưa tốt, trình xử lý nợ thiếu kiên quyết, ý thức vay trả hộ vay chưa cao Kinh doanh Mặc dù không chiếm tỷ trọng cao sản xuất nông nghiệp nợ xấu kinh doanh tăng qua năm Cụ thể năm 2012 nợ xấu tăng 5,68% so với năm 2011, năm 2013 nợ xấu tăng nhanh tăng 169 triệu đồng tăng 28,4% Sang tháng đầu năm 2014 nợ xấu tiếp tục tăng với tốc độ tăng 25,59% so với tháng đầu năm 2014 Cũng nợ xấu nơng nghiệp nợ xấu kinh doanh tăng qua năm, nguyên nhân NH mở rộng đối tượng cho vay kinh doanh dẫn đến việc khó kiểm sốt hoạt động kinh doanh hộ vay, bên cạnh số hộ kinh doanh thiếu kinh nghiệm việc kinh doanh dẫn đến việc kinh doanh thua lỗ ảnh hưởng đến khả trả nợ NH Tiêu dùng Nợ xấu tiêu dùng chiếm tỷ trọng nhỏ tăng qua năm Cụ thể năm 2012 nợ xấu tăng 23,61% so với năm 2011, năm 2013 dư nợ lại tiếp tục tăng 46 triệu đồng tăng 51,69%, sang tháng đầu năm 2014 nợ xấu tăng 52 triệu đồng tương đương 49,52% so với tháng đầu năm 2013 Cho vay tiêu dùng chủ yếu khoản cho vay có đảm bảo trả nợ tiền lương, trợ cấp cán công nhân viên năm qua sách mở rộng đối tượng khách hàng nên làm cho việc kiểm sốt khoản vay trở nên khó khăn nên làm cho nợ xấu tăng qua năm 48 Nợ xấu khác Cùng với doanh số cho vay nợ xấu khác chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nợ xấu tăng qua năm Năm 2012 nợ xấu tăng 33,33% so với năm 2011, sang năm 2013 nợ xấu tăng 22 triệu đồng tăng 68,75% so với năm 2012 Bước sang tháng đầu năm 2014 nợ xấu tiếp tục tăng nhanh với tốc độ tăng 37,93% Nợ xấu tăng qua năm tăng số hộ vay để hoạt động lĩnh vực giải trí, ăn uống, thơng tin truyền thơng…bước đầu chua có nhiều kinh nghiệm, bên cạnh người dân cịn phụ thuộc nhiều vào nơng nghiệp nên số người quan tân đến dịch vụ hạn chế nên dẫn đến số hoạt động thua lỗ không trả nợ 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG Trong năm qua NHNo & PTNT huyện Cai Lậy không ngừng đổi hình thức hoạt động, với việc mở rộng tín dụng để đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng NH bước nâng cao trình độ chuyên môn Để phản ánh mức độ hoạt động quy mơ NH cần phải đánh giá xem xét thơng qua tiêu tài sau: 4.3.1 Hệ số tổng dư nợ tổng nguồn vốn Đây số tính tốn khả sử dụng vốn cho vay tổng nguồn vốn Chỉ số cho thấy trung bình đồng vốn Ngân hàng cho vay đồng Chỉ số cao chứng tỏ khả cho vay NH tốt, cao tiềm ẩn rủi ro khả toán Nếu số thấp chứng tỏ NH sử dụng vốn không hiệu quả, cịn nhiều khoản tồn động khơng sinh lãi Ngồi số cịn xác định quy mô NH Năm 2011 đồng vốn NH bỏ sử dụng 0,7142 đồng vay Năm 2012 đồng vốn NH bỏ sử dụng 0,6073 đồng cho vay thấp năm 2011 0,1069 đồng điều cho thấy việc sử dụng vốn vay chưa thật hiệu Đến năm 2013 đồng vốn bỏ sử dụng 0,7041 đồng cho vay tăng 0,0968 đồng Qua bảng số liệu ta thấy hệ số tổng dư nợ tổng nguồn vốn tăng lên qua năm điều cho thấy NH ngày sử dụng vốn có hiệu Nhìn chung, ba năm dư nợ chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn Qua đó, ta thấy khả cho vay NH, NH sử