TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM THÀNH QUANG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN PHÒNG GIAO DỊCH THẠNH HÒA - PHỤNG HIỆP - HẬU GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Cần Thơ, tháng 08 năm 2014 TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM THÀNH QUANG MSSV: 4117192 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN PHÒNG GIAO DỊCH THẠNH HÒA - PHỤNG HIỆP - HẬU GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Cán hƣớng dẫn BÙI LÊ THÁI HẠNH Cần Thơ, tháng 08 năm 2014 LỜI CẢM TẠ Sau thời gian học tập làm việc trƣờng Đại Học Cần Thơ, đƣợc giảng dạy nhiệt tình quý Thầy Cô trƣờng, đặc biệt quý Thầy Cô Khoa kinh tế - Quản trị kinh doanh, học đƣợc kiến thức bổ ích để hoàn thành khóa học thật tốt Tôi vận dụng kiến thức Thầy Cô dạy vào thực tế cách thiết thực trình thực tập Ngân hàng để làm đề tài tốt nghiệp Tôi vận dụng kiến thức mà Thầy Cô dạy làm hành trang để thực tế tự tin bƣớc vào sống Tôi xin chân thành cám ơn Cô Bùi Lê Thái Hạnh giúp đỡ hỗ trợ suốt trình làm đề tài tốt nghiệp, Cô tận tâm dạy để làm tốt đề tài Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát triển Nông Thôn Phòng Giao Dịch Thạnh Hòa tạo điều kiện cho tiếp xúc với môi trƣờng làm việc thiết thực, bên cạnh giúp đỡ việc nguồn số liệu để hoàn thành đề tài luận văn tốt nghiệp Cuối xin chân thành kính chúc quý Thầy Cô, Chú, Anh, Chị Ngân hàng có thật nhiều sức khỏe, thành công sống gặp nhiều mai mắn Tp Cần thơ, ngày .tháng 12 năm 2014 Sinh viên thực hiện: Phạm Thành Quang i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn đƣợc hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chƣa đƣợc dùng cho luận văn khác T.p Cần Thơ, ngày tháng 12 năm 2014 Sinh viên thực hiện: Phạm Thành Quang ii NHẬN XÉT VÀ XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Thạnh Hòa, ngày… tháng 12 năm 2014 Thủ trưởng đơn vị: iii NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN T.P Cần Thơ, ngày… tháng 12 năm 2014 Giáo Viên Hƣớng Dẫn iv MỤC LỤC Trang CHƢƠNG GIỚI THIỆU 1.1.LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian 1.3.2 Phạm vi thời gian 1.3.3 Phạm vi nội dung CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Tín dụng Ngân hàng 2.1.2 Khái niệm TDNH 2.1.3 Phân lọai tín dụng Ngân hàng 2.1.3 Các quy định hoạt động tín dụng NHNNo&PTNT, Phòng giao dịch Thạnh Hòa - Phụng Hiệp - Hậu Giang 2.1.5 Các nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 13 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu 13 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu 13 CHƢƠNG GIỚI THIỆU SƠ LƢỢC VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN, PHÒNG GIAO DỊCH THẠNH HÒA PHỤNG HIỆP - HẬU GIANG 15 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN, PHÒNG GIAO DỊCH THẠNH HÒA -PHỤNG HIỆP-HẬU GIANG 15 3.1.1 Lịch sử hình thành NH 15 3.1.2 Cơ cấu tổ chức NH 16 3.1.3 Chức phòng ban 16 3.1.4 Những hoạt động chủ yếu NHNNo&PTNT phòng Giao dịch Thạnh Hòa 17 3.1.5 Quy trình cấp tín dụng NHNNo&PTNT, Phòng Giao Dịch Thạnh Hòa-Phụng Hiệp-Hậu Giang 18 v 3.2 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2011 TỚI NĂM 2013 VÀ SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2014 19 3.2.1 Thu nhập 19 3.2.2 Chi phí 20 3.2.3 Lợi nhuận 22 CHƢƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN PHÒNG GIAO DỊCH THẠNH HÒA 25 4.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NH TỪ NĂM 2011 TỚI 2013 VÀ SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2014 25 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNNo&PTNT, PHÒNG GIAO DỊCH THANH HÒA-PHỤNG HIỆP-HẬU GIANG 30 4.2.1 Doanh số cho vay ngắn hạn 30 4.2.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn 39 4.2.3 Dƣ nợ ngắn hạn 49 4.2.4 Nợ xấu ngắn hạn 57 4.2.5 Tỷ lệ nợ xấu 65 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 69 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNNo&PTNT PHÒNG GIAO DỊCH THẠNH HÒA-PHỤNG HIỆP-HẬU GIANG 71 5.1 NHỮNG TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN THƢỜNG GẶP 71 5.1.1 Những thành đạt đƣợc 71 5.1.2 Những mặt chƣa làm đƣợc 71 5.