Chương 2: Tín Dụng  Tín dụng hiểu theo nghĩa “sự vay mượn”.Có thể hiểu “cho vay” với điều kiện: số tiền vay,thời hạn vay lãi suất vay.Cho vay cá nhân với cá nhân, cá nhân với tổ chức, ngân hàng với cá nhân tổ chức thực tế ta hay thấy ngân hàng cho vay  Trong thực tế tín dụng hoạt động phong phú đa dạng dạng tín dụng thể mặt bản: Người sở hữu số tiền hàng hoá chuyển giao cho người khác sử dụng thời gian định Đến thời hạn bên thoả thuận, người sử dụng hoàn lại cho người sở hữu giá trị lớn hơn.Phần trăm tăng thêm gọi phần lời hay lãi suất Chương 2: Tín Dụng I.Sự đời phát triển tín dụng: 1.Cơ sở đời tín dụng:  Đó phân công lao động xã hội xuất sở hữu tư nhân TLSX  Sự sở hữu tư nhân TLSX sở hình thành phân hoá xã hội:của cải ,tiền tệ có xu hướng tập trung vào nhóm người,trong nhóm người khác có thu nhập thấp thu nhập không đủ đáp ứng nhu cầu tối thiểu sống đặc biệt gặp biến cố bất thường rủi ro xảy ra.Lúc đòi hỏi đời tín dụng để giải mâu thuẫn nội xã hội,thực việc điều hoà nhu cầu vốn tạm thời sống Chương 2: Tín Dụng Quan hệ tín dụng nặng lãi:  Đây quan hệ tín dụng đời vào thời kì cổ đại a Chủ thể quan hệ tín dụng nặng lãi bao gồm: Người vay: chủ yếu nông dân thợ thủ công, có phần địa chủ,chủ nô Người cho vay: người kinh doanh thương nghiệp tiền tệ,chủ nô, địa chủ số quan lại Chương 2: Tín Dụng b Nguyên nhân xuất tín dụng nặng lãi:  Trong điều kiện sản xuất thấp kém,phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên,sưu cao thuế nặng tệ nạn xã hội khác người sản xuất nhỏ phải vay để giải cấp bách sống,mua lương thực, thuốc men, đóng tô thuế,…còn tầng lớp khác vay để giải thiếu hụt tạm thời với nhu cầu cao: xây lâu đài,mua sắm trang sức,tổ chức bữa tiệc Chương 2: Tín Dụng c Đặc điểm tín dụng nặng lãi:  Lãi suất cao Nguyên nhân :  Cầu tín dụng lớn cung tín dụng  Nhu cầu vay thường cấp bách trì hoãn  Mục đích vay tiêu dùng: Nông dân vay để đáp ứng nhu cầu tối thiểu sống:mua lương thực,thuốc men,nộp tô, đóng thuế.Các tầng lớp khác vay để chi tiêu cho nhu cầu cao cấp:xây lâu đài,mua sắm kim quí…  Hình thức vận động vốn quan hệ nặng lãi biểu đa dạng: cho vay tiền thu nợ tiền hay thu nợ vật Chương 2: Tín Dụng d Tín dụng nặng lãi điều kiện ngày nay:  Ngày hình thức tín dụng tồn phổ biến nước phát triển  Nguyên nhân:  Do ảnh hưởng chế độ phong kiến Mức thu nhập người lao động thấp Hệ thống tín dụng chưa phát triển Chương 2: Tín Dụng Sự phát triển quan hệ tín dụng kinh tế thị trường:  Sản xuất hàng hoá nguyên nhân đời tín dụng.Vì xã hội có sản xuất hàng hoá tất yếu có hoạt động tín dụng a Nguyên nhân thúc đẩy phát triển tín dụng:  Trong kinh tế sản xuất hàng hoá DN muốn tiến hành sản xuất kinh doanh phải có số vốn định  Đặc điểm vận động vốn tuần hoàn theo công thức T-HT’ tình thời vụ kinh doanh mà DN có lúc thừa vốn,có lúc thiếu vốn.Và lúc quan hệ tín dụng xuất làm cầu nối DN thừa vốn DN thiếu vốn Chương 2: Tín Dụng  Trong chế thị trường,tồn phát triển gắn bó với nhu cầu cho sản xuất không để trì mức sản xuất cũ mà có nhu cầu đầu tư phát triển.Lúc