dụng phần lớn tiền vốn vay Đây thành công NH công tác sử dụng vốn, nổ lực lớn NH trình cân đối nguồn vốn sử dụng vốn Vốn NH có khả sinh lời cao Nhưng điều cần lưu ý tỷ số cao có làm phát sinh rủi ro khoản có ảnh 49 hưởng đến chất lượng tín dụng NH không , ta cần xem xét thêm tỷ số nợ xấu tổng dư nợ để đánh giá xác hơn, hiểu rõ mức độ rủi ro tín dụng NH thời gian qua 4.3.2 Dư nợ vốn huy động Chỉ tiêu đánh giá khả sử dụng vốn huy động vào việc cho vay vốn, tức cho biết tỷ trọng đầu tư vào cho vay NH so với khả huy động vốn Nhìn chung ta thấy hệ số dư nợ vốn huy động phần lớn chiếm tỷ lệ cao, điều cho thấy nguồn vốn huy động sử dụng cách có hiệu Năm 2011 hệ số dư nợ vốn huy động đạt 103,15%, năm 2012 hệ số giảm 78,73% giảm 24,42% năm 2013 tăng lên 86,35 lần tăng 7,62%, tỷ trọng có xu hướng tăng giảm khơng ổn định nhiên nhìn chung NH sử dụng nguồn vốn huy động vay cách có hiệu quả, mở rộng hình thức cho vay đối tượng cho vay hộ gia đình, hợp tác xã Ngồi nổ lực tập thể cán nhân viên NH việc triệt để khai thác nguồn vốn huy động, đáp ứng phần lớn nhu cầu vốn khách hàng để sản xuất kinh doanh Vốn huy động sử dụng tốt nhờ vào sách mở rộng hoạt động tín dụng NH 4.3.3 Hệ số thu nợ Cùng với doanh số cho vay doanh số thu nợ tăng lên đáng kể Chỉ số thu nợ phản ánh hiệu thu nợ NH hay khả trả nợ vay khách hàng, cho biết số tiền mà NH thu thời kỳ kinh doanh định từ đồng doanh số cho vay Hệ số thu nợ lớn đánh giá tốt, cho thấy công tác thu hồi vốn NH hiệu ngược lại Nhìn chung ta thấy hệ số thu nợ qua năm cao, từ năm 2011 đến năm 2013 90% Năm 2011 hệ số thu nợ đạt 90,68% có nghĩa 100 đồng cho vay thu lại 90,68 đồng nợ Sang năm 2012 hệ số thu nợ đạt 92,94% dấu hiệu đáng mừng cho thấy khả thu hồi nợ NH tốt, khoản vay thẩm định cẩn thận nên khả thu hồi nợ cao Đến năm 2013 hệ số lại giảm xuống 90% doanh số cho vay tăng với tốc độ nhanh doanh số thu nợ doanh số thu nợ tăng không kịp với doanh số cho vay Hệ số qua năm đạt cao cho thấy hiệu đầu tư tín dụng tốt NH, tăng trưởng tín dụng ln đơi với chất lượng tín dụng, khoản vay gần thu hồi năm Một phần người dân làm ăn có hiệu nên họ có thiện chí trả nợ cho NH góp phần lớn vào công tác thu hồi nợ NH 50 4.3.4 Vịng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu đo lường tốc độ quay vịng đồng vốn tín dụng từ biết thời gian thu hồi vốn nhanh hay chậm Nhìn chung ta thấy vịng quay vốn tín dụng NH có biến động qua năm, tăng giảm không ổn định Cụ thể năm 2011 đạt 1,46 vòng sang năm 2012 vòng quay tăng lên 1,64 vòng tăng 0,18 vòng, sang năm 2013 vòng quay giảm xuống 1,61 vòng giảm 0,03 vòng Bước sang tháng đầu năm 2014 vịng quay có chiều hướng tăng so với tháng đầu năm 2013 tăng 0,06 vòng Nhìn chung số vịng quay vốn tín dụng NH thấp điều cho thấy hiệu sử dụng vốn NH thấp, thời gian thu hồi vốn cịn chậm Ngun nhân vịng quay vốn tín dụng cịn thấp doanh số thu nợ có tăng qua năm tốc độ tăng doanh số thu nợ thấp doanh số cho vay NH nổ lực việc