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG 72 5.2.1 Đa dạng hóa đối tƣợng cho vay 72 5.2.2 Một số biện pháp thu hồi nợ xử lý nợ hạn 73 5.2.3 Các giải pháp nâng cao hoạt động huy động vốn để tạo đƣợc nguồn vốn cần thiết đầy đủ cho vay ngắn hạn 74 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 75 6.1 KẾT LUẬN 75 6.2 KIẾN NGHỊ 76 6.2.1 Đối với Ngân hàng cấp 76 6.2.2 Đối với cấp quyền địa phƣơng 77 vi TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 vii 4.2.5 Tỷ lệ nợ xấu 4.2.5.1 Theo đối tượng khách hàng Trong năm vừa qua tỷ lệ nợ xấu thành phần kinh tế có mức tăng giảm không ổn định, nhìn chung tỷ lệ nợ xấu hộ sản xuất, doanh nghiệp tƣ nhân cán viên chức giảm dƣới 1%, điều cho thấy nổ lực từ phía Ngân hàng theo sát nhƣ điều tra hộ vay kỹ trƣớc cho vay nên tình hình nợ xấu giảm đáng kể Đối với hộ sản xuất năm 2011 2012 tình hình nông sản nói chung giá nông sản nói riêng chịu nhiều bấp bênh, làm ảnh hƣởng đến tiêu thụ sản phẩm nông dân, gần đến thu hoạch ngƣời dân chịu ép giá thƣơng lái không chịu mua, nên ngƣời dân khu vực chịu thua lỗ nặng, khoản vay từ Ngân hàng tiền để trả, nên năm 2011 tỷ lệ nợ 1,56% tăng lên 2,07% năm 2012, cho thấy mức tăng cao chịu tác động không nhỏ đến Ngân hàng Đến giai đoạn 2013 mức nợ xấu đƣợc khắc phục, mức 0,45% năm 2013 cho thấy phía Ngân hàng nỗ lực thu hồi khoản nợ xấu, bên cạnh đa phần hộ sản xuất năm mùa vụ trúng kèm theo giá thuận lợi, nên thu lợi từ nông sản đem lại cho ngƣời dân không nhỏ, nên khoản nợ Ngân hàng đƣợc ngƣời dân chi trả hạn, nên tỷ lệ nợ xấu năm giảm mức thấp Doanh nghiệp tƣ nhân giai đoạn 2011 2012 chịu tác động từ kinh tế vùng hạn chế, bên cạnh mức thu nhập ngƣời dân không cao nên nhu cầu hàng hóa đa phần thấp nên doanh thu doanh nghiệp năm qua thấp, khoản tiền vay Ngân hàng không đủ để trả nên tỷ lệ nợ doanh nghiệp cao 2,52% năm 2011, nhƣng đến năm 2013 mức nợ xấu giảm dƣới 1% điều cho thấy thu nhập ổn định nên việc nhu cầu hàng hóa vùng tăng cao, doanh nghiệp sản xuất có lãi, tỷ lệ nợ năm 2013 mức 0,71% Tình hình cán viên chức có mức thu nhập ổn định nhƣng giai đoạn 2011 đến 2012, việc kinh tế khó khăn nên cắt giảm biên chế nên thu nhập cán không ổn định, dẫn đến tình trạng tỷ lệ nợ xấu cán viên chức tƣơng đối cao, chiếm 1,78% năm 2011, đến giai đoan 2012 giảm nhẹ 1,32 Tình hình kinh tế dần ổn định doanh nghiệp dần khôi phục máy nhân viên, cán viên chức có mức thu nhập ổn định hơn, nên khoản vay từ cán đƣợc chi trả lãi gốc theo cam kết, tỷ lệ nợ xấu năm 2013 mức 0,76%, nhìn chung mức thấp nhƣng so với hộ sản xuất doanh nghiệp tƣ nhân tỷ lệ nợ xấu cán viên chức mức cao 65 Bảng 4.19: Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn theo đối tƣợng phòng giao dịch Thạnh Hòa giai đoạn 2011 - 2013 CHỈ TIÊU NĂM 2011 NĂM 2012 NĂM 2013 Hộ sản xuất 1,56 2,08 0,48 Doanh nghiệp tƣ nhân 2,82 2,53 0,52 Cán viên chức 1,78 1,27 0,63 Nguồn: Ngân hàng Argibank-Phòng giao dịch Thạnh Hòa Giai đoạn tháng đầu năm 2012 đến 2014 tỷ lệ nợ xấu thành phần kinh tế mức cao Đối với hộ sản xuất tháng 2014 tỷ lệ nợ xấu chiếm 1,17% cho thấy tình hình tháng đầu năm tác động vấn đề dịnh bệnh hại mùa, bên cạnh ngƣời dân chuyển dịch trồng từ lúa nuớc truyền thống sang trồng loại có múi, nên chƣa có khoản thu nhập nào, nên khoản nợ Ngân hàng chƣa đƣợc toán, làm tăng mức tỷ lệ nợ xấu lên tháng đầu năm Mức 2,08% tháng đầu năm 2014 doanh nghiệp tƣ nhân chiếm cao nhất, giai đoạn đầu ảnh hƣởng từ việc hàng hóa nhập lậu bên cạnh nguồn nguyên liệu tạo sản phẩm lại cao hơn, nên doanh nghiệp ngƣng hoạt động hoạt đông cầm chừng, thu nhập không ổn định dẫn đến thua lỗ, tiền vay hạn không trả nỗi, dẫn đến tình trạng nợ xấu tăng cao Đối với cán viên chức, mức thu nhập ổn định , nên khoản lãi gốc đƣợc cán chi trả thời gian, nên tỷ lệ nợ xấu thành phần cán mức 0,53% tháng đầu năm 2014 Bảng 4.20 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn phòng Giao dịch Thạnh Hòa giai đoạn tháng 2014 CHỈ TIÊU 6THÁNG NĂM 2012 THÁNG THÁNG NĂM 2013 NĂM 