nhu cầu vốn dùng để mua sắm TSCĐ,tăng dự trữ vật tư hàng hoá cho tái sản xuất mở rộng  Và lúc DN cần đến nguồn vốn xã hội:vốn tiết kiệm xã hội bao gồm vốn tiết kiệm nhà kinh doanh,vốn tiết kiệm cá nhân ngân sách Nhà nước.Mục đích tiết kiệm thực tương lai.Do thời gian chưa thực mục đích định,những người chủ vốn cho vay hình thức trực tiếp(mua trái phiếu) hay gián tiếp(gửi vào cá tổ chức tiết kiệm) Chương 2: Tín Dụng Như phát triển tín dụng xuất phát từ nhu cầu tiết kiệm nhu cầu đầu tư Tóm lại kinh tế thị trường đặc điểm tuần hoàn vốn yêu cầu trình tiết kiệm đầu tư đòi hỏi phải có tín dụng Chương 2: Tín Dụng 2.Hoạt động tín dụng phạm vi vĩ mô: a.Cung cầu quỹ cho vay:  Cung quỹ cho vay:  Nguồn cung quỹ cho vay:  Tiết kiệm cá nhân: Thu nhập cá nhân chia làm phần: tiêu dùng tiết kiệm Số thu tiết kiệm cá nhân,1 phần sử dụng:mua nhà đất, đầu tư trực tiếp vào chứng khoán,1 phần lại đầu tư gián tiếp vào thị trường vốn tiền tệ thông qua ngân hàng,công ty tài chính… Chương 2: Tín Dụng  Tiết kiệm nhà doanh nghiệp: Tổng số tiết kiệm nhà doanh nghiệp phần lợi nhuận không chia khấu hao Số tiền tiết kiệm nhà doanh nghiệp chưa sử dụng đến trở thành phận quỹ cho vay thông qua thị trường vốn tiền tệ  Mức thặng dư ngân sách Nhà nước Mức thặng dư ngân sách Nhà nước = thu nhập – chi phí hàng hoá,dịch vụ  Mức tăng khối lượng tiền tệ cung ứng Cơ sở để xác định mức tăng khối lượng tiền tệ lưu thông ngân hàng tiền tài khoản séc Chương 2: Tín Dụng Cầu quỹ cho vay:  Nhu cầu đầu tư doanh nghiệp:đóng vai trò quan trọng nhu cầu quỹ cho vay  Nhu cầu tín dụng tiêu dùng cá nhân  Thâm hụt ngân sách phủ:khi NSNN bị thâm hụt Nhà nước phải vay thông qua phát hành công trái hay trái phiếu kho bạc để bù đắp khoản bội chi hàng năm  Ngoài mức giảm khối lượng tiền tệ cung ứng mức tăng dự trữ tiền tệ thành phần số cầu Chương 2: Tín Dụng b Đặc điểm quỹ cho vay:  Biểu quan hệ người tham gia trình tái sản xuất.Gồm doanh nghiệp sản xuất lưu thông hàng hoá,Nhà nước dân cư  Mục đích sử dụng quỹ cho vay :nhằm thoả mãn nhu cầu vốn tiền tệ tạm thời cho sản xuất tiêu dùng  Đặc điểm quỹ cho vay: Chủ yếu tập trung phân phối thông qua tổ chức tài tín dụng Chương 2: Tín Dụng  Phân phối quỹ cho vay thường thực cách:  Phân phối trực tiếp mua trái phiếu doanh nghiệp  Qua tổ chức trung gian ngân hàng,công ty tài chính,quỹ tiết kiệm,quỹ BHXH,….Trong việc phân phối qua tổ chức trung gian chiếm đa số  Quỹ cho vay vận động sở hoàn trả có lãi suất  hoàn trả đặc trưng riêng quỹ tín dụng, đồng thời phản ánh chất vận động quỹ cho vay  Tuần hoàn chu chuyển vốn kinh tế định khả hoàn trả vốn tín dụng  hình thức hoàn trả thực sở thoả thuận hợp đồng tín dụng người cho vay người vay Chương 2: Tín Dụng Tóm lại tín dụng hình thức huy động vốn quan trọng kinh tế Vì sử dụng có hiệu phương thức góp phần giải nhu cầu vốn vấn đề cấp thiết cho sản xuất đầu tư phát triển Các hình thức dụng Tín dụng chia thành nhiều loại tùy thuộc vào tiêu chí phân loại, cụ thể sau:  Thời hạn tín dụng: tín dụng chia thành loại: TD ngắn hạn, TD