nâng cao hiệu thu hồi vốn 4.3.5 Nợ xấu tổng dư nợ Nợ xấu vấn đề đáng lo ngại NH nào, số quan trọng đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng Những Ngân hàng có số thấp có nghĩa chất lượng tín dụng Ngân hàng cao Nhìn chung ta thấy nợ xấu NH tăng qua năm tỷ lệ nợ xấu NH thấp cụ thể năm 2011 nợ xấu tổng dư nợ đạt 0,27%, năm 2012 0,28% Sang năm 2013 tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ đạt 0,39% tăng 0,12% Bước sang tháng đầu năm 2014 nợ xấu tổng dư nợ đạt 0,33% tăng 0,05% so với tháng đầu năm 2013 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tăng qua năm số khách hàng làm ăn thua lỗ, qua năm thời tiết thay đổi nhiều dịch bệnh xảy làm cho người dân bị mùa, nơng sản bán với giá thấp Nhưng nhìn chung tỷ lệ nợ xấu thấp cho thấy dấu hiệu đáng mừng thể thành công NH việc cho vay thu hồi vốn, cán tín dụng nổ lực giám sát khách hàng, thẩm định phương án vay, theo dõi nợ, xuống hộ nhắc nhở họ thực trả nợ đến hạn Bên cạnh NHNo NH có uy tín cao người dân muốn quan hệ lâu dài với NH nên họ có thiện chí trả nợ cao 4.3.6 Dư nợ cán tín dụng Nhìn chung dư nợ cán tín dụng tăng qua năm Năm 2011 dư nợ cán tín dụng đạt 68.610 triệu đồng, năm 2012 hệ số giảm nhẹ so với năm 2011 đạt 68.129 triệu đồng Sang năm 2013 dư nợ cán tín dụng tăng lên 76.543 triệu đồng tăng 8.414 triệu đồng, hệ số tiếp tục tăng tháng 51 đầu năm 2014 tăng 11.277 triệu đồng so với tháng đầu năm 2013 Dư nợ cán tín dụng tăng dần qua năm cho thấy NH hoạt động ngày hiệu qua cho ta thấy hiệu làm việc cán tín dụng ngày nâng cao đạt tiêu mà NH đề Bên cạnh số lượng cán tín dụng cịn ít, cán phải làm việc tải, phải nổ lực nhiều để đạt tiêu dư nợ Bên cạnh việc dư nợ tăng qua năm việc làm việc tải dẫn đến thiếu sót khâu thẩm định cho vay dẫn đến hậu không mong muốn, làm tăng nợ xấu NH Bảng 4.10:Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng Chỉ tiêu Đơn vị 2011 2012 2013 tháng tháng đầu năm 2013 đầu năm 2014 1.Tổng nguồn vốn Triệu đồng 1.152.867 1.346.160 1.413.176 1.302.307 1.567.031 2.Vốn huy động Triệu đồng 798.213 1.038.437 1.152.364 1.101.901 1.354.784 3.Doanh số cho vay Triệu đồng 1.321.379 1.443.035 1.776.037 831.418 987.853 4.Doanh số thu nợ Triệu đồng 1.198.184 1.341.218 1.598.528 760.063 947.416 5.Tổng dư nợ Triệu đồng 823.324 817.558 995.067 888.913 1.035.504 6.Nợ xấu Triệu đồng 2.169 2.301 3.905 2.525 12 12 13 13 7.Cán tín dụng Người 3.460 13 Tổng dư nợ/Tổng nguồn vốn % 71,42 60,73 70,41 68,25 66,08 Dư nợ /vốn huy động % 103,15 78,73 86,35 80,67 76,43 Hệ số thu nợ % 90,68 92,94 90 91,42 95,91 Vòng quay vốn tín dụng Vịng 1,46 1,64 1,61 0,85 0,91 Nợ xấu tổng dư nợ % 0,26 0,28 0,39 0,28 0,33 68.610 68.129 76.543 68.377 Dư nợ cán Triệu đồng tín dụng 52 79.654 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 5.1 NHỮNG KẾT QUẢ VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠT NGÂN HÀNG 5.1.1 Kết đạt Trong năm qua với nổ lực cố gắng tập thể cán công nhân