TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ – QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM LÊ ANH HUÊ PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN PHỤNG HIỆP HẬU GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng Năm 2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ – QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM LÊ ANH HUÊ MSSV: 4117154 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN PHỤNG HIỆP HẬU GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN NGUYỄN THỊ LƯƠNG Tháng Năm 2014 LỜI CẢM TẠ  Trải qua bốn năm học tập rèn luyện trường Đại học Cần Thơ, nhờ có dạy tận tình quý thầy cô, quý thầy cô Khoa Kinh Tế Quản Trị kinh doanh giúp em có kiến thức quý báo để góp phần vận dụng vào sống sau Em chân thành cảm ơn cô Nguyễn Thị Lương tận tình hướng dẫn, giải đáp khó khăn, vướng mắc em trình hoàn thành luận văn tốt nghiệp Đồng thời em gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo, cô chú, anh chị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn chi nhánh huyện Phụng Hiệp Hậu Giang tạo điều kiện, giúp đỡ cho em suốt trình thực tập để nghiên cứu đề tài Cảm ơn cha mẹ hết lòng ủng hộ, động viên tạo điều kiện để có thời gian hoàn thành luận văn Cảm ơn bạn bè giúp đỡ suốt trình thực đề tài ba năm học qua Sau cùng, em xin gửi lời chúc sức khỏe đến Ban Giám Hiệu, quý thầy, cô Trường Đại học Cần Thơ, toàn thể cán bộ, nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Phụng Hiệp Hậu Giang Xin chân thành cảm ơn! Ngày tháng năm 2014 Sinh viên thực Phạm Lê Anh Huê i LỜI CAM KẾT  Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu phân tích kết nghiên cứu, phân tích chưa dùng cho luận văn cấp khác Ngày tháng năm 2014 Sinh viên thực Phạm Lê Anh Huê ii MỤC LỤC Trang CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian 1.3.2 Phạm vi thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 1.3.4 Nội dụng nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Một số vấn đề chung phân tích kết hoạt động kinh doanh 2.1.1.1 Khái niệm phân tích kết hoạt động kinh doanh 2.1.1.2 Đối tượng phân tích kết hoạt động kinh doanh 2.1.1.3 Nội dung phân tích kết hoạt động kinh doanh 2.1.1.4 Mục tiêu phân tích kết hoạt động kinh doanh 2.1.1.5 Vai trò phân tích kết hoạt động kinh doanh 2.1.2 Tổng quan Ngân hàng thương mại 2.1.2.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 2.1.2.2 Một số nghiệp vụ chủ yếu Ngân hàng Thương mại a Nghiệp vụ huy động vốn b Nghiệp vụ cho vay 11 2.1.3 Thu nhập, chi phí, lợi nhuận Ngân hàng 13 2.1.3.1 Thu nhập 13 2.1.3.2 Chi phí 13 iii 2.1.3.3 Lợi nhuận 14 2.1.4 Một số tiêu tài ngân hàng 14 2.1.4.1 Một số tiêu đánh giá tình hình tín dụng Ngân hàng 14 2.1.4.2 Một số tiêu đánh giá kết hoạt động kinh doanh 16 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 17 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 17 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 17 CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN PHỤNG HIỆP 19 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 19 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC 20 3.2.1 Sơ đồ cấu tổ chức 20 3.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 20 3.2.2.1 Ban giám đốc 20 3.2.2.2 Phòng tín dụng 21 3.2.2.3 Phòng kế toán ngân quỹ 21 3.2.2.4 Phòng giao dịch 22 3.2.3 Những hoạt động 22 3.3 CHỨC NĂNG HOẠT ĐỘNG 24 3.4 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK HUYỆN PHỤNG HIỆP QUA CÁC NĂM 2011, 2012, 2013 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2014 25 3.5 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CỦA AGRIBANK HUYỆN PHỤNG HIỆP HẬU GIANG 27 3.5.1 Thuận lợi 27 3.5.2 Khó khăn 28 3.6 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG 29 CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN PHỤNG HIỆP 30 4.1 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN 30 iv 4.1.1 Tiền gửi không kỳ hạn 33 4.1.2 Tiền gửi có kỳ hạn 34 4.1.2.1 Tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng 34 4.1.2.2 tiền gửi kỳ hạn 12 tháng 34 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 35 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay 40 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ 43 4.2.3 phân tích dư nợ 45 4.2.4 phân tích nợ xấu 47 4.2.5 Phân tích tiêu đánh giá hiệu tín dụng 49 4.2.5.1 Tỷ lệ dư nợ vốn huy động 50 4.2.5.2 Vòng vay vốn tín dụng 51 4.2.5.3 Hệ số thu nợ 51 4.2.5.4 Tỷ lệ nợ xấu dư nợ 52 4.3 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 52 4.3.1 Phân tích thu nhập 52 4.3.1.1 Thu từ hoạt động tín dụng 54 4.3.1.2 Thu từ hoạt động phi tín dụng 55 4.3.2 Phân tích chi phí 56 4.3.2.1 Chi cho hoạt động tín dụng 58 4.3.2.2 Chi cho hoạt động phi tín dụng 59 4.3.3 Phân tích lợi nhuận 59 4.3.4 Phân tích tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh 63 4.3.4.1 Lợi nhuận tổng thu nhập 63 4.3.4.2 Tổng chi phí thu nhập 63 4.3.4.3 Thu nhập lãi chi phí lãi 64 4.