2014 Hộ sản xuất 1,41 1,52 2,10 Doanh nghiệp tƣ nhân 2,28 1,72 1,67 Cán viên chức 0,42 0,48 0,62 Nguồn: Ngân hàng Argibank-Phòng giao dịch Thạnh Hòa 66 4.2.5.2 Theo ngành kinh tế Tình hình tỷ lệ nợ xấu thông qua bảng ta thấy đƣợc rằng, mức độ tăng giảm có chênh lệch không qua năm, nhƣng nhìn chung mức tăng đạt mức an toàn (dƣới 3%) Qua thấy chất lƣợng tín dụng Phòng giao dịch ngày cao phát triển Trong khu vực nhiều khó khăn, cƣ dân xung quanh Ngân hàng chủ yếu nông dân, đời sống nhiều thiếu thốn, nhƣng Ngân hàng đạt đƣợc kết nhƣ mong muốn, điều chứng minh nỗ lực tập thể nhân viên Tỷ lệ nợ xấu tăng mạnh năm 2012 2,04%, nhƣng đến 2013 mức giảm 0,55%, tỷ lệ thấp, năm ngƣời dân đƣợc mùa nông sản kèm theo giá cao nên mức thu nhập tăng cao, ngƣời dân trả khoản nợ Ngân hàng, nên tình trạng nợ xấu giảm nhiều xuống đến mức thấp Trong ngành nghề khác nhau, tỷ lê nợ xấu có chênh lệch khác Đối với ngành nông nghiệp mức vay ngƣời dân chiếm tỷ trọng cao, nhƣng mức nợ xấu đạt 0,52%, điều cho thấy thu nhập ngƣời dân ổn định từ việc trồng loại nông sản đạt hiệu quả, kèm theo ngƣời dân khu vực xen canh hoa màu nuôi thêm loại gia cầm để tăng thu nhập, từ mức thu nhập ổn đinh tăng qua năm, ngƣời dân trả đƣợc khoản nợ vay ngân hàng, nên tỷ lệ nợ xấu ngành nông nghiệp giảm xuống mức thấp Ngành thƣơng mại-dịch vụ có mức tỷ lệ nợ xấu đạt mức thấp, khu vực tình hình nhu cầu hàng hóa, dịch vụ ngƣời dân tăng mạnh, kèm theo ngƣời dân có khoản thu nhập ổn định, nhu cầu dịch vụ hàng hóa ngày tăng lên Các doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu ngƣời dân, nên tình hình thu nhập doanh nghiệp ổn định nên khoản vay Ngân hàng đƣợc doanh nghiệp trả hạn, nên tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại dịch vụ đạt mức thấp Không riêng nông nghiệp, thƣơng mại dịch vụ mà ngành nghề khác có tỷ lệ nợ xấu đạt mức thấp 0,23% Tuy mức tỷ lệ thấp nhƣng nhìn chung năm tỷ lệ có xu hƣớng tăng qua năm, nhƣ mức tăng tăng qua năm tỷ lệ nợ xấu riêng ngành làm ảnh hƣởng đến hoạt động Ngân hàng Mức tăng tăng qua năm nguyên nhân ngành nghề khác có nhu cầu vay vốn để sản xuất riêng lẽ, hợp tác chung, kèm theo sản phẩm đƣợc hòan thành đầu ra, có ít, nên việc thu lợi nhuận không cao, dẫn đến tình trạng tiền trả khoản nợ Ngân hàng, làm cho mức tăng qua năm lại tăng lên 67 Bảng 4.21: Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế phòng Giao dịch Thạnh Hòa giai đoạn 2011 - 2013 CHỈ TIÊU NĂM 2011 NĂM 2012 NĂM 2013 Nông nghiệp 1,88 2,13 0,51 Thƣơng mại-Dịch vụ 0,77 0,94 0,5 Ngành nghề khác 1,06 3,65 0,62 Nguồn: Ngân hàng Argibank-Phòng giao dịch Thạnh Hòa Đối với ngành nông nghiệp tỷ lệ nợ xấu có mức tăng giảm nhẹ qua tháng đầu năm năm, tỷ lệ nợ xấu tháng đầu năm 2012 đạt mức 1,47% nhƣng đến tháng 2013 giảm xuống 1,25%, mức chiếm không cao, nhƣng phản ánh đƣợc ngƣời dân có mức thu nhập ổn định từ nông nghiệp, nên khoản nợ từ Ngân hàng đƣợc chi trả theo thời gian Mức giảm xuống tháng 2014 1,23% Đối với thƣơng mại dịch vụ mức tăng giảm tỷ lệ nợ xấu mức an toàn dƣới 1%, tháng đầu năm 2014 mức nợ xấu 0,97%, cho thấy nhu cầu dịch vụ, hàng hóa ngƣời dân ngày nhiều, doanh thu từ dịch vụ hàng hóa tăng cao, nên tỷ lệ nợ xấu giảm mức thấp Ngành nghề khác chiếm tỷ lệ nợ xấu mức cao chiếm 1,3% tháng đầu năm 2014, cho thấy không đồng ngành nghề khác nhau, mặt hàng từ đan lát, gốm sứ tiêu thụ không mạnh vùng, bên cạnh sản phẩm đƣợc tạo đầu ổn định, thƣơng lái ép giá, nên ngƣời dân mức thu nhập ổn định từ ngành nghề Nên tỷ lệ nợ xấu ngành nghề khác mức cao Bảng 4.22: Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn phòng Giao dịch Thạnh Hòa giai đoạn tháng 2014 CHỈ TIÊU 6THÁNG NĂM 2012 THÁNG THÁNG NĂM 2013 NĂM 2014 Nông nghiệp 1,47 1,54 2,03 Thƣơng mại-Dịch vụ 1,04 0,84 0,88 Ngành nghề khác 1,78 0,64 0,64 Nguồn: Ngân hàng Argibank-Phòng giao dịch Thạnh Hòa 68 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN - Vốn huy động/dƣ nợ(lần) Mức chênh lệch vốn huy động dƣ nợ thấp cho thấy tình hình hình huy động vốn Ngân hàng chƣa đạt hiệu cao, nhƣ tiêu đạt cao việc nguồn