viên giúp Agribank huyện Cai Lậy có vững mạnh có lịng tin với đa số người dân huyện Doanh số cho vay thu hồi nợ tăng qua năm, dư nợ đạt cao tăng dần qua năm Mạng lưới chi nhánh rộng khắp đến xã, thị trấn; xã, thị trấn có cán tín dụng phụ trách cho vay thu nợ nhằm hạn chế nợ xấu, nợ xấu có xu hướng tăng qua năm nhìn chung nợ xấu mức thấp Xu hướng tín dụng tăng phân bố thích hợp, mở rộng nhiều đối tượng khách hàng tăng cường cho vay khách hàng công ty, DNTN, hộ gia đình, hợp tác xã Ngồi cịn mở rộng tổ vay vốn giúp cho cán tín dụng dễ dàng nắm bắt rõ tình hình kinh tế hộ vay để từ có biện pháp để thẩm định xác thu hồi nợ hạn NH nông nghiệp ngày tham gia mạnh vào trình đổi kinh tế, đáp ứng nhu cầu đầu tư, sản xuất kinh doanh thành phần kinh tế, đặc biệt tham gia chuyển dịch rõ rệt cấu kinh tế theo thành phần theo ngành kinh tế Do có ưu thời gian hoạt động lâu năm nên đa số CBCNV người có nhiều kinh nghiệm, trình độ lực tốt, nhiệt tình cơng tác đáp ứng khả phát triển ngày cao chất lượng hiệu phục vụ khách hàng, nắm địa bàn nên nắm bắt nhu cầu, hiểu rõ khách hàng, thẩm định không dựa mặt định lượng mà cịn kết hợp định tính để đưa định xác vừa có lợi cho NH cho khách hàng NH ngày sử dụng nguồn vốn có hiệu việc cho vay thu hồi nợ, NH sử dụng chủ yếu nguồn vốn huy động vốn điều hòa từ chuyển xuống ngày giảm điều cho thấy dấu hiệu đáng mừng cho việc giảm bớt chi phí nâng cao lợi nhuận cho NH Do tình hình sản xuất kinh doanh địa bàn ngày rộng, doanh số thu nợ cho vay tăng cao điều cho thấy nhu cầu vốn phục vụ cho kinh doanh sản xuất nông nghiệp ngày tăng Đồng thời việc sử dụng vốn NH có hiệu đảm bảo trả nợ gốc lãi vay hạn nên làm cho dư nợ NH tăng lên cao 53 5.1.2 Những hạn chế Ở địa phương hoạt động kinh tế chủ yếu nông nghiệp mà nông nghiệp lại phụ thuộc vào thời tiết, năm qua thời tiết thay đổi thất thường gây ảnh hưởng đến việc thu hoạch bà nên nguồn vốn dư thừa dân thấp, đồng thời mùa làm ăn thua lỗ làm giảm khả trả nợ người dân làm cho nợ xấu tăng qua năm Do giá ngày tăng giá loại thức ăn, thuốc phòng dịch bệnh tăng cao nên làm cho chi phí bỏ cho ngành chăn ni cao, mặt khác dịch bệnh lan truyền diện rộng làm cho giá thành sản phẩm bán thấp, nhiều nông dân bị lỗ không trả nợ nên việc thu hồi nợ gặp khó khăn Địa bàn rộng lớn, cán tín dụng phải phụ trách lượng tải khách hàng Giao thông nông thôn phần cải thiện vào mùa mưa nhiều ảnh hưởng đến công tác thẩm định, xử lý thu hồi nợ cán tín dụng làm phát sinh chi phí cao Ý thức trả nợ người dân chưa cao, cán tín dụng phải đến nhà địa phương thu hồi nợ gia hạn nợ nhiều lần số hộ vay khơng có thiện chí trả nợ cho NH Phịng tín dụng cịn thiếu nhân lực làm cho cơng việc cán tín dụng trở nên q tải nên khơng tránh khỏi việc sơ sót q trình kiểm tra thẩm định cho vay Tốc độ tín dụng tăng nhanh tốc độ gia tăng nợ xấu nhanh, điều làm phát sinh rủi ro cho Ngân hàng NH khơng có giải pháp phịng ngừa hợp lý Việc cho vay dựa mối quan