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK QUA CÁC NĂM 2011, 2012, 2013 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2014 64 4.4.1 Thuận lợi 64 v 4.4.2 Khó khăn 65 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN PHỤNG HIỆP 67 5.1 TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN 67 5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK HUYỆN PHỤNG HIỆP 67 5.2.1 Về công tác huy động vốn 67 5.2.2 Về hoạt động tín dụng 69 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 72 6.1 KẾT LUẬN 72 6.2 KIẾN NGHỊ 73 6.2.1 Kiến nghị Agribank Việt Nam 73 6.2.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 74 6.2.3 Kiến nghị quyền địa phương 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO 76 vi DANH SÁCH BẢNG Bảng 3.1: Tổng quan kết hoạt động kinh doanh Agribank huyện Phụng Hiệp qua năm 2011, 2012, 2013 tháng đầu năm 2014 25 Bảng 4.1: Tình hình huy động vốn Agribank huyện Phụng Hiệp qua năm 2011, 2012, 2013 tháng đầu năm 2014 31 Bảng 4.2: Tổng quan tình hình tín dụng Agribank huyện Phụng Hiệp qua năm 2011, 2012, 2013 tháng đầu năm 2014 36 Bảng 4.3: tình hình tín dụng theo kỳ hạn khách hàng Agribank huyện Phụng Hiệp qua năm 2011, 2012, 2013 tháng đầu năm 2014 39 Bảng 4.4: Doanh số cho vay giai đoạn tháng đầu năm 2013  2014 42 Bảng 4.5: tình hình doanh số thu nợ giai đoạn tháng đầu năm 2013 – 2014 45 Bảng 4.6: Tình hình dư nợ giai đoạn tháng năm 2013  2014 47 Bảng 4.7: Nợ xấu theo thời hạn giai doạn tháng năm 2013  2014 49 Bảng 4.8: Chỉ tiêu đánh giá kết hoạt động tín dụng 50 Bảng 4.9: Tình hình thu nhập Ngân hàng từ năm 2011  2013 53 Bảng 4.10: Tình thu nhập Ngân hàng giai đoạn tháng năm 2013  2014 53 Bảng 4.11: Tình hình chi phí Ngân hàng từ năm 2011  2013 57 Bảng 4.12: Tình hình chi phí giai đoạn tháng đầu năm 2013 – 2014 57 Bảng 4.13: Tình hình lợi nhuận Ngân hàng từ năm 2011  2013 60 Bảng 4.14: Tình hình lợi nhuận Ngân hàng giai đoạn tháng đầu năm 2013 – 2014…….…………………………………………………………….62 Bảng 4.15: Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh 63 vii DANH SÁCH HÌNH Hình 3.1 Sơ đồ cấu tổ chức Agriabank 20 Hình 3.2 Biểu đồ thể tình hình hoạt động kinh doanh Agribank huyện Phụng hiệp qua năm 2011, 2012, 2013 27 Hình 4.1 Tình hình vốn huy động, vốn điều chuyển Agribank qua năm 2011  2013 31 Hình 4.2 Biểu đồ thể tình hình huy động vốn phân theo kỳ hạn 33 Ngân hàng qua năm 2011, 2012, 2013 33 Hình 4.3 Biểu đồ thể tín dụng Agribank huyện Phụng Hiệp 37 giai đoạn năm 2011 đến 2013 37 Hình 4.4 Tình hình doanh số cho vay theo thời hạn từ năm 2011 đến năm 2013 40 Hình 4.5 Tình thu nợ theo thời hạn từ năm 2011 đến năm 2013 44 Hình 4.6 Tình hình dư nự theo thời hạn từ năm 2011  2013 46 Hình 4.7 Tình hình nợ xấu theo thời hạn từ năm 2011  2013 48 Hình 4.8 Tình hình thu nhập Ngân hàng từ 2011  2013 54 Hình 4.9 Tình hình thu từ hoạt động phi tín dụng Ngân hàng từ 2011  2013 55 Hình 4.10 Tình hình chi cho hoạt động tín dụng Ngân hàng từ 2011  2013 58 Hình 4.11 Tình hình chi cho hoạt động phi tín dụng từ năm 2011  2013 59 Hình 4.12 Tình hình lợi nhuận Ngân hàng qua năm từ 2011 đến 2013 60 Hình 4.13 Tình hình lợi nhuận Agribank huyện Phụng Hiệp giai đoạn 62 tháng năm 2013-2014 62 viii Tổng thu nhập Tổng chi phí Tổng thu nhập đầu 2013 Số tiền đầu 2014 Số tiền Số tiền Tỷ lệ (%) 37.519 28.024 9.471 33.770 28.894 4.876 -3.749 870 -4.595 -9,99 3,02 -48,52 Nguồn: Phòng tín dụng Agribank huyện Phụng Hiệp Hình 4.13 Tình hình lợi nhuận Agribank huyện Phụng Hiệp giai đoạn tháng năm 2013 – 2014 62 4.3.4 Phân tích tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Bảng 4.15: Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh tháng đầu năm 2014 Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Lợi nhuận Triệu đồng 8.142 11.460 15.321 4.876 Tổng thu nhập Triệu đồng 76.856 77.202 73.981 33.770 Thu nhập lãi Triệu đồng 76.003 76.100 72.103 32.250 Tổng chi phí Triệu đồng 68.714 65.742 58.660 28.894 Chi phí lãi Triệu đồng 63.362 59.433 51.239 23.895 % 10,59 14,84 20,71 14,44 % 89,41 85,16 79,29 85,56 1,2 1,28 1,41 1,35 Lợi nhuận/Tổng thu nhập Tổng chi phí/Tổng thu nhập Thu nhập lãi/ chi phí lãi Lần Nguồn: Phòng tín dụng Agribank huyện Phụng Hiệp 4.3.4.1 Lợi nhuận tổng thu nhập Chỉ tiêu cho biết đồng thu nhập tạo đồng lợi nhuận Qua bảng phân tích ta thấy