trung hạn TD dài hạn  TD ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn năm thường sử dụng vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt cá nhân  TD trung hạn: Là TD có thời hạn từ 1-5 năm cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh  TD dài hạn: Là loại có thời hạn năm dùng để cung cấp vốn cho XDCB, cải tiến mở rộng sx có quy mô lớn  TD trung hạn dài hạn đầu tư để hình thành vốn cố đinh phần cho hoạt động sản xuất  Đối tượng tín dụng: Chia thành 2loại: TD vốn lưu động TD vốn cố định  TD vốn lưu động: Là loại vốn tín dụng dùng để hình thành vốn lưu động tổ chức kinh tế cho vay để dự trữ hàng hóa, mua vật liệu cho sx TD vốn lưu động thường dùng vay bù đắp mức vốn lưu động thiếu hụt tạm thời Loại tín dụng chia loại: cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay chi phí sx cho vay để toán khoản nợ hình thức chiết khấu kỳ phiếu  TD vốn cố định:Là loại dùng để hình thành TSCĐ Loại dùng để đầu tư mua sắm TSCĐ, cải tiến đổi kỹ thuật mở rộng sx, xd xí nghiệp công trình Thời hạn cho vay trung hạn dài hạn  Mục đích sử dụng vốn: Chia làm loại: TD sx lưu thông hàng hóa TD tiêu dùng  TD sx lưu thông hàng hóa: Là loại cấp phát cho DN chủ thể kinh tế khác để tiến hành sx hàng hóa lưu thông hàng hóa  TD tiêu dùng: Là hình thức cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng TD tiêu dùng cấp phát hình thức tiền bán chịu  Dựa vào chủ thể quan hệ tín dụng: Chia thành loại: TD thương mại, TD nhà nước TD ngân hàng  TD thương mại: Là quan hệ DN biểu hình thức mua bán chịu  Cơ sở pháp lý xđ quan hệ nợ nần tín dụng TM giấy nợ hay gọi kỳ phiếu thương mại  Vai trò:Đáp ứng nhu cầu vốn DN tạm thời thiếu vốn, giúp DN tiêu thụ hàng hóa đồng thời giúp nhà DN chủ động khai thác nguồn vốn nhằm đáp ứng kịp thời cho hoạt động sx kinh doanh  Hạn chế: hạn chế quy mô tín dụng, thời hạn cho vay phương hướng (giới hạn với xí nghiệp cần hàng hóa để sd cho sx cho dự trữ).TDTM thực sở tín nhiệm lẫn  TD ngân hàng: Là quan hệ ngân hàng, tổ chức tín dụng khác với nhà DN cá nhân  Vai trò: TDNH cống vai trò tổ chức trung gian quan hệ tín dụng vừa người vay vừa người cho vay Trong kinh tế thị trường đại phận quỹ cho vay tập trung qua N/H,nó không đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để dự trữ vật tư hàng hóa, trang trải chi phí sx toán khoản nợ mà tham gia cấp vốn cho đầu tư XDCB đáp ứng phần đáng kể cho nhu cầu tiêu dùng cá nhân  TDNH cung cấp hình thức tiền tệ(gồm tiền mặt bút tệ)  Tín dụng nhà nước:Là quan hệ tín dụng chủ thể tham gia nhà nước  TDNN bao gồm:TD ngắn hạn TD dài hạn:  TD ngắn hạn:Là khoản vay ngắn hạn kho bạc nhà nước để bù đắp khoản bội chi tạm thời, thời hạn năm TD ngắn hạn nhà nước phát hành cách phát hành kỳ phiếu kho bạc (tín phiếu)  TD dài hạn: Là khoản vay dài hạn kho bạc nhà nước,thường từ năm trở lên thường thực cách phát hành công trái Chức  Phân phối lại tài nguyên: TD vận động vốn từ chủ thể sang chủ thể khác nhờ chủ thể vay vốn nhận phần tài nguyên xã hội phục vụ cho sx tiêu dùng  Phân phối thực