hệ, trọng khách hàng quen thuộc khách hàng truyền thống nên thiếu kiểm tra giám sát chặt chẽ trình thẩm định đưa định cho vay Tuy thực chuyển đổi cấu cho vay tỷ lệ cho vay ngắn hạn cịn cao, NH khơng sử dụng có hiệu vốn huy động trung dài hạn Do chưa đủ nhân lực để mở rộng thẩm định hồ sơ vay vốn cho doanh nghiệp cán thẩm định, nên NH chưa mở rộng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp mà loại hình cho vay mang lại lợi nhuận cao cho NH 54 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 5.2.1 Nâng cao hiệu cho vay vốn Để mở rộng hoạt động cho vay cán tín dụng nhân tố khơng thể thiếu NH nên bổ sung nguồn nhân lực kịp thời địa bàn hoạt động địa phương ngày mở rộng cán tín dụng làm việc tải dẫn đến thiếu sót khơng mong muốn nên việc tăng nhân điều cần thiết Cùng với lãi suất huy động lãi suất cho vay giảm điều thu hút nhiều khách hàng cần vốn tìm đến NH nên NH cần đơn giản hóa thủ tục cho vay tránh rườm rà để người dân nhận tiền sớm song phải tn thủ quy tắc cho vay Bên cạnh cán tín dụng nên vào khả sản xuất hộ mà áp dụng mức cho vay linh hoạt, phù hợp để đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng Ngân hàng phải có sách phân loại khách hàng để áp dụng khung lãi suất thích hợp giúp khách hàng mức chịu lãi hợp lý, đem lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng đồng thời tránh rủi ro không thu nợ Nhân viên NH nên có thái độ ân cần, hướng dẫn thủ tục vay cách rõ ràng, tận tình khách hàng đến làm thủ tục xin vay, điểm quan trọng cho vay NH chủ yếu cho vay ngắn hạn, đáp ứng khả tạm thời cho doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân nên khách hàng đánh giá thái độ phục vụ nhân viên không tốt họ không muốn vay làm cho ý nghĩa hoạt động huy động vốn nguồn vốn NH hội sinh lời, kéo theo lợi nhuận giảm xuống 5.2.2 Giảm nợ xấu nâng cao chất lượng tín dụng Cán tín dụng cần xem xét kỹ lưỡng trước cho vay, đến hộ vay để khảo sát tình hình kinh tế hộ để đảm bảo nguồn trả nợ khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro khách hàng vay khả trả nợ Đối với cho vay Ngân hàng nên theo dõi thường xuyên, xem họ có sử dụng vốn vay mục đích vay vốn thỏa thuận hợp đồng không để có biện pháp thu hồi nợ thích hợp chọn lọc khách hàng cho Ngân hàng NH thường xuyên nhắc nhở hộ vay trả nợ đền hạn tránh trường hợp nợ hạn lâu ảnh hưởng đến dư nợ NH Đồng thời cần kết hợp với tổ vay vốn ủy ban xã để hỗ trợ việc thu hồi nợ Ngoài NH cần cân đối số lượng hồ sơ tín dụng mà cán tín dụng phụ trách, phân chia việc quản lý vay cách hợp lí để cán 55 tín dụng có đủ khả theo dõi khoản vay cách chặt chẽ kịp thời xử lí có rủi ro xảy Tơn trọng triệt để nguyên tắc điều kiện vay vốn, thực nghiêm túc qui trình tín dụng Trong đẩy mạnh hoạt động kiểm tra trước, sau cho vay, theo dõi sát tình hình vay vốn khách hàng Chú trọng đến công tác kiểm tra tình hình thực tế, thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng 5.