tỷ lệ lợi nhuận thu nhập ngày tăng qua năm, Ngân hàng hoạt động ngày hiệu cao Một đồng thu nhập bỏ ngày tạo nhiều lợi nhuận Cụ thể năm 2011 đạt 10,59% Năm 2012 tăng 4,25% đạt 14,84% so với năm 2011 Và đến năm 2013 số tăng lên đạt 20,71% tăng thêm 5,87% so với năm 2012 Riêng tháng đầu năm 2014 số đạt 14,44% đạt số tương đối cao Tỷ lệ tốt phải phụ thuộc vào doanh thu cao chi phí thấp 4.3.4.2 Tổng chi phí tổng thu nhập Chỉ tiêu đo lường hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng, tính toán khả bù đắp chi phí đồng thu nhập Chỉ số phải nhỏ một, lớn chứng tỏ Ngân hàng hoạt động không hiệu Bảng phân tích cho thấy tổng chi phí tổng doanh thu Ngân hàng ngày giảm Năm 2011 89,41%, năm 2012 85,16%, năm 2013 tiếp tục giảm 79,29% Điều chúng tỏ tốc độ tăng chi phí nhỏ tốc độ tăng Thu nhập nên ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh 63 Ngân hàng, chi phí bỏ ngày so với đồng thu nhập Để có kết tốt Ngân hàng cắt giảm tối đa khoản chi phí không cần thiết, tránh lãng phí văn phòng phẩm, điện, điện thoại nhiên chi nhiên khoản chi không đáng kể góp phần làm giảm chi phí Ngân hàng, góp phần làm giảm tốc độ tăng chi phí Chỉ số tổng chi phí tổng thu nhập giai đoạn tháng năm 2014 đạt 85,56% 4.3.4.3 Thu nhập lãi chi phí lãi Qua bảng số liệu ta thấy tiêu thu nhập lãi chi phí lãi năm 2012 tăng 0,08 lần so với năm 2011 Chỉ tiệu tăng chi phí lãi giảm thu nhập tăng lên, cho thấy hoạt động tín dụng đạt hiệu cao Ngân hàng kiểm soát tốt chi phí Đến năm 2013 tiêu đạt 1.41 lần tăng 0,13 lần so với năm 2012 Sáu tháng đầu năm 2014 số đạt 1,35 lần số tương đối Trong năm 2013 tổng chi phí lãi thu nhập lãi điều giảm chi phí lãi giảm với tốc độ nhanh thu nhập lãi Ta thấy năm qua chi phí lãi giảm với tốc độ nhanh thu nhập 4.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK QUA CÁC NĂM 2011, 2012, 2013 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2014 4.4.1 Thuận lợi Có mạng lưới rộng khắp, có khối lượng khách hàng lớn nông dân, địa bàn nông thôn Các khách hàng Agribank huyện Phụng Hiệp đa số khách hàng truyền thống, có uy tín, tình hình tài lành mạnh ổn định, sản xuất kinh doanh có hiệu gắn bó với Ngân hàng Được quan tâm Agribank Việt Nam cụ thể ban hành văn đạo kịp thời phù hợp với tình hình thực tế Tạo sở pháp lý cho hoạt động Ngân hàng, hạn chế rủi ro kinh doanh Lãnh đạo Ngân hàng đề chiến lược kinh doanh đắn đạo thực sát sao, tạo điều kiện cho đơn vị hoàn thành nhiệm vụ đạt vượt kế hoạch cấp giao Đội ngủ cán nhân viên có trình độ chuyên môn, tinh thần trách nhiệm đoàn kết giúp đỡ công việc; ban lãnh đạo tận tâm, kỷ cương có trách nhiệm, giúp đỡ nhân viên tạo nên khối đoàn kết vững mạnh lãnh đạo nhân viên góp phần cho hoạt động chi nhánh hiệu cao, Ngân hàng ngày phát triển vững mạnh Đẩy mạnh tuyên truyền, quảng bá sản phẩm tiền gửi ngày đa dạng đáp ứng thích hợp nhu cần người sử dụng, thu hút nguồn vốn 64 nhàn rỗi dân cư Có nhiều hình thức huy động đa dạng phù hợp với tình hình tăng, giảm lãi suất Doanh số cho vay, doanh số thu nợ Ngân hàng năm qua tăng nhanh nhờ vào trình độ chuyên môn, tận tâm, nhiệt tình cán bộ, nhân viên Ngân hàng công tác tín dụng Các nguồn thu Ngân hàng tăng trưởng đáng kể, đặc biệt khoản thu cho vay thu khác Lợi nhuận Ngân hàng tăng qua năm đạt mức cao Do Ngân hàng theo dõi tình hình hoạt động kinh donah thị trường địa bàn để đua chiến lược kinh doanh đắn, thu hút khách hàng mới, trì quan hệ với khách hàng cũ Nhìn chung năm qua, Ngân hàng xây dựng chương trình công tác sở, tạo mối quan hệ thường xuyên với quyền địa phương, với ban ngành đoàn thể, tranh thủ ủng hộ địa phương, phân công cán có trình độ lực công tác giỏi tiếp cận với khách hàng tiềm năng, với doanh nghiệp đại lý toàn huyện, giới thiệu sản phẩm Ngân hàng giúp tăng trưởng nguồn vốn huy động, tăng trưởng dư nợ, tăng nguồn thu bước nâng cao uy tín Ngân hàng tạo gắn bó quan hệ nghiệp vụ Ngân hàng, thu hút nhiều khách hàng gửi tiền huyện tỉnh lân cận 4.4.2 Khó khăn Do lạm phát tăng nhanh, số giá tiêu dùng tăng phủ có sách thay đổi, thắc chặt tiền tệ, chế lãi suất biến động bất thường, thay đổi liên tục tháng đầu năm giảm liên tục tháng cuối năm làm cho hoạt động Ngân hàng đối phó với cạnh tranh gay gắt giá vàng giá dolar không ổn định ảnh hưởng lớn cho hoạt động Ngân hàng Nợ đến hạn thu hồi chậm, khoản chi phí cho hoạt động tăng cao làm ảnh hưởng đến tình hình lợi nhuận Ngân hàng Việc nắm bắt khoa học kỹ thuật trồng trọt chăn nuôi nông dân hạn chế, chưa kịp thời vụ dễ xảy tình trạn đầu tư vốn vào sản xuất chăn nuôi hiệu dẫn đến làm ăn thua lỗ lực trả nợ Ngân hàng Thực chế đảm bảo tiền vay theo nghị