vốn chƣa đƣợc Ngân hàng sử dụng cách hiệu Bảng 4.23: Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng phòng Giao dịch Thạnh Hòa giai đoạn 2011 - 2013 CHỈ TIÊU ĐƠN VỊ NĂM 2011 NĂM 2012 NĂM 2013 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 130.905 178.341 198.200 Vốn huy động Triệu đồng 32.892 45.173 87.200 Doanh số cho vay Triệu đồng 162.180 196.518 240.980 Doanh số thu nợ Triệu đồng 143.974 163.671 208.841 Dƣ nợ Triệu đồng 96.804 129.651 161.790 Dƣ nợ bình quân Triệu đồng 87.700 113.227 191.441 Nợ xấu Triệu đồng 1.678 2.647 882 Vòng vay vốn tín dụng Vòng 1,61 1,45 1,09 Vốn huy động/ Dƣ nợ Lần 0,34 0,35 0,54 10 Hệ số thu nợ % 88,77 83,29 86,66 - Nông nghiệp % 86,31 82,02 86,31 - Thƣơng mại-Dịch vụ % 131,05 97,50 91,89 - Ngành nghề khác % 96,33 102,12 84,3 - Hộ sản xuất % 89,21 84,51 90,59 - Doanh nghiệp % 86,31 75,34 65,35 - Cán viên chức % 87,91 81,45 75,76 12 Tỷ lệ nợ xấu % 1,73 2,04 0,55 69 Thông qua bảng 4.23 ta thấy đƣợc mức chênh lệch vốn huy động/dƣ nợ tầm mức trung bình, ổn định Năm 2011 mức 0,34 lần năm 2012 tăng lên 0,35 lần, nhƣng đến giai đoạn 2013 mức tăng lên 0,54 lần Mức tăng tạo đƣợc chênh lệch lớn so với kỳ, tình hình vài năm trở lại khu vục Phòng giao dịch khu vực nông thôn nhƣng mức độ vốn điều chuyển chiếm tỷ trọng thấp tổng dƣ nợ Ngân hàng - Vòng quay vốn tín dụng(Vòng) Mức độ vòng quay vốn tín dụng Ngân hàng đạt hiệu chƣa cao, mức vốn tín dụng đạt giá trị cao chứng minh đƣợc việc thu hồi vốn Ngân hàng nhanh đạt hiệu tốt Nhìn chung mức vòng vay tín dụng cao năm đạt 1,61 vòng điều cho thấy ổn định nỗ lực tăng cao qua năm Ngân hàng - Hệ số thu nợ(%) Thông qua hệ số thu nợ Ngân hàng cho thấy khả thu hồi nợ Ngân hàng đạt mức cao, tình hình thu hồi nợ tốt Mức thu hồi nợ Ngân hàng tầm mức cao tăng qua năm, ổn định công tác thu hồi nợ Ngân hàng điều đáng mừng Trong ngành nghề thƣơng mạidịch vụ chiếm tỷ lệ thu hồi nợ đạt mức cao hiệu Do ngành phát triển nhu cầu đáp ứng cho ngƣời dân tiện tích thƣơng mại dịch vụ, nên công tác thu hồi nợ từ thƣơng mại dịch vụ đạt mức cao Ngành nghề khác có mức thu hồi nợ tƣơng đối cao, nhƣng so với nông nghiệp thƣơng mại dịch vụ thấp hơn, việc lao động từ ngành nghề khác công nhân nhà máy xí nghiệp nên thu nhập từ ngành nghề khác bấp bênh, nên số hộ vay sản xuất ngành nghề khác không trả khoản nợ theo quy định dẫn đến khả thu hồi nợ giảm nhẹ Đối với thành phần kinh tế hệ số thu hồi nợ hộ sản xuất chiếm tỷ trọng cao 90,59% điều cho thấy việc thu nhập ổn định kèm theo kỹ thuật trồng trọt chăn nuôi đƣợc ngƣời dân nắm bắt rõ kỹ thuật nên việc khống chế đƣợc dịch bệnh thiên tai đƣợc ngƣời dân khắc phục, nên việc thu hồi nợ từ hộ sản xuất đạt mức cao 70 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN PHÒNG GIAO DỊCH THẠNH HÒA-PHỤNG HIỆP-HẬU GIANG 5.1 NHỮNG TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN THƢỜNG GẶP 5.1.1 Những thành đạt đƣợc Trong năm qua Ngân hàng có bƣớc tiến quan trọng việc sử dụng nguồn vốn theo mục đích mà Ngân hàng cấp đề ra, hoạt động huy động vốn Ngân hàng đạt đƣợc kết mong đợi, Ngân hàng sử dụng hình thức tín dụng khác nhau, nâng cao đƣợc chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Phòng giao dịch Thạnh Hòa thực theo phƣơng hƣớng nhiệm vụ đƣợc giao, giải pháp công tác huy động nguồn vốn nhƣ điều hành nguồn vốn NHNo&PTNT tỉnh Hậu Giang cách linh hoạt Bên cạnh việc huy động vốn, Phòng giao dịch thực tốt việc cho vay khu vực địa bàn, với khu vực chủ yếu sản xuất nông nghiệp Ngân hàng đáp ứng yêu cầu Ngân hàng đáp ứng nhu sản xuất nông nghiệp, nên Phòng sử dụng lợi để mở rộng địa bàn huyện, tăng mức tiền cho vay phƣơng án Ngân hàng xem xét khả thi, nguồn vốn đƣợc đáp ứng kịp thời cho khách hàng vùng Việc thu hồi khoản nợ cho vay Ngân hàng hoàn thành tốt, bên cạnh Ngân hàng theo sát việc sử dụng nguồn vốn khách hàng có nhƣ ghi hợp đồng, nhằm ngăn chặn kịp thời việc sử dụng nguồn vốn vào mục đích trái với hợp đồng Việc nổ lực phấn đấu tập thể nhân viên Ngân hàng giúp nhiều hoạt động tín dụng Ngân hàng, bên cạnh quản lý chặt chẽ đƣa