cách:Phân phối trực tiếp phân phối gián tiếp  Phân phối trực tiếp:Là việc phân phối từ chủ thể có vốn tạm thời chưa sd sang chủ thể trực tiếp sd vốn kinh doanh tiêu dùng (thể quan hệ TDTM việc phát hành trái phiếu nhà nước công ty)  Phân phối gián tiếp: Là việc phân phối sd thông qua tổ chức trung gian ngân hàng, HTX tín dụng, công tu tài  Tạo sở để lưu thông dấu hiệu trị giá: NH cung cấp tiền cho lưu thông chủ yếu thực thông qua đường tín dụng Đây sở đảm bảo cho lưu thông tiền tệ ổn định đồng thời đảm bảo đủ phương tiện cho lưu thông=> tốc độ lưu thông hàng hóa nhanh hơn, kinh tế phát triển  Vai trò tín dụng:  Việc phân phối tín dụng góp phần điều hòa vốn toàn kinh tế tạo đk cho trình sx liên tục TD cầu nối tiết kiệm đầu tư.Nó động lực kích thích tiết kiệm đồng thời phương tiện đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển Trong kinh tế sx hàng hóa TD nguồn vốn hình thành vốn lưu động vốn cố định DN=> tín dụng góp phần động viên vật tư hàng hóa vào trình sx thúc đẩy tiến KHKT, đẩy nhanh trình tái sx xã hội  Hoạt động NH tập trung vốn tiền tệ tạm thời chưa sd sở cho vay đơn vị kinh tế Mặt khác trình đàu tư tín dụng thực cách tập trung, chủ yếu cho xí nghiệp lớn, xí nghiệp kinh doanh hiệu  Tín dụng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn  Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế DN  Tạo điều kiện để phát triển quan hệ kinh tế với nước [...]...  Phần lớn các doanh nghiệp đều sử dụng vốn tín dụng với khối lượng ngày càng lớn  Thu nhập cá nhân ngày càng tăng,nên ngày càng có nhiều người tham gia vào các quan hệ tín dụng  Các hình thức tín dụng ngày càng phát triển đa dạng :tín dụng thương mại ,tín dụng ngân hàng ,tín dụng Nhà nước… Chương 2: Tín Dụng II Bản chất tín dụng  Trong bất kì phương thức nào tín dụng cũng biểu hiện ra bên ngoài như...Chương 2: Tín Dụng b Tín dụng ngày càng mở rộng và phát triển 1 cách đa dạng:  Trong nền kinh tế thị trường tín dụng ngày càng phát triển:  Chủ thể tham gia các quan hệ tín dụng ngày càng phong phú:cá nhân,tổ chức,doanh nghiệp,ngân hàng…  Quan hệ tín dụng được mở rộng về đối tượng và qui mô:  Các tổ chức ngân hàng và các tổ chức tín dụng phát triển mạnh và rộng rãi khắp... vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất:  Người đi vay sau khi nhận được giá trị vốn tín dụng thì có quyền sử dụng giá trị đó để thoả mãn 1 mục đích nhất định  Tuy nhiên người đi vay không có quyền sở hữu giá trị tín dụng đó mà chỉ tạm thời sử dụng trong 1 thời gian nhất định Thứ 3:Sự hoàn trả của vốn tín dụng: đây là giai đoạn kết thúc 1 vòng tuần hoàn của vốn tín dụng  Như vậy sự hoàn trả của tín. .. của vốn tín dụng  về hình thức sự hoàn trả được thực hiện trên cơ sở thoả thuận bằng hợp đồng tín dụng giữa người cho vay và người đi vay Chương 2: Tín Dụng Tóm lại tín dụng là hình thức huy động vốn quan trọng nhất của nền kinh tế Vì vậy sử dụng có hiệu quả phương thức này sẽ góp phần giải quyết nhu cầu vốn đang là vấn đề cấp thiết cho sản xuất và đầu tư phát triển 3 Các hình thức dụng