định 178 phủ nhiều khó khăn, dự án trung dài hạn có nhu cầu vốn lớn phải có vốn tự có tối thiểu 30%, Ngân hàng cho vay tối đa 70% giá trị tài sản 65 đảm bảo, thực tế khách hàng vay vốn có giá trị tài sản đảm bảo mức thấp nên khách hàng vay không đủ tiền mở rộng sản xuất kinh doanh Do địa bàn hoạt động mở rộng đội ngũ cán thiếu từ cán tín dụng tình trạng tải quản lý Hơn nữa, khách hàng vay vốn nông dân cao nên việc cán tín dụng xuống thẩm định gặp nhiều khó khăn 66 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN PHỤNG HIỆP 5.1 TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN Tình hình huy động vốn Ngân hàng thời gian qua chưa thực đạt kết tốt, có tăng chưa cao, lãi suất tăng giảm không ổn định Nợ xấu mức cao ba năm qua, khoản chi trả lãi cao, chi quản lý, dự phòng bảo hiểm mức cao Cần có biện pháp quản lý tốt chi phí thời gian tới Thiếu nhân viên, cán tín dụng phải phụ trách nhiều địa phương, kiêm nhiều công việc Ý thức khách hàng chưa cao việc vay trả nợ, đợi đôn đốc nhắc nở cán tín dụng phụ trách Nhìn chung nguyên nhân dẫn đến tồn năm qua tình hình kinh tế xã hội diễn biến phức tạp, dịch bệnh, lạm phát làm ảnh hưởng đến công tác huy động vốn, công tác cho vay Ngân hàng Mặc khác nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng khách hàng vay vốn Ngân hàng bị động, chưa có ý thức quản lý tốt việc quản lý cho vay nợ cho vay, chưa tích cực công tác thu hồi nợ đến hạn, xử lý nợ xấu Khách hàng chưa có ý thức trách nhiệm việc vay vốn 5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK HUYỆN PHỤNG HIỆP 5.2.1 Về công tác huy động vốn Ngân hàng muốn nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh trước tiên cần phải chủ động nguồn vốn để đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn khách hàng nhu phục vụ cho hoạt động kinh doanh khác Ngân hàng Muốn vậy, Ngân hàng cần phải có sách tạo vốn phù hợp nhằm khai thác triệt để tiềm vốn, đặc biệt đẩy mạnh công tác huy động vốn từ dân cư đối tượng mang lại vốn dồi cho Ngân hàng, chiếm tỷ trọng lớn tương đối ổn định Sau số giải pháp cụ thể: Trong năm từ 2011 đến 2013, vốn huy động chi nhánh tập trung vào tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng Tuy loại tiền gửi có kỳ hạn 67 kỳ hạn ngắn, điều làm cho cấu nguồn vốn chi nhánh tăng trưởng chưa ổn định bền vững Vì thế, chi nhánh cần cấu lại nguồn vốn theo hướng tăng tỷ trọng tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng Chi nhánh nên có sách ưu đãi, chăm sóc khách hàng, đặc biệt khách hàng gửi tiền với kỳ hạn dài, nhằm tạo thiện cảm với khách hàng Ngoài ra, trường hợp khách hàng ngừng giao dịch, rút tiền gửi chuyển sang Ngân hàng khác chi nhánh nên tìm hiểu nguyên nhân để có biện pháp thích hợp nhằm khôi phục lại trì quan hệ tốt với khách hàng Cử cán nghiệp vụ giỏi, đạo đức tốt có khả giao tiếp tốt để giao dịch, chăm sóc khách hàng Công tác huy động vốn chi nhánh gặp nhiều khó khăn Phụng Hiệp huyện nông, phần lớn dân cư hoạt động lĩnh vực nông nghiệp, dân cư phân bố rộng khắp, hệ thống mạng lưới chi nhánh mỏng nên khó phát triển khách hàng tiền gửi dân cư địa bàn xa ấp, xã, thị thị trấn trực thuộc huyện Vốn huy động từ khách hàng dân cư chủ yếu khoản tiền gửi tiết kiệm, nên nguồn vốn ổn định so với tiền gửi từ tổ chức kinh tế Vì tổ chức kinh tế thường sử dụng tiền gửi toán phục vụ cho giao dịch toán tổ chức thường khoản tiền gửi không kỳ hạn nên mang lại nhiều rủi ro khoản cho ngân hàng Vì thế, để huyện Phụng Hiệp mở rộng thị phần, thu hút nguồn vốn ổn định giá rẻ từ dân cư Chi nhánh nên tăng cường công tác tuyên truyền, quảng cáo phương tiện thông tin internet, phát tờ rơi, Bên cạnh đó, chi nhánh nên cố gắng mở thêm phòng giao dịch huyện khác nhằm mở rộng mạng lưới kinh doanh, phục vụ tốt nhu cầu khách hàng Tập trung thực đề án huy động vốn, tạo điều kiện khai thác nguồn vốn nhàn rỗi dân cư địa bàn, tìm kiếm khai thác tiền gửi từ tổ chức kinh tế, doanh nghiệp huyện nhằm nâng cao tỷ lệ sử dụng vốn huy động địa phương Ngân hàng cần xây dựng thực sách lãi suất hợp lí, cần có lãi suất hấp dẫn để khuyến khích khách hàng gửi vốn tạm thời nhàn rỗi đến Ngân hàng, đồng thời cần có mức ưu đãi lãi suất khách hàng có tiền gửi lớn thường xuyên nhằm củng cố khách hàng cũ tăng thêm khách hàng Tuy nhiên, mức lãi suất xây dựng thực cần phải đảm bảo lợi nhuận cho Ngân hàng tác động tâm lí số khách hàng đa nghi, lãi suất không chênh lệch lớn với Ngân hàng khác 68 Thực giải pháp huy động vốn hữu hiệu theo hướng đẩy mạnh huy động vốn dân cư khuyến khích mở tài khoản cá nhân để xóa bớt thói quen để tiền nhà, tạo tín nhiệm Nhân dân việc gửi tiền Ngân