đoán trình làm việc ban giám đốc làm nên thuận lợi thành nhƣ hôm 5.1.2 Những mặt chƣa làm đƣợc Tình hình hoạt động NHNo&PTNT Phòng giao dịch Thạnh Hòa qua năm có nhiều chuyển biến theo chiều hƣớng phát triển, nhƣng mặt hạn chế nhiều hạn chế Tình hình huy động vốn tăng nhanh qua năm nhƣng số lƣợng vốn thấp so với nguồn vốn cho vay, nguyên nhân dẫn đến tình trạng 71 lãi suất tiền gửi thấp tình hình cạnh tranh với ngân hàng khác khu vực hạn chế Kèm theo tình hình kinh tế chịu ảnh hƣởng suy thoái kinh tế giới Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng, nhƣng hoạt động mang lại nhiều rủi ro Ngoài công tác kiểm tra, giám sát cán tín dụng trình sử dụng vốn vay khách hàng nhiều hạn chế tình hình địa bàn vùng xa, dẫn đến tình trạng thu hồi vốn vay lãi vay không đạt đƣợc hiệu nhƣ mục tiêu đề Ngân hàng, điều dẫn đến tình trạng nợ xấu cao Các cán tín dụng Ngân hàng ích, lƣợng khách hàng địa bàn Ngân hàng nhiều dẫn đến tình trạng tải khách hàng, điều dẫn đến tình trạng nhiều thời gian khách hàng vay Phòng giao dịch cán tín dụng thẩm định gặp nhiều bất cập Khách hàng Phòng giao dịch Thạnh Hòa chủ yếu hộ nông dân gia đình, nên việc họ chƣa hiểu biết rõ hết tiện ích loại sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng, qua thấy đƣợc việc quảng cáo truyền thông đến tay ngƣời dân hạn chế chƣa đƣợc phát huy hiệu Phòng giao dịch Thạnh Hòa cho vay chủ yếu khách hàng hộ nông dân cần vốn để sản xuất mùa vụ, nhiên đồng Sông Cửu Long gặp nhiều khó khăn thiên tai, lũ lụt, dịch bệnh thƣờng xuyên xảy Ảnh hƣởng lớn đến công tác huy động vốn, cho vay thu hồi nợ Ngân hàng hộ nông dân địa bàn Về tình trạng sở vật chất Phòng giao dịch Thạnh Hòa nhiều hạn chế, việc thiết bị Ngân hàng thƣờng bị hƣ hỏng làm tốn nhiều thời gian khách hàng, hiệu công việc giảm Trụ sở hoạt động tƣơng đối hạn hẹp nơi giao dịch khách hàng không gian làm việc nhân viên Ngân hàng 5.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG 5.2.1 Đa dạng hóa đối tƣợng cho vay Hoạt động tín dụng đóng vai trò qua trọng Ngân hàng, việc trì khách hàng truyền thống tốt, kèm theo đối tƣợng sản xuất kinh doanh vừa nhỏ, đồng thời nhóm khách hàng tiềm Phòng giao dịch hộ nông dân Điều giúp cho Ngân hàng đa dạng hóa đƣợc đối tƣợng cho vay mà giảm thiểu phân tán đƣợc 72 rủi ro không tập trung vốn vào nhiều vào nhóm đối tƣợng khách hàng Các sách mà nhà nƣớc đƣa nhằm đại hóa nông thôn theo hƣớng công nghiệp hóa, đại hóa đất nƣớc, tiêu biểu nhƣ sách đầu tƣ cho vay phát triển kinh tế, đầu tƣ cho nông dân việc mua loại giống trồng để chuyển đổi, loại giống có suất cao nhằm tăng thêm lợi ích thiết thực cho khách hàng Các loại hình tín dụng hấp dẫn linh hoạt thu hút đƣợc đối tƣợng khách hàng khác nhằm nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng Hình thức mở rộng tín dụng phải đôi với việc nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Hạn chế thấp sai lầm xảy trình cho vay, phát kịp thời khoản vay có vấn đề Có nhƣ uy tín chất lƣợng Ngân hàng đƣợc nâng lên, đồng thời đánh giá đƣợc mức độ lực trình độ cán Việc nâng cao trình độ kiến thức ngành cho nhân viên, thƣờng xuyên cập nhật kiến thức để phục vụ cho công tác làm việc nhân viên, đƣa dự báo tình hình kinh tế tƣơng lai Tình hình thẩm định vốn nhân viên Phòng giao dịch nhiều hạn chế với lý Ngân hàng nằm khu vực nông thôn, chủ yếu khách hàng nông dân hộ gia đình thƣờng vay ngắn hạn với số tiền vừ nhỏ, điều kiện lại nhân viên thẩm định gặp khó khăn định Nên việc Phòng giao dịch Thạnh Hòa nên có chế tăng thu nhập, thi đua thƣởng cho cán tín dụng làm tốt công tác cho vay thu nợ tốt, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho cán vay với mức lãi suất ƣu đãi Nghiêm khắc kỉ luật cán tín dụng có hình thức gian dối không trung thực 5.2.2 Một số biện pháp thu hồi nợ xử lý nợ hạn Tình hình nợ hạn mà mối đe dọa Ngân hàng, nên việc tổ chức tín dụng nên thƣờng xuyên kiểm tra theo dõi tình hình nợ kỳ hạn gia hạn nợ có với chu kỳ sản xuất khách hàng không, đƣa dự báo trƣớc khó khăn kinh doanh khách hàng Theo dõi nhƣ Ngân hàng biết đƣợc để xử lý kịp thời hành vi nợ hạn khó đòi để Ngân hàng ngừng cho vay, thu hồi nợ trƣớc hạn, gia hạn nợ, chuyển đổi nhóm nợ hạn, thay đổi tài sản đảm bảo, Các khoản nợ khó đòi, có khả vốn Ngân hàng cần có can thiệp quan ban ngành, quyền địa phƣơng liên quan nhằm can 73 thiệp kịp thời để thu nợ Ngân hàng thỏa thuận với khách hàng khoản nợ mà khách hàng không trả để chia nhỏ nhiều lần trả Nếu nhƣ khách hàng không trả Ngân hàng phát tài sản chấp hợp đồng để lắp vào khoản nợ bị 5.2.3 Các giải pháp nâng cao hoạt động huy động vốn để tạo đƣợc nguồn vốn cần thiết đầy đủ cho vay ngắn hạn Đối với công tác huy động vốn: Những sách mà Ngân hàng đề nhằm cải thiện cấu nguồn vốn, thu hút đƣợc cá nhân có nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế nay, nhiên nguồn vốn điều chuyển chiếm tỷ trọng cao so với nguồn vốn trực tiếp mà Ngân hàng có Việc có sách quảng cáo, chƣơng trình dự thƣởng, khuyến mãi, đẩy mạnh chiến dịch Marketing nhằm quảng bá thƣơng hiệu cho Ngân hàng kèm theo cung cấp thông tin cần thiết kịp thời cho khách hàng biết rõ Chủ động mở rộng đa dạng hình thức huy động vốn linh hoạt lãi suất, phƣơng thức cho vay ( nhƣ trả lãi trƣớc trả lãi sau ) thời gian chủ yếu ngắn hạn Chủ động tìm đến khách hàng, phân loại nhóm khách hàng tìm đƣa sách dự thƣởng kèm theo nhƣ mức lãi suất huy động linh hoạt nhằm thu hút đƣợc nhóm khách hàng cụ thể Tăng cƣờng việc phát hành thẻ toán nhằm huy động đƣợc tối đa nguồn vốn khu vực Lãi suất yếu tố quan trọng để Ngân hàng làm tảng để thu hút đƣợc tình hình huy động vốn, mức độ chênh lệch lãi suất Ngân hàng không nhiều nên thu hút đƣợc doanh nghiệp tổ chức Phòng giao dịch Thạnh Hòa nên hƣớng đến hộ sản xuất buôn bán nhỏ lẽ để huy động đƣợc nguồn vốn Các hộ nông dân có xu hƣớng chuyển đổi trồng số khách hàng có nhu cầu sản xuất kinh doanh, điều thuận lợi cho việc khai thác tối đa yếu tố có lợi cho Ngân hàng Ngân hàng nên thƣờng xuyên giao lƣu khách hàng lâu năm nhằm tạo thoải mái yên tâm khách hàng giữ chân đƣợc khách hàng Thói quen ngƣời dân nông thôn thƣờng có vốn dự trữ vàng hay tiền nhà, có lại gửi Ngân hàng nhƣng Ngân hàng lớn khu vực, nên Ngân hàng cần ý muốn tăng đƣợc nguồn vốn trƣớc tiên Phòng giao dịch nên tiếp cận khách hàng, xây dựng nâng cao hình ảnh uy tín Ngân hàng để ngƣời dân yên tâm gửi tiền qua Ngân hàng Tuy nhiên Ngân hàng lớn thƣờng nằm khu vực thành thị lớn, nên việc lại giao dịch với Ngân hàng nhiều thời gian tiền của, 74 nên Phòng giao dịch nên tận dụng hội làm điểm mạnh để Phòng giao dịch khắc phục tình trạng thiếu vốn trực tiếp Ngân hàng CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Sau trình chia tách từ NHNo&PTNT huyện Phụng Hiệp đến Phòng giao dịch Thạnh Hòa có bƣớc phát triển rõ rệt, đặc biệt qua năm trở lại ( 2011-2013 ) Những sách mà Ngân hàng cấp đƣa ra, Phòng giao dịch hoàn thành tốt nhiệm vụ, lĩnh vực nông nghiệp nông thôn Những chuyển biến tích cực trình hoạt động Ngân hàng tăng dần qua năm, thể đƣợc nổ lực Ban lãnh đạo cán Ngân hàng tình hình kinh tế chịu tác động xấu suy thoái kinh tế dịch bệnh, thiên tai khu vực Phòng giao dịch Thạnh Hòa đƣợc Ngân hàng cấp trao xuất sắc trình hoạt động, phấn đấu nổ lực không ngừng Ban lãnh đạo cán Ngân hàng Hoạt động tín dụng Phòng giao dịch Thạnh Hòa chiếm vị trí quan trọng, tạo đƣợc nguồn thu từ phần lãi suất, chất lƣợng dịch vụ từ Ngân hàng đƣợc cải thiện, đáp ứng nhu cầu vốn vay cao khách hàng, giảm thiểu tình trạng vay nặng lãi, vay tiền nóng tồn từ trƣớc đến Những thành tích mà Phòng giao dịch Thạnh Hoà đạt đƣợc đáng nói, nhƣng bên cạnh gặp không khó khăn từ tác động xấu tình hình kinh tế, tác động xấu dịch bệnh thiên tai khu vực Hoạt động tín dụng tìn ẩn rủi ro, công tác huy động vốn, thu hồi nợ tình trạng nợ xấu nhiều hạn chế Để hạn chế đƣợc tình trạng Phòng giao dịch Thạnh Hòa cần nổ lực nhiều công tác thẩm định kiểm tra trình sử dụng vốn vay khách hàng, có đảm bảo đƣợc mục đích sử dụng nguồn vốn không, nhằm hạn chế tối đa tình trạng nợ xấu gây tổn hại cho Ngân hàng phía khách hàng Những khó khăn mà