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Yếu tố người ln đóng vai trị quan trọng thành cơng tổ chức kinh doanh việc nâng cao chất lượng cán nhân viên phần quan trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng Tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng, cập nhật thêm nghiệp vụ, thông tin kinh tế - kỹ thuật, thông tin dự báo phát triển ngành, giá thị trường cho cán tín dụng để phục vụ cho cơng tác thẩm định có hiệu hơn, nâng cao chất lượng tín dụng cho Ngân hàng Chú trọng cơng tác tuyển dụng, điều kiện tuyển dụng nhân viên để tạo phù hợp công việc chun mơn ngân hàng Tiếp tục hồn thiện thực chế động lực tiền lương, tiền thưởng theo nguyên tắc gắn lợi ích với trách nhiệm, kết quả, suất, hiệu công việc cán nhân viên Có sách khuyến khích cá nhân, tập thể, xử lý cán yếu kém: trọng công tác khen thưởng nghiêm túc xử lý yếu kém, qua tạo động lực thi đua, tích cực, hăng hái hồn thành nhiệm vụ chun mơn đồng thời nâng cao trách nhiệm, tính chủ động cơng việc để hồn thành cơng tác giao có hiệu quả, chất lượng Hàng năm chi nhánh nên tổ chức kiểm tra chuyên môn nghiệp vụ, phịng ban, qua thúc đẩy cán cộ cơng nhân viên khơng ngừng học tập, nâng cao trình độ Phát động thi đua, giao tiêu cụ thể cho cán ngân hàng tăng trưởng dư nợ giảm nợ xấu, thu nợ rủi ro… phân công cán lãnh đạo kiểm tra giám sát chặt chẽ để có biện pháp hỗ trợ cán tín dụng thực đạt hiệu tiêu giao 5.2.4 Chấp hành tốt quy trình, thủ tục cho vay Để hạn chế tối đa nợ hạn cán tín dụng phải chấp hành quy trình cho vay, kiểm tra trước, sau cho vay cách kỹ lưỡng, 56 phát kịp thời sai phạm sử dụng vốn vay để có biện pháp xử lý lúc, không chậm trễ để tránh gây thất thoát vốn Khi xét duyệt cho vay cán tín dụng ban lãnh đạo Ngân hàng cần cương dứt khốt khoản vay khơng đảm bảo yếu tố cần thiết, bên cạnh cần phải công việc cho vay không thiên vị khách hàng quen thuộc thân thiết Cho vay phải quy định: hồ sơ vay vốn phải đầy đủ thủ tục giấy tờ, đầy đủ tính pháp lý, dự án sản xuất phải phù hợp với chương trình phát triển kinh tế, đảm bảo tính thực thi có hiệu quả, cho vay mục đích, đối tượng, theo quyền phán quyết, thời gian cho vay, đảm bảo an toàn vốn hạn chế rủi ro nâng cao hiệu sử dụng vốn Bản thân cán Ngân hàng phải có trách nhiệm, nhận thức, trình độ, chấp hành quy trình nghiệp vụ đề 5.2.5 Đẩy mạnh cho vay trung dài hạn Những năm qua tỷ trọng cho vay trung dài hạn hạn chế, để giải vấn đề cần tăng cường công tác huy động vốn, bên cạnh cần mở rộng đối tượng cho vay DNTN hộ vay với mục đích cải tạo chăm sóc vườn đối tượng cần nguồn vốn dài hạn để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh Có sách lãi suất thích hợp với tín dụng trung dài hạn cho vay trung dài hạn lãi suất thường cao ngắn hạn nên đa phần người dân ngại việc trả lãi cao cho NH 57 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong năm qua hoạt động NH mang lại hiệu cao, góp phần chuyển biến tích cực tình hình xã hội, mang lại lợi ích