hàng, mở rộng đa dạng hóa hình thức gửi tiền như: tiết kiệm gửi góp Có biện pháp hữu hiệu công tác huy động vốn trung dài hạn tất tổ chức kinh tế, tầng lớp dân cư thông qua hình thức phát hành chứng tiền gửi, giấy tờ có kỳ phiếu, trái phiếu Ngân hàng Thường xuyên cập nhật thông tin thị trường, biến động kinh tế nước để có hướng phù hợp có chiến lược hấp hẫn thu hút khách hàng Quán triệt sâu sắc toàn chi nhánh với quan điểm vốn huy động tảng để hoạt động kinh doanh, vốn huy động lớn Ngân hàng mạnh Thường xuyên theo dõi, động viên tạo điều kiện thuận lợi giúp cán tín dụng thực tốt vai trò vừa huy động giỏi vùa cho vay giỏi chẳng hạn dành khoản tiền thích đáng quỹ khen thưởng để thưởng cho tập thể cá nhân đạt thành tích cao huy động vốn 5.2.2 Về hoạt động tín dụng Trong điều kiện hội nhập WTO nay, Việt Nam có nhiều ưu đãi cắt giảm thuế nhập theo cam kết mở cửa, sách khuyết kích tự hóa đầu tư thương mại Chính phủ góp phần tăng cường thu hút FDI vào Việt Nam, Hội nhập quốc tế tạo môi trường, động lực cho tăng trưởng kinh tế, tạo thêm nhiều công ăn việc làm xã hội, thêm nhiều hội kinh doanh lĩnh vực Ngân hàng, có việc tăng trưởng tín dụng, đầu tư Bên cạnh việc huy động vốn vào Ngân hàng ngày nhiều với biện pháp linh hoạt, hấp dẫn Ngân hàng phải nỗ lực tìm biện pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn Để tránh đồng tiền không bị đống băng, làm tăng doanh thu lợi nhuận Ngân hàng phải có biện pháp thực phù hợp việc huy động vốn sử dụng vốn nhằm mang lại hiệu kinh doanh ngày cao Để đảo bảo mục tiêu nâng cao hiệu quả, kiểm soát rủi ro, phát triển bền vững hoạt động tín dụng thiết phải xây dựng sách tín dụng quán hợp lý, thích ứng với môi trường kinh doanh, phù hợp với đặc điểm Agribnk huyện Phụng Hiệp Căn vào kết phân tích ta đưa gia số giải pháp sau: Năm 2012, chi nhánh có số liệu nợ xấu 4.310 triệu đồng, năm 2013 nợ xấu tăng thêm 1.777 triệu đồng Điều cho thấy bên cạnh nợ 69 tốt, thu hồi đầy đủ gốc lãi khoản nợ mà khách hàng không trả khoản tăng lên Vì thế, chi nhánh cần nâng cao chất lượng thẩm định, chấp hành nghiêm chỉnh qui chế, chế nghiệp vụ, tăng cường công tác kiểm tra trước, sau cho vay để hạn chế tối đa phát sinh nợ nhóm 2, không để nợ xấu phát sinh Cán tín dụng cần thường xuyên theo dõi, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tài khách hàng, đặc biệt khách hàng có cấu vốn vay chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn, khách hàng vay nhiều tổ chức tín dụng, khách hàng thường xuyên phát sinh nợ 10 ngày… để có biện pháp xử lý phù hợp kịp thời Nợ xấu trực tiếp ảnh hưởng đến lợi nhuận Ngân hàng Ngân hàng phải trích từ lợi nhuận để lập dự phòng rủi ro, phải thu nợ khó đòi dư nợ hạn Vì nợ xấu tăng lợi nhuận lại giảm tương ứng ngược lại Từ đó, thu hồi nợ xấu biện pháp quan tâm hàng đầu nợ xấu Ngân hàng ngày tăng Để hạn chế nợ hạn mở rộng quy mô tín dụng, chi nhánh cần phải sàn lọc khách hàng, ưu tiên chọn khách hàng có tín nhiệm khách hàng có quan hệ lâu dài mặt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng mặt khác giảm chi phí công tác thông tin tìm kiếm khách hàng Bên cạnh đó, Ngân hàng khai thác, phát triển khách hàng đối tác khách hàng nhằm tăng cường phục vụ phát triển khách hàng Điều chỉnh kiệp thời lãi suất cho vay có biến động nhằm đảm bảo cạnh tranh Có sách cho vay mềm dẽo cho vừa thu hút nhiều khách hàng vừa đem lại hiệu cho Ngân hàng số tiền vay, thời hạn vay, thủ tục nhanh chống tiện lợi cho khách hàng Công tác thu nợ cần đẩy mạnh để cải thiện vòng quay vốn tín dụng Đối với Agribank huyện Phụng Hiệp, với khách hàng chủ yếu hộ nông dân vòng quay vốn tín dụng đạt mức hợp lý Có liên kết chặc chẽ phận phòng ban Ngân hàng Đặc biệt phòng tín dụng phòng kế toán để thống kê thường xuyên khoản nợ đến hạn, từ lên kế hoạch thu hồi nợ hạn + Cán Ngân hàng cần đánh giá khả trả nợ khách hàng định kì hạn trả nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng + Thường xuyên theo dỗi thông báo kịp thời cho khách hàng thời hạn trả lãi 70 + Cán tín dụng cần thường xuyên kiểm tra theo dõi việc sử dụng vốn vay khách hàng Nếu khách hàng sử dụng vốn không mục địch thu hồi nợ trước hạn Tuy nhiên, khách hàng gặp khó khăn tìm cách tháo gở, vừa tạo tiếng tốt, vừa tạo uy tín cho Ngân hàng vừa tạo khả an toàn cho đồng vốn + Tăng cường phối hợp chặt chẽ với quyền địa phương công tác thu nợ, khách hàng có nợ xấu Ngân hàng cần có can thiệp quyền nhằm đảm bảo thu hồi lại vốn cho Ngân hàng 71 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Từ phân tích ta kết luận hoạt động kinh doanh Agribank huyện Phụng Hiệp năm liên tiếp 2011, 2012 2013 tăng trưởng