Tín dụng được... hoàn trả của tín dụng là đặc trưng thuộc về bản chất vận động của tín dụng, là dấu ấn phân biệt phạm trù tín dụng với các phạm trù kinh tế khác Chương 2: Tín Dụng 2.Hoạt động của tín dụng trong phạm vi vĩ mô: a.Cung và cầu của quỹ cho vay:  Cung của quỹ cho vay:  Nguồn cung của quỹ cho vay:  Tiết kiệm cá nhân: Thu nhập của cá nhân chia làm 2 phần: tiêu dùng và tiết kiệm Số thu về tiết kiệm cá nhân,1... mà người ta có thể sử dụng được giá trị của hàng hoá hoặc trực tiếp hoặc gián tiếp thông qua trao đổi 1.Sự vận động của tín dụng:  Tín dụng là 1 quan hệ kinh tế giữa người cho vay và người đi vay,giữa họ có mối quan hệ với nhau thông qua vận động giá trị vốn tín dụng được biểu hiện dưới hình thức tiền tệ hoặc hàng hoá Chương 2: Tín Dụng  Quá trình vận động giá trị vốn tín dụng được thể hiện qua... gian như ngân hàng, HTX tín dụng, công tu tài chính  Tạo cơ sở để lưu thông dấu hiệu trị giá: NH cung cấp tiền cho lưu thông chủ yếu được thực hiện thông qua con đường tín dụng Đây là cơ sở đảm bảo cho lưu thông tiền tệ ổn định đồng thời đảm bảo đủ phương tiện cho lưu thông=> tốc độ lưu thông hàng hóa nhanh hơn, kinh tế phát triển hơn  Vai trò của tín dụng:  Việc phân phối tín dụng đã góp phần điều... thu nhập – chi phí về hàng hoá,dịch vụ  Mức tăng của khối lượng tiền tệ cung ứng Cơ sở để xác định mức tăng này là khối lượng tiền tệ lưu thông ngoài ngân hàng và tiền trên tài khoản séc Chương 2: Tín Dụng Cầu về quỹ cho vay:  Nhu cầu đầu tư của doanh nghiệp:đóng vai trò quan trọng nhất về nhu cầu của quỹ cho vay  Nhu cầu tín dụng tiêu dùng cá nhân  Thâm hụt ngân sách của chính phủ:khi NSNN... phân loại, cụ thể như sau:  Thời hạn tín dụng: tín dụng được chia thành 3 loại: TD ngắn hạn, TD trung hạn và TD dài hạn  TD ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới 1 năm và thường được sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt của cá nhân  TD trung hạn: Là TD có thời hạn từ 1-5 năm được cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới... 2: Tín Dụng b Đặc điểm của quỹ cho vay:  Biểu hiện quan hệ giữa những người tham gia quá trình tái sản xuất.Gồm các doanh nghiệp sản xuất và lưu thông hàng hoá,Nhà nước và dân cư  Mục đích sử dụng quỹ cho vay :nhằm thoả mãn nhu cầu vốn tiền tệ tạm thời cho sản xuất và tiêu dùng  Đặc điểm cơ bản của quỹ cho vay: Chủ yếu tập trung và phân phối thông qua các tổ chức tài chính tín dụng Chương 2: Tín ... quan hệ tín dụng  Các hình thức tín dụng ngày phát triển đa dạng :tín dụng thương mại ,tín dụng ngân hàng ,tín dụng Nhà nước… Chương 2: Tín Dụng II Bản chất tín dụng  Trong phương thức tín dụng biểu... mà tạm thời sử dụng thời gian định Thứ 3:Sự hoàn trả vốn tín dụng: đây giai đoạn kết thúc vòng tuần hoàn vốn tín dụng  Như hoàn trả tín dụng đặc trưng thuộc chất vận động tín dụng, là dấu ấn... người lao động thấp Hệ thống tín dụng chưa phát triển Chương 2: Tín Dụng Sự phát triển quan hệ tín dụng kinh tế thị trường:  Sản xuất hàng hoá nguyên nhân đời tín dụng. Vì xã hội có sản xuất hàng