thiết thực khơng cho huyện nhà mà cịn cho kinh tế tỉnh NH bước nâng cao họat động tín dụng cụ thể thể nguồn vốn huy động có xu hướng tăng lên, lợi nhuận năm sau cao năm trước, tín dụng ngày lành mạnh hóa thể qua việc xử lý thu hồi nợ tồn đọng kịp thời có hiệu quả, cơng tác huy động vốn ngày mở rộng, NH tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi dân cư, đưa chương trình khuyến rút thăm trúng thưởng, tiết kiệm dự thưởng, làm thẻ ATM miễn phí để thu hút lượng tiền gởi từ người dân làm cho nguồn vốn huy động tăng qua năm 798.213 triệu đồng năm 2011, 1.038.437 triệu đồng, 1.152.364 triệu đồng năm 2013 Về nguồn vốn cho vay NH chủ yếu tập trung vào cho vay ngắn hạn, ưu tiên cho vay hộ nông dân, hộ kinh doanh sản xuất quy mơ nhỏ doanh số cho vay đối tượng tăng qua năm, qua năm doanh số cho vay lớn tổng nguồn vốn cho thấy Ngân hàng sử dụng hiệu nguồn vốn huy động, tăng chất lượng hoạt động tín dụng NH NH ngày mở rộng đối tượng khách hàng cung ứng kịp thời nhu cầu vốn khách hàng Doanh số cho vay năm sau cao năm trước có sách cho vay hợp lý, thủ tục đơn giản, đội ngũ nhân viên tận tình Nếu xét theo thời hạn Ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn, đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời khách hàng Nếu xét theo đối tượng đối tượng cho vay chủ yếu Ngân hàng doanh nghiệp hộ sản xuất kinh doanh, tỷ lệ vay vốn hai đối tượng chiếm cao doanh số cho vay Ngân hàng Dư nợ NH tăng qua năm cho thấy NH có biện pháp tích cực hoạt động tín dụng nên thu hút nhiều khách hàng đến giao dịch Hoạt động cấp tín dụng NH ngày phát triển tốt cịn gặp nhiều khó khăn cạnh tranh, chạy đua ngân hàng ngày gay gắt Tuy nhiên, NH cần ý đến việc mở rộng thị trường khách hàng tiềm doanh số cho vay, doanh số dư nợ có tăng lượng khách hàng tăng lên khơng nhiều lượng khách hàng tiềm cịn lớn, khơng có chiến lược phát triển khách hàng chế thị trường cạnh tranh NH dần khách hàng việc phát triển thị trường trở nên khó khăn 58 Bất kì NH có khoản nợ xấu nằm ngồi tầm kiểm sốt việc khống chế nợ xấu tỷ lệ chấp nhận nhờ xây dựng mơ hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với môi trường hoạt động để hạn chế rủi ro tín dụng mang tính chủ quan, xuất phát từ yếu tố người rủi ro tín dụng khác kiểm soát Những năm qua nợ xấu NH tăng, nhiên tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ mức thấp chưa vượt dự tính Ngân hàng, cịn khả kiểm soát Ngân hàng Từ thành đạt làm cho lợi nhuận Ngân hàng đạt mức cao có tăng trưởng Điều cho thấy hoạt động Ngân hàng đặc biệt cấp tín dụng ngày tiến triển tốt đẹp gặp nhiều khó khăn Bên cạnh mặt tích cực nghiệp vụ tín dụng mang lại, Ngân hàng cần quan tâm đến công tác huy động vốn nhằm tạo cân đối đầu vào đầu để chủ động nguồn vốn việc cấp tín dụng Ngân hàng, đồng thời đẩy mạnh công tác thu nợ giảm thiểu nợ xấu 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Cần đưa sách lãi suất linh hoạt hấp dẫn để tăng cường khả cạnh