tốt Về nguồn vốn, hoạt động huy động vốn chi nhánh tăng trưởng qua năm vốn huy động chiếm vị trí quan trọng Do đó, tổng nguồn vốn chi nhánh tăng trưởng ổn định Nguồn vốn tăng góp phần điều kiện thuận lợi cho công tác đầu tư, đặc biệt hoạt động tín dụng ngân hàng Về tình hình tài sản, hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng cao Dư nợ cho vay chi nhánh tăng năm năm (2011 – 2013), nhiên số liệu cho ta thấy nợ hạn chi nhánh tăng qua năm nợ xấu tăng từ năm 2012, chiếm tỷ lệ thấp Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh tăng trưởng tốt qua năm (2011 – 2013) Nhìn chung, tổng doanh thu Agribank huyện Phụng Hiệp Hậu Giang tăng dần năm Trong đó, thu từ hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng cao Ngoài ra, chi nhánh có khoản thu từ dịch vụ thu khác Thu từ dịch vụ phí chi nhánh đó, gồm có thu phí từ hoạt động cho vay, thu phí dịch vụ thẻ, thu phí dịch vụ chuyển tiền, thu phí dịch vụ kho quỹ thu phí khác Doanh thu tăng dấu hiệu tốt cho thấy phần hiệu sử dụng vốn chi nhánh Về chi phí, tổng chi phí chi nhánh giảm dần qua năm Xét tỷ trọng khoản mục chi phí chủ yếu có nhiều biến động giai đoạn (2011 – 2013) Trong đó, chi phí huy động vốn chiếm tỷ trọng cao năm 2011 2012 Năm 2013, lãi suất huy động tiếp tục giảm mạnh, kéo theo chi phí huy động vốn giảm nhanh theo Ngoài dư nợ cho vay chi nhánh tăng qua năm (2011 – 2013) Chi phí từ hoạt động tín dụng nhìn chung tăng giảm không ổn định qua năm Trong đó, chi cho nhân viên chiếm tỷ trọng cao tổng chi phí khác, khoản chi phí lại có biến động nhỏ Ngân hàng có biện pháp giảm chi phí đạt kết tích cực Mặc dù doanh thu giảm lợi nhuận tăng dần qua năm với tốc độ tăng dần, năm 2011 8.142 triệu đồng, năm 2012 11.460 triệu đồng, tăng 3.318 triệu đồng với tốc độ tăng 40,75% so với năm 2011 Năm 2013, lợi nhuận 15.321 triệu đồng, tăng 3.861 triệu đồng tương đương tăng 33,69% so với năm 2012 Cho nên, nhìn chung tình hình hoạt động kinh doanh Agribank huyện Phụng Hiệp Hậu Giang ổn định đà tăng trưởng tốt 72 6.2 KIẾN NGHỊ Qua việc phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Agribank huyện Phụng Hiệp, ta thấy hoạt động kinh doanh Ngân hàng đạt hiệu tương đối an toàn bên cạnh tồn không khó khăn làm ảnh hưởng đến tiến trình phát triển Tôi xin nêu số kiến nghị cho hoạt động Ngân hàng, Nhà nước quyền địa phương thời gian tới với huy vọng có ý nghĩa thiết thực việc đưa hoạt động kinh doanh Ngân hàng ngày phát triển: 6.2.1 Kiến nghị Agribank Việt Nam Trước cạnh tranh ngân hàng khác địa bàn, Agribank huyện Phụng Hiệp tỉnh Hậu Giang hạn chế hoạt động kinh doanh Ngân hàng chưa phát triển đa dạng loại hình dịch vụ Agribank dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử, tài trợ thương mại toán quốc tế Ngân hàng Agribank Việt Nam cần thường xuyên mở lớp tập huấn nghiệp vụ để cán bộ, nhân viên Agribank huyện Phụng Hiệp tỉnh Hậu Giang nâng cao trình độ nghiệp vụ, góp phần mở rộng nâng cao chất lượng phục vụ cho khách hàng Thực chênh lệch lãi suất hợp lý cần phải phối hợp điều hàng hệ thống Agribank Việt Nam Đồng thời Ngân hàng phải tiết kiệm chi phí để giảm lãi suất cho vay Quản lý an toàn vốn huy động để khách hàng an tâm gửi tiền vào Ngân hàng Quy định, điều chỉnh lãi suất phù hợp để cạnh tranh với Ngân hàng khác Quảng bá hình ảnh Ngân hàng đến công chúng thay đổi cách thức làm việc, hoạt động Ngân hàng từ khách hàng ngày tin tưởng giao dịch với Ngân hàng nhiều Ngoài việc nâng cao trình độ cán nhân viên Ngân hàng cần nâng cao trình độ quản lý cho cán cấp cao Trong điều kiện kinh tế mở nay, Ngân hàng nên mở rộng đối tượng khách hàng, hoàn thiện trình độ áp dụng trình độ kỹ thuật tiên tiến để giao dịch với khách hàng nhanh chóng tiện lợi Phát triển hệ thống chi nhánh để vừa phục vụ tốt cho Người dân vừa giảm chi phí cho đôi bên nhằm tránh ùn tắc công việc gây thời gian cho chi nhánh 73 6.2.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Những quy định lãi suất NHNN ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng, nên việc Ngân hàng Nhà nước xây dựng sách tiền tệ, lãi suất ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Vấn đề kiểm soát tạo hành lang pháp lý có điều chỉnh kịp thời góp phần tạo cạnh tranh lành mạnh ngân hàng địa bàn, giúp cho môi trường kinh doanh ngân hàng giảm thiểu bất ổn Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện khuôn khổ phát luật, cần ý đồng văn hướng dẫn luật, luật có liên quan tới hoạt động Ngân hàng luật tổ chức tín dụng, luật đất đai, luật doanh nghiệp nhà nước, luật phá sản Các quy chế sách, văn đạo hướng dẫn, giải đáp hoạt động tín dụng phải sát thực, rõ ràng, dễ hiểu để tránh nhầm lẫn trình thực Mặt khác cần ý tới việc thực quan thực thi pháp luật cấp, nhằm xây dựng môi trường kinh doanh thông thoáng, lành mạnh hơn, qua tạo điều kiện cho Hoạt động ngày có hiệu an toàn bền vững Cần rà soát lại nội dung Luật tổ chức tín dụng hệ thống văn luật nhằm bãi bỏ số hạn chế cản trở Ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động dịch vụ tài Bên cạnh Ngân hàng Nhà nước cần tiếp thu ý kiến đóng góp Ngân hàng, rà soát lại văn hành để sửa đổi bổ sung văn phù hợp hơn, thực tế 6.2.3 Kiến nghị quyền địa phương Cơ sở hạ tầng số xã huyện Phụng Hiệp tỉnh Hậu Giang cần đầu tư xây dựng, chủ yếu đường giao thông để việc lại dễ dàng, thúc đẩy kinh tế địa phương phát triển góp phần giảm chi phí hoạt động kinh doanh cho ngân hàng Từ năm 2012, nợ xấu Agribank huyện Phụng Hiệp tỉnh Hậu Giang có hướng tăng lên Vì để việc thẩm định khách hàng trước cho vay Ngân hàng thuận lợi, để hạn chế khoản nợ hạn, nợ xấu quyền địa phương cần hỗ trợ Ngân hàng nhiều việc cung cấp thông tin khách hàng hồ sơ cho vay vốn, công tác thu hồi xử lý nợ để giúp hoạt động tín dụng Ngân hàng thuận lợi Xem xét quản lý chặt chẽ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để chấp xin vay vốn Ngân hàng 74 Trước khoản nợ hạn nợ xấu khách hàng, quan chức cần giải nhanh chóng, kịp thời, để đảm bảo quyền lợi cho Ngân hàng để làm gương cho khách hàng khác có phát sinh vụ kiện từ Ngân hàng khách hàng không trả nợ Ngân hàng Cần đơn giản hóa thủ tục, loại giấy tờ công chứng; hạn chế công chứng nhiều quan, cần giải nhanh hồ sơ nhằm tạo điều kiện thuận lợi đảm bảo mặt thời gian cho người có nhu cầu vay vốn Trong trình phát tài sản chấp khách hàng để thu hồi nợ Ngân hàng gặp nhiều khó khăn khâu xử lý văn thi hành án chậm Vì quan thi nhành án cần phải bàn giao nhanh tài sản cho Ngân hàng, có phối hợp tốt Ngân hàng với tòa án để Ngân hàng xử lý khoản nợ tồn đọng có hiệu Quan tâm đạo việc phòng chống dịch bênh, dịch cúm gia cầm, bệnh thủy sản bệnh tai xanh gia súc, nạn thiên tai, bệnh rầy nâu số giống trồng để người dân yên tâm sản xuất, đảm bảo điều kiện thuận lợi cho nông dân sản xuất đạt hiệu cao 6.2.4 Kiến nghị phủ Mặc dù hoạt động kinh doanh Agribank huyện Phụng Hiệp đà tăng trưởng, để hoạt động phát triển bền vững phải cần đến Chính phủ xây dựng hoàn thiện hệ thống văn bản, pháp lý, quy định phù hợp với thông lệ quốc tế môi trường kinh tế – trị – xã hội Việt Nam Để dịch vụ thẻ dịch vụ toán không dùng tiền mặt qua Ngân hàng phát triển nữa, Chính phủ cần có sách tuyên truyền vận động người dân không dùng tiền mặt toán Vấn đề thực cách trả lương qua thẻ toán cho Cán – Công nhân viên Việc giúp ngân hàng huy động vốn dễ dàng mà đảm bảo quản lý Nhà nước nguồn thu nhập dân cư việc đánh thuế thu nhập 75 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bùi Diệu Anh cộng sự, 2011 Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Bùi Xuân Phong, 2007 Phân tích hoạt động kinh doanh Nhà xuất Thống kê Hà Nội Cao Thị Mỹ Phú, 2013 Phát triển dịch vụ Ngân hàng điện tử Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh khu công nghiệp Phú Tài Luận văn Thạc sĩ Trường Đại Học Đà Nẵng Chính phủ, 2006 Nghị định quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh Ngoại hối Hệ thống văn quy phạm pháp luật.< http://www.moj.gov.vn/vbpq/Lists/Vn%20bn%20php%20lut/View_Detail.asp x?ItemID=14765> [Ngày truy cập: ngày 01 tháng 05 năm 2014] Mai Văn Nam, 2008 Nguyên lý thống kê kinh tế Trường ĐH Cần Thơ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2001 Quyết định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Hệ thống văn quy phạm pháp luật.< http://www.moj.gov.vn/vbpq/Lists/Vn%20bn%20php%20lut/View_Detail.asp x?ItemID=16784> [Ngày truy cập: ngày 11 tháng 02 năm 2014] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2007 Quyết định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế phát hành, toán, sử dụng cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoạt động thẻ ngân hàng Hệ thống văn quy phạm phápluật. [Ngày truy cập: ngày 05 tháng 05 năm 2014] Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2010 Luật tổ chức tín dụng Cổng thông tin Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa ViệtNam. [Ngày truy cập: ngày 05 tháng 02 năm 2014] Thái Văn Đại, 2012 Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại Trường Đại học Cần Thơ 10 Thái Văn Đại, 2010 Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại Trường Đại học Cần Thơ 11 Thái Văn Đại, 2010 Giáo trình Tiền tệ - Ngân hàng thương mại Trường Đại học Cần Thơ 76 [...]... THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN Tiền thân của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn là Ngân hàng Phát triển Nông Nghiệp huyện Phụng Hiệp được thành lập vào ngày 26/03/1988 theo Nghị định 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng Ngân hàng Phát triển Nông Nghiệp huyện Phụng Hiệp là chi nhánh của Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp tỉnh Cần Thơ Đến ngày 14/11/1990, theo Nghị định 400/CT của Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp. .. đồng Quản trị Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông Thôn Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn chi nhánh huyện Phụng Hiệp là chi nhánh cấp II trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hậu Giang Đến năm 2005, căn cứ theo Nghị định số 98/2005/NĐ – CP, địa phận huyện Phụng Hiệp được tách ra để thành lập thị xã Tân Hiệp (nay là thị xã Ngã Bãy), Ngân. .. Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp huyện Phụng Hiệp chính thức đổi tên thành Ngân hàng nông nghiệp huyện Phụng Hiệp Ngày 15/10/1996, theo quyết định số 280/QDDNH5 của Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng Nông Ngiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phụng Hiệp là một chi nhánh của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông Thôn chi nhánh Cần Thơ Đến ngày 01/03/2004... phục Kết quả phân tích hoạt động kinh doanh là những căn cứ quan trọng để ngân hàng 6 có thể hoạch định chi n lược phát triển và phương án hoạt động kinh doanh có hiệu quả (Bùi Xuân Phong, 2007) – Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh gắn liền với quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Thông qua việc phân tích từng hiện tượng, từng khía cạnh của quá trình hoạt động kinh doanh, phân tích giúp ngân. .. trình phát triển kinh tế, sự cạnh tranh giữa các Ngân hàng ngày càng sôi nổi hơn Vì vậy các nhà quản trị cần có phương hướng và biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, đông thời phải hạn chế rủi ro trong quá trình kinh doanh Cũng như các Ngân hàng khác, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (Agribank) chi nhánh huyện Phụng Hiệp Hậu Giang cần phân tích kết quả hoạt động kinh doanh. .. tiêu kinh tế – Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh đi vào những kết quả đã đạt được, những hoạt động hiện hành và dựa trên kết quả phân tích đó để ra quyết định quản trị kiệp thời trước mắt – ngắn hạn hoặc xây dựng kế hoạch chi n lược – dài hạn cho tất cả các mặt hoạt động của một doanh nghiệp – Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh là phân tích kết quả của quá trình hoạt động kinh doanh được biểu... Nông thôn chi nhánh huyện Phụng Hiệp Hậu Giang đề thực hiện luận văn tốt nghiệp 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Phụng Hiệp Hậu Giang qua 3 năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu... hoạt động kinh doanh, nguồn tiềm năng cần được khai thác, trên cơ sở đó đề ra các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh cho Ngân hàng 2.1.1.2 Đối tượng phân tích kết quả hoạt động kinh doanh – Đối tượng phân tích kết quả hoạt động kinh doanh là quá trình và kết quả hoạt động kinh doanh với sự tác động của các nhân tố ảnh hưởng đến quá trình và kết quả đó được biểu hiện qua các chỉ tiêu kinh. .. Ngã Bãy), Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phụng Hiệp dời về Thị Trấn Cây Dương Qua nhiều năm hoạt động chi nhánh đã trưởng thành và không ngừng phát triển, ngày càng thể hiện vai trò và vị trí của mình trong quá trình phát triển kinh tế của huyện nhà Hoạt động của chi nhánh đi vào ổn định và hiệu quả hoạt động ngày càng cao Hiện nay chi nhánh hoạt động với phương... chỉ tiêu kinh tế - Mục tiêu cụ thể 3: Từ những thuận lợi và khó khăn trong quá trình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, kết hợp với ý kiến của các chuyên gia và kiến thức của bản thân, tác giả đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Agribank huyện Phụng Hiệp Hậu Giang 18 CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN PHỤNG HIỆP 3.1 ... KHOA KINH TẾ – QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM LÊ ANH HUÊ MSSV: 4117154 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN PHỤNG HIỆP HẬU GIANG. .. tới 29 CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN PHỤNG HIỆP 4.1 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN Ngân hàng tổ chức kinh tế với chức... ro trình kinh doanh Cũng Ngân hàng khác, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn (Agribank) chi nhánh huyện Phụng Hiệp Hậu Giang cần phân tích kết hoạt động kinh doanh nhằm giúp Ngân hàng đánh