Phòng giao dịch gặp phải nên xem hội rút đƣợc kinh nghiệm để trình nâng cao chất lƣợng Ngân hàng ngày tốt hơn, đặc biệt chất lƣợng tín dụng hiệu sử dụng vốn Ngân hàng Phòng giao dịch Thạnh Hòa nằm khu vực chủ yếu khách hàng nông dân, nên việc thúc đẩy cố vai trò lĩnh vực nông nghiệp 75 nông thôn, góp phần tích cực chuyển dịch cấu kinh tế vùng thúc đẩy tình trạng phát triển khu vực 6.2 KIẾN NGHỊ Qua trình phân tích số liệu, tìm hiểu hoạt động tín dụng Ngân hàng, đặc biệt tín dụng ngắn hạn Phòng giao dịch Thạnh Hòa, nhận thấy kết đạt đƣợc tốt, mức tăng trƣởng doanh thu nhƣ từ hoạt động tín dụng phát triển ổn định qua năm Nhƣng hạn chế khó khăn mà Phòng giao dịch Thạnh Hòa gặp phải phần làm cho trình hoạt động Ngân hàng chƣa thực phát huy tốt Để đạt đƣợc hiệu tối đa Phòng giao dịch cần hỗ trợ từ Ngân hàng cấp quyền địa phƣơng để Ngân hàng nâng cao đƣợc hoạt động 6.2.1 Đối với Ngân hàng cấp Cần thực xem xét chế sách, bất cập hoạt động tín dụng, đƣa quy định pháp luật có liên quan nhằm giúp Ngân hàng biết rõ thực theo quy định Ngân hàng thƣờng xuyên mở lớp tập huấn cho cán tín dụng cho Ngân hàng cấp dƣới, để nâng cao trình độ chuyên môn, thực nghiệp vụ dễ dàng Ngân hàng cấp cần triển khai sâu rộng văn hƣớng dẫn cụ thể đồng việc thực định Ngân hàng cấp dƣới Từ nhằm phát sai sót để chấn chỉnh kịp thời tránh sai phạm đáng tiếc xảy Ngân hàng cấp nên thay đổi hồ sơ, thủ tục cho vay theo hƣớng đơn giản, phù hợp cho đối tƣợng khác nhau, đảm bảo việc thực dễ dàng nhanh chóng khách hàng xa, gặp khó khăn trình lại Cần quan tâm đến việc đầu tƣ sở vật chất cho Ngân hàng cấp dƣới, nhằm tạo điều kiện thoải mái trình làm việc nhân viên Ngân hàng, nhƣ khách hàng đến giao dịch hệ thống Ngân hàng Cần có sách ƣu đãi cho nhân viên Ngân hàng hoạt động vùng nông thôn, vùng xa, nhƣ cần có khoản tiền phụ cấp riêng trình lại, tăng cƣờng sách hậu cho thành viên gia đình nhân viên Ngân hàng giao dịch phòng, 76 Tình trạng Ngân hàng cấp dƣới thiếu nguồn nhân lực xảy ra, việc Ngân hàng cấp nên cử nhân viên xuống để khắc phụ tình trạng thiếu nguồn nhân lực 77 6.2.2 Đối với cấp quyền địa phƣơng Trong trình vay vốn khách hàng, nơi họ cƣ trú quyền nơi cần xác thực rõ đối tƣợng, xem có đủ điều kiện hộ xin vay vốn Ngân hàng không, để Ngân hàng xem xét cho vay Cần phối hợp với Ngân hàng cung cấp thông tin cần thiết cán tín dụng điều tra khách hàng Chính quyền địa phƣơng cần phối hợp với Ngân hàng việc thu hồi khoản nợ xấu khu vực khách hàng cƣ trú, giúp hoạt động tín dụng Ngân hàng diễn dễ dàng Chính quyền cần hỗ trợ Ngân hàng việc xử lý phát tài sản khách hàng nhằm giúp Ngân hàng thu hồi lại khoản nợ mà khách hàng vay, hỗ trợ mặt pháp lý tạo điều kiện cho trình hoạt động Ngân hàng đƣợc diễn nhanh chóng xử lý đƣợc khoản nợ khó đòi 78 TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại, 2007 Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại Đại Học Cần Thơ Nguyễn Thanh Nguyệt Thái Văn Đại Giáo trình Quản trị Ngân hàng thƣơng mại Đại Học Cần Thơ http://tailieu.vn/tag/tin-dung-ngan-hang.html http://luanvan.net.vn/luan-van/khoa-luan-phan-tich-hoat-dong-tindungnong-nghiep-nong-thon-tai-ngan-hang-nong-nghiep-va-phat-trien-nongthon-chi-nhanh-60729/ http://luanvan.net.vn/luan-van/khoa-luan-thuc-trang-cho-vay-ngan-han-cuangan-hang-nong-nghiep-va-phat-trien-nong-thon-agribank-chi-nhanh-tay-hanoi-61824/ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam ( 2002 ), cẩm nang tín dụng, Hà Nội 7.http://voer.edu.vn/m/tin-dung-ngan-han/af2613d4 79 [...]