tranh với NHTM khác địa bàn Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Cai Lậy nằm khu vực thiếu vốn, kiến nghị NHNo & PTNT tỉnh xem xét tăng thêm nguồn vốn điều hòa hàng năm cho chi nhánh để chi nhánh chủ động cạnh tranh mở rộng tín dụng Những năm qua vốn tự cân đối chi nhánh tăng lên qua năm số tương đối Thực tế vốn huy động chi nhánh tăng cao nhiều so với số kế hoạch chi nhánh không tăng dư nợ mà phải trả nguồn vốn điều hòa ngân hàng cấp Kiến nghị NHNo&PTNT Tiền Giang cho chi nhánh sử dụng phần vốn tự cân đối tăng thêm để tăng trưởng dư nợ Cho quyền chi nhánh việc lưa chọn khách hàng để áp dụng lãi suất thỏa thuận cho vay Được chi nhánh chủ động tìm kiếm khách hàng tiềm năng, giữ vững khách hàng truyền thống, có đủ sức cạnh tranh với ngân hàng thương mại khác địa bàn Mặc khác với khách hàng mua nhiều sản phẩm NHNo, chi nhánh chủ động bán chéo sản phẩm 59 6.2.2 Đối với địa phương Các ngành, địa phương tiếp tục đôn đốc bà sử dụng vốn vay cam kết nhằm tạo vốn đầu tư quay vịng, góp phần thúc đẩy kinh tế tỉnh nhà phát triển Lãnh đạo huyện ủy, UBND huyện địa phương quan tâm nữa, hỗ trợ công tác thu nợ Ngân hàng giúp Ngân hàng giảm tỷ lệ nợ xấu góp phần tăng trưởng tín dụng Hồ sơ vay vốn cần có xác nhận quyền địa phương cán xã phòng tài nguyên cần xác nhận cách xác rút ngắn thời gian, tránh thủ tục rườm rà để bà lại nhiều lần, làm trễ nảy hội kinh doanh Khi khơng thu nợ buộc lịng NH phải phát tài sản khách hàng Nhưng trình xử lý tài sản đảm bảo nhiều thời gian chi phí Do vậy, Ngân hàng cần phối hợp chặt chẽ với tòa án khâu phát hành văn thi hành án để đẩy nhanh tốc độ xử lý tài sản đảm bảo Thi hành án dân huyện Cai Lậy: cần có phận chuyên trách quan thi hành án, thành lập phòng chuyên nghiệp giúp ngân hàng việc bán tài sản để thu hồi nợ 60 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.Th S Thái Văn Đại (2011) Giáo trình Nghiệp Vụ Ngân hàng, Trường Đại Học Cần Thơ 2.Th S Thái Văn Đại (2010) Giáo trình Tiền Tệ Ngân hàng, Trường Đại Học Cần Thơ 3.Nguyễn Hữu Tâm (2008) Bài giảng Phương pháp nghiên cứu, Tủ sách Đại học Cần Thơ 4.Sổ tay tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam 5.Website: www.agribank.com.vn 6.Báo cáo thống kê tín dụng nội tệ NHNo & PTNT Chi nhánh huyện Cai Lậy năm 2011, 2012, 2013 tháng đầu năm 2014 7.Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Cai Lậy năm 2011, 2012, 2013 tháng đầu năm 2014 61 ... 4117233 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN CAI LẬY, TIỀN GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã... toàn chi nhánh để tạo nên thành công cho NHNo & PTNT huyện Cai Lậy 21 CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH CAI LẬY, TIỀN GIANG 4.1 PHÂN... Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp tỉnh Tiền Giang chi nhánh huyện Cai Lậy đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Tiền Giang chi nhánh huyện Cai Lậy Đến năm 1996, tiếp tục đổi tên thành chi nhánh