... vực và NH Trên cơ sở đó, tôi quyết đinh chọn đề tài "phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn, Phòng giao dịch Thạnh Hòa -Phụng Hiệp -Hậu Giang" để nghiên cứu và tìm hiểu sâu hơn về chất lƣợng tín dụng ngắn hạn của NH 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNNo&PTNT, phòng giao dịch Thạnh. .. nhằm nâng cao mức độ tín dụng trong đơn vị 14 CHƢƠNG 3 GIỚI THIỆU SƠ LƢỢC VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN, PHÒNG GIAO DỊCH THẠNH HÒA - PHỤNG HIỆP - HẬU GIANG 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN, PHÒNG GIAO DỊCH THẠNH HÒA -PHỤNG HIỆPHẬU GIANG 3.1.1 Lịch sử hình thành NH Phòng giao dịch Thạnh Hòa là bộ phận trực thuộc NHNo&PTNT huyện Phụng Hiệp, là chi nhánh... huyện Phụng Hiệp, có trụ sở chính đặt tại ấp Phú Khởi-xã Thạnh Hòa - huyện Phụng Hiệp - tỉnh Hậu Giang Phòng giao dịch Thạnh Hòa chịu trách nhiệm giao dịch khách hàng ở bốn xã là Bình Thành, Hòa Mỹ, Thạnh Hòa và Tân Bình Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Phòng giao dịch Thạnh Hòa đƣợc chia tách từ tháng 4 năm 2004 đến nay, cùng với sự cố gắng đổi mới không ngừng của các các bộ trong Ngân hàng. .. ngắn hạn của phòng Giao dịch Thạnh Hòa giai đoạn 6 tháng 2014 68 Bảng 4.23: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của phòng Giao dịch Thạnh Hòa giai đoạn 2011 - 2013 69 ix DANH MỤC HÌNH Trang Hình 3.1 : Sơ đồ cơ cấu tổ chức nhân sự của phòng giao dịch Thạnh Hòa 16 Hình 3.2 : Quy trình cho vay của phòng giao dịch Thạnh Hòa 18 Hình3 .2 : Tình hình lợi nhuận của phòng giao dịch. .. cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ và nợ xấu tại NHNo&PTNT, Phòng giao dịch Thạnh Hòa - Phụng Hiệp - Hậu Giang trong giai đoạn 2011 đến 2013 Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNo&PTNT, Phòng giao dịch Thạnh Hòa - Phụng Hiệp - Hậu Giang Tìm ra những mặt còn hạn chế cần đƣợc khắc phục và đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng ngắn hạn của NH trong thời gian tới... Tình hình nợ xấu theo đối tƣợng khách hàng của phòng giao dịch Thạnh Hòa giai đoạn 2011 - 2013 58 Bảng 4.16: Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo đối tƣợng khách hàng phòng giao dịch Thạnh Hòa giai đoạn 6 tháng 2014 59 Bảng 4.17: Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế phòng Giao dịch Thạnh Hòa giai đoạn 2011 - 2013 62 Bảng 4.18: Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế phòng. .. giao dịch Thạnh Hòa - Phụng Hiệp - Hậu Giang trong giai đoạn từ năm 2011 tới 2013 và sáu tháng đầu năm 2014 Trên cơ sở đó đánh giá và đƣa ra một số giải pháp tích cực để mở rộng tín dụng tại NHNo&PTNT, Phòng giao dịch Thạnh Hòa - Phụng Hiêp - Hậu Giang nói riêng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động và lợi nhuận của NH 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn từ doanh số cho vay,... hàng hóa Tín dụng tiêu dùng nhằm đáp ứng các nhu cầu cá nhân của khách hàng nhƣ mua nhà, xe, - Chủ thể trong qua hệ tín dụng: đƣợc chia làm các hình thức nhƣ tín dụng thƣơng mại, tín dụng nhà nƣớc và tín dụng ngân hàng Tín dụng thƣơng mại: là quan hệ giữa doanh nghiệp đƣợc biểu hiện dƣới các hình thái mua chịu hàng hóa Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa các Ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác... các nhà doanh nghiệp và cá nhân Ngân hàng đóng vai trò là ngƣời trung gian vừa cho vay và cũng là ngƣời vay Tín dụng nhà nước bao gồm tín dụng ngắn hạn và tín dụng dài hạn + Tín dụng ngắn hạn: Là các khoản vay ngắn hạn của kho bạc nhà nƣớc nhằm để bù đắp các khoản bội chi tạm thời, có thời hạn đến 12 tháng Tín dụng ngắn hạn đƣợc thực hiện dƣới hình thức phát hành kỳ phiếu kho bạc, việc phát hành này... của NH Số liệu và 2 các thông tin liên quan từ hoạt động tín dụng cho vay ngắn hạn đƣợc lấy từ bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT, Phòng giao dịch Thạnh Hòa - Phụng Hiệp - Hậu Giang 3 CHƢƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Tín dụng Ngân hàng Tín dụng NH là giao dịch giữa NH (TCTD)với bên đi vay và các tổ chức kinh tế và cá nhân trong ... PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN PHÒNG GIAO DỊCH THẠNH HÒA - PHỤNG HIỆP - HẬU GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài – Ngân. .. tài "phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn, Phòng giao dịch Thạnh Hòa -Phụng Hiệp -Hậu Giang" để nghiên cứu tìm hiểu sâu chất lƣợng tín dụng ngắn. .. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN PHÒNG GIAO DỊCH THẠNH HÒA 25 4.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NH TỪ NĂM 2011 TỚI 2013 VÀ